Bijlage - Programmarekening 2021
Tekst van het document
Met het besluit ‘Versnelling Woningbouw’ heeft de raad ingezet op de versnelde realisatie van 171 woningen (waaronder 87 sociale huurwoningen). Voor de locaties De Cocksdorp, Den Hoorn, Oosterend en Oudeschild zijn de bestemmingsplannen voorbereid en zijn de voorbereidingen voor de bouwrijpwerkzaamheden gestart. De bestemmingsplannen gaan in het eerste kwartaal van 2022 ter inzage. De planologie voor de Kompaslocatie (11 CPO-woningen) is in december 2021 afgerond, de kavels gaan het eerste kwartaal 2022 in de verkoop. De Tender voor het Marserf in De Tuunen loopt en naar verwachting is medio april 2022 de ontwikkelende partij bekend. Voor de CPO-locatie Stolpweg Den Hoorn is het bestemmingsplan voorbereid (en in procedure), de contractvorming met de CPO-vereniging wordt het eerste kwartaal 2022 afgerond. Verder is er gewerkt aan de locaties Vrije School (Omring Zorgcomplex), Fontein en Jozef in Den Burg, De Akker in Oosterend. Op het gebied van Flexwoningen worden initiatieven van Omring (6) en De Krim (16) om vml chalets van De Krim te gebruiken voor personeelshuisvesting gefaciliteerd. Woontij plaats in samenwerking met de gemeente 10 van deze chalets bij de Zandkoog met als eerste doelgroep vergunninghouders (inlopen wettelijke taakstelling).
Ter uitvoering van de Woonagenda 2020 -2025 is samen met de regiogemeenten Den Helder, Hollands Kroon en Schagen en de Provincie Noord-Holland gewerkt aan een Woonakkoord. Dit akkoord wordt 1e kwartaal 2022 door de Colleges en Gedeputeerde Staten vastgesteld. 70
In Den Burg Zuid is druk gebouwd aan de Skool, die in het voorjaar van 2022 in gebruik genomen wordt. Het Skoolplein wordt dan ook gerealiseerd. Over de Emmalaan is in 2021 veel gezegd en geschreven. Momenteel wordt invulling gegeven aan het raadsbesluit om fietspaden langs de Emmalaan aan te leggen. Als laatste onderdeel in Den Burg Zuid is de voorbereiding voor de komst van het gezondheidsplein volledig voorbereid. In Den Burg Centrum is de Wezentuin heringericht en de herinrichting van de Stenenplaats voorbereid en in het 1e kwartaal van 2022 heringericht. Verbonden partijen in dit programma In onderstaand overzicht staat welke verbonden partijen binnen dit programma werkzaamheden uitvoeren. Per taakveld* is vermeld welke verbonden partijen bijdragen aan welke gemeentelijke doelstelling. Naam verbonden partij GR De Waddeneilanden
NV TESO Texel-Airport
Taakvelden 2.4 Economische havens en waterwegen 2.5 Openbaar vervoer 8.3 Wonen en bouwen 2.5 Openbaar vervoer 2.1 Verkeer en vervoer
Bijdrage aan gemeentelijke doelen Er wordt samengewerkt aan behoud van goede bereikbaarheid, aan de leefbaarheid op de eilanden, met name als dat aan de orde is bij de ontwikkeling en toepassing van beleid van andere overheden. Waarborgen goede bereikbaarheid van Texel. Toeristische infrastructuur en goede bereikbaarheid waarborgen.
* Een taakveld is een verplichte onderverdeling in hoofdlijnen van gemeentelijke inkomsten en uitgaven. Dit begrip vervangt het oude begrip subfunctie. Taakvelden worden gebruikt om inkomsten en uitgaven voor alle gemeenten te rubriceren. Dit bevordert de onderlinge vergelijkbaarheid.
In paragraaf A staat de basisinformatie per verbonden partij.
Beleidsindicatoren Hier lichten wij de effecten van het beleid toe door een vaste set beleidsindicatoren op te nemen in de begroting en de jaarrekening. De gepresenteerde gegevens zijn de nu (februari 2022) bekende cijfers. Taakveld
Indicator
Eenheid
Bron
Jaar
Texel
Nederland
8.Vhrosv
Gemiddelde WOZ waarde Per 1 januari
Duizend euro
Texel in Cijfers
2019 2020 2021
272 287 306
250 271 290
8.Vhrosv
Nieuw gebouwde woningen
Aantal per 1.000 woningen
Texel in Cijfers
2019 2020 2021
11,5 9.0 18.2
8,5 9.1 8.7
8.Vhrosv
Demografische druk
%
Texel in Cijfers
2019 2020 2021
77,9 79 79,7
69,8 70 70,1
8.Vhrosv
Gemeentelijke woonlasten eenpersoonshuishouden
In Euro’s
Texel in Cijfers
2019
573
665
2020
590
700
2021
616
733
2019
680
735
2020
706
773
2021
742
811
8.Vhrosv
71
Gemeentelijke woonlasten meerpersoonshuishouden
In Euro’s
Texel in Cijfers
Doelenboom 8.1
Gemeentelijke infrastructuur beheren en mobiliteit reguleren 8.1.1
8.1.2
Infrastructuur beheren en aanpassen 8.1.1.6
Diverse straten herinrichten
8.1.1.7
Rotonde Pontweg-Keesomlaan-Westerweg aanleggen
8.1.1.17
Integraal Beheer Openbare Ruimte (IBOR) plan uitvoeren
8.1.1.18
Civiele kunstwerken onderhouden
8.1.1.21
Infra-structurele maatregelen omgeving onderwijscentrum aanleggen
Openbare verlichting onderhouden 8.1.2.1
8.1.3
8.2
8.1.3.1
Verkeer en bevorderen veiligheid reguleren
8.1.3.3
Openbaar vervoer laten functioneren
8.1.3.6
Parkeerautomaten onderhouden
Gebiedsontwikkelingen faciliteren 8.2.1
Een nieuwe bestemming ontwikkelen voor vrijkomende locaties 8.2.1.5
8.3
Voor energiezuinige verlichting zorgen
Mobiliteit reguleren
Herontwikkeling locaties vrijkomende bebouwing faciliteren
Voor voldoende goede woningen zorgen 8.3.1
Voldoende betaalbare woningen beschikbaar houden 8.3.1.4
8.3.2
8.3.2.1 8.3.3
Mogelijkheden voor starters op de woningmarkt creëren
Gemeentelijke gebouwen beheren en verbeteren 8.3.3.1
8.3.4
In het regionale woonbeleid participeren
Meer perspectief op de woningmarkt creëren
In verband met veroudering gebouwenbestand onderhoudskosten verhogen
Faciliteren dat meer mensen langer zelfstandig thuis kunnen wonen 8.3.4.1
Stimuleren particuliere woningaanpassing
Beleidsnota’s en verordeningen • IBOR-plan 2016 • Spelen op Texel (2017) • Gemeentelijk rioleringsplan 2018-2022 (2017) • Beheerplan Watersystemen 2017 • Beheerplan Wegen 2019-2023 (2018) • Beheerplan Straatmeubilair 2019-2023 (2018) • Structuurvisie Texel op koers 2020 (2009) (2009) • Veilig en verlicht Texel (2012) • Mobiliteitsvisie Texel 2015 - 2025 (2015) • Actieplan Mobiliteit Texel 2016-2025 (2016) • Beleidsplan civiele kunstwerken 2016 • Woonvisie Texel 2016 • Kwalitatief Woningbouwprogramma Kop van Noord Holland (KWK 2020) • Actieplan Wonen (2019) • Notitie Kansen en kaders huisvesting (tijdelijke) werknemers (2020) • Huisvestingsverordening 2020 (2021) • Wegencategoriseringsplan 2019 (2020) • Vergunning-parkeren Texel 2021
72
B. Wat hebben we gedaan?
73
Prestatie Resultaat
Omgevingsvergunning Texel Zoo afronden Proces loopt. De aanvrager stelt een gewijzigde ruimtelijke onderbouwing op.
Prestatie Resultaat
Openbare verlichting kruispunt Californiëweg Pontweg evalueren Evaluatie is met de raad gedeeld.
Prestatie Resultaat
Raadsbesluit krediet en VO 2e en 3e fase Postweg/Nieuwlanderweg voorbereiden Het eerste seizoen van de reconstructie van de Postweg is in volle gang, en nadert in april 2022 de afronding. Vanaf september 2022 wordt gestart met het werk aan het laatste deel, van de Slufterweg tot aan de Molenlaan.
Prestatie Resultaat
Bestemmingsplan Pontweg – Stappeland – procedure voeren Niet vastgesteld.
Prestatie Resultaat
Meer voorzieningen opladen E-bikes realiseren In overleg met TOP zijn er uniforme laadpalen ter beschikking gesteld aan de deelnemende ondernemers.
Prestatie Resultaat
Bestemmingsplan Akenbuurt 12 maken In voorbereiding.
Prestatie Resultaat
Realiseren permanente noodvoorziening TESO in Den Helder Is in augustus 2020 gerealiseerd.
Prestatie Resultaat
Invoeren vergunningparkeren Texel De uitbreiding van het betaald parkeren is per 1-1-2021 ingevoerd. Bebording daarvoor is geplaatst. Evaluatie van de handhaving op de uitbreiding wordt in 2022 aan de raad voorgelegd.
Prestatie Resultaat
Investeringskrediet aankoop Gasthuisstraat 40 Aangekocht, gesloopt en ingericht als tijdelijke fietsenstalling.
Prestatie Resultaat
Afspraken maken met SBB over beheer fietspaden Afspraken zijn per 1 januari 2021 vastgelegd. Uitvoering van de reconstructies is in volle gang.
C. Voorstellen: Resultaat Prestatie Resultaat
Van grijs naar groen omzetten Op de Groeneplaats is de klimaatboom aangeplant en zijn er werkzaamheden uitgevoerd om deze duurzaam goed te laten groeien.
Prestatie Resultaat
Straatmeubilair vervangen Texels model geselecteerd, gestart met vervangingen per dorp.
Prestatie Resultaat
Verharding rehabiliteren Het rehabiliteren van de Oosterenderweg en de Vuurtorenweg zijn gereed. De Duinreep en de Dageraad moeten nog uitgevoerd worden.
Prestatie Resultaat
Entree Hogereind De Waal herinrichten Participatie traject VO gestart
Prestatie Resultaat
Plevierstraat herinrichten Dit werk is opgestart.
Prestatie Resultaat
Oost herinrichten Participatietraject gestart, VO opgesteld, grondonderzoeken in uitvoering
Prestatie Resultaat
Wegenverf door koudplast vervangen (3e tranche) Gaat volgens planning.
Prestatie Resultaat
Postweg - Nieuwlanderweg reconstrueren (2e fase) Voortgang volgens planning
Prestatie Resultaat
Trompstraat - Buurtje herinrichting voorbereiden en uitvoeren Participatie (opnieuw) opgestart
Prestatie Resultaat
De Vang-IJsdijk reconstrueren Voorbereiding in combinatie met afsluiting IJsdijk voor gemotoriseerd verkeer
Prestatie Resultaat
Aktiewagen aanschaffen Aangeschaft
74
Initiatief voorstellen en moties
75
Motie 14-03-2018 Resultaat
Openbare verlichting terug op risicovolle punten Aangeschaft
Motie 12-05-2021 Resultaat
De Emmalaan veiliger voor fietsers Langs de Emmalaan is extra bebording en belijning aangebracht om de veiligheidsbeleving te vergroten. De raad heeft in december 2021 eveneens besloten om vrij liggende fietspaden te realiseren. Tot die fietspaden zijn gerealiseerd is de Emmalaan voorzien van bebording voor een fietsstraat
Motie 22-09-2021 Resultaat
Principeverzoeken sneller afhandelen College heeft een reactie gegeven op de uitvoering van deze motie (22 september 2021 zaaknummer 3064906).
Motie 13-10-2021 Resultaat
Slimme voetgangerslichten voor slimme doorstroming Met het Verkeerscirculatieplan De Koog is een inventarisatie gemaakt van de mogelijkheden en problemen m.b.t. tot mobiliteit en doorstroming De Koog. Dit wordt in 2022 verder uitgewerkt en in de 2e helft van 2022 aan de raad voorgelegd. Deze motie wordt daarbij meegenomen.
Motie 13-10-2021 Resultaat
Voors en tegens verruiming woningsplitsing in kaart brengen Er is een adviesrapport opgesteld door een extern bureau. Resultaat is gepresenteerd aan de raad op de RIA van 9 februari 2022. Rapport wordt met een RIB beschikbaar gesteld.
Wat heeft het gekost? 8 Goed wonen, goede bereikbaarheid 2021 (x 1.000 euro) Lasten Rekening
Rekening
Begroting
2019
2020
2021 primair 2021
Begroting
Rekening 2021
na wijziging Wegen, straten en pleinen
3.634
4.207
4.323
6.926
6.258
Verkeer
366
606
309
367
288
Parkeren
630
542
604
734
728
Luchtvaartterreinen Volkshuisvesting
0
0
0
0
0
829
644
830
907
886
Bouw- en woningtoezicht
2
104
58
70
55
Bouwgrondexploitatie
1.452
914
185
1.485
3.095
Totaal lasten (inclusief mutaties reserves)
6.913
7.016
6.309
10.490
11.308
Baten Rekening
Rekening
Begroting
2019
2020
2021 primair 2021
Begroting
Rekening 2021
na wijziging Wegen, straten en pleinen
671
306
Verkeer
173
344
2.096
42
42
51
Parkeren
4.211
3.633
4.318
4.135
4.534
Volkshuisvesting
954
1.282
1.073
1.073
1.507
Bouwgrondexploitatie
427
1.259
0
61
1.366
Totaal baten (inclusief mutaties reserves)
6.608
8.576
5.606
6.717
11.082
Saldo programma 8
-306
1.560
-703
-3.773
-226
3.547
Voordeel
Rekeningresultaat programma 8 (verschil begroting – rekening)
1.405
€
3.624
Mutaties Reserves Mutaties reserves lasten (toevoegingen aan reserves) Rekening
Rekening
Begroting
2019
2020
2021 primair 2021
Begroting
Rekening 2021
na wijziging Mobiliteit
0
165
0
0
0
Totaal toevoegingen aan reserves
0
165
0
0
0
Mutaties reserves baten (onttrekkingen uit reserves) Rekening
Rekening
Begroting
2019
2020
2021 primair 2021
Begroting
Rekening 2021
na wijziging Mobiliteit
320
2.075
30
30
30
Woonrijp- en bouwrijpmaken grond
0
51
0
0
80
Totaal onttrekkingen uit reserves
320
2.126
30
30
110
Voor de specificatie van deze mutaties wordt u verwezen naar de toelichting op de balans (Passiva). 76
Analyse
(bedragen x € 1.000)
Wegen, straten en pleinen
2.887 V
Veel baggeronderhoud (o.a. De M ars), meer onderhoud duikers (Oosterenderweg), minder onderhoud beschoeiing en hogere doorbelasting aan riool, per saldo
-10
N
-35
N
onderhoud uitgevoerd aan de openbare verlichting
176
V
Hogere opbrengsten kabels en leidingen door veel werk nutsbedrijven
29
V
Lagere doorbelaste kosten verkeer en vervoer
69
V
873
V
-13
N
163
V
1.328
V
326
V
10
V
47
V
adviesbureau voor toezicht en inventarisatie wegen
-68
N
Overige oorzaken
-8
N
Door hevige sneeuwval relatief veel gestrooid en meer onderhoud door intensief gebruik Door schaarste bij de materialen en problemen in de uitvoering is er weinig
Ontvangen ISPV subsidie, hogere provinciale subsidie, lagere aanneemsom fietspad Zanddijk, per saldo Door drukte meer inzet van verkeersregelaars, hogere kosten bermverharding, per saldo M inder onderhoud aan de fietspaden nodig dan verwacht, door grootschalige vervangingswerkzaamheden fietspaden SBB minder regulier onderhoud nodig M eer kosten groot onderhoud wegen (o.a. Koningsweg), wegschades en ontvangen bedrag RWS (i.v.m. afkoop wegen), per saldo Lagere kapitaallasten (o.a. Postweg-Nieuwlanderweg) Door de natte zomer is er minder aan onkruidbestrijding gedaan, door in- en extern capaciteitsgebrek is er onderhoud aan banken/heiningen blijven liggen, per saldo Uitvoering parkeer- en verkeerscirculatieplan De Koog vindt plaats in 2022, zie Overhevelingen via resultaatbestemming Vanwege intern capaciteitstekort is er meer gebruik gemaakt van externe
Verkeer
88 V
Bijdrage noodaanlanding is (incl. btw) totaal verrekend. Bedrag kan vrijvallen. Gemeente heeft hoger beroep tegen de uitspraak rechtbank aangetekend, uitspraak wordt in 2022 verwacht.
59
V
Wel voorbereiding vervangen verkeersborden, daadwerkelijke plaatsing in 2022
20
V
Overige oorzaken
9
V
Parkeren
405 V
Hogere parkeeropbrengsten, hogere opbrengst parkeerboetes en lagere opbrengst parkeerontheffingen, per saldo
405
V
Uitvoeren onderzoek op het gebied van mobiliteit was niet noodzakelijk
50
V
-50
N
M eer onderhoud aan parkeerautomaten, minder budget benodigd voor communicatie texelvignet, minder doorbelaste uren, per saldo Luchtvaartterreinen
77
0
Volkshuisvesting
455 V
Hogere opbrengst leges omgevingsvergunning
436
V
M inder leningen zonnepanelen verstrekt
23
V
Overige oorzaken
-4
N
Bouw- en Woningtoezicht
16 V
Bouw- en woningtoezicht middelen beschikbaar gesteld voor de Wet kwaliteitsborging worden in 2022 ingezet, zie Overheveling via rekeningresultaat
12
V
Overige oorzaken
4
V
Bouwgrondexploitatie M inder salarissen en doorbelastingen
305 N 15
V
-333
N
13
V
De herberekeningen geven een storting in de voorziening die niet zijn begroot, maar wel conform de BBV moeten worden gedaan. De herberekende grondexploitaties worden in de maand mei behandeld in de gemeenteraad. In de programmarekening moet deze storting in de voorziening worden verwerkt (conform regelgeving). Voor de uitgaven van het archeologisch onderzoek op de Groeneplaats is nu de rekening ontvangen en betaald. Voor deze rekening was een bedrag opgenomen in de reserve Groeneplaats. Het restant kan vrijvallen. Totaal programma 8
3.547 V
78
Programma 99
Overhead
Het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) schrijft voor dat de baten en lasten van de overhead niet meer via de verdeelsleutel toegerekend mogen worden aan de afzonderlijke beleidsprogramma's. De overhead moet in een apart programma staan. Dit bevordert de (landelijke) transparantie. Alleen de kosten van het primaire proces staan in de programma’s. Door het apart presenteren van de overhead vervalt de noodzaak van een kostentoerekening aan alle gemeentelijke taken en activiteiten. Ook de aan overhead toe te rekenen rente in het programma overhead. Hiermee winnen begroting en verantwoording aan transparantie en wordt er beter gestuurd op de bedrijfsvoering, aldus de commissie BBV. Bovendien kan een betere vergelijking worden gemaakt met andere gemeenten door het hanteren van een landelijk voorgeschreven systematiek. Het centraal moeten begroten en verantwoorden van alle overhead pakt nadelig uit als normaliter een deel van de overheadkosten ten laste van grote projecten of investeringen gebracht worden. Daarom is het toegestaan deze betreffende overheadkosten op indirecte wijze (“extra comptabel”) toch aan die investeringen en projecten toe te rekenen. Het centraal begroten van de kosten van overhead betekent ook dat het niet langer mogelijk is om uit de programma's of taakvelden de tarieven voor heffingen en leges te bepalen.
Tot nu toe werden met verdeelsleutels via de kostenverdeelstaat overheadkosten aan de programma's toegerekend. Daardoor zaten alle aan heffingen en leges toe te rekenen kosten in het programma. Nu wordt apart bepaald welk deel van de overheadkosten aan heffingen en leges toegerekend kan worden. Om inzicht te verschaffen in de resultaten van deze berekeningen, moeten deze voortaan met toelichting worden opgenomen in paragraaf G: Lokale lasten. Het BBV definieert overhead als 'alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van het primaire proces'. De 'Notitie overhead' van de commissie BBV gaat dieper in op de onderscheiden componenten van overhead. Voor wat betreft het personeel behoren tot de overhead de kosten voor:
• • • • • • • • • • •
79
de leidinggevenden in het primaire proces; de medewerkers van financiën, toezicht en controle gericht op de eigen organisatie; de medewerkers van hrm; de medewerkers van inkoop; interne en externe communicatiemedewerkers, met uitzondering van klantcommunicatie; de medewerkers van juridische zaken; de medewerkers van bestuurszaken en bestuursondersteuning; de medewerkers van informatievoorziening en automatisering; de medewerkers van facilitaire zaken en huisvesting; de medewerkers bezig met postbehandeling en archivering; de managementondersteuning in het primaire proces.
Naast de personele kosten van bovenstaande medewerkers behoren ook tot de overhead:
•
de kosten voor de huisvesting voor de uitvoering van de algemene taken van de eigen gemeentelijke organisatie;
•
de personele kosten van medewerkers die niet eerder genoemd zijn, maar die werkzaamheden verrichten die niet zijn toe te rekenen aan een of meerdere taakvelden;
• •
de verzekeringskosten en opleidingskosten voor personeel; de bijdrage aan een verbonden partij, voor zover deze verbonden partij werkzaam is voor het taakveld overhead.
De berekening van de tarieven voor de leges, afvalstoffenheffing en rioolheffing houdt rekening met de toerekening van overheadkosten. De overhead wordt toegerekend op basis van de personele omvang, die zich bezighoudt met het verstrekken van het desbetreffende product. Overzicht lasten overhead Verdeling lasten overhead 2021 Personeel Automatisering Organisatie Huisvestingskosten Totaal Verdeling werkelijke lasten overhead 2021
Personeel
(bedragen x duizend euro)
Begroot primair 5.495 1.011 696 1.131 8.333
Begroot na wijziging 5.031 1.003 953 1.136 8.123 % overhead totaal
Bedrag
5.204
Werkelijk 5.204 836 924 1.087 8.051 % t.o.v. totale lasten 2020 6,6
64,6 Automatisering
836
1,1 10,4
Organisatie
924
1,2 11,5
Huisvestingskosten
1.087
1,4 13,5
Totaal
8.051
100
10,3
Het percentage overhead ten opzichte van de totale werkelijke lasten 2021 (exclusief De Bolder), bedraagt 10,3. Het percentage overhead volgens de primaire begroting was berekend op 15,0. Gedurende het jaar zijn er taakverschuivingen geweest van overhead naar functioneel.
80
Wat heeft het gekost? 99 Overhead 2021 (x 1.000 euro) Lasten Rekening
Rekening
Begroting
2019
2020
2021 primair 2021
Begroting
Rekening 2021
na wijziging Overhead
7.600
8.332
8.434
8.392
8.358
Totaal lasten (inclusief mutaties reserves)
7.600
8.332
8.434
8.392
8.358
Baten Rekening
Rekening
Begroting
2019
2020
2021 primair 2021
Begroting
Rekening 2021
na wijziging Overhead Totaal baten (inclusief mutaties reserves) Saldo programma 99
93
Geen mutaties reserves
81
101
269
307
93
257
101
269
307
-7.507
-8.075
-8.333
-8.123
-8.051
72
Voordeel
Rekeningresultaat programma 99 (verschil begroting – rekening)
Mutaties reserves
257
€
Analyse
(bedragen x € 1.000)
Huisvesting
49
Implementatie installatieverantwoordelijkheid is nog niet geimplementeerd in verband met Corona.
30
V
M inder kleinere aankoop en onderhoud inventaris gemeentehuis
10
V
Overige oorzaken < 10
9
V
Personeel en organisatie Personeel en organisatie algemeen
172 N -111
N
10
V
-71
N
Op de HRM budgetten is er een overschrijding van € 111.000. Het ziekteverzuim is de afgelopen jaren gedaald. Helaas is het wel zo dat een aantal medewerkers langdurig ziek is. Deze collega’s krijgen extra begeleiding binnen de wet verbetering poortwachter en daarmee zijn extra kosten gemoeid. Daarnaast zijn er meer opleidingskosten gemaakt dan begroot. Om de vacatures goed te kunnen invullen, worden geregeld mensen aangenomen zonder ervaring, maar met potentie. Deze collega’s hebben op de werkvloer wel meer begeleiding en opleiding nodig. Ondernemingsraad Het voordeel is Corona gerelateerd. Er zijn geen cursussen en bijeenkomsten georganiseerd. Salarissen De salariskosten die onder personeel en organisatie verantwoord worden (overhead), zijn € 71.000 hoger dan begroot. Voornaamste oorzaak is uitbetaling van verlof- en overwerkuren organisatiebreed die op deze plek verantwoord worden. Dit hangt samen met Corona: enerzijds is er minder vrij genomen om de dienstverlening ten tijde van de pandemie intact te houden, anderzijds was op vakantie gaan minder aantrekkelijk ivm geldende beperkingen. Tot slot willen wij voorkomen dat er verlof stuwmeren ontstaan na de Corona pandemie. Organisatiebreed is er op salariskosten een voordeel van € 150.000 t.o.v. de begroting (zie hiervoor de hoofdanalyse).
Voornaamste reden van dit overschot betreft de gereserveerde CAO verhoging voor 2021 die pas in 2022 uitbetaald is.
Automatisering Door Corona en problemen met aanbestedingen zijn enkele projecten met structurele
167 V 70
V
93
V
4
V
kosten nog niet gestart. Daarnaast is er geen gebruik gemaakt van externe ondersteuning bij informatiebeveiliging. Het overschot is incidenteel. Voordeel op kapitaallasten door uitgestelde en nog niet volledig gerealiseerde ICT investeringen zoals vervanging ICT werkplekken, deel 2 vervanging ICT omgeving, digitale aansluiting op omgevingswet, alarmsysteem balie en spreekkamers, vervangen digitale handtekening. Overige oorzaken < 10
82
Organisatie
28 V
Aanmaning dwangbevelen, oninbare vorderingen Door Corona is het invorderingsproces op een laag pitje gezet.
-10
N
-10
N
16
V
huishoudelijke dienst.
23
V
Archief
52
V
-28
N
Communicatie/website/advertentie
-18
N
Representatie
11
V
-8
N
Accountantskosten De overschrijding is het gevolg van o.a. extra ondersteuning Venootschapsbelasting en btw noodaanlanding. Telefonie In 2021 is veel thuis gewerkt door Corona. Hierdoor zijn de telefoonkosten verschoven van vast naar mobiel en dus van kantoor naar thuis. Verder zijn gesprekskosten van mobiele telefonie gestegen. Het voordeel betreft een saldobedrag. Drukkerij en huishoudelijke dienst Door Corona en meer thuiswerken zijn minder afdrukken gemaakt en minder kosten voor
De bijdrage van het 1e kwartaal 2021 aan het historisch archief is nog in 2020 geboekt waardoor nu een voordeel van 16k. Daarnaast is voor het verder digitaliseren van het archief geen kandidaat gevonden (36k). Externe inhuur voor Inkoop- en aanbesteding is hoger door o.a. meer expertise nodig voor het nieuwe inkoop- en aanbestedingsbeleid. Daarnaast was expertise nodig in het kader van rechtmatigheid en afwijkingsbesluiten.
Door Corona minder ontvangsten en bijeenkomsten georganiseerd. Overige oorzaken < 10
Totaal programma 99
83
72 V
Algemene dekkingsmiddelen 2021 In de programmaverantwoording wordt het overzicht algemene dekkingsmiddelen gegeven. Dit overzicht bevat tenminste de realisatie betreffende: • lokale heffingen, waarvan de besteding niet gebonden is • algemene uitkering • dividend • onvoorzien
Lokale heffingen De gemeente Texel heeft de volgende niet besteding gebonden gemeentelijke heffingen: (bedragen x € 1.000)
2021
Begroting
Realisatie
Saldo
Onroerende zaak belasting
1.925
1.865
-60
Toeristenbelasting
7.783
7.919
136
Forensenbelasting
1.365
1.448
83
Precariobelasting
143
111
-32
11.216
11.343
127
Totaal
Algemene uitkering De verantwoorde algemene uitkering uit het gemeentefonds is gebaseerd op de werkelijke ontvangsten in 2021. (bedragen x € 1.000)
2021
Begroting
Uitkering gemeentefonds
Realisatie 28.010
Saldo 27.991
-19
Dividend Verantwoord zijn de navolgende dividenden 2021
(bedragen x € 1.000)
Begroting
Realisatie
Saldo
BNG Bank
13
16
3
H.V.C. Garantstellingsprovisie
48
48
0
Liander
1
1
0
Totaal
62
65
3
Onvoorzien Het beschikbare budget op jaarbasis is € 8.000. Er is geen gebruik gemaakt van de post onvoorzien. 2021
Begroting
Post onvoorzien
Realisatie -8
Saldo 0
8
Totaal dekkingsmiddelen 2021 Totaal dekkingsmiddelen
Begroting
Realisatie 39.280
Saldo 39.399
119
84
Paragrafen Doel van de paragrafen is dat onderwerpen die versnipperd in de begroting staan, worden gebundeld in een kort overzicht. De paragrafen geven extra informatie voor de beoordeling van de financiële positie op de korte en langere termijn. Als er voor een onderwerp een actuele nota bestaat, blijft de paragraaf beperkt tot een korte beschrijving van de stand van zaken. Als deze ontbreekt, is de paragraaf uitgebreider. Er zijn 7 paragrafen, te weten: Paragraaf A Paragraaf B Paragraaf C Paragraaf D Paragraaf E Paragraaf F Paragraaf G
85
Verbonden partijen Weerstandsvermogen Onderhoud openbare ruimte en gebouwen Bedrijfsvoering Grondbeleid Financiering Lokale lasten
Paragraaf A - Verbonden partijen Waar gaat het over? In deze paragraaf wordt beleidsinhoudelijke en financiële informatie verstrekt over de verbonden partijen. De algemene visie en het beleid ten aanzien van verbonden partijen zijn opgenomen in de Nota Verbonden Partijen. Verbonden partijen zijn rechtspersonen waarin de gemeente een bestuurlijk én een financieel belang heeft. Onder bestuurlijk belang wordt verstaan: een zetel in het bestuur van een participatie of het hebben van stemrecht. Met een financieel belang wordt bedoeld dat de gemeente middelen ter beschikking heeft gesteld. Deze middelen kunnen verloren gaan in geval van faillissement van de verbonden partij en/of als de financiële problemen bij de verbonden partijen kunnen worden verhaald op de gemeente. Bestaand beleid • Nota Verbonden Partijen (2015) • Plan van Aanpak samenwerkingstrajecten (2012) • Overzicht bestuurlijke vertegenwoordigingen bij verbonden partijen (2017) • Financiële uitvoeringsregeling gemeenschappelijke regeling (2019) Trends en ontwikkelingen • Het bestuurlijk en financieel belang van verbonden partijen is binnen de overheid (en ook voor Texel) de laatste jaren toegenomen en zal naar verwachting blijven groeien.
• Kleinere gemeenten zullen vanwege ontwikkelingen binnen de overheidssector in toenemende mate in samenwerkingsverbanden participeren om de bestuurskracht en uitvoeringskracht te kunnen garanderen. • Van college en raad wordt in toenemende mate een balans gevraagd tussen ‘loslaten’ en ‘grip hebben op’. Dit vraagt een nauwer samenspel tussen raad, college en ambtelijke organisatie (intern) en de samenwerking met andere gemeenten. Op basis van de vernieuwing van het Besluit Begroten en Verantwoorden (BBV) en de uitkomsten van onderzoeken naar Sturing op verbonden partijen (concern control) en Informatievoorziening verbonden partijen (rekenkamercommissie) zijn verbeteringen qua informatievoorziening opgenomen in deze paragraaf. Tevens wordt ook in de programma’s expliciet aangegeven welke verbonden partijen betrokken zijn en voor/binnen welke taakvelden zij actief zijn. Bij beleidsvoorstellen in de programma’s wordt ook vermeld – indien van toepassing – welke verbonden partij betrokken is. Beleidsdoelstellingen • Uitvoering geven aan beleid conform de in 2015 vastgestelde Nota Verbonden Partijen. • Verbeteren van de informatievoorziening aan de gemeenteraad over de verbonden partijen – met name in relatie tot sturing en toezicht op de uitvoering - conform de uitgangspunten die zijn overeengekomen tussen college en raad.
86
Totaaloverzicht verbonden partijen gemeente Texel Publiekrechtelijke verbonden partijen
• • • • •
GR Veiligheidsregio Noord-Holland Noord; GR GGD Hollands Noorden; GR Omgevingsdienst Noord-Holland Noord; GR De Waddeneilanden; GR Regionaal Historisch Centrum Alkmaar.
Naamloze vennootschappen
• • • • • •
N.V. Huisvuilcentrale Noord-Holland; N.V. Bank Nederlandse Gemeenten; N.V. Alliander (voorheen N.V. Houdstermaatschappij Gaskop NoordHolland); N.V. Ontwikkelingsbedrijf Noord-Holland Noord; N.V. TESO; Texel Airport N.V.
Besloten vennootschap
•
BV Kantoorpand Emmalaan
Stichtingen
•
V.V.V. / Stichting Texel Promotie
Coöperaties
•
Coöperatie Texel Energie U.A.
Informatievoorziening verbonden partijen van college aan de raad Op 21 oktober 2015 heeft de raad de Nota verbonden partijen gemeente Texel 2015 vastgesteld. Hierin staat dat informatievoorziening tussen college en raad plaatsvindt op basis van een risico-inschatting. Dit op basis van bestuurlijke en financiële risico’s van de gemeente in relatie tot verbonden partijen (zie Nota verbonden partijen in 3.5. en 3.6. en bijlage 3). Bij de aanbieding van de programmabegroting doet het college, op basis hiervan, in de paragraaf verbonden partijen een voorstel voor wat betreft de informatievoorziening die recht doet aan de omvang en risico’s van de verbonden partij op basis van de drie pakketten (‘basis, plus, plus-plus’). Texel hanteert de volgende indeling: Basis Pakket GR GGD Hollands Noorden Texel Airport NV NV Bank Nederlandse Gemeenten NV Alliander NV Ontwikkelingsbedrijf NoordHolland Noord NV TESO VVV/Stichting Texel promotie BV Kantoorpand Emmalaan Coöperatie Texel Energie U.A.
Plus Pakket GR Regionaal Historisch Centrum Alkmaar NV Huisvuilcentrale Noord-Holland GR Omgevingsdienst Noord-Holland Noord
Plusplus Pakket GR Veiligheidsregio Noord-Holland Noord GR De Waddeneilanden
De Kop Werkt! Het programma De Kop Werkt! waarin Texel samen met de gemeenten Hollands Kroon, Den Helder en Schagen en de Provincie-Noord-Holland in participeert, is op 31 december 2021 beëindigd. Begin 2022 wordt een nieuwe samenwerkingsagenda voorgelegd. Hieraan is ook de eindafrekening van De Kop Werkt! gekoppeld. De specifiek Texelse projecten vanuit De Kop Werkt! zijn afgerond en afgerekend. Voor De Kop Werkt! wordt geen verdere financiële bijdrage van Texel verwacht. Informatie verbonden partijen Hierna treft u de beleidsinhoudelijk en financiële informatie per verbonden partij. Een aantal onderdelen is wettelijk verplicht, overige onderdelen zijn opgenomen op basis van de door de raad vastgestelde Nota Verbonden partijen. De informatie is zo actueel mogelijk ingevoerd op basis van beschikbare informatie per verbonden partij. Samenwerking op het gebied van sociaal domein De informatie over de regionale samenwerking in het sociaal domein is te vinden in programma 2 Zorg voor elkaar, veiligheid op orde. 87
Publiekrechtelijk verbonden partijen Veiligheidsregio Noord-Holland Noord Naam Rechtsvorm Vestigingsplaats Doelstelling en openbaar belang
Relatie met beleidsprogramma Deelnemende partijen
Bestuurlijk belang Bestuurlijk aandeel
Financieel belang
Bijdrage gemeente Eigen Vermogen
Vreemd vermogen
Solvabiliteitsindex
Financieel resultaat
Risico’s
Ontwikkelingen
Veiligheidsregio Noord-Holland Noord Publiekrechtelijk; gemeenschappelijke regeling Alkmaar De doelstelling van de Veiligheidsregio Noord-Holland Noord (VRNHN) is het verkleinen van risico’s en het beperken van leed en (gezondheids-)schade bij incidenten. De Veiligheidsregio bereikt dit door het bieden van adequate hulp en door intensief samen te werken met andere betrokken partijen. 2: Zorg voor elkaar, veiligheid op orde. De gemeentes Alkmaar, Bergen, Castricum, Den Helder, Drechterland, Enkhuizen, Dijk en Waard, Heiloo, Hollands Kroon, Hoorn, Koggenland, Medemblik, Opmeer, Schagen, Stede Broec en Texel. De burgemeester is lid van het algemeen bestuur. In de gemeenschappelijke regeling is opgenomen dat het algemeen bestuur ieder jaar in de eerste vergadering of de vergadering na een wijziging van de gemeenschappelijke regeling het aantal stemmen per deelnemer vaststelt. Voor Texel is het aantal stemmen vastgesteld op vier stemmen in 2020 (gemeentelijke bijdrage 4,17%).
Totale begroting 2020: € 67,962miljoen Bijdrage gemeenten: € 43,292 miljoen Totale begroting 202: € 77,206 miljoen Bijdrage gemeenten: € 44,531 miljoen Bijdrage 2020: € 1.821.767 Bijdrage 2021: € 1.830.965 2019: € 5.327.000 2020: € 8.228.000 2021: nog niet bekend 2019: € 51.688.000 2020: € 48.257.000 2021: nog niet bekend 2019: 0,093 2020: 0,146 2021: nog niet bekend 2019: € 586.000 2020: € 3.425.000 2021: nog niet bekend In verband met Europese wet- en regelgeving is het noodzakelijk om differentiatie aan te brengen tussen vrijwilligers en beroepsmedewerkers van de brandweer, dat tegelijkertijd geen afbreuk doet aan het niveau en kwaliteit van de brandweerzorg. Naar aanleiding daarvan zijn inmiddels diverse onderzoeken gedaan. Het laatste onderzoek vat samen dat het Nederlands stelsel van vrijwillige brandweer grotendeels kan worden gehandhaafd zonder taakdifferentiatie. Voorwaarde hiervoor is dat de rechtspositie van brandweer vrijwilligers expliciet wordt gebaseerd op het concept van vrijwilligheid en het contrast met beroepsbrandweer wordt verscherpt. Daarom moet verplichte beschikbaarheid voor vrijwilligers verdwijnen. Dit betekent onder meer dat er niet meer gewerkt kan worden met consignatie of kazernering. Dit spoor wordt nu verder concreet uitgewerkt.
Financieel bestaat het risico dat een Europese rechter de conclusies uit het onderzoek niet volgt, en alsnog een taakdifferentiatie moet worden geïmplementeerd. Dat kan leiden tot een mogelijke verplichting tot betaling minimumloon, pensioen en betaling bij ziekte. De coronacrisis heeft financieel geen negatieve impact gehad, de gemaakte kosten zijn grotendeels gecompenseerd door het rijk. In 2021 is een aantal bewegingen verder ingezet op het gebied van nieuwe crisistypen, veilig leven, de omgevingswet, de toekomst van de brandweer en de verbinding tussen zorg en veiligheid. De coronacrisis heeft ook in 2021 impact gehad op de snelheid van het realiseren van de bestuurlijke en organisatorische speerpunten.
88
GGD Hollands Noorden Naam Rechtsvorm Vestigingsplaats Doelstelling en openbaar belang
Relatie met beleidsprogramma Deelnemende partijen
Bestuurlijk belang Bestuurlijk aandeel
Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Hollands Noorden (GGD Hollands Noorden) Publiekrechtelijk; gemeenschappelijke regeling (openbaar lichaam) Alkmaar Doel van de samenwerking is het behartigen van belangen die de schaal van de individuele gemeenten te boven gaan. GGD Hollands Noorden bewaakt, beschermt en bevordert de gezondheid en veiligheid van de inwoners van Noord-Holland Noord. Gemeentelijk belang: Uitvoering inspectie kinderopvang, bescherming en bevordering van de gezondheid van onze inwoners, input gemeentelijk gezondheidsbeleid, uitvoering jeugdgezondheidszorg en preventie, monitoren gezondheid inwoners, uitvoering Wet verplichte GGZ. 2: Zorg voor elkaar, veiligheid op orde. De gemeentes Alkmaar, Bergen, Castricum, Den Helder, Drechterland, Enkhuizen, Dijk en Waard, Heiloo, Hollands Kroon, Hoorn, Koggenland, Medemblik, Opmeer, Schagen, Stede Broec en Texel. De wethouder van dorpen, cultuur, het Sociaal Domein en zorg en onderwijs is gemeentelijk vertegenwoordiger in het algemeen bestuur van de GGD. Ieder lid van het algemeen bestuur heeft een aantal stemmen afhankelijk van het aantal inwoners van de gemeente. De verdeelsleutel voor stemmen is: één stem per volle 10.000 inwoners per gemeente. Het totaal aantal stemmen is 75. Hiervan zijn twee stemmen voor Texel. Ieder lid van het dagelijks bestuur heeft één stem.
Financieel belang Bijdrage gemeente Texel Eigen Vermogen Vreemd Vermogen Solvabiliteitsindex Financieel resultaat Risico’s
Ontwikkelingen
De totale lasten van GGD Hollands Noorden voor 2022 bedraagt € 44.737.000. 2019: € 531.427 (incl. € 49.908 Veilig Thuis) 2020: € 606.000 (incl. € 127.000 Veilig Thuis) 2020: € 1.066.000 2021: € 1.015.000 2020: € 12.542.000 2021: € 16.875.000 2020: 0,031 2021: 0,045 2020: € 221.000 2021: € 0 (begroot) Naar aanleiding van de aanbevelingen uit het rekenkameronderzoek, dat door een aantal deelnemende gemeenten is uitgevoerd, heeft de GGD het risicomanagement verder ontwikkeld. Periodiek wordt een risicomonitor opgesteld en hierover wordt via de P&C cyclus gerapporteerd. De in beeld gebrachte risico’s zijn in totaal begroot op € 565.000. Voor GR-taken betreft het: doorontwikkeling jeugdgezondheidszorg; ziekteverzuim jeugdgezondheidszorg; GGiD; hogere instroom Veilig thuis, informatiebeveiliging en privacybescherming. Voor de aanvullende diensten betreft het: afname aanvullende diensten jeugdgezondheidszorg; medische arrestantenzorg, gezondheidsbevordering PGA (publieke gezondheid asielzoekers) en gevolgen Covid19 voor reizigersadvisering. De financiën van de GGD zijn voldoende op orde. Het weerstandsvermogen van de GGD is toereikend om de door hen in beeld gebrachte risico’s te dekken, indien ze optreden. De verwachte algemene reserve valt binnen de norm van maximaal 2,5% en wordt opgebouwd conform het financieel herstelplan 2018.
De coronacrisis heeft de afgelopen twee jaar een nadrukkelijk effect gehad op de GGD. De GGD heeft in korte tijd een crisisorganisatie opgericht om de coronacrisis aan te pakken. Tevens is duidelijk geworden dat niet alles even soepel verloopt en dat het belangrijk blijft om te investeren in de publieke gezondheid. GGD Hollands Noorden doet dat niet alleen, maar vormt samen met de 25 andere GGD organisaties een samenwerkingsverband om hier vorm en inhoud aan te geven. Voor GGD HN geldt dat de kosten van de coronacrisis en de werkzaamheden van de GGD vergoed worden vanuit de rijkskas. Als toch een deel niet door het Rijk vergoed wordt, heeft de GGD een bestemmingsreserve van € 284.000. Een eventueel positief saldo van deze reserve vloeit terug naar de gemeenten.
89
Omgevingsdienst Noord-Holland Noord Naam Rechtsvorm Vestigingsplaats Doelstelling en openbaar belang Relatie met beleidsprogramma Deelnemende partijen
Bestuurlijk belang Bestuurlijk aandeel Financieel belang Bijdrage gemeente
Eigen vermogen
Vreemd vermogen
Solvabiliteitsindex
Financieel resultaat
Risico’s Ontwikkelingen
Omgevingsdienst Noord Holland Noord (RUD NHN) Publiekrechtelijk; gemeenschappelijke regeling Hoorn De kwaliteit van de uitvoering van de milieutaken op het gebied van vergunningverlening, toezicht en handhaving (VTH-taken) te verbeteren en een uniform karakter te geven. Openbaar belang: een schone en veilige leefomgeving. 2: Zorg voor elkaar, veiligheid op orde. 7: Duurzaam, schoon en innovatief. De gemeentes Alkmaar, Drechterland, Hollands Kroon, Medemblik, Stede Broec, Bergen, Enkhuizen, Hoorn, Opmeer, Castricum, Heerhugowaard, Koggenland, Den Helder, Heiloo, Langedijk, Schagen, Texel en de Provincie Noord-Holland. Algemeen bestuur: Wethouder vergunningen, gemeentewerken, verkeer en vervoer en financiën – Lid van het Algemeen Bestuur De stemverhouding is op basis van de inbreng van inwoneraantal en financiën. Texel heeft 2% van de stemmen. Lumpsum bijdrage deelnemende gemeente en provincie 2022: € 20.656.792 waarvan € 495.755 voor de gemeente Texel. 2019: € 518.100 2020: € 515.700 2021: € 502.642 2019: € 3.142.317 2020: € 314.253 2021: € 2.748.256 2019: € 4.965.698 2020: € 4.200.000 2021: € 4.950.000 2019: 0,387 2020: 0,070 2021: 0,555 2019: € 31.841 2020: € 2.623.452 2021: nog niet bekend De geïnventariseerde risico’s hebben betrekking op wettelijke ontwikkelingen, waaronder de nieuwe omgevingswet en privatisering bouwtaken.
Toekomstige financieringsvorm Met betrekking tot de toekomstige financieringsvorm is afgesproken dat er in een bestuurlijke keuze wordt gemaakt over de wijze waarop de jaarlijkse bijdrage van de deelnemers tot stand komt. Het dagelijks bestuur acht een proefperiode noodzakelijk om de eigenschappen van de nieuwe systematiek goed in beeld te krijgen. Hiermee ontstaat er vooraf duidelijkheid over de organisatorische en financiële consequenties van de nieuwe wijze van financieren voor alle betrokkenen. De ervaring bij andere omgevingsdiensten leert dat outputfinanciering niet perse het effect van prijsverlaging heeft. Op basis van de kennis uit de proefperiode kan hierover het juiste besluit worden genomen.
90
Gemeenschappelijke regeling de Waddeneilanden Naam Rechtsvorm Vestigingsplaats Doelstelling en openbaar belang
Eigen Vermogen
De Waddeneilanden Publiekrechtelijk; gemeenschappelijke regeling (openbaar lichaam) Harlingen Het doel van de gemeenschappelijke regeling: • de behartiging van de gemeenschappelijke belangen van de vijf Nederlandse Waddeneilanden; • het uitdragen van het standpunt van de deelnemende gemeenten richting andere betrokken overheden; • overleg, coördinatie en afstemming ten aanzien van beleids- en beheeraspecten; • samenwerking en ondersteuning ten aanzien van uitvoeringszaken van deelnemende gemeenten die te kennen hebben gegeven bij deze deelactiviteit betrokken te willen zijn; • het voorbereiden, vaststellen en uitvoeren van gemeenschappelijke beleidskaders voor zover de bevoegdheid hiertoe door de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten aan het Openbaar Lichaam is overgedragen. 1: Voor en door bewoners 3: Mooi en gastvrij Texel 4: Texel werkt 8: Goed wonen, goede bereikbaarheid De gemeentes Texel, Vlieland, Terschelling, Ameland en Schiermonnikoog. Vanuit het college maakt de burgemeester deel uit van het dagelijks bestuur. Het algemeen bestuur wordt gevormd door de vijf colleges van burgemeester en wethouders. Omvang totale begroting 2017: € 637.610 (realisatie) Omvang totale begroting 2018: € 881.432 (realisatie) Omvang totale begroting 2019: € 780.165 (realisatie) Voor de ‘5-eilandtaken’ draagt Texel 30% bij 2019: € 187.117 2020: € 188.025 2021: € 172.125 € 50.000
Vreemd Vermogen
n.v.t.
Solvabiliteitsindex
n.v.t.
Financieel resultaat Risico’s
n.v.t. De gemeenschappelijke regeling De Waddeneilanden is een kleine organisatie met weinig personeel. De organisatie is kwetsbaar indien er sprake is van (langdurige) ziekte.
Relatie met beleidsprogramma
Deelnemende partijen Bestuurlijk belang Financieel belang
Bijdrage gemeente Texel
Ontwikkelingen
91
Gemeenschappelijke regeling Regionaal Historisch Centrum Alkmaar Naam Rechtsvorm Vestigingsplaats Doelstelling en openbaar belang
Relatie met beleidsprogramma Deelnemende partijen
Gemeenschappelijke Regeling Regionaal Historisch Centrum Alkmaar Publiekrechtelijk; gemeenschappelijke regeling Alkmaar Het Regionaal Archief Alkmaar is voor de aangesloten overheidsorganisaties een deskundige partner die conform zijn wettelijke opdracht informatie langdurig betrouwbaar en toegankelijk houdt omwille van bedrijfsvoering, bewijsvoering, onderzoek en democratische controle. Voor het algemene publiek is het Regionaal Archief een publieksgerichte erfgoedinstelling die het voor mensen mogelijk, makkelijk en aantrekkelijk maakt om de geschiedenis van Alkmaar, Bergen, Castricum, Den Helder, Heerhugowaard, Heiloo, Hollands Kroon, Langedijk, Schagen en Texel te leren kennen. 1: Voor en door bewoners.
Bestuurlijk belang
De gemeentes Alkmaar, Bergen, Castricum, Den Helder, Dijk en Waard, Heiloo, Hollands Kroon, Schagen en Texel. De burgemeester heeft namens Texel zitting in het algemeen bestuur.
Bestuurlijk aandeel
2 stemmen van de in totaal 50.
Financieel belang
Omvang totale begroting 2019: € 2.633.462 Omvang totale begroting 2020: € 2.692.065 Omvang totale begroting 2021: € 2.790.308 2019: € 59.362 2020: € 60.844 2021: € 62.300 2019: € 421.933 2020: € 438.710 2021: € 368.415 2019: € 976.422 2020: € 958.009 2021: € 958.009 2019: 0,302 2020: 0,458 2021: 0,337 2019: € 135.206 2020: € 62.566 negatief 2021: € 70.295 negatief Minder opbrengsten aanvullende diensten. Meerkosten realisatie E-depot/E-loket. Bezuinigingen door Corona-crisis.
Bijdrage gemeente Texel
Eigen Vermogen
Vreemd Vermogen
Solvabiliteitsindex
Financieel resultaat
Risico’s
92
Ontwikkelingen
Naast bovenvermelde centrale (wettelijke) doelstelling worden in het beleidsplan 2019-2022 de missie, visie en doelstellingen voor de komende vier jaar beschreven. De strategische doelstelling is: het Regionaal Archief voorziet in en anticipeert op de actuele en toekomstige informatiebehoeften van de partners, de gebruikers en het publiek. De tactische doelstellingen zijn: • de collectie is duurzaam betrouwbaar, toegankelijk en representatief; • de gebruikers van de collectie zijn tevreden en zelfredzaam; • communicatie, programmering en educatie zorgen voor nieuw publiek en vaardige gebruikers; • de organisatie is robuust en in staat flexibel in te spelen op nieuwe ontwikkelingen. Hierbij wil het RHCA de komende jaren drie speerpunten naar voren halen: 1. ontwikkeling en inrichting van het E-depot; digitale archieven die nu nog in beheer bij de gemeenten zijn, zullen uiteindelijk worden opgenomen in het e-depot. Zo kunnen deze voor lange tijd goed bewaard en leesbaar gehouden worden.
93
2.
digitaliseren; het verder digitaliseren van analoge archiefbescheiden en deze ook op een goede en gebruiksvriendelijke digitale manier beschikbaar stellen.
3.
website Geschiedenislokaal; het ontwikkelen van een online ‘bronnenbox’ waarmee scholen op een toegankelijke manier gebruik kunnen maken van de bij het archief aanwezige bronnen.
Overzicht privaatrechtelijk verbonden partijen Naam Rechtsvorm Vestigingsplaats Doelstelling en openbaar belang
N.V. HVC Privaatrechtelijk; Naamloze Vennootschap Alkmaar HVC is een nutsbedrijf opgericht door enkele Noord-Hollandse gemeenten en het provinciaal energiebedrijf. De opdracht is om de aandeelhouders te helpen bij het realiseren van hun doelstellingen op het gebied van hergebruik van grondstoffen, afvalbeheer en duurzame energie. De aandeelhouders van HVC hebben de volgende visie, missie en doelstellingen vastgesteld: ”we zien een toekomst waarin we klimaatverandering tegengaan door energie schoon op te wekken en grondstoffen te hergebruiken. Dat is urgent en doen we samen, zodat onze inwoners daar nu en in de toekomst de vruchten van plukken.” “wij willen als toonaangevend nutsbedrijf onze gemeenten, waterschappen en inwoners koploper maken en houden als het gaat om het verduurzamen van de energiehuishouding en het hergebruiken van grondstoffen”. “in 2026 draagt HVC maximaal bij aan de reductie van broeigasemissies door impactvolle, afrekenbare en zichtbare groei van activiteiten in de energietransitie en circulaire economie, door meer CO2 af te vangen en te hergebruiken en door het eigen energieverbruik te verminderen.” De HVC scheidt afval zoveel mogelijk aan de bron en werkt dit afval op tot nieuwe grondstoffen. Van het afval dat niet tot grondstof kan worden opgewekt, produceert HVC door middel van verbranding duurzame energie. Deze energie levert HVC o.a.
aan de aandeelhouders. Daarnaast zoekt HVC mogelijkheden voor andere duurzame warmtebronnen (geothermie, oppervlakte- en rioolwater) en realiseren waar mogelijk projecten.
Relatie met beleidsprogramma Deelnemende partijen Bestuurlijk belang
7: Duurzaam, schoon en innovatief.
Bestuurlijk aandeel
De gemeente Texel bezit 24 van de in totaal 5.425 aandelen (0,4%). De stemverhouding is naar rato (één stem per aandeel). De NV had eind 2020 een omzet van € 400 miljoen. Het netto jaarresultaat ca.€ 26 miljoen.
Financieel belang Bijdrage gemeente Eigen vermogen
Vreemd vermogen
Solvabiliteitsindex Financieel resultaat netto (na belastingen)
48 Aandeelhoudende gemeenten en 8 aandeelhoudende waterschappen. De wethouder die verantwoordelijk is voor milieu vertegenwoordigt de gemeente Texel bij de aandeelhoudersvergaderingen.
Geen aparte bijdrage 2019: € 141.702.000 2020: € 142.293.000 2021: nog niet bekend gemaakt 2019: € 633.099.000 2020: € 62.671.000 2021: nog niet bekend gemaakt 2019: 0,223 2020: 0,226 2019: € 10.139.000 2020: € 15.233.000 2021: nog niet bekend gemaakt
94
95
Risico’s
Het in stand houden van de verbrandingsovens in combinatie met de CO2 uitstoot. Kostbare wettelijke maatregelen eisen en maatschappelijke druk om die te verminderen. Ontwikkelingen op de internationale markt voor secundaire grondstoffenprijzen, hebben impact op HVC. HVC investeert niet in onrendabele business cases. Elke voorgenomen investering moet passen binnen de missie en strategie en moet waarde toevoegen aan HVC als geheel. In dat kader wordt door de RvC getoetst op financiële parameters, waaronder de ‘hurdle rate’ voor het vereiste rendement, en op de wijze waarop risico’s worden afgedekt. Dat leidt er tevens toe dat activiteiten zelfstandig renderen, een verantwoord rendement leveren en dat kruissubsidiering wordt vermeden. Risico’s zijn in beeld en beheersbaar. Elke voorgenomen nieuwe investering van meer dan € 1 miljoen vereist goedkeuring van de raad van commissarissen en, bij grotere investeringen, tevens goedkeuring door de algemene vergadering. Risico-mitigerende factoren zijn tevens: Solvabiliteit / eigen vermogen De solvabiliteitsratio bedraagt tenminste 13% en dient jaarlijks toe te nemen. HVC beschikt over een eigen vermogen van € 142,3 miljoen (eind 2020), dat fungeert als buffer om eventuele tegenvallers op te vangen.
Afschrijving Alle productie-installaties voor duurzame energie die afhankelijk zijn van SDEsubsidie, worden volledig afgeschreven gedurende de subsidie-periode. Ook de overige kapitaalintensieve installaties worden robuust afgeschreven. Brandpreventie Met de verzekeraar is de afgelopen jaren een intensief programma opgezet om zowel fysieke preventiemaatregelen als ook de inrichting van de processen en procedures zo in te richten dat de kans op een calamiteit tot een minimum wordt beperkt. Voorbeelden zijn: i) een detectiesysteem om broei en/of brand in een vroeg stadium te herkennen, ii) sprinklerinstallaties en (iii) een verbod op opslag van sorteerresidu in hallen. Onderhoud De onderhoudsstrategie is gericht is op maximale duurzame beschikbaarheid van kapitaalintensieve installaties en daarmee niet op het realiseren van de laagste onderhoudskosten. Er is een meerjarenonderhoudsplanning voor preventief onderhoud, op basis waarvan elke categorie componenten die aan slijtage onderhevig zijn periodiek wordt vervangen, teneinde vanuit technisch oogpunt de installaties onbeperkt in productie te kunnen houden. Langjarige contracten voor bedrijfsafval voor het benutten van restcapaciteit De capaciteit van installaties, met name de AEC’s, die niet wordt benut voor de verwerking van aandeelhouders wordt op basis van langjarige contracten ingezet voor de verwerking van bedrijfsafval.
In geval van een calamiteit of ongeplande stilstand wordt het huishoudelijk restafval omgeleid naar een andere verbrandingslijn en/of –locatie van HVC. Huishoudelijk restafval van aandeelhouders heeft altijd voorrang op brandbaar afval van derden (bijv. bedrijfsafval). Hiermee is de verwerking van huishoudelijk afval voor aandeelhouders te allen tijde gegarandeerd.
Ontwikkelingen
“Wij helpen gemeenten en waterschappen hun doelstellingen op het gebied van duurzame energie en hergebruik te behalen, waarbij we maximaal bijdragen aan de reductie van CO2 door: Met woningcorporaties en woningeigenaren gebouwen van aardgas af te halen en waar mogelijk aan te sluiten op een warmtenet. De warmtenetten voorzien we van een zo duurzaam mogelijke bron, zoals geothermie en aquathermie. Met zon- en windprojecten duurzame stroom op te wekken. We nodigen omwonenden/inwoners uit om hierin te participeren en laten de parken zoveel mogelijk opgaan in de omgeving Bronscheiding te verbeteren door met behulp van o.a. een prijsmechanisme (recycle-tarief) inwoners te stimuleren hun afval te scheiden. Daarnaast halen we grondstoffen uit restafval van hoogbouw door het machinaal te scheiden. We nemen regie op verwerkings- en sorteeractiviteiten zodat alle gescheiden materialen zo hoogwaardig mogelijk worden hergebruikt. Uit afval dat niet meer gerecycled kan worden zoveel mogelijk elektriciteit en warmte terug te winnen. Broeikasgassen vangen we steeds meer af en de resten na verbranding worden zoveel mogelijk hergebruikt. Zelfs de bodemassen die overblijven, werken we op tot schoon en meteen toepasbaar bouwmateriaal.
Zoveel mogelijk warmte en elektriciteit te maken bij het verwerken van rioolslib, grondstoffen terug” Alle actuele relevante bedrijfsinformatie kunt u vinden op: https://www.hvcgroep.nl/onsverhaal/publicaties
BNG BANK N.V. Naam Rechtsvorm Vestigingsplaats Doelstelling en openbaar belang
Relatie met beleidsprogramma Deelnemende partijen Bestuurlijk belang Bestuurlijk aandeel
Financieel belang Bijdrage gemeente Eigen vermogen
Vreemd vermogen
Solvabiliteitsindex
Financieel resultaat
Risico’s Ontwikkelingen
BNG BANK N.V. Privaatrechtelijk; Naamloze Vennootschap Den Haag BNG is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. BNG is een betrouwbare eigentijdse bank en expert in het financieren van publieke voorzieningen. Met gespecialiseerde financiële dienstverlening draagt BNG bij aan het zo laag mogelijk houden van de kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. Daarmee is de bank essentieel voor de publieke taak. 1: Voor en door bewoners. Staat der Nederlanden, provincies, gemeenten, waterschappen en andere openbare lichamen. Wethouder van Financiën, communicatie, duurzaamheid en innovatie, economie en toerisme en wonen. Ieder aandeel geeft recht tot 1 stem. De gemeente heeft 7.371 aandelen. In totaal zijn er 100 miljoen aandelen. De nominale waarde van deze aandelen is € 18.427,50 (€ 2,50 per aandeel). De gemeente heeft een financieel belang van € 18.427,50. Te ontvangen dividend 2021: € 2,28 per aandeel. 7.371 aandelen van € 2,50 nominaal 2019: € 4.887.000.000 2020: € 5.097.000.000 2021: € 5.062.000.000 2019: € 144.802.000.000 2020: € 155.262.000.000 2021: € 144.038.000.000 2019: 0,330 2020: 0,318 2021: 0,295 2019: € 163.000.000 2020: € 221.000.000 2021: € 236.000.000 Geen Triple A status meer verkrijgen. Geen relevante ontwikkelingen.
96
N.V. Alliander (voorheen Houdstermaatschappij GasKop Noord-Holland) Naam Rechtsvorm Vestigingsplaats Doelstelling en openbaar belang Relatie met beleidsprogramma Deelnemende partijen Bestuurlijk belang Bestuurlijk aandeel Financieel belang Bijdrage gemeente Eigen vermogen
Vreemd vermogen
Solvabiliteitsindex
Financieel resultaat
Risico’s Ontwikkelingen
97
NV Alliander Privaatrechtelijk; Naamloze Vennootschap Arnhem Het beheren van de aandelen NUON 1: Voor en door bewoners. Voormalige aandeelhouders NUON Wethouder van vergunningen, gemeentewerken, verkeer en vervoer en financiën 850 van de 136.794.964 aandelen (uitgegeven). De boekwaarde van deze aandelen is € 2.691. Alliander NV beheert de aandelen van NUON. De gemeente doet geen bijdrage aan Alliander. 2019: € 4.224.000.000 2020: € 4.328.000.000 2021: € 4.470.000.000 2019: € 4.567.000.000 2020: € 5.094.000.000 2021: € 5.730.000.000 2019: 0,925 2020: 0,850 2021: 0,780 2019: € 253.000.000 2020: € 192.000.000 2021: € 242.000.000 Er is geen risico verbonden aan het beheer van het aandeel. Op 21 juni 2017 is besloten tot liquidatie van de Houdstermaatschappij GKNH. Reden hiervoor is de nieuwe wet Vennootschapsbelasting. De gemeenten zijn per die datum direct aandeelhouder van N.V. Alliander geworden. De weergegeven financiële gegevens zijn de cijfers van Alliander NV. Weergegeven zijn de cijfers uit de geconsolideerde balans.
N.V. Ontwikkelingsbedrijf Noord-Holland Noord Naam Rechtsvorm Vestigingsplaats Doelstelling en openbaar belang
Ontwikkelingsbedrijf Noord-Holland Noord Privaatrechtelijk; Naamloze Vennootschap Alkmaar De gemeente Texel ontwikkelt voorwaardenscheppend beleid om Texel als kenniseiland zoveel mogelijk te stimuleren. Participatie in het Ontwikkelingsbedrijf Noord-Holland Noord draagt hieraan bij. Het ontwikkelingsbedrijf verzorgt de centrale aanpak op regionaal economisch terrein. De ambitie is om de economische dynamiek en de werkgelegenheid in de regio te optimaliseren. Het gaat hierbij om de volgende drie kerntaken: • promotie en acquisitie;
• •
Relatie met beleidsprogramma Deelnemende partijen Bestuurlijk belang Bestuurlijk aandeel Financieel belang
Bijdrage gemeente
Eigen Vermogen Vreemd Vermogen Solvabiliteitsindex Financieel resultaat Risico’s Ontwikkelingen
ontwikkeling/revitalisering van regionale bedrijventerreinen;
kennistoepassing en innovatie structuur verbeterende projecten. 4: Texel Werkt! De gemeenten uit Noord-Holland-Noord, Kamer van Koophandel en provincie Noord-Holland. Wethouder economie, toerisme vertegenwoordigt het college in de NV waar de gemeente aandeelhouder van is. De gemeente heeft als aandeelhouder 1 stem. De boekwaarde van deze aandelen is per 01/01/2016 € 1.000. Het Ontwikkelingsbedrijf ontving, volgens hun begroting in 2019 van alle deelnemende gemeenten € 1.431.500 aan subsidiegelden; daarnaast nog een provinciale bijdrage van € 1.323.000. 2019: € 29.324 2020: € 29.910 2021: € 30.688 n.v.t. n.v.t. n.v.t. n.v.t. Gemeente is aandeelhouder en draagt verder geen (financieel) risico. Samen met het Ontwikkelingsbedrijf wordt ingezet op versterking van de economie in de regio Noord-Holland-Noord.
98
N.V. TESO Naam Rechtsvorm Vestigingsplaats Doelstelling en openbaar belang Relatie met beleidsprogramma Deelnemende partijen Bestuurlijk belang Bestuurlijk aandeel Financieel belang Bijdrage gemeente Eigen vermogen
Vreemd vermogen
Solvabiliteitsindex
Financieel resultaat
NV TESO Privaatrechtelijk; Naamloze Vennootschap Den Hoorn Het exploiteren van de bootdienst tussen Texel en Den Helder en – in het algemeen – het verbeteren van de verbinding van Texel met de vaste wal. 4: Texel werkt 8: Goed wonen, goede bereikbaarheid Individuele aandeelhouders. De burgemeester. Texel is één van de aandeelhouders. Texel heeft één aandeel . De boekwaarde van dit aandeel is € 8.670. De TESO exploiteert de bootdienst zelfstandig. De gemeente draagt niet bij in de exploitatie. Het boekjaar van TESO loopt van 1 april tot 31 maart: 31 maart 2019: € 127.293.000 31 maart 2020: € 131.232.000 31 maart 2021: € 132.411.000 31 maart 2019: € 14.365.000 31 maart 2020: € 14.872.000 31 maart 2021: € 16.177.000 31 maart 2019: 0,899 31 maart 2020: 0,898 31 maart 2021: 0,892 31 maart 2019: € 2.101.000 (na belastingen) 31 maart 2020: € 2.060.000 (na belastingen) 31 maart 2021: € 162.000 (na belastingen)
Risico’s
(bron : Jaarverslag 2020/2021 N.V. TESO)
Ontwikkelingen
Het aantal personenauto-equivalenten (PAE’s) daalde in de periode 2020/2021 met 209.616 en 823.062 passagiers ten opzichte van het boekjaar 2019/2020: wederom een COVID-19 gerelateerde daling dus. In augustus 2020 is de noodbrug definitief bevestigd op Harssens.
-
Besmettingsrisico’s medewerkers en passagiers, ICT landschap, staat van onderhoud afmeerinrichtingen.
De ontwikkelingen van een waterstof-elektrische veerboot worden nauwlettend gevolgd. Bijna 60 jaar na de aanleg loopt de technische levensduur van een groot deel van de veerhavens op Texel en Den Helder zo zachtjes aan ten einde. Doel is dat de levensader van Texel in 2026 weer klaar is om weer tientallen jaren optimaal te functioneren.
99
Texel Airport N.V Naam Rechtsvorm Vestigingsplaats Doelstelling en openbaar belang Relatie met beleidsprogramma Deelnemende partijen Bestuurlijk belang
Bestuurlijk aandeel Financieel belang Bijdrage gemeente Eigen vermogen
Vreemd vermogen
Solvabiliteitsindex
Financieel resultaat
Risico’s
Ontwikkelingen
Texel Airport Privaatrechtelijk, Naamloze Vennootschap De Cocksdorp Het doel van Texel Airport NV is de aanleg, het onderhoud, de ontwikkeling en de exploitatie van het vliegveld. 4: Texel werkt 8: Goed wonen, goede bereikbaarheid Gemeente Texel, Stichting Vrienden Luchtvaartterrein en Stichting Da Vinci Comité De gemeente heeft twee vertegenwoordigers in de Raad van Commissarissen. Dit is mw. M.H. de Groot en de heer F.W.M. Spooren. Een collegelid vertegenwoordigt de gemeente bij de algemene vergadering van aandeelhouders. De gemeente Texel heeft 250 aandelen (47,6%). Dit is ook de stemverhouding. De boekwaarde van deze aandelen is € 162.126. De NV exploiteert het vliegveld zelfstandig. De gemeente doet geen bijdragen in de exploitatie van de NV. 2019: € 5.511.429 2020: € 5.524.137 2021: nog niet bekend 2019: € 746.927 2020: € 1.076.225 2021: nog niet bekend 2019: 7,379 2020: 5,133 2021: nog niet bekend 2019: € 9.238 (na belastingen) 2020: € 12.707 (na belastingen) 2021: nog niet bekend De NV heeft een goede liquiditeitspositie en is in staat het eigen bedrijf te exploiteren. Het grootste risico voor de NV zijn overheidsmaatregelen die de exploitatiemogelijkheden van het vliegveld beperken. De exploitatie van het aangekochte hotel/restaurant De Vlijt, dat ondergebracht is in een aparte BV en 100% eigendom is van Texel Airport. Geen relevante ontwikkelingen