Bijlage - Programmabegroting 2022

B. Lange Termijn Planning • • • • • • • • •

Omgevingsvergunning Texel Zoo Openbare verlichting kruispunt Californieweg Pontweg evalueren Raadsbesluit krediet en VO 2e en 3e fase Postweg/Nieuwlanderweg bestemmingsplan Pontweg - Stappeland Bestemmingsplan Akenbuurt 12 Investeringskrediet aankoop Gasthuisstraat 40 Woningbouwlocatie Fonteinschool Den Burg Woningbouwlocatie Jozefschool Den Burg Woningbouwlocatie Tuunen II

89/177

Programmabegroting 2022

C. Voorstellen Voorstel 2022-801 Doelenboom Motivatie

Financieel

Straatmeubilair vervangen 8.1.1 Infrastructuur beheren en aanpassen Conform het vastgestelde Beheerplan Straatmeubilair wordt in 2022 verder gegaan met het periodiek vervangen van de gemeentelijke banken, picknicksets, borden e.d. langs de Texelse wegen. Bedrag Lasten Dekking € 170.000 Incidenteel Begroting 2022 -€ 170.000 Incidenteel Reeds opgenomen (besloten bij begroting 2019)

Toelichting financieel

Voorstel 2022-802 Doelenboom Motivatie Financieel Toelichting financieel

Investeringsvoorstel 2022-803 Motivatie

Financieel Toelichting financieel

Investeringsvoorstel 2022-804 Motivatie

Financieel Toelichting financieel

90/177

Minder opbrengsten betaald parkeren 8.1.3 Mobiliteit reguleren De geraamde inkomsten voor de uitbreiding van het betaald parkeren lijken structureel te hoog. Bedrag Lasten Dekking € 150.000 Structureel Begroting 2022 e.v. Structurele aframing van € 150.000.

Heftruck vervangen De bestaande heftruck dient vervangen te worden in 2022. De heftruck wordt o.m gebruikt voor het laden van voertuigen voor de gladheidbestrijding en is daarom onmisbaar. Bedrag investering (excl. BTW) Dekking € 43.000 Begroting 2022 Voor onderhoud, verzekering etc. is jaarlijks € 3.000 nodig. De heftruck wordt afgeschreven in 10 jaar. In 2020 (Halfjaarrapportage 2020) is bij een aantal tractiemiddelen aansluiting gemaakt tussen afschrijvingstermijn en vermoedelijke levensduur (BBV). Door de langere afschrijftermijnen, en daardoor lagere kapitaallasten, is er financiële dekking in de begroting aanwezig voor vervanging van de heftruck.

Tractor aanschaffen Er zijn 2 tractoren aanwezig bij gemeentewerken. Beide tractoren worden ingezet bij de gladheidbestrijding en zijn hier ook op aangepast. De machines worden ook gebruikt voor werkzaamheden zoals de schouw, opruimen slootruigte en werkzaamheden in boomsingels zoals takken versnipperen. In het verleden is één van de tractoren afgeschreven en vervangen door een maaicombinatie. De afgeschreven tractor is noodzakelijkerwijs blijven rijden voor uitvoering van eerdergenoemde werkzaamheden. Deze tractor is reeds 18 jaar oud en aan het einde van zijn levensduur. Bedrag investering (excl. BTW) Dekking € 65.000 Begroting 2022 Voorgesteld wordt een 2e hands machine aan te schaffen. Deze voldoet prima aan de gestelde eisen. Verwacht wordt € 15.000 minder uit te geven dan bij de aanschaf van een nieuwe. Voor jaarlijks onderhoud, verzekering etc. is € 2.000 nodig. De tractor wordt in 12 jaar afgeschreven. In 2020 (Halfjaarrapportage 2020) is bij een aantal tractiemiddelen aansluiting gemaakt tussen afschrijvingstermijn en vermoedelijke levensduur (BBV). Door de langere afschrijftermijnen, en daardoor lagere kapitaallasten, is er financiële dekking in de begroting aanwezig voor vervanging van de tractor.

Programmabegroting 2022

Investeringsvoorstel 2022-805 Motivatie

Financieel

Boodtlaan reconstrueren De Boodtlaan tussen het Watermunt en de komgrens bestaat nog uit asfalt. De staat van onderhoud is slecht. In het Beheerplan Wegen is dit gedeelte van de Boodtlaan opgenomen voor rehabilitatie. Echter de huidige wegbreedte is te smal en het voetpad aan de kant van de woningen is ook in slechte staat. Aan de rand van de komgrens ligt de kruising met strandslag paal 21. Deze kruising voldoet niet aan de inrichtingseisen voor een 60-km weg. Voorgesteld wordt om het gedeelte vanaf het Watermunt tot en met de kruising strandslag paal 21 te reconstrueren cq her in te richten, om hiermee ook de verkeersveiligheid te verhogen. Bedrag investering (excl. BTW) Dekking € 631.250 Begroting 2022

Toelichting financieel

Investeringsvoorstel 2022-806 Motivatie

Financieel Toelichting financieel

Investeringsvoorstel 2022-807 Motivatie

Financieel

Duiker Eierlandskanaal vervangen Waterbeheer is voor Texel in het algemeen van groot belang en voor de landbouwsector in het bijzonder. Klimaatadaptatie vraagt daarom ook van Texel de nodige aandacht. De grote duiker onder de Oorsprongweg, in het Eierlandskanaal, dient vervangen te worden. De nieuwe duiker wordt langer waardoor er een bredere berm gemaakt kan worden wat bevorderlijk voor de rijbaan is. Een en ander gebeurt in samenwerking met HHNK. HHNK heeft de Bernse brug gecofinancierd en voeren de duiker Muyweg zelf uit. Bedrag investering (excl. BTW) Dekking € 130.000 Begroting 2022 De gemeente heeft een groot aantal duikers in beheer. Voor vervanging van en onderhoud aan de meeste duikers is structureel geld beschikbaar vanuit het GRP (55% REF en 45% algemene middelen). Voor enkele duikers zit het vervangingsbudget niet in het reguliere budget opgenomen omdat deze kosten, € 100.000 of meer, het reguliere budget onevenredig hoog zou houden. Vastgesteld is dat voor deze grotere duikers apart krediet gevraagd wordt. Eerder zijn de Bernse Brug (2018) en de duiker in de Slufterweg (2020) ook al op deze wijze uitgevoerd. Afschrijvingstermijn 40 jaar.

Fietspaden Staatsbosbeheer reconstrueren 3e tranche (2022-2023) Op basis van het in september 2020 vastgesteld Plan van Aanpak wordt ieder jaar een deel van de fietspaden in het gebied van Staatsbosbeheer gereconstrueerd. Voor 2022 worden de volgende fietspaden onder handen genomen:Kwekerijweg, Westerslag, Ploeglanderweg, Rozendijk, Jan Ayeslag, Gerritslanderdijkje, Rozendijk-Westerslag en de Monnikenweg. Bedrag investering (excl. BTW) Dekking € 2.000.000 Begroting 2022

Toelichting financieel

Investeringsvoorstel 2022-808 Motivatie

Financieel Toelichting financieel

Stenenplaats herinrichten Nu de inrichting van de Groeneplaats en omgeving vordert is het belangrijk om de Stenenplaats te vernieuwen. Het plein is te krap en er zijn verbeteringen nodig om de markante kastanjeboom de komende decennia te kunnen behouden. Gezien de locatie midden in het uitgaansgebied, winkelhart en toeristische centrum is het alleen mogelijk deze vernieuwing in het relatief rustige winterseizoen uit te voeren. Waarschijnlijk start het werk eind 2022. Bedrag investering (excl. BTW) Dekking € 580.000 Begroting 2022 Het gevraagde bedrag is gebaseerd op een eerste raming, verhoogd met een onzekerheidsmarge. In de raming is gerekend met materialen die thuishoren op een dergelijke A-locatie.

91/177

Programmabegroting 2022

Investeringsvoorstel 2022-809 Motivatie

Financieel Toelichting financieel

92/177

Diverse wegen rehabiliteren In het kader van het structureel verbeteren/vervangen van wegverhardingen staan voor 2022 gepland de rehabilitaties van het fietspad Geörgiëweg, Dijkmanshuizen en Oostkaap. Deze wegen zijn in slechte staat van onderhoud. Het fietspad langs de Geörgiëweg is zeer omcomfortabel door het opgedrukte asfalt vanwege de boomwortels. Voorgesteld wordt om deze drie wegvakken te rehabiliteren, waarbij tevens de bomenrij gerenoveerd wordt. Bedrag investering (excl. BTW) Dekking € 1.292.500 Begroting 2022 De afzonderlijke kosten bedragen : Fietspad Geörgiëweg € 380.000, Dijkmanshuizen € 500.000, Oostkaap €412.500.

Programmabegroting 2022

93/177

Programmabegroting 2022

D. Begroting (bedragen in duizenden euro's)

Lasten

Rekening

Rekening

Begroting

Begroting

2019

2020

2021

2022

3.634

4.207

7.108

4.750

Verkeer

366

606

367

311

Parkeren

630

542

742

604

0

0

0

0

829

644

1.063

1.033

2

104

58

58

Bouwgrondexploitatie

1.452

914

1.485

137

Totaal lasten programma 8

6.913

7.016

10.823

6.892

Rekening

Rekening

Begroting

Begroting

2019

2020

2021

2022

Wegen, straten en pleinen

671

306

1.405

173

Verkeer

344

2.096

42

27

Parkeren

4.211

3.633

4.135

4.468

Volkshuisvesting

954

1.282

1.073

1.090

Bouwgrondexploitatie

427

1.259

61

0

Totaal baten programma 8

6.608

8.576

6.717

5.758

Saldo

-306

1.560

-4.106

-1.134

Wegen, straten en pleinen

Luchtvaartterreinen Volkshuisvesting Bouw- en woningtoezicht

(bedragen in duizenden euro's)

Baten

94/177

Programmabegroting 2022

E. Beïnvloedbaarheid Indicatief beeld via taartdiagrammen In de taartdiagrammen worden de categorieën ‘beïnvloedbaar kort’ en ‘beïnvloedbaar middellang’ getoond ten opzichte van het totaal van het programmabudget qua baten en lasten:

Taartdiagram lasten en baten programma 8

95/177

Programmabegroting 2022

Beïnvloedbaar op korte termijn (0-2 jaar) bedragen in duizenden euro's)

(bedragen in duizenden euro's)

Lasten Onderhoud wegen wel rationeel wegbeheer Verkeer algemeen Openbaar vervoer Fiscaliseren parkeren Volkshuisvesting Uitvoering woningwet Totaal

Baten 1

25 74 100

Onderhoud wegen wel rationeel wegbeheer Verkeer algemeen Openbaar vervoer Fiscaliseren parkeren Volkshuisvesting Uitvoering woningwet Totaal

2 10 4.468 25 1.064 5.569

Beïnvloedbaar op middellange termijn (2-5 jaar) bedragen in duizenden euro's)

(bedragen in duizenden euro's)

Lasten Fiscaliseren parkeren Uitvoering woningwet Totaal

96/177

Baten 56 18 74

Fiscaliseren parkeren Uitvoering woningwet Totaal

0

Programmabegroting 2022

Overhead Overhead In het gewijzigde Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) wordt verplicht voorgeschreven dat de baten en lasten van de overhead niet meer via de verdeelsleutel toegerekend mogen worden aan de afzonderlijke beleidsprogramma's. De overhead moet in een apart programma gepresenteerd worden. Deze wijziging is in 2017 ingevoerd om de (landelijke) transparantie te bevorderen. In de programma's worden vanaf 2017 alleen de kosten opgenomen die betrekking hebben op het primaire proces. Door het apart presenteren van de overhead vervalt de noodzaak van een kostentoerekening aan alle gemeentelijke taken en activiteiten. Ook de aan overhead toe te rekenen rente wordt meegenomen in het programma overhead. Hiermee winnen begroting en verantwoording aan transparantie en kan beter worden gestuurd op de bedrijfsvoering, aldus de commissie BBV. Bovendien kan door het hanteren van een landelijk voorgeschreven systematiek een betere vergelijking worden gemaakt met andere gemeenten. Het centraal moeten begroten en verantwoorden van alle overhead pakt nadelig uit als normaliter een deel van de overheadkosten ten laste van grote projecten of investeringen gebracht worden. Daarom is het toegestaan deze betreffende overheadkosten op indirecte wijze (“extra comptabel”) toch aan die investeringen en projecten toe te rekenen.

Het centraal begroten van de kosten van overhead betekent ook dat het niet langer mogelijk is om uit de programma's of taakvelden de tarieven voor heffingen en leges te bepalen. Tot nu toe werden overheadkosten met verdeelsleutels via de kostenverdeelstaat aan de programma's toegerekend. Daardoor zaten alle aan heffingen en leges toe te rekenen kosten in het programma. Nu wordt apart bepaald welk deel van de overheadkosten aan heffingen en leges toegerekend kan worden. Om inzicht te verschaffen in de resultaten van deze berekeningen, moeten deze voortaan met toelichting worden opgenomen in paragraaf G: Lokale lasten. In het BBV wordt overhead gedefinieerd als 'alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van het primaire proces'. In de 'Notitie overhead' van de commissie BBV wordt dieper ingegaan op de onderscheiden componenten van overhead. Voor wat betreft het personeel behoren tot de overhead de kosten voor:

• • • • • • • • • • •

de leidinggevenden in het primaire proces; de medewerkers van financiën, toezicht en controle gericht op de eigen organisatie; de medewerkers van P&O / hrm; de medewerkers van inkoop; medewerkers communicatie, met uitzondering van klantcommunicatie; de medewerkers van juridische zaken; de medewerkers van bestuurszaken en bestuursondersteuning; de medewerkers van informatievoorziening en automatisering; de medewerkers van facilitaire zaken en huisvesting; de medewerkers bezig met postbehandeling en archivering; de managementondersteuning in het primaire proces.

97/177

Programmabegroting 2022

Naast de personele kosten van bovenstaande medewerkers behoren ook tot de overhead:

•

de kosten voor de huisvesting en voor de uitvoering van de algemene taken van de eigen gemeentelijke organisatie;

•

de personele kosten van medewerkers die niet eerder genoemd zijn, maar die werkzaamheden verrichten die niet zijn toe te rekenen aan een of meerdere taakvelden;

• •

de verzekeringskosten en opleidingskosten voor personeel; de bijdrage aan een verbonden partij, voor zover deze verbonden partij werkzaam is voor het taakveld overhead.

Overhead: Voor de berekening van de tarieven voor de leges, afvalstoffenheffing en rioolheffing wordt er rekening gehouden met de toerekening van overheadkosten. De overhead wordt toegerekend op basis van de personele omvang, welke zich bezighoudt met het verstrekken van het desbetreffende product.

Overzicht totale overhead (bedragen in duizenden euro's) Bedrag

% totale overhead

% lasten begroting 2022

Verdeling overhead 2022 • Personeel

5.681

66

10,0

•

Automatisering

1.024

12

1,8

•

Organisatie

770

9

1,3

• Huisvestingskosten Totaal

1.114

13

2,0

8.589

100

15,1

Het percentage overhead ten opzichte van de totale lasten in de begroting (excl. De Bolder) bedraagt 15,1. Dit percentage was in 2021(15,0), 2020(15,1), 2019(15,0) en 2018(15,4). Hieruit blijkt dat het percentage overhead, ten opzichte van de totale lasten, de afgelopen 3 begrotingsjaren redelijk stabiel blijft.

98/177

Programmabegroting 2022

99/177

Programmabegroting 2022

4B - Financiële vertaling voorstellen Voorstel nummer

Nummer doelenboom

Voorstel

Incidenteel

Structureel

Opmerkingen

Programma 1 101

1.1.5.38

Diverse onderzoeken doen naar de

10.000

interne bedrijfsprocessen 102

1.1.5.34

Risico inventarisatie en -evaluatie

5.000

uitvoeren 103

1.2.4.8

ARBO budget bij gemeentewerken

15.000

aanvragen 104

1.1.6.6

In digitoegankelijkheid en

22.000

21.000

13.500

10.000

6.500

6.500

voorbereiding Wet modernisering elektronisch bestuurlijk verkeer investeren 105

1.1.2.27

Texel spreekt

106

1.1.6.7

Raads- en commissievergaderingen

107

1.1.5.36

8.500

ondertitelen en ondersteuning griffie Pakket Naris risicomanagement-interne controle uitbreiden 108

1.1.3.1

Met Waddeneilanden samenwerken

90.000

109

1.1.2.28

Stemhulp inzetten voor de

10.000

gemeenteraadsverkiezingen 2022

Programma 2 201

2.1.1.13

Quickscan gemeentelijke weerbaarheid

5.000

i.r.m. openbare orde en veiligheid uitvoeren 202

2.2.8.1

Formatieuitbreiding Sociaal Team

160.000

bestendigen

-/- 160.000

Programma 3 301

3.5.1.10

Overdracht bodemtaken financieren

302

3.4.2.12

Sail 2022 en 2023

Programma 4 Geen voorstellen

Programma 5 Geen voorstellen

100/177

30.000 90.500

Budget jeugdhulp