Document · PDF

01-3 Jaarstukken 2022 - versie 1 juni 2023

Raadsvergadering 1 juni 2023, gemeente TilburgBij agendapunt: Raadsvoorstel Jaarstukken 202240.590 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 5

Jaarstukken 2022 Gemeente Tilburg

Versie 1 juni 2023

Inhoudsopgave Leeswijzer ......................................................................................................................... 3 Jaarverslag ........................................................................................................................ 4 1. Inleiding en financieel beeld ......................................................................................... 5 2. Programma's .............................................................................................................. 14 2.1 Inclusieve stad ................................................................................................................................................. 15 2.2 Duurzame Stad ................................................................................................................................................ 55 2.3 Vitale Stad ........................................................................................................................................................ 69 2.4 Samen en dichtbij ............................................................................................................................................ 96

3. Bedrijfsvoering ......................................................................................................... 113 4. Paragrafen ................................................................................................................ 119 4.1 Grondbeleid ................................................................................................................................................... 120 4.2 Lokale heffingen ............................................................................................................................................ 130 4.3 Weerstandsvermogen en risicobeheersing ................................................................................................... 132 4.4 Onderhoud kapitaalgoederen........................................................................................................................ 145 4.5 Financiering.................................................................................................................................................... 153 4.6 Verbonden partijen........................................................................................................................................ 156 4.7 Wet Open Overheid ....................................................................................................................................... 166

Jaarrekening ................................................................................................................. 168 5. Jaarrekening ............................................................................................................. 169 5.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling ..................................................................................... 170 5.2 Balans per 31 december 2022 ....................................................................................................................... 176 5.3 Toelichting op de balans ................................................................................................................................ 178 5.4 Overzicht baten en lasten .............................................................................................................................. 197 5.5 Toelichting op het overzicht van baten en lasten .......................................................................................... 201 5.6 Structurele afwijkingen .................................................................................................................................. 211 5.7 Informatie Wet Normering Topinkomens (WNT) ..........................................................................................

215 5.8 Overzicht baten en lasten per taakveld ......................................................................................................... 217 5.9 Verantwoordingsinformatie Specifieke Uitkeringen (SiSa)............................................................................ 220

Bijlagen ......................................................................................................................... 221 I. Overzicht buitenlandse dienstreizen bestuur ................................................................................................... 222 . Overzicht servicenormen, klachten en bezwaarschriften ............................................................................. 223 I. Bijlagen paragraaf Grondbeleid ..................................................................................................................... 228 II. Overzicht investeringen en restantkredieten ................................................................................................ 238 III. Overzicht invorderingen ................................................................................................................................ 240 IV. Rapportage onderzoek doeltreffendheid/doelmatigheid ............................................................................. 242 V. Overzicht benchmarks ................................................................................................................................... 245 VI. Overzicht hefbomen sociaal domein ............................................................................................................. 247 VII.

Lijst met afkortingen ...................................................................................................................................... 249

Jaarstukken 2022 Gemeente Tilburg

Leeswijzer Voor u liggen de jaarstukken 2022. Hierin beschrijven we hoe het afgelopen jaar verlopen is, zowel wat betreft de beleidsuitvoering van het coalitieprogramma als de bijbehorende financiële gevolgen. Met deze jaarstukken leggen wij als college van B&W verantwoording af over het jaar 2022. Hoofdstuk 1: Inleiding en financieel beeld

In dit hoofdstuk is een inleiding op de jaarstukken opgenomen. We lichten onze financiële positie toe en er zijn enkele kerngegevens over onze gemeente opgenomen. Hoofdstuk 2: Programmaverantwoording

Hoofdstuk 2 bevat de activiteiten en resultaten op de programma's en producten. Daarnaast zijn de financiële afwijkingen bij deze jaarrekening ten opzichte van de bijgestelde begroting (Najaarsbijstelling) opgenomen. Per product geven we vervolgens een beeld van 2022 langs de W-vragen. Wat hebben we bereikt (resultaten van de beleidsuitvoering) Wat wilden we bereiken (doelen en indicatoren) Wat heeft het gekost (financiën) Wat weten we nog meer (kengetallen, BBV-indicatoren en risico's) De financiële effecten van corona zijn per veld onder een apart kopje gerubriceerd en via de algemene baten en lasten verrekend met de compensatie vanuit het Rijk. Hoofdstuk 3: Bedrijfsvoering

Dit hoofdstuk geeft een overzicht van de bedrijfsvoering en is in opzet gelijk aan de programma's in hoofdstuk 2. Hoofdstuk 4: Paragrafen - Specifieke onderwerpen

Hier komen de verplichte specifieke paragrafen aan bod. Deze geven een toelichting op onder andere financiële aspecten, risico's en verbonden partijen. Ook de paragraaf grondbeleid is hier opgenomen. De paragrafen volgen de indeling van de begroting 2022, met uitzondering van de paragraaf financiële status en inzicht die in de paragraaf weerstandsvermogen is ondergebracht en de paragraaf subsidies waarvan de majeure financiële afwijkingen in de programmaverantwoording zijn terug te vinden. De paragraaf algemene dekkingsmiddelen uit de begroting is ondergebracht in de jaarrekening zelf. Hoofdstuk 5: Jaarrekening

Dit hoofdstuk bevat de gemeentelijke jaarrekening over 2022. Dit is enerzijds de balans en de toelichting op de balans, anderzijds het overzicht van baten en lasten en de toelichting daarop. Algemeen

 

In de diverse financiële overzichten duiden we in de verschillen-kolom via een V en N of er sprake is van een Voordeel of een Nadeel. Afrondingen kunnen tot kleine verschillen in tellingen leiden. In de programmaverantwoording zijn bij het onderdeel 'wat weten we nog meer' de verplichte BBVbeleidsindicatoren opgenomen. Deze cijfers worden ontleend aan de website 'Waar staat je gemeente.nl'. Op het moment dat deze jaarstukken worden uitgebracht zijn nog niet alle realisatiecijfers over 2022 beschikbaar. Het meest recente gegeven is opgenomen.

Jaarverslag

Jaarstukken 2022 Gemeente Tilburg

1. Inleiding en financieel beeld

Inleiding Voor u liggen de jaarstukken 2022 waarmee wij als college verantwoording afleggen over de behaalde resultaten in het afgelopen jaar. In 2022 hebben we het oude coalitieakkoord ‘Gezond en gelukkig in Tilburg’ afgerond en zijn we samen voor en met de stad en de dorpen hard aan de slag gegaan met het akkoord ‘Meer voor elkaar’. Bij de programma’s kunt u uitgebreid terugvinden over welke resultaten we trots zijn en waar we minder tevreden over zijn. Naast de wisseling van bestuur was 2022 vooral een jaar dat in het teken stond van het langzaam afscheid kunnen nemen van de Corona pandemie. Een pandemie die ons leven twee jaar lang in sterke mate bepaald heeft en waarvan helaas nog velen dagelijks gezondheidsschade ervaren. Het afgelopen jaar keerde het normale leven langzaam maar zeker weer terug. Zo is er weer een divers aanbod geweest van evenementen waarbij we meteen hebben ingezet op het duurzaamheid. Ook de culturele sector hersteld langzaam van deze crisis. Een herstel waar we dankzij de reservering in ons crisis en herstelfonds een flinke bijdrage hebben kunnen leveren waardoor onze unieke culturele infrastructuur overeind gebleven is. Helaas kwam er begin dit jaar direct weer een nieuwe crisis bij door de vreselijke inval van Rusland in de Oekraïne.

Wij zijn als college trots op onze raad, de stad en de organisatie in de manier waarop we samen zorg hebben gedragen voor de opvang van Oekraïense burgers die hun thuisland gedwongen moeten verlaten. We zijn een gastvrije stad. Ook de gevolgen die iedere Tilburger ondervindt door de gestegen energielasten en inflatie, waardoor een grote groep inwoners in problemen kwam hebben we zo goed en kwaad als het ging geprobeerd op te vangen. In 2022 hebben we aan 18.000 huishoudens de energietoeslag uitgekeerd en hebben we een ondersteuningsfonds ingericht voor die mensen die alsnog in acute problemen kwamen. Voorkomen is beter dan genezen. Daarom blijven we in 2023 vol inzetten op het bestrijden van energiearmoede door in te zetten op het stimuleren en ondersteunen van het verduurzamen van onze woningen. Huis voor huis, straat voor straat en buurt voor buurt. In 2022 zijn dankzij de regeling zon op je dak ruim 900 Tilburgse woningen van zonnepanelen voorzien. Naast het dempen van de gevolgen van de crises hebben we ook volop ingezet op het houden van onze koers. Zo hebben we in het Sociaal Domein een grote stap gezet in de transformatie met de realisatie van de regionale inkoop voor de jeugdzorg, wmo en arbeidsmatige dagbesteding. Is de doorontwikkeling van de Toegang vastgesteld en hoeven inwoners die zich melden minder lang te wachten op het eerste gesprek.

Iedere klant in de uitkering krijgt aandacht doordat iedere klant inmiddels een klantregiseur heeft. Om een antwoord te vinden op de toenemende vergrijzing zijn we samen met 16 partners bezig een versnellingsagenda Ggoud uit te voeren. De regionale samenwerking in het zorg en veiligheidshuis is uitgebreid door de toetreding van Baarle Nassau en Gilze Rijen. Ondanks alle inzet van ons en onze partners leven er helaas nog steeds mensen op straat. We zijn daarom blij dat het ook dit jaar gelukt is een winteropvang voor deze groep te realiseren op het voormalige NOAD terrein. Ook in de openbare ruimte is in 2022 veel gebeurd. Zo heeft u als raad het Integraal Beheerplan Openbare Ruimte vastgesteld en in de begroting 2023 van middelen voorzien, is het Stadforum fase 1 in uitvoering en fase 2 in voorbereiding, zijn er belangrijke schakels in ons netwerk van blauwe aders gerealiseerd en is met de invoering van het reserveringssysteem bij de milieustraat een hoop ergernis door lange wachttijden bij veel inwoners voorkomen. De eerste resultaten van de vergroening van onze stad zijn in de binnenstad zichtbaar door o.a. het opleveren van de Willem II straat en stadhuisstraat. Een aanpak die we de komende jaren via onze 013 parken aanpak vol doorzetten omdat we geloven in de waarde van groen voor onze stad.

In 2022 zijn belangrijke voorbereidingen getroffen voor de start van het regionaal ontwikkelbedrijf zodat we werk kunnen gaan maken van de uitvoering van de REKS. De komende jaren hebben we een enorme opgave om 25.000 woningen toe te voegen aan onze gemeente. Een opgave die we niet alleen kunnen maar het Rijk en provincie nodig hebben. Om onze positie naar Rijk en provincie te versterken hebben we de samenwerking met Breda verder geïntensiveerd en zijn tot een gezamenlijke ontwikkelingsstrategie gekomen, de SRBT. Door deze samenwerking staan we sterker. Dit heeft al geresulteerd in een grote Rijksbijdrage (BO MIRT) voor de mobiliteitsopgave binnen de ontwikkeling van het kenniskwartier en binnenstad. Een samenwerking die we ook de komende jaren verder gaan uitbreiden waarbij het uitgangspunt is dat we bij deze opgave minimaal 30% betaalbare woningen realiseren, deze duurzaam gebouwd worden en komen te staan in een gezonde leefomgeving. Tegelijkertijd hebben we met de gerichte invoering van opkoopbescherming en het weer mogelijk maken van kamerverhuur er voor gezorgd dat ook het huidige woonaanbod bijdraagt in onze ambitie dat er een passende woonruimte voor iedereen is.

Jaarstukken 2022 Gemeente Tilburg

Het binden van mede overheden zien we als een belangrijke randvoorwaarde om de opgaven die we hebben waar te kunnen maken. Ook dat is “Meer voor elkaar”. We zijn daarom blij dat het Rijk zich met het programma “Preventie met gezag” met 2 miljoen euro structureel zich heeft gecommitteerd aan onze aanpak in het veiligheidsdomein. We aangemerkt zijn voor Tilburg Noord als één van de 20 focusgebieden in Nederland binnen het Nationaal Programma Leefbaarheid en Veiligheid en we afgelopen jaar twee majeure Europese subsidies hebben binnen gehaald op o.a. de doorontwikkeling van het Wilhelminakanaal. Ook de komende jaren blijven we vol inzetten op het committeren van de mede overheden. Ten opzichte van de Najaarsbijstelling (gewijzigde begroting) zien we, na overheveling van € 26,5 miljoen naar 2023 om gestarte activiteiten af te ronden en aangegane verplichtingen te kunnen borgen, een voordelig resultaat van € 24,9 miljoen. Het is goed op te merken dat een groot deel van de overhevelingen veroorzaakt worden door middelen die we laat in het jaar van het Rijk toegekend hebben gekregen.

Financieel beeld Financieel resultaat I. Financieel Resultaat 2022

In onderstaande tabel is het financieel resultaat naar de vier P&C producties weergegeven. Met de Tussenrapportage en Najaarsbijstelling heeft uw raad de begroting bijgesteld. Bij de Tussenrapportage zagen we een resultaat ten opzichte van de oorspronkelijke begroting van € 11,9 miljoen voordelig. De Najaarsbijstelling liet een resultaat zien ten opzichte van de Tussenrapportage van € 1,9 miljoen nadelig. Op beide momenten werd de begroting bijgesteld. In deze jaarstukken worden de financiële afwijkingen dan ook verklaard die zijn ontstaan ten opzichte van de bijgestelde begroting zoals opgenomen in het raadsbesluit Najaarsbijstelling 2022 met als geraamd resultaat € 10 miljoen voordelig. Hieronder zijn de grootste voor- en nadelen ten opzichte van de Najaarsbijstelling opgenomen. In hoofdstuk 2 zijn per veld, onder het kopje 'Wat heeft het gekost', de financiële afwijkingen meer in detail opgenomen. Omschrijving (bedrag x € 1 mln.)

Bedrag

Saldo oorspronkelijke begroting 2022 Resultaat Tussenrapportage 2022 (t.o.v. oorspronkelijke begroting) Resultaat Najaarsbijstelling 2022 (t.o.v. Tussenrapportage) Saldo bijgestelde begroting na Najaarsbijstelling 2022 Majeure voor- en nadelen bij deze jaarrekening, ten opzichte van de Najaarsbijstelling 2022 Inclusieve stad: lagere inkomsten BUIG Inclusieve stad: restant middelen opvang Oekraïnse vluchtelingen (voorstel resultaatbestemming) Inclusieve stad: Voordeel organisatiekosten (kinderopvangtoeslag, energietoeslag, inburgering e.d.) Inclusieve stad: lagere kosten WMO beschermd wonen Inclusieve stad: lagere kosten Hulp aan Huis, woningaanpassingen en WMO vervoer Inclusieve stad: lagere kosten sociale basis (mantelzorgondersteuning, bestaanszekerheid, inspecties GGD, “samen een sterke basis” begrotingssubsidies en werkbudgetten) Inclusieve stad: storting voorziening debiteuren sociale zaken Inclusieve stad: lagere kosten lokale en regionale jeugdhulp Inclusieve stad: lagere kosten onderwijshuisvesting Inclusieve stad: lagere kosten onderwijs achterstandsbeleid Inclusieve stad: restant middelen doorbraakinitiatieven voor PACT wijken Noord, West en Groenewoud Duurzame stad: vrijval middelen asfaltreparatie en beheer civiele kunstwerken (MJP) Vitale stad: overschrijding op onderhoud gemeentegebouwen Vitale stad: uren inzet op nieuwe initiatieven en activiteiten verkeer en

vervoer Samen en dichtbij: hogere uitkering gemeentefonds 2022 (september- en decembercirculaire) exclusief beleidsmatige overhevelingen Samen en dichtbij: nadeel op legesopbrengsten omgevingsvergunningen Samen en dichtbij: niet in 2022 gevormde voorziening verlofsparen (voorstel resultaatbestemming) Samen en dichtbij: vrijval uit de voorziening voormalig bestuur Samen en dichtbij: voordeel organisatiekosten Algemeen: overige voor- en nadelen per saldo Afwijkingen t.o.v. Najaarsbijstelling 2022 (exclusief overhevelingen)

0,0 11,9 V 1,9 N 10,0 V

Jaarstukken 2022 Gemeente Tilburg

7,1 N 5,0 V 4,3 V 2,9 V 1,7 V 1,6 V 1,3 N 0,8 V 0,7 V 0,7 V 0,7 V 1,2 V 1,3 N 0,7 V 7,7 V 1,7 N 1,5 V 0,9 V 0,8 V 5,1 V 24,9 V

Niet bestede budgetten met voorstel tot beleidsmatige overheveling (m.n. decentralisatie- en integratie-uitkeringen via het gemeentefonds en klimaatmiddelen) zie onderdeel A bij resultaatbestemming. Niet bestede budgetten met voorstel tot technische overheveling, zie onderdeel B bij resultaatbestemming.

16,3 V 10,2 V 51,4 V

Resultaat ten opzichte van de Najaarsbijstelling 2022 Rekeningresultaat 2022 t.o.v. oorspronkelijke begroting

61,4 V

II. Voorstel bestemming resultaat Wij stellen aan de gemeenteraad voor het resultaat bij deze jaarstukken als volgt te bestemmen. Bedrag

Voorstellen aan de raad tot resultaatbestemming (x € 1 miljoen) (bedrag x € 1 mln.) Te bestemmen resultaat bij deze jaarrekening t.o.v. de gewijzigde begroting

51,4 V

A. Voorstellen voor beleidsmatige overhevelingen

16,3 N

B. Voorstellen technische overhevelingen i.v.m. reeds aangegane verplichtingen Vrij te bestemmen resultaat na overhevelingsvoorstellen

10,2 N 24,9 V

Voorstel resultaatbestemming: C. Middelen opvang vluchtelingen Oekraïne

5,0 N

D. Middelen verlofsparen

1,5 N

E. Middelen doorbraakinitiatieven voor PACT wijken Noord, West en Groenewoud F. Middelen bestaanszekerheid G: Middelen impuls jongerencultuur

0,7 N 0,6 N 0,3 N

H. Storting in algemene reserve (AR)

12,8 N

I. Storting in de reserve Incidentele Opgaven (RIO)*

4,0 N

*Met de toevoeging van het gehele restant resultaat aan de algemene reserve overschrijdt deze de boven bandbreedte zoals opgenomen in de Programmabegroting 2023 met € 4,0 miljoen. In lijn met het financiële beleid stellen wij voor deze € 4,0 miljoen toe te voegen aan de reserve Incidentele Opgaven (RIO). Toelichting overhevelingsvoorstellen: Beleidsmatige overhevelingen: dit betreft budgetten die in 2022 niet zijn besteed en waarvan aan de raad wordt voorgesteld deze budgetten naar 2023 over te hevelen om activiteiten af te kunnen ronden. Het gaat hier om specifieke middelen voor de uitvoering van concrete activiteiten of projecten waar geen structureel budget voor aanwezig is, waarvan de uitvoering vertraagd is en die in het volgend jaar kunnen worden afgerond. Technische overhevelingen: dit betreft enerzijds budgetten waarvoor in 2022 al wel verplichtingen met derde partijen zijn aangegaan maar waarvan de prestatie nog niet is geleverd. Om deze verplichtingen te kunnen nakomen moet in 2023 het budget beschikbaar blijven. Anderzijds gaat het om nog niet gerealiseerde exploitatiebijdragen aan projecten die nodig zijn om projecten te kunnen uitvoeren of afronden.

Vermogenspositie

Het eigen vermogen van de gemeente Tilburg is in 2022 toegenomen met € 36,3 miljoen tot € 862,9 miljoen. De solvabiliteit (eigen vermogen t.o.v. balanstotaal) bedraagt 64,3%. Dit kengetal laat zien in welke mate we aan onze financiële verplichtingen kunnen voldoen. Voor gemeenten van vergelijkbare omvang is dit gemiddeld 37,9 % (eind 2021; bron VNG "monitor financiële conditie index balans en exploitatie jaarrekening 2021"). Onze solvabiliteit is afgenomen met 3,2 procentpunt ten opzichte van ultimo 2021. De toename van vermogen en afname van de solvabiliteit is in lijn met het beeld wat we zien in de meerjarenbegroting. Wel gaat het minder snel dan begroot. Omschrijving (bedrag x € 1 mln.)

Bedrag .

Vermogen per 31-12-2021 - (66,3% balanstotaal) Vermogen per 31-12-2022 - (64,3% balanstotaal) Vermogens toename 2022 Verklaring vermogensmutatie: * Mutatie reserves 2022 * Resultaat 2022 Totaal vermogensmutatie 2022

826,6 862,9 36,3 -25,1 61,4 36,3

Een overzicht van alle reserves is terug te vinden in onze jaarstukken op pagina 183. In de Tussenrapportage 2023 zullen een aantal reserves worden samengevoegd tot de reserve Fonds Stedelijke Ontwikkeling (FSO). In deze jaarstukken zijn deze reserves daarom nog apart zichtbaar. Onderstaand staatje geeft inzicht in de stand van de betrokken reserves bij de reserve Fonds Stedelijke Ontwikkeling per 31 december 2022. Bedrag

Reserve (bedrag x € 1 mln.)

Reserve Herstructurering uit erfpacht Algemene reserve Grondexploitatie Reserve Bovenwijkse voorzieningen Totaal stand reserves per 31-12-2022

23,4 22,7 18,6 64,7

Het verloop van het eigen vermogen is hieronder weergegeven.

Jaarstukken 2022 Gemeente Tilburg

Weerstandscapaciteit

Onze weerstandscapaciteit bedraagt eind 2022 € 204,9 miljoen. Dit bestaat uit € 181,6 miljoen reservecapaciteit en € 23,3 miljoen onbenutte belastingcapaciteit. Ten opzichte van eind 2022 is de weerstandscapaciteit gestegen met € 15,3 miljoen. In relatie tot de aanwezige gekwantificeerde risico's van € 70,2 miljoen zijn wij van mening dat de omvang van de weerstandscapaciteit ruim voldoende is (ratio 2,9). In de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing is een nadere toelichting opgenomen op de risico's en het weerstandsvermogen.

Grondexploitatie

Ten behoeve van de jaarrekening zijn de berekeningen van de grondexploitaties opnieuw geactualiseerd. Hierbij zijn de winst- en verliesnemingen conform BBV-regelgeving genomen. De risicoreserve is hierop bijgesteld. Hieronder is een korte samenvatting van de grondexploitatie opgenomen. De paragraaf grondbeleid gaat verder in op de grondexploitaties 2022. Ultimo 2022

Grondexploitatie (x € 1 mln.)

Beschikbare voorzieningen en reserves Resultaat Bouwgronden in Exploitatie (BIE) en Faciliterend Grondbeleid (FG) Risicoreserve Overige mutaties Saldo ARGE voor onder bandbreedte* Onder bandbreedte Algemene reserve grondexploitatie Vrij besteedbare reserve per 31-12-22

116,2 V 46,9 N 41,9 N 4,7 N 22,7 V 5,0 N 17,7 V

*Het saldo ARGE voor onderbandbreedte is de vrije ruimte in de reserve. Enkele jaren geleden is door de raad besloten om altijd een onderbandbreedte van € 5 miljoen aan te houden om te voorkomen dat de reserve onder nul komt bij forse negatieve macro-economische ontwikkelingen. De vrij besteedbare reserve binnen het grondbedrijf komt daarmee per eind 2022 uit op € 17,7 miljoen.

Coronakosten en compensatie

In deze jaarstukken brengen we - net als in voorgaande P&C-producties - de corona-kosten en de ontvangen compensatie van het Rijk in beeld. De financiële effecten over 2022 hebben we in de Tussenrapportage en Najaarsbijstelling steeds apart benoemd van de overige financiële afwijkingen. Ook in deze Jaarrekening zijn de corona gerelateerde afwijkingen afzonderlijk opgenomen. Het resultaat is op centraal niveau verevend met de reserve corona zoals door uw raad bij de begroting 2021 is besloten. Totaal 2022

Corona-kosten en compensatie Rijk (bedrag x € 1 mln.)

Extra kosten (o.a. compensatie meerkosten zorgaanbieders en subsidietoekenningen vanuit herstelfonds Cultuur) Gederfde inkomsten (m.n. parkeeropbrengsten) Lagere kosten (o.a. lagere subsidievaststelling Contour de Twern en WMO vervoer) Door de raad besloten in 2022 (Steunpakket Economie 2022 en Economisch Herstelprogramma 2022) Per saldo effect coronakosten Door het Rijk verleende compensatie via het gemeentefonds Toevoeging aan reserve corona

3,8 0,7 -0,8 0,9 4,7 5,3 0,6

Naast de hierboven genoemde kosten en compensatie is het begrotingssaldo 2022 (uit Programmabegroting 2021) ad € 0,9 miljoen, conform raming, aan de reserve corona toegevoegd. De reserve corona kent het volgende verloop. Na verwerking van de kosten en compensatie bedraagt de stand ultimo 2022 € 12,0 miljoen. Hiervan is een bedrag van € 7,2 miljoen bestemd/geoormerkt. Er resteert dan € 4,8 miljoen. Bedrag

Verloop reserve Corona (x € 1 mln.)

Stand reserve per 31 december 2021 Toevoeging: - Saldo jaarschijf 2022 - programmabegroting 2021 - Compensatie Rijk via gemeentefonds - Saldo Coronakosten (NJB) Verloop reserve Corona (x € 1 mln.) Onttrekking: - Saldo Coronakosten 2022 (TR en JR) - Uitstel versobering minimaregeling - Uitvoeringskosten Tozo Stand reserve per 31 december 2022 Waarvan bestemd voor overhevelingsvoorstellen 2023 Waarvan bestemd/geoormerkt voor uitvoeringskosten Tozo

13,2 + 0,9 + 5,3 + 0,1 Bedrag

-/- 4,8 -/- 2,0 -/- 0,7 12,0

0,2 1,3 0,9 4,0 0,8

Waarvan geoormerkt voor Cultuurherstelfonds Waarvan bestemd voor Noodfonds energiecompensatie Overige besluiten Beschikbaar in reserve

4,8*

*Bij raadsbesluit van 6 februari 2023 is besloten om € 1,986 miljoen te onttrekken en het bedrag beschikbaar te stellen als tijdelijke aanvullende voorziening voor de verbetering van de ventilatie in bestaande schoolgebouwen. De resterende vrije ruimte komt dan uit op € 2,8 miljoen.

Per 1 januari 2023 is vanuit het Akkoord de reserve Crisisherstelfonds gevormd. De middelen in de reserve Crisisherstelfonds zijn bedoeld om waar nodig een extra zetje te kunnen geven om de gevolgen van een crisis, zijnde een onvoorziene en onontkoombare gebeurtenis, tijdelijk op te kunnen vangen voor inwoners, ondernemers en organisaties. Omdat de reserve Corona een looptijd heeft t/m 31 december 2022 is bij de Programmabegroting 2023 besloten om het saldo van deze reserve per 31 december 2022 inclusief bestaand bestedingsplan en de geoormerkte bestedingen toe te voegen aan de Reserve Crisisherstelfonds. Het rijk stopt in 2023 met de vergoeding van coronagerelateerde meerkosten in het sociaal domein. Volgens het rijk is niet langer sprake van een pandemische crisissituatie. Dat betekent dat er voor het sociaal domein geen landelijke regelingen meer zijn voor declaratie van meerkosten door gemeenten. Ook worden geen generieke middelen meer toegevoegd aan het gemeentefonds.

Kerngegevens Inwoners

0 tot en met 19 jaar 20 tot en met 64 jaar 65 jaar en ouder

31-12-2021 224.565

31-12-2022 227.694

45.348 140.597 38.620

45.657 142.700 39.337

6.510 323

6.285 277

Aantal periodieke bijstandsgerechtigden

Participatiewet IOAW

Jaarstukken 2022 Gemeente Tilburg

IOAZ

21.833 123.005

23.480 126.757

103.968

105.268

2.088 128

2.168 130

Werkgelegenheid (peildatum 1 april)

Aantal vestigingen Aantal banen Fysieke structuur

Aantal woningen (o.b.v. CBS statistiek) (cijfer ultimo 2022 is voorlopig)

Personele kengetallen

Personeelsformatie (fte) Waarvan leidinggevend (fte) Financiële rekening 2022

Oorspronkelijke begroting

(bedragen x € 1 miljoen)

Lasten

Gewijzigde begroting

Rekening 2022

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Verschil t.o.v. gewijzigde begroting

Lasten en Baten exclusief mutatie reserves Programma Inclusieve stad

507,5

-136,3

371,1

588,8

-161,0

427,8

578,1

-169,0

409,2

18,6

Programma Duurzame stad

94,6

-25,9

68,7

112,7

-29,8

82,9

105,0

-31,9

73,1

9,9

Programma Vitale stad

162,3

-64,1

98,3

170,5

-60,9

109,6

142,4

-52,2

90,2

19,4

Programma Samen en dichtbij

63,4

-79,3

-15,9

62,5

-83,9

-21,4

58,7

-84,3

-25,6

4,2

Totaal van de programma's

827,8

-305,6

522,2

934,7

-335,7

599,0

884,1

-337,3

546,9 52,1

Algemene dekkingsmiddelen

2,4

-575,6

-573,2

2,4

-645,0

-642,7

2,4

Overhead

84,9

-0,1

84,8

88,8

-0,1

88,6

83,8

-1,2

Heffing vennootschapsbelasting

0,0

Bedrag voor onvoorzien

0,0

915,2

-881,3

33,8 1.025,8

-980,8

44,9

Programma Inclusieve stad

0,0

-2,5

2,1

-14,2

-12,1

2,1

-11,3

-9,1

3,0 N

Programma Duurzame stad

7,4

-9,4

-2,0

11,3

-21,5

-10,2

14,3

-18,0

-3,7

6,5 N

Programma Vitale stad

9,4

-33,6

-24,1

25,0

-54,0

-29,0

23,6

-35,4

-11,9

17,1 N

Programma Samen en dichtbij

21,6

-26,9

-5,2

37,5

-41,2

-3,6

40,1

-40,5

-0,4

3,2 N

Totaal mutaties reserves

38,5

-72,3

-33,8

76,0

-130,9

-55,0

80,1

-105,2

-25,2 29,8

Gerealiseerd resultaat

953,7

-953,7

0,0 1.101,7 -1.111,8

-10,0

1.050,4 -1.111,9

-61,4 51,4

Gerealiseerd saldo van baten en lasten

V 23,1

82,6

6,0

0,0

-668,2 -665,8

970,3 -1.006,6

-36,3 81,2

Mutaties reserves

2. Programma's

Jaarstukken 2022 Gemeente Tilburg

2.1 Inclusieve stad

Sociaal en Veerkrachtig Wat hebben we bereikt Wat is goed gegaan 1.

Young Minds Matter De aanpak draait op 5 VO scholen. Centrale thema’s zijn taboe doorbreken, jongeren centraal zetten en laagdrempelige aanspreekpunten creëren. Inmiddels zijn 40 docenten geschoold in de cursus Je Brein de Baas, hebben 650 leerlingen deelgenomen aan Je Brein de Baas lessen, hebben 225 leerlingen Happy Lessen gevolgd en zijn 77 docenten getraind in Het Verhaal van een Signaal. 2. Samen Opgroeien In 2022 is het samenwerkingsverband Samen Opgroeien van start gegaan waarbij er een centrale plek is gecreëerd waar de vraag uit de stad voor informele ondersteuning wordt gekoppeld met brede aanbod. Dit heeft geleid tot 50 extra matches. Daarnaast is het aanbod informele ondersteuning uitgebreid met o.a. Buurtgezinnen en Samen Oplopen, hierdoor is er in minimaal 20 gezinnen in 2022 met een (complexe) hulpvraag een vrijwilliger ingezet. 3. Versterken Sociale Basis Vanuit de uitvoering van het programma Versterken Sociale basis is een aantal initiatieven en experimenten vanuit de stad ondersteund, die voorzien in laagdrempelige ondersteuning voor en door bewoners. Voorbeelden hiervan zijn ‘k Wilt, High Five en the Living Museum. 4.

Samenwerkingsagenda ouderen (GGoud) Vanuit de opgave van een sterke toename van het aantal (oudere) ouderen de komende jaren, erkennen 16 partners in Tilburg de urgentie en het belang om samen te werken op het thema gezond en gelukkig oud in Tilburg en hebben dit in een samenwerkingsagenda vastgelegd. De komende jaren realiseren deze partners gezamenlijk 9 versnellingen die samen een geheel vormen om versneld tot oplossingen te komen v.w.b. de vergrijzing. 5. Bestaanszekerheid en energiearmoede Onder meer de oorlog in de Oekraïne leidde tot sterk toenemende energiekosten en kosten voor primaire levensbehoeften, waardoor steeds meer huishoudens moeite hebben om rond te komen. Het is door de grote inzet van de uitvoeringsorganisatie van de gemeente gelukt om alle aanvragen en toekenningen tijdig te verstrekken aan ca. 18.000 Tilburgse huishoudens. Inwoners die ondanks de eenmalige energietoeslag toch in de financiële problemen kwamen door een hoge energierekening, konden (en kunnen) een beroep doen op het Tilburgs Ondersteunings-fonds. Dit is in 2022 ca 130 keer gebeurd. Verder is er in 2022 gestart met een duurzame en preventieve aanpak tegen energiearmoede. Zie hiervoor Duurzame Stad. 6. Impact gericht subsidiëren (IGS) Na drie jaar gefaseerde uitrol hanteren we impactgericht subsidiëren (IGS) nu als standaardwerkwijze voor de subsidies in het sociaal domein.

Om IGS nog beter te laten renderen zijn we gestart met meerjarige subsidieregelingen in plaats van begrotingssubsidies, om te beginnen bij bestaanszekerheid en in de Lokaal Educatieve Agenda (LEA). De komende periode werken we daar aan verder, waarbij we ook de aanbevelingen uit het rekenkamerrapport over subsidies meenemen. IGS is daarnaast als hefboom in 2022 geborgd. 7. Accommodaties Sport en Bewegen Diverse stappen zijn gezet in voorbereiding voor en realisatie van diverse accommodaties: gerenoveerde Hall of Fame met nieuw skatepark, Urban Danceground en uitbreiding van de skatebaan in Reeshofpark, kleed/wasaccommodatie FC Tilburg, non infill kunstgrasveld Gudok, borgstelling voor uitbreidingen bij TCT en het vernieuwde wielerparcours van TWC Pijnenburg. 8. Special Olympics Het gezamenlijke Bid met Breda heeft tot succes geleid. De Special Olympics Nationale Spelen 2024 is aan Breda en Tilburg toegekend! 9. Monument ter herdenking slavernij verleden Op 1 juli vond de onthulling plaats van het slavernijmonument waarbij we samen hebben gewerkt met inwoners uit de gemeenschap om het monument mogelijk te maken en het belang van verbinding in de samenleving onderstrepen. 10. Subsidies Dialoog en Inclusie Met de inclusieregeling konden we inwoners ondersteunen en stimuleren om met evenementen het Jaarstukken 2022 Gemeente Tilburg

belang van verbinding en inclusie in de samenleving uit te werken en te (be)leven. De middelen ad €50.000 zijn nagenoeg volledig benut, het gaat om 9 activiteiten met een geschat bereik van ongeveer 4000 mensen. 11. Dierenopvang Hart van Brabant Samen met de gemeenten Goirle, Hilvarenbeek, Oisterwijk en Baarle-Nassau en met de Diamantgroep hebben wij voor de komende 5 jaar (2022-2026) een samenwerkingsovereenkomst getekend voor de Dierenopvang Hart van Brabant (honden, katten en ambulance). Daarnaast hebben we afspraken gemaakt m.b.t. de vogel- en de konijnenopvang die vanaf 2023 ingaan voor de komende 5 jaar.

Wat kan beter 1.

Inventarisatie Sociale Basis De inventarisatie met bewoners en werkers in wijken en dorpen, of de sociale basis op orde is, is later gestart vanwege de benodigde voorbereidingstijd. De pilots in Udenhout, Fatima-Broekhoven en Jeruzalem zijn wel gestart. Deze inventarisatie wordt in 2023 afgerond. Grote Zaal Berkel Enschot Hoewel de voorbereidingen voor het realiseren van de Grote Zaal in afrondend stadium waren, heeft de ontwikkelaar Rooze van Hoppe aangegeven dat hij, vanwege de prijsstijgingen, niet tot realisatie kan overgaan. Met de betrokken partijen wordt in 2023 onderzocht onder welke condities de Grote Zaal wel gerealiseerd kan worden. Huisbezoeken bestaanszekerheid Tot en met 2023 worden in totaal 900 huisbezoeken afgelegd waarvan 150 aan senioren. De huisbezoeken aan senioren waren medio 2022 al afgerond. Van de overige huisbezoeken zijn 210 (stand van zaken februari 2023) bezoeken afgerond. Door Corona was het moeilijker om de huisbezoeken af te leggen. Nu er geen beperkende maatregelen meer zijn, verwachten we het aantal geplande huisbezoeken alsnog te halen. Sporttarieven Fase 3 Met name vanwege de prioriteit voor opvang voor vluchtelingen heeft het project sporttarieven fase 3 vertraging opgelopen. Het bepalen van de eigendomsverhoudingen van de buitensportaccommodaties als grondslag voor de nieuwe tarieven wordt in 2023 voortgezet.

Vanuit de PACT-aanpak zijn nieuwe initiatieven geïnitieerd. Een aantal van de nieuwe initiatieven heeft na een verkennende fase vertraging in de start opgelopen. Deze worden in 2023 opgepakt.

Wat wilden we bereiken: doelen en indicatoren Doel: Tilburgers voelen zich fysiek, emotioneel en sociaal gezond Indicatoren Bron

Streefwaarde (2024)

2016

2017

2020

2021

- (ouder van kind) 0 - 11 jaar

n.a. *

- 12 - 18 jaar

n.a. *

- 19 - 64 jaar

- 65 - 74 jaar

- 75+ jaar

GGD/CBS Gezondheidsmonitor

% Inwoners dat eigen gezondheid als goed ervaart

GGD/CBS Gezondheidsmonitor

% Inwoners dat zich psychisch gezond voelt

Streefwaarde (2024)

2016

2017

2020

2021

- 12 - 18 jaar

n.a. *

- 19 - 64 jaar

n.a. *

- 65 - 74 jaar

n.a. *

- 75+ jaar

n.a. *

Indicatoren

Bron

n.a.= niet aangeleverd * De GGD-monitoren worden eens per 4 jaar gepubliceerd. Tegen de zomer 2022 komen nieuwe cijfers voor de jongeren (12-18) en de kinderen (0-11) (enquête in 2021 afgenomen). Voor de volwassenen en ouderen staat er dit jaar (2022) een extra meting gepland. Die cijfers krijgen we dan pas in 2023. Doel: Tilburgers voelen zich verbonden met elkaar en hun omgeving Indicatoren Bron

% Inwoners dat aangeeft vaak of regelmatig contact te hebben met vrienden, familie en buren

Streefwaarde (2024)

CBS Microdata

2016

2019

2020

2021

***

- 19 - 64 jr

***

- 65+ jr

***

% Inwoners dat actief is geweest om buurt te verbeteren (19 - 64 jr)

GGD

% Inwoners dat vrijwilligerswerk doet

GGD

***

- 19 - 64 jr

***

- 65+ jr

***

- 19 - 64 jr

***

- 65 - 74 jr

***

- 75+ jr

***

GGD

% Inwoners dat mantelzorg verricht

* Deze indicator is door de GGD niet bevraagd in 2020. ** In het verleden is geen splitsing gemaakt tussen 65 - 74 en 75+, dit is voor de eerste keer met cijfers 2020 gebeurd. ***De GGD-monitoren worden eens per 4 jaar gepubliceerd. Tegen de zomer 2022 komen nieuwe cijfers voor de jongeren (12-18) en de kinderen (0-11) (enquête in 2021 afgenomen). Voor de volwassenen en ouderen staat er dit jaar (2022) een extra meting gepland. Die cijfers krijgen we dan pas in 2023. Doel: Tilburgers ervaren bestaanszekerheid Indicatoren

Streefwaarde (2024)

2018

2019

2020

2021

- 110%

11,5

12,6

12,2

12,3

n.a.

- 120%

15,0

16,0

15,5

15,6

n.a.

- 130%

18,0

19,0

18,5

n.a.

16,0

% Huishoudens met inkomen tot % van sociaal minimum (jaarlijks)

% Inwoners dat moeite heeft

Jaarstukken 2022 Gemeente Tilburg

Bron

CBS

GGD

met rondkomen % Kinderen tot 18 jaar in uitkeringsgezinnen

CBS Jeugd

7,8

n.a.

n.a.= niet aangeleverd * De GGD-monitoren worden eens per 4 jaar gepubliceerd. Voor de volwassenen en ouderen staat er dit jaar (2022) een extra meting gepland. Die cijfers krijgen we dan pas in 2023. Doel: Tilburgers hebben mensen om zich heen waarop ze kunnen steunen Indicatoren Bron Streefwaarde (2024)

% Inwoners dat eenzaam is:

2017

2020

2021

GGD

- 12 - 18 jaar*

30,9

- 19 - 64 jaar

- 65 - 74 jaar

- 75+ jaar

- 19 - 64 jaar

- 65 - 74 jaar

- 75+ jaar

% Inwoners dan niet genoeg mensen heeft om op terug te vallen in geval van narigheid:

% Inwoners dat matig tot veel regie over eigen leven heeft

GGD

* Voor het eerst gemeten in 2019. In 2021 is er een extra Corona onderzoek geweest onder 2 en 4 VO kinderen. ** De GGD-monitoren worden eens per 4 jaar gepubliceerd. Tegen de zomer 2022 komen nieuwe cijfers voor de jongeren (12-18) en de kinderen (0-11) (enquête in 2021 afgenomen). Voor de volwassenen en ouderen staat er dit jaar (2022) een extra meting gepland. Die cijfers krijgen we dan pas in 2023. Doel: Tilburgers zijn in beweging Indicatoren

Bron

Streefwaarde (2024)

2019

2020

2021

2022

GGD

- 4 - 11 jaar

n.a. *

- 12 - 17 jaar

n.a. *

% Volwassenen en ouderen dat voldoet aan de beweegrichtllijn % Jeugd dat minstens 2 keer per week minimaal 1 uur sport of beweegt:

Onderzoek sportdeelname jeugd gemeente Tilburg (driejaarlijks)**

n.a.= niet aangeleverd * De GGD-monitoren worden eens per 4 jaar gepubliceerd. Voor de volwassenen en ouderen staat er dit jaar (2022) een extra meting gepland. Deze cijfers krijgen we dan pas in 2023. ** Volgend onderzoek stond gepland in 2022

Wat heeft het gekost 19

Sociaal en veerkrachtig x € 1.000

Oorspronkelijke begroting

Gewijzigde begroting

Rekening 2022

Lasten

93.897

127.635

125.481

2.154 V

Baten

-8.638

-9.397

-12.758

3.362 V

Saldo van lasten en baten

85.259

118.238

112.722

5.516 V

Toevoeging reserves

239

162

77 V

Onttrekking reserves

-93

-3.535

-2.966

569 N

Saldo reserves

-93

-3.296

-2.804

492 N

85.166

114.942

109.918

Totaal

Verschil t.o.v. gewijzigde begroting

Toelichting op de belangrijkste financiële afwijkingen

5.024

Bedrag

Niet corona gerelateerde meldingen Overheveling systeemleren Noord-West

313 V

Overheveling restantbudget agenda sociaal 013 Voor de jaren 2020 tot en met 2022 was er € 250.000 gereserveerd voor inbedding van de waardes van

103 V

Overheveling restantbudget onderzoek koloniaal verleden In de Tussenrapportage 2022 is er € 80.000 opgenomen voor het doen van onderzoek naar het

18 V

Eind 2021 hebben we voor 2021 en 2022 per jaar € 312.500 ontvangen voor de impuls stedelijke vernieuwingsgebieden PACT Noord en PACT West. De middelen voor 2021 hebben we in 2022 besteed. De middelen voor 2022 waren bedoeld om in te zetten voor het vormen en ondersteunen van een kernalliantie in de stad. Het vormgeven van een kernalliantie is vertraagd. Het voorstel is om de middelen voor inzet op de stedelijke vernieuwingsgebieden over te hevelen naar 2023.

Agenda sociaal 013 binnen het budget van de PACT-aanpak. Op 31 mei 2022 heeft het college besloten de doorontwikkeling van de communityschool in Tilburg West te financieren voor 2022 en 2023 uit het budget Agenda sociaal 013 (collegebesluit nr. 13). In de wijk de Gesworen Hoek - Reeshof is het initiatief gekantelde buurt gestart waarvoor een convenant met maatschappelijke partners in de stad is aangegaan met cofinanciering vanuit het budget Agenda sociaal 013. Door vertraging in de start resteert er € 102.638 waarbij voor het afronden van beide lopende projecten in 2023 € 71.000 nodig is. Voorgesteld wordt om een deel van het restant budget à € 71.000 over te hevelen naar 2023 en te betrekken bij de resultaatbestemming van de jaarrekening.

koloniaal verleden van Tilburg. Het onderzoek is reeds gestart. Diverse activiteiten en publicaties hebben nog niet plaatsgevonden in 2022. Voorgesteld wordt om een deel van € 18.000 over te hevelen naar 2023 en te betrekken bij de resultaatbestemming van de jaarrekening.

Voordeel op organisatiekosten

2.021 V

Budget doorbraakinitiatieven

689 V

Op de organisatiekosten resteert per saldo een voordeel van € 2.021.000. Het voordeel is toe te schrijven aan de inzet van regulier en ingehuurd personeel op de landelijke Kinderopvangtoeslagaffaire, waarvan de inzet vergoed wordt door Sociale Banken Nederland. De inzet van regulier personeel was mogelijk omdat In de eerste maanden van 2022 de medewerkers van bestaanszekerheid door Corona maatregelingen hun reguliere werkzaamheden niet konden uitvoeren.

Voor de jaren 2022 tot en met 2024 is er voor de PACT wijken Noord, West en Groenewoud € 1 miljoen per jaar aan additionele middelen beschikbaar gesteld voor de uitvoering van projecten. Doel van deze middelen is om nieuwe initiatieven en experimenten na de start te kunnen voortzetten, monitoren en te borgen bij bewezen succes. Voor alle drie de gebieden is een visie ontwikkeld, waarvan die voor Groenewoud inmiddels ver gereed is en die voor de andere twee gebieden in het voorjaar 2023 afgerond worden.

Jaarstukken 2022 Gemeente Tilburg

Toelichting op de belangrijkste financiële afwijkingen Een aantal van de nieuwe initiatieven heeft na een verkennende fase vertraging in de start opgelopen. Dit heeft geleid tot een voordeel van € 689.000.

Bedrag

Wij doen in het raadsvoorstel bij deze jaarstukken aan uw raad het voorstel om via resultaatbestemming het bedrag van € 689.000 in 2023 en 2024 in te zetten om gestarte en geplande activiteiten door te kunnen zetten. Voor 2023 ligt er een bestedingsplan met verplichtingen van € 1 miljoen. Dit is inclusief de voorgestelde resultaatbestemming en nog exclusief nieuwe initiatieven en projecten die zich lopende het jaar aandienen als kans op vernieuwing of optimalisatie welke van belang zijn voor de ontwikkeling van de wijken en die niet in de reguliere begroting zijn opgenomen. 663 N

Meer uitgaven op de minimaregelingen

Op de minimaregelingen resteert per saldo een nadeel van € 663.000. Bestaande uit de volgende punten:  Een groter aantal toekenningen Individuele Inkomenstoeslag (IIT) ter waarde van € 490.000. Sinds 2018 zien we dat een groter aandeel huishoudens met een (langdurig) laag inkomen gebruik maakt van de IIT. We zien een trendmatige stijging van de uitgaven op IIT.  Op de Bijzondere Bijstand hebben we dit jaar meer kosten gehad dan begroot. De kosten hiervan zijn lastig in te schatten omdat het een individuele voorziening is die aangevraagd wordt afhankelijk van het optreden van noodzaak. Bijzondere bijstand bestaat uit vele verschillende kostenposten, waar er geen specifieke categorie uitspringt. Bewindvoering en verwanten Curatele en mentorschap gaan iets omhoog. Andere posten fluctueren over 2022 willekeurig. De lasten zijn € 945.000 hoger dan begroot; daartegenover stonden hogere opbrengsten uit verhaal van €724.000.  Er worden structureel meer uitgaven op Collectieve Zorgverzekering Minima (CZM) gedaan. In 2022 ter waarde van € 139.000. Dit wordt veroorzaakt doordat de afgelopen jaren meer gekozen wordt voor het zorgpakket waarvoor de gemeente de hoogste bijdrage geeft. Het gaat hierbij om de vergoeding vanuit de gemeente van € 17 (basispakket) naar € 45 per maand (aanvullend pakket) per deelnemer.

 Vervolgens zijn er ook minder uitgaven dan voorzien in de tussenrapportage op de Meedoenregeling ter waarde van € 187.000. Hiervan is € 120.000 structureel. Voetbalvisie, gelijke eigendomsverhoudingen (tarieven fase 3)

469 V 469 N

Exploitatie Sportbedrijf, exclusief gevolgen corona

433 V

Inmiddels zijn alle verenigingen bezocht om de eigendommenlijst door te nemen. Deze gesprekken zijn intensief, maar constructief verlopen. Per 1 september 2022 is een vastgoedjurist ingehuurd voor het opstellen van vaststellingsovereenkomsten (VOK), waarin alle uitgangspunten en afspraken tussen de verenigingen en de gemeente Tilburg worden vastgelegd. De verwachting is dat eind eerste kwartaal 2023 naar alle betrokken verenigingen een concept-VOK is gestuurd. Hierna volgen de gesprekken en onderhandelingen over de overdracht van eigendommen. We streven er naar deze in het tweede kwartaal af te ronden. Daarnaast is het achterstallig onderhoud in kaart gebracht. Volgens afspraak zullen alle was-/ kleedaccommodaties op onderhoudsniveau 3 worden gebracht. De werkzaamheden om tot niveau 3 te komen worden voor augustus 2023 uitgevoerd. Van de geraamde onttrekking uit de Reserve Incidentele Opgaven (RIO) 2022 (€ 500.000) zijn alleen de in 2022 gemaakte kosten m.b.t. achterstallig onderhoud (€ 31.000) gerealiseerd.

De exploitatie van het Sportbedrijf heeft in 2022 op januari na weer nagenoeg "normaal" kunnen draaien. Het gerealiseerde voordeel op de baten (€ 2.131.000) ten opzichte van de begroting is uit te splitsen in de volgende onderdelen:  Sportstimulering een voordeel van € 794.000. Met name incidentele middelen voor extra activiteiten, zoals sport voor vluchtelingen, sport en re-integratie, urban sports, Jongeren op gezond gewicht (JOGG), Regeling Sportakkoord, sportpedagogen/-coaches en extra inzet combifunctionarissen;  Niet begrote extra incidentele baten van € 90.000 door verhuur sportpark De Kluit aan ROC Tilburg School (voor Orde en Veiligheid en verkoop buiten materieel)  Niet begrote SPUK-bijdragen van € 410.000 (SPUK: zie hieronder);  Voordeel afkomstig van de “horeca in eigen beheer” dat niet in de begroting is geraamd van € 403.000;

Toelichting op de belangrijkste financiële afwijkingen  Voordeel op de binnen- en buitensport van € 434.000. Een combinatie van de reguliere programmering zwemmen, schaatsen, overige binnensport en buitensport, en het onderwijsgebruik. Deze baten zijn, rekening houdend met nog ontvangen Rijkscompensaties, weer redelijk op niveau van 2019. Het nadeel op de lasten (€ 1.698.000) ten opzichte van de begroting valt als volgt uiteen:  Voordeel op de kapitaallasten van € 112.000 met name door uitgestelde investeringen kunstgras;  Nadeel kostprijsverhogende btw als gevolg van de btw vrijstelling van € 665.000;  Nadeel afkomstig van de “horeca in eigen beheer” dat niet in de begroting is geraamd van € 368.000;  Nadeel op het onderdeel sportstimulering van € 588.000 veroorzaakt door niet begrote extra activiteiten die incidenteel gefinancierd zijn (zie voordeel baten);  Overig nadeel per saldo: € 189.000.

Bedrag

Eenmalige Energietoeslag 2022

277 N

Gedurende 2022 is er meer gebruik gemaakt van de regeling energietoeslag dan verwacht bij de Najaarsbijstellling 2022. Dit komt doordat de doelgroep is verbreed tot 130% van het bestaansminimum. Er is sprake van een negatief resultaat van € 277.000, waarvan € 14.000 verhaald is op onterecht uitgekeerde Energietoeslagen. Tegenover dit resultaat staat een hogere compensatie van € 227.000 die we via het gemeentefonds hebben ontvangen voor de energietoeslag 2022. Daarnaast zijn via het gemeentefonds in het kader van aanvullende energiemaatregelen ook middelen ontvangen voor Bijzondere Bijstand studenten. Bij de overheveling van deze middelen naar 2023 (zie veld Financiering en algemene dekkingsmiddelen) houden we rekening met het resterende tekort van € 50.000. Regeling Specifieke Uitkering Stimulering Sport (SPUK)

Met ingang van 1-1-2019 is het gelegenheid geven tot sportbeoefening door niet-winstbeogende instellingen vrijgesteld van btw. Dit betekent dat er geen btw meer op de sporttarieven drukt, maar ook geen recht meer is op aftrek van btw op gemaakte kosten. Om deze kostprijsverhoging te compenseren is de regeling Specifieke Uitkering Stimulering Sport (SPUK) in het leven geroepen. Doordat landelijk is overvraagd kon in 2022 slechts 73,63 % van de aanvragen worden toegekend. Dit leidt tot een nadeel van € 255.000 op sport onder het veld Sociaal en Veerkrachtig. Daarnaast ook een nadeel op eigenaarsonderhoud, investeringen en bedrijfsvoering. Omdat vooraf onzeker was of de landelijk beschikbare middelen toereikend zouden zijn, heeft de gemeenteraad op 20 november 2018 besloten om de sporttarieven voor de gebruikers op hetzelfde niveau te houden. Dit heeft in 2022 ca. € 347.000 extra opbrengsten gegenereerd. Dit betekent een voordeel voor de sportexploitatie van € 92.000 (€ 347.000 -/- € 255.000). Voor de gemeente totaal is er echter sprake van een nadeel.

2.506 V

Overige afwijkingen

Vrijval technische overhevelingen (455 V) Voor het meerjaren project Gezond opgroeien met perspectief zijn € 106.978 aan uitgaven gedaan waarvoor een subsidie van het fonds voor kwetsbare groepen (FNO) is ontvangen (107 V/N) In juni 2020 is de subsidieaanvraag voor ForwArt in het kader van het Europese subsidieprogramma 'Urban Innovative Actions' (UIA) gehonoreerd. De subsidie heeft ten doel de PACT-aanpak in TilburgNoord te versnellen. De subsidie is toegekend voor de periode tot en met 30 juni 2023. In 2022 zijn er € 413.300 meer kosten gerealiseerd dan begroot. Het betreft een verschuiving in de tijd tussen 2022 en 2023. De kosten worden voor 80% gedekt door de Europese subsidie en 20% komt ten laste van het cofinancieringsfonds (413 V/N) Voor de gemeentelijke bijdrage in de kosten van de wetenschappelijk opgezette leeromgeving 'K wil 'T is € 40.000 onttrokken aan de reserve investeringsfonds sociaal domein conform het collegebesluit van 13 september 2022 (besluitnummer 30) (40 V/N) Voor het Preventie Akkoord 2022 is een specifieke uitkering ontvangen van het Rijk zoals gemeld in de tussenrapportage. Het rijk heeft aanvullend € 14.682 verleend.

Hiervoor zijn diverse activiteiten gericht op preventie en middels subsidie ondersteund (14 V/N) Voor het Sportakkoord zijn extra activiteiten uitgevoerd, hiervoor is een aanvullende specifieke uitkering ontvangen vanuit het Rijk (221 V/N)

Jaarstukken 2022 Gemeente Tilburg

92 V

Toelichting op de belangrijkste financiële afwijkingen De projectkosten impactgericht subsidiëren zijn lager doordat een deel van deze kosten ten laste van de bedrijfsvoering is gebracht. De onttrekking aan de reserve Investeringsfonds sociaal domein wordt lager en het restant schuift door naar 2023 voor borging van de methodiek in de organisatie (155 V/N) In het kader van het verbeteren van bestaanszekerheid worden op 5 sporen activiteiten uitgevoerd. Het financieel voordeel op bestaanszekerheid bedraagt € 300.837. Dit komt met name doordat er minder uitgaven zijn gedaan voor het verlagen van kosten voor school, energie & sport aan de voorkant in plaats van het compenseren achteraf (spoor B). In 2023 staat een evaluatie gepland met mogelijke herschikking van middelen (301 V) Het Expertisecentrum Familiezorg heeft haar activiteiten beëindigd. Voor mantelzorgondersteuning binnen de maatschappelijke opgave sociaal werk en preventieve ondersteuning jeugd wordt naar een nieuwe invulling gezocht. Dit is in 2022 in gang gezet maar wordt in 2023 geëffectueerd. Dit resulteert in een incidenteel voordeel van € 404.811 (405 V) De activiteiten binnen het uitvoeringsprogramma GGoud 2020-2022 (Gezond en Gelukkig oud in Tilburg) hebben tot minder kosten geleid doordat de start van nieuwe projecten tijd kost en capaciteit vraagt.

Hierdoor is een incidenteel voordeel van € 89.921 ontstaan (90 V) Vanaf 2022 is er € 1 miljoen extra structureel geïnvesteerd in de sociale basis. Inmiddels is het uitvoeringsprogramma 'Samen een sterke basis' gereed, de capaciteit uitgebreid en de subsidieregeling van kracht voor het ondersteunen van experimenten, ontmoetingsplekken en inwonersinitiatieven. Het jaar 2022 was een opstartjaar en er resteert daardoor nog € 261.961 incidenteel aan budget waaronder het restant budget van de subsidieregeling (262 V) De GGD heeft meer inspecties uitgevoerd dan in 2021 voor het toezicht op de kinderopvang en gastouders. In 2022 streefde de GGD naar een steekproef van 50% inspectiebezoeken vooruitlopend op de wettelijke verplichting per 1 januari 2023 zoals geoffreerd. Hiervoor was in 2022 nog onvoldoende capaciteit beschikbaar waardoor er uiteindelijk minder in rekening is gebracht. Daarnaast blijven de inspecties op gastouders achter op planning. Hierdoor is er een incidenteel financieel voordeel van € 157.430 (157 V) - De GGD heeft € 32.213 aan kosten gedeclareerd voor dienstverlening aan ontheemden uit de Oekraïne. Hiervoor zijn in de decembercirculaire rijksmiddelen ontvangen.

Deze worden verantwoord op het veld Samen en Dichtbij (32 N) - Er is incidenteel minder gebruik gemaakt van de werkbudgetten (259 V) - Budgetten voor begrotingssubsidies en subsidieregelingen zijn incidenteel niet geheel besteed (249 V) Subsidies in voorgaande jaren zijn lager vastgesteld doordat de activiteiten niet zijn uitgevoerd of tegen lagere kosten (65 V) Geen kapitaallasten in 2022 voor het project kinderboerderij Maria Goretti en daardoor geen onttrekking aan de reserve kapitaallasten (17 V/N) Afboeking van velden en sportparkinrichting van de in 2017 opgeheven voetbalvereniging NOAD ten laste van de RIO is afgewikkeld. Omdat de boekwaarden in de loop der tijd verder zijn afgenomen is niet het volledig geraamde bedrag onttrokken (51 V/N) - Vrijval uit de reserve kapitaallasten vanwege correctie op investering (77 V) - Diversen (218 V)

Bedrag

Corona-gerelateerde meldingen

Onderstaande meldingen betreffen meldingen die het gevolg zijn van de corona pandemie. Ook bij de tussentijdse rapportages hebben al meldingen plaatsgevonden. Hier worden de (aanvullende) kosten/minderopbrengsten als gevolg van corona gemeld t.o.v. de najaarsbijstelling. Tenzij anders is aangegeven worden al deze meldingen centraal via de reserve corona verevend op het veld 'Algemene baten en lasten' bij het programma Samen en Dichtbij. Dit geldt dus niet voor neutrale meldingen. Overige afwijkingen

De gevolgen van Corona voor de exploitatie van het Sportbedrijf 2022 zijn als volgt onder te verdelen: o Inkomstenderving bedrijfsvoering: deze is in de Tussenrapportage 2022 al gemeld (€215.000); o De uiteindelijk in 2022 ontvangen Rijkscompensaties (Tegemoetkoming Verhuurders Sportaccommodatie (TVS) en Specifieke Uitkering Zwem- en IJsbanen (SPUK Zwem/IJs) voor de periode november 2021 – januari 2022) zijn t.o.v. de melding Tussenrapportage € 19.000 voordelig; o Besparing op personele lasten: € 77.000 conform melding Tussenrapportage 2022;

211 N

Toelichting op de belangrijkste financiële afwijkingen o Overige lasten: € 39.000 nadelig (met name extra inzet beveiliging na januari

Bedrag

2022). Totaal effect (20 N) Voor subsidies ten behoeve van de maatschappelijke opgave versterken sociale veerkracht ouders, kinderen en jongeren is conform het collegebesluit van 14 december 2021 (nr. 24) € 200.000 besteed (200 N) Voor uitvoering van de bestedingsplannen kwetsbare groepen en jongeren is € 77.461 besteed en niet begroot. Op het budget voor de subsidieregeling coronasteun kwetsbare groepen blijft € 16.195 over (61 N) Er is minder extra inzet geweest van de combinatie functionaris urban (70 V)

Totaal afwijkingen

5.024 V

Wat weten we nog meer Kengetallen:

Realisatie 2020

Realisatie 2021

Raming 2022

Realisatie 2022

Aantal bezoekers zwembaden Aantal bezoekers ijsbaan (recreatief gebruik) Aantal uren verhuur sporthallen (t.b.v. sportorganisaties & onderwijs)

274.629 53.351 22.366

213.348 39.488 23.156

425.000 85.000 27.000

390.050 87.890 32.195

Aanvragen kwijtschelding 8.382 9.000 Aanvragen bijzondere bijstand 6.067 7.400 Aanvragen individuele inkomenstoeslag 6.147 6.350 n.a.= niet aangeleverd Lagere realisatie bezoekers zwembaden 2022 dan begroot heeft met name te maken met een langere sluiting recreatiebad Drieburcht door langer groot onderhoud. Hogere realisatie aantal uren verhuur sporthallen in 2022 ten opzichte van de begrote aantallen 2022 komt met name door de lastige inschatting van de effecten corona voor de openingstijden en aantallen uren verhuur. Waarstaatjegemeente.nl

Kinderen in uitkeringsgezin Niet-sporters; percentage niet-wekelijkse sporters t.o.v. bevolking van 19 jaar en ouder*

Realisatie 2018

Realisatie 2019

Realisatie 2020

Realisatie 2021

10% -

9%. -

10%. 46,1%

* Elke vier jaar wordt de gezondheidsmonitor volwassenen (en ouderen) georganiseerd. De vorige meting was in 2016. Het percentage niet-sporters in Tilburg was toen 46,3%. Landelijke was dit percentage toen 48,7%. In 2020 is het landelijke percentage 49,3%.

Jaarstukken 2022 Gemeente Tilburg

n.a. 6.286 6.491

Persoonlijke ontwikkeling en zelfredzaamheid Wat hebben we bereikt Wat is goed gegaan 1.

De Lokale Educatieve Agenda (LEA) “een kansrijke toekomst is begonnen” is met onze partners vastgesteld. Met deze LEA hebben we stevig commitment bereikt voor de gezamenlijk aanpak gericht op de versterking van kansengelijkheid en inclusie voor de Tilburgse jeugd. 2. We hebben de opgave van de stijging van het aantal leerlingen binnen het nieuwkomer onderwijs (o.a. vanuit Oekraïne) samen met onze partners goed kunnen opvangen. Voor het primair onderwijs wordt aan 100 leerlingen onderwijs gegeven op het Pauluslyceum. De leerlingen van het voortgezet onderwijs krijgen les op het Schakelcollege. Het Schakelcollege is in 2022 gegroeid van 315 leerlingen naar 418 leerlingen. 3. Begin 2022 is het samen met de schoolbesturen opgestelde Meerjaren Integraal Huisvestingplan voor het primair en speciaal onderwijs vastgesteld. De (ver)nieuwbouw van het Koning Willem II College is gestart. Tevens is gestart met de aanpassing van een van de gebouwen op het voormalige kazerneterrein in Stappegoor voor de huisvesting van het kindcentrum WillemsPoort. Er is een oplossing gevonden voor het ruimteprobleem van OC Leijpark door gebruik te maken van de huidige bezoekersparkeerplaats van het ETZ. Na sloop oudbouw is het schoolgebouw van basisschool de Mortel in Udenhout uitgebreid met een deel nieuwbouw. 4.

Met de inzet van middelen uit het Nationaal Programma Onderwijs zijn de zwaarbelaste peutervoorzieningen versterkt door het bieden van meer ondersteuning en expertise van jeugdverpleegkundigen en intern begeleiders waarbij sterk ingezet wordt op de basis en preventie. We zijn bezig om dit te kunnen verduurzamen. 5. In 2022 zijn we gestart met het regionale offensief dat arbeidsmarktkrapte moet tegengaan. Onder leiding van de stadshoogleraar en een eerste kick off met een Arbeidsmarkttop zijn de eerste uitwerkingen met verschillende partners ter hand genomen en is een ontwikkelproces ingericht. In 2023 ligt een bestedingsplan voor aan de Raad die investeringen moet garanderen en lostrekken bij partners. 6. De MBO Doe Agenda kent in 2022 het eerste jaar van implementatie. Zo is bijvoorbeeld een website ontwikkeld, zijn MBO instellingen actiever aan de slag met SGO doelen en hebben we ouders bewuster gemaakt van hun eigen noodzaak tot permanent leren. Voor begin 2023 staat op de agenda op welke wijze de agenda wordt voortgezet. 7. Het loket Leren en Werken heeft ook in 2022 veel bedrijven, werkenden en werkzoekenden van advies en dienstverlening voorzien. 202 bedrijven hebben HR advies gekregen. Maar liefst 812 burgers hebben loopbaanadvies gekregen, waarvan 62% woonachtig in Tilburg. De dienstverlening is gewaardeerd op een 8+ 8.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/12796140/2