Bijlage 1. Programmarekening 2023

Prestatie Resultaat

Ontwikkelen kerkenvisie Texel De kerkenvisie is vastgesteld in de raadsvergadering van 20 juli 2023.

Prestatie Resultaat

Herijken subsidiebeleid met oog voor verenigingsondersteuner In ontwikkeling. Vanuit de regeling Sportakkoord (landelijk) zijn veel ‘services’ beschikbaar gekomen voor sportverenigingen: ondersteuningsinitiatieven op het gebied van bestuur, organisatie, trainers, workshops, etc. De Sportstichting Texel biedt ook verenigingsondersteuning aan voor informatie en hulpvragen.

Prestatie Resultaat

Evaluatie beheer en exploitatie TXL Sporthal Is gestart. Samen met de Sportstichting Texel wordt de evaluatie voorbereid.

Prestatie Resultaat

Schapenboetenbeleid Het schapenboetenbeleid is vastgesteld in de raadsvergadering van 20 september 2023.

Prestatie Resultaat

Nieuwe Uitvoeringsregeling Subsidie schapenboeten en monumenten Er is een nieuwe uitvoeringsregeling subsidie schapenboeten en monumenten 2024 vastgesteld op 21 november 2023 volgend uit het schapenboetenbeleid.

C. Voorstellen: Resultaat Prestatie Resultaat

Beleid- en beheerplan spelen opstellen De ontwikkeling van een nieuw beheerplan voor de speelvoorzieningen is gestart. Een extern bureau heeft hiervoor opdracht gekregen.

Prestatie Resultaat

Functie beheerstichting schapenboeten onderzoeken Bij het opstellen van het schapenboetenbeleid is gebleken dat een beheerstichting geen adequaat middel is voor het behoud en herstel van de schapenboeten. Door de collectieve onderhoudsregeling zal het behoud van de schapenboeten beter gewaarborgd worden.

Prestatie Resultaat

Speeltoestellen certificeren

Prestatie Resultaat

Monumententoezicht uitvoeren

Is uitgevoerd 2023.

De gemeente Hoorn heeft de samenwerking in februari 2023 opgezegd. Begin augustus 2023 is een nieuwe toezichthouder gestart via Stichting Monumentenwacht Noord-Holland. De reguliere werkzaamheden inzake het toezicht op monumenten wordt naar behoren uitgevoerd.

Initiatiefvoorstellen en moties Motie 21-06-2023 Resultaat

Pannaveld voor De Skool Er is een plan voor een pannaveld uitgewerkt, en in 2024 wordt dit aangelegd.

Motie 14-12-2022 Resultaat

Een plaats voor het kunstwerk ‘in veilige handen’ Een plaats voor het kunstwerk is (nog) niet gevonden. Er zijn in overleg met Hoogheemraadschap een aantal alternatieve locaties besproken en omwonenden uitgevraagd. Hieruit kwam naar voren dat geen van de locaties op voldoende draagvlak bij de omwonenden kan rekenen.

Motie 20-09-2023 Resultaat

Texels erfgoed op peil Met de uitwerking van het raadsvoorstel is gestart eind 2023.

66/208

Programmarekening 2023

Motie 09-11-2023 Resultaat

Red ons maritiem erfgoed! De oriënterende gesprekken met de partijen die betrokken zijn bij het Maritiem erfgoed is gestart.

Programmarekening 2023

67/208

B Jaarrekening Wat heeft het gekost? 6 Samen beleven en bewegen 2023 (x 1.000 euro) Lasten Rekening

Rekening

Begroting

2021

2022

2023 primair 2023

Begroting

Rekening 2023

na wijziging Vormings- en ontwikkelingswerk

657

670

689

717

Monumenten en torens

196

218

246

287

290

Sport

1.898

1.825

1.937

1.997

2.059

Kunst en cultuur

1.529

1.477

1.206

717

1.007

979

Subsidies en leningen

19

29

30

30

29

Speelplaatsen

150

97

158

114

114

3.927

3.817

4.589

4.621

4.414

Totaal lasten (inclusief mutaties reserves)

Baten Rekening

Rekening

Begroting

2021

2022

2023 primair 2023

Begroting

Rekening 2023

na wijziging Vormings- en ontwikkelingswerk

0

0

0

13

Monumenten en torens

15

32

0

0

31

Sport

461

412

341

341

561

13

Kunst en cultuur

258

656

197

197

182

Totaal baten (inclusief mutaties reserves)

734

1.100

538

551

787

-3.194

-2.717

-4.051

-4.070

-3.627

443

Voordeel

Saldo programma 6

Rekeningresultaat programma 6 (verschil begroting – rekening)

68/208

Programmarekening 2023

€

Mutaties Reserves Mutaties reserves lasten (toevoegingen aan reserves) Rekening

Rekening

Begroting

2021

2022

2023 primair 2023

Begroting

Rekening 2023

na wijziging Combinatiefunctieregeling

15

15

Gemeentelijke monumenten

0

0

0

0

19

Gemeentelijke schapenboeten

21

0

0

0

0

Kunst in openbaare ruimte

0

43

0

0

0

Totaal toevoegingen aan reserves

36

58

0

0

19

Mutaties reserves baten (onttrekkingen uit reserves) Rekening

Rekening

Begroting

2021

2022

2023 primair 2023

Begroting

Rekening 2023

na wijziging Sportstimuleringsfonds

0

0

Gemeentelijke monumenten

14

24

0

0

0

Gemeentelijke schapenboeten

0

8

0

0

31

Totaal onttrekkingen uit reserves

14

32

0

0

31

Voor de specificatie van deze mutaties wordt u verwezen naar de toelichting op de balans (Passiva).

Programmarekening 2023

69/208

Analyse

(bedragen x € 1.000)

Monumenten en torens

29

Overheveling via reslutaatbestemming 2023, budget is via motie in Q3 2023 beschikbaar gesteld en wordt in 2024 uitgevoerd.

10

V

Egalisatie 2023 per saldo schapenboeten en monumenten

12

V

Inhuur personeel beleid, niet ingezet

15

V

Hogere advieskosten derden inzake toekomstig gebruik gemeentelijke gebouwen

-5

N

Extra storting Ijzeren Kaap RGB

-6

N

Overige oorzaken < € 1.000

3

V

Combinatiefunctie sport en cultuur

25

V

Atletiekbaan, minder afschrijvingslasten en meer huuropbrengst

5

V

Toegrekende salarissen

-11

N

Overige oorzaken < € 1.000

10

V

Toegerekende salarissen

30

V

Lagere kosten onderhoud gyminventaris

7

V

M eer ontvangen subsidie Rijk

3

V

Vergoedingen gymonderwijs lager

3

V

Texel Sporthal: hogere huuropbrengsten

19

V

Texel Sporthal: lagere subsidie ontvangen

-7

N

Texel Sporthal: overheveling resultaat 2022, niet uitgegeven

37

V

Texel Sporthal Onvoorzien in verband met open begroting

45

V

Overige oorzaken < € 1.000

-4

N

Toegerekende salarissen

19

V

Energielasten

-57

N

Rationeel Gebouwenbeheer

-47

N

Opbrengsten

-30

N

M eeropbrengsten subsidie en Spuk regeling

110

V

Overige oorzaken < € 1.000

-1

N

Doorbelastingen intern sportvelden

-5

N

M inder onderhoud aan sportvelden

15

V

Hogere erfpacht

-5

N

Huuropbrengsten

13

V

Vergoeding lichtmasten 2024 in 2023 geboekt!

-17

N

2

V

d'ouwe ulo: energie

-14

N

d'ouwe ulo: technisch administratief beheer

-3

N

d'ouwe ulo: huur

5

V

d'ouwe ulo: onderhoud

9

V

41

V

Sport Sport Algemeen

29

Binnensportaccomodaties

133

Zwempark Molenkoog

-6

Buitensportaccomodaties

3

Overige oorzaken < € 10 Kunst en Cultuur

268

Cultuur en historie werkzaamheden derden

70/208

Programmarekening 2023

M useumpas

3

V

Overige oorzaken < € 10

5

V

Thijssehuis : Kapitaallasten

112

V

Thijssehuis : overig

121

V

Thijssehuis : opbrengsten

-11

N

Subsidies en leningen

-14

Toerekening salarissen

-14

N

Speelplaatsen

1 1

Overige oorzaken < € 10 Totaal programma 6

V 443

Programmarekening 2023

71/208

Programma 7

Duurzaam, schoon en innovatief

DUURZAAM, SCHOON EN INNOVATIEF 1. Energie besparen en duurzaam opwekken 2. Kennis bundelen op Texel voor innovaties 3. Afval verder scheiden

Dit programma gaat over schoonheid. Schoon in de zin van duurzaam en hoe Texel dit zo snel mogelijk kan worden. Maar ook schoon in de zin van een schoon milieu, hygiëne, een nette openbare ruimte zonder zwerfvuil en verontreiniging. Daar hoort een goed inzamelsysteem van afvalstoffen of beter gezegd grondstoffen bij.

A. Terugblik Energietransitie In het landelijk Klimaatakkoord is afgesproken dat Nederland in 2050 vrijwel geen broeikasgassen meer uitstoot. Daarom is het nodig om elektriciteit en warmte uit duurzame bronnen te halen. In 2020 heeft de gemeenteraad een beleidsnotitie voor de energietransitie, circulaire economie en klimaatadaptatie vastgesteld. Deze beleidsnota heet Texel zelfvoorzienend en duurzaam en geeft inzicht en overzicht in de opgave waar we voor staan. In december 2021 is de Transitievisie Warmte gemeente Texel vastgesteld. Deze visie is een eerste aanzet hoe we in 2050 van het aardgas af zijn. Voor de uitvoering van deze ambitie uit het landelijk Klimaatakkoord hebben gemeenten een regierol gekregen. In 2023 is naast het verduurzamen van woningen ook ingezet op het verduurzamen van bedrijven. Inwoners kunnen volgens de in 2023 vastgestelde ‘Verordening toekomstbestendig wonen’ gebruikmaken van een renteloze lening voor het verduurzamen van de eigen woning door bijvoorbeeld isolatie en zonnepanelen. Ook is er gratis en onafhankelijk advies voor woningeigenaren. Via het gemeentelijk Duurzaam Bouwloket kan digitaal, telefonisch of aan de keukentafel advies worden gevraagd. In 2023 konden inwoners van Texel ook op verschillende locaties terecht voor een spreekuur over verduurzaming van de eigen woning.

Voor mensen met energiearmoede is met steun van de gemeente een fixbrigade opgericht, een isolatieaanpak uitgevoerd en een witgoed omruilactie georganiseerd. Voor het verduurzamen van oudere koopwoningen is bovendien een subsidie aangevraagd in het kader van de Nationale Isolatie Aanpak. Ook is er een start gemaakt met het opzetten van een subsidiefonds voor het verduurzamen van woningen, zoals opgenomen in het coalitieakkoord. Voor het verduurzamen van bedrijven hebben we samen met de Omgevingsdienst bedrijven gestimuleerd zich aan de energiebespaarplicht te houden. Bedrijven konden gebruikmaken van advies en begeleiding bij het verduurzamen van bedrijfspanden en worden gecontroleerd op het naleven van hun verplichtingen op dit gebied. Ook nemen we deel aan een regionaal initiatief om een bedrijvenloket voor en door bedrijven op te richten en is samen met de Rabobank een start gemaakt voor het ondertekenen van een Green Deal met als doel onze bedrijventerreinen te verduurzamen.

72/208

Programmarekening 2023

In de Regionale Energie Strategie 1.0 (RES 1.0) hebben we regionaal afspraken gemaakt over de opwekking van duurzame energie op land. Vooralsnog zetten we op Texel in op zon op daken en parkeerterreinen. Vanuit de Kop-gemeenten is in 2021 onderzoek gedaan naar de mogelijkheden voor zon op daken en parkeerterreinen. Onze gemeente heeft hieraan vervolg gegeven met nadere onderzoeken naar de realisatie van zonne-carports. Ook is er een uitnodigingskader opgesteld voor de realisatie van zon op parkeerplaatsen. Dit uitnodigingskader zal in 2024 ter vaststelling worden aangeboden aan de gemeenteraad. Voor de realisatie van zon op daken wordt gezocht naar regionale samenwerking. Meer zonne-energie levert op het elektriciteitsnet soms problemen op. Mede daarom is in 2023 een systeemstudie uitgevoerd naar het energiesysteem van Texel. Ook is een start gemaakt met het opzetten van een lokale taskforce energie met als doel het optimaliseren van de energievoorziening op Texel. Ook werkt de gemeente mee aan het realiseren van een nieuw verdeelstation in het noordelijk deel van Texel. Klimaatadaptatie Het is belangrijk om ons aan te passen aan de klimaatverandering. Deze aanpassing wordt klimaatadaptatie genoemd. In de Strategie Klimaatadaptatie Noordkop 2021-2026 hebben we met elkaar de kaders afgesproken voor beleid op het gebied van klimaatadaptatie.

Op basis hiervan werken de Kop-gemeenten samen om ons aan te passen aan de gevolgen van klimaatverandering. In dit kader worden alle (her)inrichtingsplannen beoordeeld op hun bijdrage aan waterberging en het voorkomen van hittestress. Dit jaar is er voor het eerst volgens de nieuwe uitgangspunten van het Programma Stedelijk water en Riool gewerkt. In rioolprojecten zoals Robbepad, Oost en Ada van Hollandstraat e.o. zijn grote delen van particulier verhard oppervlak succesvol op het regenwaterriool overgenomen en waar mogelijk heeft verharding plaatsgemaakt voor groen. Op deze manier blijft het schone regenwater in het gebied en krijgt het overvloedige water meer ruimte om in de grond te zakken. Zo dragen we bij aan het verminderen van wateroverlast en droogte- en hittestress. Ook buiten de rioolprojecten weten we meer inwoners te bereiken om het regenwater te hergebruiken. De stimuleringsregeling heeft tot een veelvoud aan aanvragen geresulteerd, waar dit aantal in voorgaande jaren vaak op één hand te tellen was. Wel wordt opgemerkt dat de regeling onvoldoende stimulans geeft bij grotere percelen, met name in het buitengebied. In 2023 is bovendien gestart met een uitvoeringsplan Klimaatadaptatie op basis van de regionale strategie.

Circulaire economie In de circulaire economie wordt gestreefd naar een eindeloze cyclus van grondstof naar 'afval' naar grondstof waarbij echt afval niet bestaat en altijd een grondstof is voor nieuwe producten. In 2050 moeten alle grondstoffen uit hergebruik komen (Nationaal Grondstoffenakkoord 2017). In 2030 moet de helft van onze grondstoffen al uit hergebruikte grondstoffen bestaan. Er wordt gewerkt aan het opstellen van een Texels afvalgrondstoffenplan het “recycleplan 2024-2030” wat in 2024 zal worden voorgelegd, waarin stappen worden gezet in de richting de circulaire samenleving. We geven zelf het goede voorbeeld door ons afval te scheiden. Daarvoor hebben we in 2023 nieuwe afvalbakken aangeschaft. Samen met de provincie en met de vaststelling van Programma Waddeneilanden en Samenwerkingsagenda Samen op Kop wordt ingezet op bredere bewustwording van circulaire economie zodat het in meerdere projecten randvoorwaarde wordt. Het Manifest Maatschappelijk Verantwoord Ondernemen en Inkopen (MVOI) is getekend en nader uitgewerkt in een actieplan MVOI, waarin duurzaamheid een belangrijke plek heeft. Er wordt vanzelfsprekend al rekening gehouden met circulariteit in de inkoop en aanbesteding.

Programmarekening 2023

73/208

Verbonden Partijen in dit programma In onderstaand overzicht is aangegeven welke verbonden partijen binnen dit programma werkzaamheden uitvoeren. Per ‘taakveld*’ staat vermeld welke verbonden partijen een bijdrage leveren en aan welke gemeentelijke doelstelling. Naam verbonden partij N.V. Huisvuilcentrale Noord-Holland

Taakvelden 7.3 Afval

Omgevingsdienst Noord Holland Noord

7.4 Milieubeheer

Bijdrage aan gemeentelijke doelen Transport en verwerking huishoudelijk afval Grondstoffenscheiding Beheer afvalbrengstation Toezicht en handhavingstaken milieu

* Een taakveld is een verplichte onderverdeling in hoofdlijnen van gemeentelijke inkomsten en uitgaven. Dit begrip vervangt het oude begrip subfunctie. Taakvelden worden gebruikt om inkomsten en uitgaven voor alle gemeenten te rubriceren. Dit bevordert de onderlinge vergelijkbaarheid.

In paragraaf A staat de basisinformatie per verbonden partij.

Beleidsindicatoren Hier lichten wij de effecten van het beleid toe door een vaste set beleidsindicatoren op te nemen in de begroting en de jaarrekening. De gepresenteerde gegevens zijn de nu (februari 2024) bekende cijfers. Taakveld 7.Volksgezondheid en Milieu

Indicator Omvang huishoudelijk restafval

Eenheid Kg/inwoner

Bron CBS

7.Volksgezondheid en Milieu

Bekende hernieuwbare elektriciteit

%

Berekening

74/208

Programmarekening 2023

Jaar 2019 2020 2021 2022 2019 2020 2021

Texel 221 236 231 10,1 15,9 16,5

Nederland 163 171 164 148 20,0 26,8 33,2

Doelenboom 7.1

Een gezond milieu bevorderen 7.1.1

Rioolstelsel in stand houden en eventueel verbeteren 7.1.1.1

7.1.2

7.2

Basis Rioleringsplan (BRP) uitvoeren

Texel schoon houden 7.1.2.1

Texel voor burgers, bedrijven en toeristen schoon houden

7.1.2.3

Onkruidbestrijding op verharding

7.1.2.5

Voldoende openbare toiletten op het eiland verzorgen

7.1.2.9 7.1.2.13

Voorkomen dat kadavers en andere dode dieren op het strand gevaar kan opleveren vanwege mogelijke besmetting Openbare toiletten onderhouden

7.1.2.14

Ondergrondse afvalbakken voor restafval plaatsen

7.1.2.15

Perscontainer vervangen

7.1.2.16

Afvalbakken voor zwerfvuil vervangen

7.1.2.17

Via communicatie op vermindering restafval inzetten

Een duurzame samenleving bevorderen 7.2.1

Texelse energie uiterlijk 2020 duurzaam en zelfvoorzienend maken 7.2.1.1

Ambitie 2020 bereiken

7.2.1.2

Energietransitie subsidiëren, energiebesparing en schone energie stimuleren

7.2.1.3

Energiebesparing woningbouw stimuleren

7.2.1.4 7.2.1.5

Texel tot voorbeeld van energiebesparing en duurzame energietechnieken maken Projecten van derden voor duurzame energieproductie faciliteren

7.2.1.9

Schone energie stimuleren

7.2.2

Texels drinkwater uiterlijk 2020 duurzaam en zelfvoorzienend krijgen

7.2.3

Texels watersysteem toekomstbestendig maken en houden 7.2.3.1

Ontwikkelen water netwerkknooppunt zoet-zout

7.2.3.2

Aan verbetering kwaliteit van het oppervlaktewater bijdragen

7.2.3.3

Duurzaamheidsambitie zoetwaterbeheer waarmaken

Beleidsnota’s en verordeningen • Duurzaamheid/energietransitie • Texel zelfvoorzienend en duurzaam (2020) • Transitievisie Warmte (2021) • Verordening toekomstbestendig wonen (2023) • RES 1.0 Noord-Holland Noord (energieregionhn.nl) • Strategie Klimaatadaptatie Noordkop 2021-2026 •

Schoon • Programma Stedelijk Water en Riool 2023-2027 • Grondstoffenplan (2013)

Programmarekening 2023

75/208

B. Wat hebben we gedaan? Prestatie Resultaat

Grondstoffenplan vaststellen

Prestatie Resultaat

Aanbieden notitie over rioolheffing De inventarisatie wordt afgerond. Naar verwachting zal in Q4 2024 een voorstel aan de raad worden aangeboden.

De kaderstelling en het doelgroepenbeleid zijn in ’23 met de raad besproken. Het afvalgrondstoffenplan, recycleplan geheten, gaat in 2024 naar de raad

C. Voorstellen: Resultaat Prestatie

Ondergrondse afvalcontainers beheren

Resultaat

De gerealiseerde -strategische- investeringen/ aanpassingen zijn in lijn met het vast te stellen recycleplan: Realisatie van ondergrondse afvalstraten waar noodzakelijk, tractie overzetten op biodiesel en inzamelsystemen aanpassen en voorbereiden. Daarnaast zijn we begonnen met introductie van verbeterde zwerfafvalsystemen.

Prestatie Resultaat

Duurzaamheidsbeleid versneld uitvoeren We hebben in 2023 een warmteregisseur en een regisseur duurzame energie gefinancierd. Ook is een beleidsmedewerker duurzaamheid aangesteld. De invulling van de functie van warmteregisseur is echter na een paar maanden beëindigd.

Prestatie

Regie en implementatie grondstoffenplan

Resultaat

Er wordt gewerkt aan het opstellen van een nieuw recycleplan wat in Q2 2024 zal worden voorgelegd: Het overheids- branche- en producenten programma VANG (van afval naar grondstof) beslaat de periode van 2015-2025. De ambitie was om in 2020 75% afvalscheiding en 100 kilo restafval per inwoner per jaar te realiseren. Dit doel is nog niet gehaald. Wij hebben ons in 2023 aangesloten bij de landelijke doelstellingen met de ambitie van maximaal 100 kg restafval in 2026. Daarnaast optimaliseren we de gescheiden inzameling van de grondstoffen en streven we naar ‘maximaal 30 kilo in 2030’ De focus komt nog meer te liggen op het nog beter scheiden van restafval en het verbeteren van de kwaliteit van deelstromen. De gerealiseerde -strategische- investeringen/ aanpassingen zijn in lijn met het vast te stellen recycleplan: Realisatie van ondergrondse afvalstraten waar noodzakelijk, tractie overzetten op biodiesel en inzamelsystemen aanpassen en voorbereiden. Daarnaast zijn we begonnen met introductie van verbeterde zwerfafvalsystemen. Ook zijn we in gesprek met scholen over het belang van afval scheiden, met diverse betrokken partijen over het belang van verantwoord omgaan met afvalgrondstoffen, keukenafval en het verantwoord bouwen en slopen.

Prestatie

Texel innovatief proefeiland De innovatieprojecten komen voornamelijk vanuit externe partijen. Om hierin te faciliteren is € 90.000 incidenteel in de begroting 2023 opgenomen. Hiervan is € 25.000 toegezegd voor procesbegeleiding van ontwikkelingen bij de Waddel op De Hoge Berg. Tevens zijn verzoeken gehonoreerd, totaal circa € 65.000 voor ontwikkelingen in het agrarisch gebied (GLB-projectsubsidie voor praktijkleernetwerken van De Lieuw, Eagle Ranche en Stichting Zoete Toekomst en LTO eerste aanzet gebiedsontwikkeling).

Resultaat

76/208

Programmarekening 2023

Prestatie Resultaat

Oprichten van een vierjarig subsidiefonds voor duurzame investeringen in woningen We zijn in 2023 gestart met de voorbereidingen. Het subsidiefonds is echter nog niet opgericht.

Initiatief voorstellen en moties Motie 24-05-2022 Resultaat

Gebiedsgerichte aanpak stikstof Het college heeft gehoor gegeven aan de motie en op 22 juni aan de PNH en de NoordHollandse kustgemeenten een brief gestuurd met daarin de oproep tot het leveren van maatwerk inzake de stikstofproblematiek.

Motie 13-07-2020

Bij elke nieuwe inrichting van een straat of plein rekening houden met de toekomst: laadpunten voor auto's Bij het herinrichten/aanleggen van parkeervoorzieningen worden de mogelijkheden voor oplaadpunten meegenomen, en waar mogelijk aangelegd. De MRA-Elektrisch is ook voor ons bezig met het inventariseren van de mogelijkheden voor extra oplaadpunten. Deze zullen de komende jaren worden gerealiseerd. Na onderzoek systeemanalyse is duidelijk binnen welke randvoorwaarden kan worden gewerkt aan een toekomstbestendig Laadplan Texel.

Resultaat

Programmarekening 2023

77/208

B Jaarrekening Wat heeft het gekost? 7 Duurzaam, schoon en innovatief 2023 (x 1.000 euro) Lasten Rekening

Rekening

Begroting

2021

2022

2023 primair 2023

Begroting

Rekening 2023

na wijziging Afval

2.178

2.062

2.116

2.125

2.106

Rioolbeheer

2.911

3.138

2.998

3.043

3.050

Milieubeleid

946

1.172

2.118

1.502

1.464

Openbare toiletten

34

28

27

29

40

6.069

6.400

7.260

6.699

6.660

Totaal lasten (inclusief mutaties reserves)

Baten Rekening

Rekening

Begroting

2021

2022

2023 primair 2023

Begroting

Rekening 2023

na wijziging Afval

2.580

2.393

2.523

2.523

2.340

Rioolbeheer

3.574

3.686

3.570

3.570

3.611

Milieubeleid

-48

509

4

655

763

6.106

6.587

6.096

6.747

6.714

37

187

-1.164

48

55

6

Voordeel

Totaal baten (inclusief mutaties reserves) Saldo programma 7

Rekeningresultaat programma 7 (verschil begroting – rekening)

78/208

Programmarekening 2023

€

Mutaties Reserves Mutaties reserves lasten (toevoegingen aan reserves) Rekening

Rekening

Begroting

2021

2022

2023 primair 2023

Begroting

Rekening 2023

na wijziging Aanpak energiearmoede

0

0

0

0

0

Totaal onttrekkingen uit reserves

0

0

0

0

0

Mutaties reserves baten (onttrekkingen uit reserves) Rekening

Rekening

Begroting

2021

2022

2023 primair 2023

Begroting

Rekening 2023

na wijziging Aanpak energiearmoed

0

0

0

175

175

Totaal onttrekkingen uit reserves

0

0

0

175

175

Voor de specificatie van deze mutaties wordt u verwezen naar de toelichting op de balans (Passiva).

Programmarekening 2023

79/208

Analyse

(bedragen x € 1.000)

Afval

-163

Lagere kosten en lagere opbrengsten grof huishoudelijk afval, per saldo

18

Hogere kosten en lagere opbrengsten oud papier, per saldo

-10 N

Hogere kosten kunststof

-117 N

Lagere opbrengst afvalstoffenheffing

-56 N

Overige oorzaken <10

2

V

V

Rioolbeheer

34

Lagere kosten straatreiniging en lagere doorbelasting aan riool, per saldo Lagere doorbelasting schouw en straatreiniging, hogere opbrengst rioolrecht, per saldo

23

V

11

V

95

V

28

V

Milieubeleid

146

Lagere kosten en lagere toerekening salariskosten energie besparingsplan Hogere toerekening salariskosten en lagere advieskosten energieneutrale woningen, per saldo Hogere kosten milieutaken (Awb Omgevingsadvies) en accounthouderschap OD (detachering vanuit Den Helder)

-114 N

Ontvangen subsidie energieaanpak bestaande woningbouw

10

V

Lagere toerekening salaris- en doorbelaste kosten milieubeheer

30

V

Lagere kosten geluidshinder

12

V

Lagere kosten ongedierte- en insectenbestrijding

22

V

Lagere kosten duurzaam texel

62

V

Overige oorzaken <10

1

V

Openbare toiletten

-11

Hogere kosten openbare toiletten

-11 N

Totaal programma 7

80/208

6

Programmarekening 2023

Programma 8

Goed wonen, goede bereikbaarheid

GOED WONEN, GOEDE BEREIKBAARHEID 1. Versnellen woningbouw 2. Reconstructie Postweg 3. Transformatie vrijkomende schoollocaties

Dit programma gaat over wonen, gebiedsontwikkeling en mobiliteit in brede zin; over verkeer, parkeren, wegen en fietspaden en ook over de leefbaarheid en bereikbaarheid van de dorpen.

A. Terugblik Wonen en gebiedsontwikkeling Wonen Ter uitvoering van het Actieplan Wonen, Woningbouwprogramma Texel 2020-2030 en het collegeuitvoeringsprogramma is in 2023 vol ingezet op het realiseren van betaalbare woningen. Versnelling woningbouw Met het besluit ‘Versnelling Woningbouw’ (2021) heeft de raad ingezet op de versnelde realisatie van 171 woningen (waaronder 87 sociale huurwoningen). Hierbij de locaties De Cocksdorp, Oosterend, Oudeschild, Den Hoorn en Marserf Den Burg. Voor deze ontwikkelingen zijn ontwikkelaars gevonden en de bouw start in 2024. De grond voor de CPO-ontwikkelingen Stolpweg Den Hoorn en De Kompaslocatie Den Burg is uitgegeven, dit geldt ook voor de locatie de Akker in Oosterend. Ook hier start de bouw in 2024. De locatie Vrije School Den Burg is uitgegeven aan Omring voor de realisatie van 53 huurappartementen ‘beschermd wonen’, de planologische procedure loopt. De gesprekken met een ontwikkelaar voor de locatie Jozefschool in Den Burg – minimaal 23 betaalbare woningen (starters en senioren) lopen. Project Flexwoningen Marsweg Het project Flexwoningen Marsweg is een versnelling bovenop de versnelling uit 2021.Grondexploitatie en programma zijn door de raad in december 2022 vastgesteld. Marsweg Zuid (40 jaar): 120 flexwoningen woningen, 70 middenhuur en 50 sociale huur. Deze woningen worden voor de zomer van 2024 geplaatst.

Marsweg Noord (20 jaar): 102 FLexwoningen sociale huur Eind 2023 is begonnen om Marsweg Noord te versnellen. Woonvisie De voorbereiding voor de nieuwe Woonvisie is gestart met een woonbehoefteonderzoek. Onderdeel van deze visie zal onder meer de woningbouwbehoefte zijn. Gebiedsontwikkelingen Den Burg Zuid In Den Burg Zuid is de buiteninrichting rond de Sporthal en De Skool afgerond. De Emmalaan in Den Burg is heringericht.

Programmarekening 2023

81/208

IJsbaanterrein In 2023 is door middel van intensieve participatie gewerkt aan de opdracht van de raad om te komen tot een voorontwerp (VO) herinrichting IJsbaan. De raad heeft als opdracht voor dit project meegegeven de variant ‘beweegpark met natuurelementen’ voor het IJsbaanterrein verder uit te werken. Dit wordt gedaan en daarmee wordt mede voldaan aan de motie’ Actief bewegen met behoud van de natuurwaarden’’. Mobiliteit en Infrastructuur In 2023 is het laatste gedeelte van de Postweg (Slufterweg – Molenlaan) gerealiseerd. Hiermee is de totale reconstructie van de Nieuwlanderweg/Postweg afgerond en voldoet de belangrijke verbindingsweg met het noorden van Texel weer aan de huidige verkeersveiligheidsinrichting. Dit jaar is de verbreding fietspaden SBB 3e trance Ruyslaan, Randweg en Botgrasweg afgerond en de uitvoering van de 4e fase, Rozendijk en Rommelpot opgestart. Verschillende wegen in het buitengebied zijn voorzien van bermverharding. Het buurtschap Oost is in 2023 volledig opnieuw ingericht, in Oosterend het parkeerterrein ‘Hof’ en in De Waal de entree vanaf het Hogereind. Eind 2023 is door de gemeenteraad het nieuwe Beheerplan Wegen 2024 – 2028 vastgesteld. Verbonden partijen in dit programma In onderstaand overzicht staat welke verbonden partijen binnen dit programma werkzaamheden uitvoeren.

Per taakveld* is vermeld welke verbonden partijen bijdragen aan welke gemeentelijke doelstelling. Naam verbonden partij GR De Waddeneilanden

Taakvelden 2.4 Economische havens en waterwegen 2.5 Openbaar vervoer 8.3 Wonen en bouwen

Bijdrage aan gemeentelijke doelen Er wordt samengewerkt aan behoud van goede bereikbaarheid, aan de leefbaarheid op de eilanden, met name als dat aan de orde is bij de ontwikkeling en toepassing van beleid van andere overheden.

* Een taakveld is een verplichte onderverdeling in hoofdlijnen van gemeentelijke inkomsten en uitgaven. Taakvelden worden gebruikt om inkomsten en uitgaven voor alle gemeenten te rubriceren. Dit bevordert de onderlinge vergelijkbaarheid.

In paragraaf A staat de basisinformatie per verbonden partij.

Beleidsindicatoren Hier lichten wij de effecten van het beleid toe door een vaste set beleidsindicatoren op te nemen in de begroting en de jaarrekening. De gepresenteerde gegevens zijn de nu bekende cijfers. Taakveld

Indicator

Eenheid

Bron

Jaar

Texel

Nederland

8.Vhrosv

Gemiddelde WOZ waarde Per 1 januari

Duizend euro

Texel in Cijfers / CBS

2021 2022 2023

305 328 372

290 317 368

8.Vhrosv

Nieuw gebouwde woningen

Aantal per 1.000 woningen

Texel in Cijfers / BAG/ABF

2020 2021 2022

18,5 11,1 4,8

8,9 8,9 9,3

8.Vhrosv

Demografische druk

%

Texel in Cijfers / CBS

2021 2022 2023

79,7 80,3 80,7

70,1 70,3 70,3

8.Vhrosv

Gemeentelijke woonlasten eenpersoonshuishouden

In Euro’s

Texel in Cijfers / COELO

2021

616

733

2022

632

823

2023

636

860

2021

742

810

2022

759

905

2023

765

942

8.Vhrosv

82/208

Gemeentelijke woonlasten meerpersoonshuishouden

In Euro’s

Texel in Cijfers / COELO

Programmarekening 2023

Doelenboom 8.1

Gemeentelijke infrastructuur beheren en mobiliteit reguleren 8.1.1

8.1.2

Infrastructuur beheren en aanpassen 8.1.1.6

Diverse straten herinrichten

8.1.1.7

Rotonde Pontweg-Keesomlaan-Westerweg aanleggen

8.1.1.17

Integraal Beheer Openbare Ruimte (IBOR) plan uitvoeren

8.1.1.18

Civiele kunstwerken onderhouden

8.1.1.21

Infra-structurele maatregelen omgeving onderwijscentrum aanleggen

Openbare verlichting onderhouden 8.1.2.1

8.1.3

8.2

8.1.3.1

Verkeer en bevorderen veiligheid reguleren

8.1.3.3

Openbaar vervoer laten functioneren

8.1.3.6

Parkeerautomaten onderhouden

Gebiedsontwikkelingen faciliteren 8.2.1

Een nieuwe bestemming ontwikkelen voor vrijkomende locaties 8.2.1.5

8.3

Voor energiezuinige verlichting zorgen

Mobiliteit reguleren

Herontwikkeling locaties vrijkomende bebouwing faciliteren

Voor voldoende goede woningen zorgen 8.3.1

Voldoende betaalbare woningen beschikbaar houden 8.3.1.4

8.3.2

8.3.2.1 8.3.3

Mogelijkheden voor starters op de woningmarkt creëren

Gemeentelijke gebouwen beheren en verbeteren 8.3.3.1

8.3.4

In het regionale woonbeleid participeren

Meer perspectief op de woningmarkt creëren

In verband met veroudering gebouwenbestand onderhoudskosten verhogen

Faciliteren dat meer mensen langer zelfstandig thuis kunnen wonen 8.3.4.1

Stimuleren particuliere woningaanpassing

Beleidsnota’s en verordeningen • Wegencategoriseringsplan 2019 (2020) • Vergunning-parkeren Texel 2021 • IBOR-plan 2016 • Spelen op Texel (2017) • Gemeentelijk rioleringsplan 2023-2027 • Beheerplan Watersystemen 2017 • Beheerplan Wegen 2024-2028 • Beheerplan Straatmeubilair 2019-2023 (2018) • Veilig en verlicht Texel (2012) • Mobiliteitsvisie Texel 2015 - 2025 (2015) • Actieplan Mobiliteit Texel 2016-2025 (2016) • Beleidsplan civiele kunstwerken 2016 • Structuurvisie Texel op koers 2020 (2009) (2009) • Woonvisie Texel 2016 • Actieplan Wonen (2019) • Notitie Kansen en kaders huisvesting (tijdelijke) werknemers (2020) • Huisvestingsverordening 2020 (2021) • Woningbouwprogramma Texel 2020 – 2030 • Prestatieafspraken 2021 t/m 2025 • Nota grondbeleid (2023) Programmarekening 2023

83/208

B. Wat hebben we gedaan? Goed wonen: Prestatie

Motie Koophuizen betaalbaar maken houden (keuze voor koopgarant of een vergelijkbare regeling)

Resultaat

Is gestart als onderdeel Woonvisie 2024, zie onder.

Prestatie Resultaat

Motie betaalbare koopwoningen (voorstel over mogelijkheden betaalbaar maken en houden woningen) Is gestart als onderdeel Woonvisie 2024, zie onder.

Prestatie Resultaat

Ontwikkeling Groene-plaats fase 2 Nog niet gestart.

Prestatie Resultaat

Evaluatie huisvestingsverordening Nog niet gestart.

Prestatie Resultaat

Actualisatie grondbeleid Is uitgevoerd, nieuwe nota grondbeleid is vastgesteld.

Prestatie Resultaat

Locatie d’Ouwe Ulo – programma en exploitatie Nog niet gestart.

Prestatie Resultaat

Woningbouwlocatie Tuunen II (70 middeldure huur en 50 sociale huur) Uitgevoerd, woningen worden voor de zomer 2024 geplaatst.

Prestatie Resultaat

Motie Voors en tegens woningsplitsing in kaart brengen Is gestart als onderdeel Woonvisie 2024, zie onder.

Prestatie Resultaat

Onderzoek opties actieve grondaankoop Nog niet gestart.

Prestatie

Woonvisie 2024 opstellen

Resultaat

Is gestart.

Prestatie Resultaat

Inventarisatie snipperlocaties gemeentegrond kleinschalige CPO Nog niet gestart.

Prestatie Resultaat

Realisatie ca. 100 flexwoningen (sociale huur) voor 15 tot 20 jaar Is gestart, eind 2023 is een versnelling van Marsweg Noord ingezet.

Prestatie Resultaat

Voorontwerp herinrichting van het IJsbaanterrein Den Burg Is gestart, en 2023 is er intensieve participatie geweest over het project.

.

Goede bereikbaarheid: Prestatie Resultaat

Reconstructie fietspaden Staatsbosbeheer 4e tranche De uitvoering is volop bezig. De oplevering wordt verwacht in het 2e kwartaal van 2024.

Prestatie

Actualisatie Beheerplan Wegen – met voorstel voor de aanleg van nieuwe bermverharding Het nieuwe Beheerplan Wegen 2024-2028 is in oktober 2023 door de Gemeenteraad vastgesteld.

Resultaat

84/208

Programmarekening 2023

Prestatie Resultaat

Evaluatie Parkeer- en Verkeerscirculatieplan De Koog In 2023 is de “bypass” van de Nikadel naar het parkeerterrein Stappeland aangelegd. De planning voor 2024 is dat er een gebiedsontwikkelingsplan wordt opgesteld voor het gehele gebied aan de oostkant van de Nikadel.

Prestatie Resultaat

Brede evaluatie parkeren Eind 2023 is besloten om het parkeerbeleid te veranderen naar blauwe zones. De evaluatie hierover vindt plaats in 2024.

Prestatie Resultaat

Evalueren behoefte parkeerterreinen Den Burg Dit is een onderdeel van de brede evaluatie wat plaatsvindt in 2024.

Prestatie Resultaat

Omgevingsvergunning Texel Zoo De omgevingsvergunning is geweigerd en daarmee is de zaak afgehandeld. Vervolg handhaving: op basis van een aangenomen amendement krijgen de eigenaren twee jaar de tijd om de situatie op het perceel in overeenstemming te brengen met de functie van het perceel: Detailhandel – Tuincentrum. Deze termijn van twee jaar gaat in na bekendmaking van de weigering omgevingsvergunning (23 januari 2024).

Prestatie Resultaat

Fietsparkeren De fietsenstalling op de hoek van de Vogelenzang met de Gasthuisstraat is gerealiseerd. De fietsenstalling nabij het parkeerterrein Vlamkast in Oudeschild is opgeknapt.

Prestatie Resultaat

Reconstructie fietspaden Staatsbosbeheer jaarclusters 2022 en 2023, 3 e trance Deze is uitgevoerd en opgeleverd.

Prestatie Resultaat

Evaluatie inzet extra boa bij de handhaving betaald parkeren De handhavingscapaciteit is een onderdeel van de brede evaluatie in 2024.

C. Voorstellen: Resultaat Prestatie Resultaat

Straatmeubilair vervangen In 2023 is een flink gedeelte van de gemeentelijke banken vernieuwd. Hierbij zijn duurzame en onderhoudsarme kunststoffen zittingen toegepast.

Prestatie Resultaat

Bermverharding aanleggen/vervangen In 2023 is langs de Bakkenweg, Oostkaap, Lageveld en de Mokweg bermverharding gelegd. De bermverharding langs de Schorrenweg tussen de Zwinweg en de Genteweg is vervangen.

Prestatie Resultaat

Advieskosten gebiedsontwikkeling en woningbouw aanvragen Budget is onder meer ingezet voor extra capaciteit planeconomie

Prestatie Resultaat

Extra personele capaciteit uitvoering Woningbouwprogramma Texel De 0,5 fte extra capaciteit bouwinspecteur is gedurende het jaar ingezet om de bouwinspecties uit te voeren. Dit is naar behoren verlopen. Er is een extra gebiedsontwikkelaar ingehuurd, daarnaast is er ingehuurd voor de woonvisie waardoor de beleidsadviseur wonen ruimte kreeg voor woningbouwprojecten.

Programmarekening 2023

85/208

Prestatie Resultaat

Budget onderhoud civiele kunstwerken verhogen Vanwege het toegenomen areaal door bijvoorbeeld de aanleg van De Tuunen is er structureel meer onderhoudsgeld nodig.

Prestatie Resultaat

Contractbegeleiding vervangen armaturen openbare verlichting uitvoeren In 2023 is de contractbegeleiding geregeld.

Prestatie Resultaat

(Juridische) constructie ontwikkelen om woningen betaalbaar te houden Is gestart als onderdeel van de Woonvisie 2024, zie onder.

Prestatie Resultaat

Nieuwe Woonvisie opstellen Is gestart.

Prestatie Resultaat

Doorstroming op de woningmarkt bevorderen Is gestart als onderdeel van de Woonvisie 2024, zie boven.

Prestatie Resultaat

Voor een adequate bluswatervoorziening zorgdragen Er zijn in 2023 diverse brandkranden vervangen of nieuw aangelegd.

Prestatie Resultaat

Projectleider voor aanpassing infrastructuur Teso terrein aanstellen Er is helaas geen geschikte kandidaat voor gevonden. Momenteel wordt aan de invulling ervan geen prioriteit gegeven, vanwege het doorschuiven door RWS van de uitvoering naar ca. 2030.

Prestatie Resultaat

Digitaal parkeer verwijssysteem In 2023 zijn de verwijsborden geplaatst. In 2024 wordt het systeem operationeel.

Prestatie Resultaat

Boodtlaan reconstrueren Na afstemming en vaststelling van het definitieve ontwerp met de bewoners is het werk aangestedingsgereed gemaakt. De verwachting is dat het in het voorjaar van 2024 aanbesteed wordt.

Prestatie Resultaat

Duiker Eierlandskanaal vervangen Het werk is gerealiseerd.

Prestatie Resultaat

Fietspaden Staatsbosbeheer reconstrueren 3e tranche (2022-2023) Verschillende fietspaden waaronder het fietspad langs de Randweg, Botgrasweg, langs de Rozendijk en het fietspad tussen de Mokweg en de Stolpweg zijn verbreed.

Prestatie Resultaat

Stenenplaats herinrichten Het werk is uitgevoerd.

Prestatie Resultaat

Diverse wegen rehabiliteren In 2023 zijn Dijkmanshuizen, het Lageveld, de Oostkaap, de Bakkenweg en de Mokweg vernieuwd.

Prestatie Resultaat

Meer handjes aan het kraambed van woningen Er heeft extra inhuur plaatsgevonden o.a. t.b.v. Flexwoningen Marsweg.

86/208

Programmarekening 2023

Initiatief voorstellen en moties Motie 24-05-2022 Resultaat

Betaalbare koopwoningen Is gestart als onderdeel Woonvisie 2024.

Motie 24-05-2022 Resultaat

Koophuizen betaalbaar maken en houden Is gestart als onderdeel Woonvisie 2024.

Motie 13-07-2022 Resultaat

Actief bewegen met behoud van de natuurwaarden Deze motie wordt in 2024 betrokken bij het voorontwerp herinrichting IJsbaanterrein.

Motie 09-11-2022 Resultaat

Een Regenboogvoet- of zebrapad In 2023 is het regenboogvoetpad nabij de OSG gerealiseerd.

Motie 19-04-2023 Resultaat

Texel ZOO: Ondernemers hebben baat bij heldere regels

Motie 18-10-2023 Resultaat

Planning Hoofdweg - Afstemmen met planning over een noord-zuid fietsverbinding Dit project moet nog ingepland worden.

Motie 18-10-2023 Resultaat

Hou van de Wadden!

In november 2023 is de motie onder de aandacht gebrahct van de Waddeneilanden, Tweede Kamer en VNG.

Programmarekening 2023

87/208

B Jaarrekening Wat heeft het gekost? 8 Goed wonen, goede bereikbaarheid 2023 (x 1.000 euro) Lasten Rekening

Rekening

Begroting

2021

2022

2023 primair 2023

Begroting

Rekening 2023

na wijziging Wegen, straten en pleinen

6.258

4.933

5.812

5.649

5.711

Verkeer

288

398

396

384

359

Parkeren

728

605

652

665

628

Volkshuisvesting

886

959

1.713

1.946

1.383

Bouw- en woningtoezicht Bouwgrondexploitatie Totaal lasten (inclusief mutaties reserves)

55

54

96

0

52

3.095

3.646

232

517

1.927

11.308

10.595

8.900

9.161

10.060

Baten Rekening

Rekening

Begroting

2021

2022

2023 primair 2023

Begroting

Rekening 2023

na wijziging Wegen, straten en pleinen

3.624

179

84

84

Verkeer

51

31

13

13

-2

Parkeren

4.534

4.572

4.553

4.553

4.634

Volkshuisvesting

1.507

877

1.123

1.123

1.503

Bouwgrondexploitatie

1.366

1.631

0

0

1.657

Totaal baten (inclusief mutaties reserves) Saldo programma 8

11.082

7.291

5.773

5.773

8.038

-226

-3.303

-3.127

-3.388

-2.023

1.365

Voordeel

Rekeningresultaat programma 8 (verschil begroting – rekening)

88/208

245

Programmarekening 2023

€

Mutaties Reserves Mutaties reserves lasten (toevoegingen aan reserves) Rekening

Rekening

Begroting

Begroting

Rekening

2021

2022

2023

2023

2023

na wijziging Mobiliteit

0

0

0

0

0

Totaal toevoegingen aan reserves

0

0

0

0

0

Mutaties reserves baten (onttrekkingen uit reserves) Rekening

Rekening

Begroting

Begroting

Rekening

2020

2022

2023

2023

2023

na wijziging Mobiliteit

30

15

0

0

0

Woonrijp- en bouwrijpmaken grond

80

15

0

0

0

Totaal onttrekkingen uit reserves

110

30

0

0

0

Voor de specificatie van deze mutaties wordt u verwezen naar de toelichting op de balans (Passiva).

Programmarekening 2023

89/208

Analyse

(bedragen x € 1.000)

Wegen, straten en pleinen

172

Hogere kosten bermverharding, fietspaden en toezicht en voorbereiding onderhoud wegen (vanwege beperkte personeelscapaciteit en benodigde specifieke expertise op het gebied van contractbeheersing), lagere kosten kunstwerken, per saldo

-43

N

Lagere salariskosten en lagere doorbelaste kosten verkeer en vervoer

104

V

48

V

Door beter weer minder rondes onkruidbeheersing gemaakt en lagere kosten onderhoud heiningen Door verzwaring netten en veel projecten hogere degeneratiekosten en hogere opbrengsten kabels en leidingen, per saldo

92

V

Hogere stroom- en onderhoudskosten openbare verlichting

-48

N

per saldo

15

V

Overige oorzaken <10

4

V

Hogere kosten duikers, lagere kosten beschoeiing en lagere doorbelasting aan riool,

Verkeer

-65

Kosten uitwerking doorfietsroute noordkop

-63

N

Hogere kosten verkeersborden en lagere kosten belijning, per saldo

15

V

Lagere opbrengst abri's

-17

N

Parkeren

118

Hogere kosten parkeerautomaten en administratieve afhandeling, lagere salariskosten en hogere opbrengst parkeergelden, per saldo

118

V

Volkshuisvesting

944

Lagere salariskosten en ontvangen subsidie versnelling woningbouw, deze subsidie staat opgenomen in de overhevelingen via resultaatbestemming 2023 (€ 33.000), per saldo

44

V

M inder startersleningen verstrekt dan begroot (SVN)

17

V

Lagere kosten en hogere opbrengst huisvestingsverordening, per saldo

19

V

Lagere salaris-, inhuur- en advieskosten omgevingsvergunning

179

V

via resultaatbestemming 2023

272

V

Hogere salariskosten en lagere kosten inhuur en advies omgevingswet, per saldo

63

V

Hogere opbrengst leges omgevingsvergunning

352

V

Overige oorzaken <10

-2

N

Invoeringskosten omgevingswet (€ 219.123) en Uitvoeringskosten gebiedsgerichte aanpak (€ 52.406), labelingen dec.circ.2023, staan opgenomen in de overhevelingen

Bouw- en Woningtoezicht

-51

Hogere salariskosten

-51

N

67

V

207

V

Bouwgrondexploitatie

247

M inder salarissen en doorbelastingen De herberekeningen (per 31 december 2023) geven per saldo een onttrekking aan de voorziening die niet is begroot, maar conform de BBV moeten worden gedaan. De herberekende grondexploitaties worden separaat in de maand mei behandeld in de gemeenteraad. In de programmarekening moet deze onttrekking worden verwerkt (conform regelgeving)

90/208

Programmarekening 2023

Kosten die in de exploitatie blijven omdat deze op vooruitbetaalde kosten grondexploitatie waren geboekt, maar niet kunnen worden doorbelast aan de grondexploitatie

-27

Totaal programma 8

N 1.365

Programmarekening 2023

91/208

Programma 99 Overhead Het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) schrijft voor dat de baten en lasten van de overhead niet meer via de verdeelsleutel toegerekend mogen worden aan de afzonderlijke beleidsprogramma's. De overhead moet in een apart programma staan. Dit bevordert de (landelijke) transparantie. Alleen de kosten van het primaire proces staan in de programma’s. Door het apart presenteren van de overhead vervalt de noodzaak van een kostentoerekening aan alle gemeentelijke taken en activiteiten. Ook de aan overhead toe te rekenen rente in het programma overhead. Hiermee winnen begroting en verantwoording aan transparantie en wordt er beter gestuurd op de bedrijfsvoering, aldus de commissie BBV. Bovendien kan een betere vergelijking worden gemaakt met andere gemeenten door het hanteren van een landelijk voorgeschreven systematiek. Het centraal moeten begroten en verantwoorden van alle overhead pakt nadelig uit als normaliter een deel van de overheadkosten ten laste van grote projecten of investeringen gebracht worden. Daarom is het toegestaan deze betreffende overheadkosten op indirecte wijze (“extra comptabel”) toch aan die investeringen en projecten toe te rekenen. Het centraal begroten van de kosten van overhead betekent ook dat het niet langer mogelijk is om uit de programma's of taakvelden de tarieven voor heffingen en leges te bepalen.

Tot nu toe werden met verdeelsleutels via de kostenverdeelstaat overheadkosten aan de programma's toegerekend. Daardoor zaten alle aan heffingen en leges toe te rekenen kosten in het programma. Nu wordt apart bepaald welk deel van de overheadkosten aan heffingen en leges toegerekend kan worden. Om inzicht te verschaffen in de resultaten van deze berekeningen, moeten deze voortaan met toelichting worden opgenomen in paragraaf G: Lokale lasten. Het BBV definieert overhead als 'alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van het primaire proces'. De 'Notitie overhead' van de commissie BBV gaat dieper in op de onderscheiden componenten van overhead. Voor wat betreft het personeel behoren tot de overhead de kosten voor:

• • • • • • • • • • •

92/208

de leidinggevenden in het primaire proces; de medewerkers van financiën, toezicht en controle gericht op de eigen organisatie; de medewerkers van hrm; de medewerkers van inkoop; interne en externe communicatiemedewerkers, met uitzondering van klantcommunicatie; de medewerkers van juridische zaken; de medewerkers van bestuurszaken en bestuursondersteuning; de medewerkers van informatievoorziening en automatisering; de medewerkers van facilitaire zaken en huisvesting; de medewerkers bezig met postbehandeling en archivering; de managementondersteuning in het primaire proces.

Programmarekening 2023

Naast de personele kosten van bovenstaande medewerkers behoren ook tot de overhead:

•

de kosten van de huisvesting voor de uitvoering van de algemene taken van de eigen gemeentelijke organisatie;

•

de personele kosten van medewerkers die niet eerder genoemd zijn, maar die werkzaamheden verrichten die niet zijn toe te rekenen aan een of meerdere taakvelden;

• •

de verzekeringskosten en opleidingskosten voor personeel; de bijdrage aan een verbonden partij, voor zover deze verbonden partij werkzaam is voor het taakveld overhead.

De berekening van de tarieven voor de leges, afvalstoffenheffing en rioolheffing houdt rekening met de toerekening van overheadkosten. De overhead wordt toegerekend op basis van de personele omvang die zich bezighoudt met het verstrekken van het desbetreffende product. Overzicht lasten overhead

(bedragen x duizend euro)

Verdeling lasten overhead 2023

Begroot primair 6.305 1.510 1.129 1.166 10.110

Personeel Automatisering Organisatie Huisvestingskosten Totaal Verdeling werkelijke lasten overhead 2023

6.313 1.369 1.202 1.182 10.066 % overhead totaal

Bedrag

Personeel Automatisering Organisatie Huisvestingskosten Totaal

Begroot na wijziging

6.242 1.261 1.116 1.265 9.884

63,1 12,8 11,3 12,8 100,0

Werkelijk 6.242 1.261 1.116 1.265 9.884 % t.o.v. totale lasten jaarrekening 2023 7,7 1,5 1,4 1,5 12,1

Het percentage overhead ten opzichte van de totale werkelijke lasten 2023 (exclusief De Bolder) bedraagt 12,1%. Het percentage overhead is volgens de primaire begroting berekend op 15,4%. Het werkelijke percentage is lager ten opzichte van de begroting omdat de overheadkosten stabiel zijn, echter de omvang van de totale uitgaven is gestegen ten opzichte van de begroting, waardoor procentueel het aandeel van de overhead op de totale kosten lager uitvalt.

Programmarekening 2023

93/208

Verdeling lasten overhead 2023 11,3%

12,8% huisvesting

12,8%

personeelskosten automatisering Organisatie 63,2%

94/208

Programmarekening 2023

B Jaarrekening Wat heeft het gekost? 99 Overhead 2023 (x 1.000 euro) Lasten Rekening

Rekening

Begroting

2021

2022

2023 primair 2023

Begroting

Rekening 2023

na wijziging Overhead

8.358

8.886

10.211

10.773

10.180

Totaal lasten (inclusief mutaties reserves)

8.358

8.886

10.211

10.773

10.180

Baten Rekening

Rekening

Begroting

2021

2022

2023 primair 2023

Begroting

Rekening 2023

na wijziging Overhead

307

290

101

101

296

Totaal baten (inclusief mutaties reserves)

307

290

101

101

296

-8.051

-8.596

-10.110

-10.673

-9.884

788

Voordeel

Saldo programma 99

Rekeningresultaat programma 99 (verschil begroting – rekening)

Programmarekening 2023

€

95/208

Mutaties Reserves Er zijn geen mutaties reserves in dit programma

Analyse

(bedragen x € 1.000)

Huisvesting

-83

Hogere gas- en elektrakosten (-72k), hogere huurinkomsten gemeentehuis (7K) en

-74

N

-9

N

84

V

-64

N

opleidingen. M inder inhuur via de flexibele schil

180

V

Door grote aantal vacatures (meer)kosten gehad voor o.a. werving gemeentesecretaris en

-34

N

483

V

39

V

9

V

meerkosten inventaris (-9K) Overige oorzaken < 10

Personeel en organisatie

697

Voor inhuur wegens ziekte is er per saldo een overschot in verband met vergoedingen vanuit UWV gelden en verzekeringen (170K) . Het jaarlijkse budget voor inhuur wegens ziekte is wel overschreden (-86K). De arbeidsmarkt maakt dat er veel personele wisselingen zijn. Nieuwe medewerkers worden vaker geselecteerd op competenties omdat gepokt en gemazelde vakmedewerkers bijna niet meer te krijgen zijn. Dat betekent dat er geinvesteerd is in

2x burgemeester (interim en vast) De salarissen die onder overhead verantwoord zijn, zijn lager dan begroot. Organisatiebreed is er op salarissen een voordeel van per saldo (452K) t.o.v. de begroting (zie hiervoor de hoofdanalyse). M inder thuiswerkvergoedingen nodig geweest in 2023. Daarnaast is minder externe ondersteuning nodig geweest voor hybride werken. In 2024 is weer meer budget nodig voor o.a. sharepoint onedrive. Overige oorzaken < 10

96/208

Programmarekening 2023

Automatisering

104

M inder onderhoud nodig geweest

52

V

Kapitaallasten door latere uitvoering ICT investeringen

48

V

Overige oorzaken < 10

4

V

48

V

M inder schadeuitkeringen

15

V

Extra kosten bijeenkomsten in verband met personele bijeenkomsten 'organisatie op

-8

N

koers' Abonnementen

-9

N

Bijdrage VNG

-8

N

digitoegankelijkheid pas opgestart eind december.

29

V

Hogere kosten accountant

-14

N

Lagere portokosten

11

V

Archief (hiervoor ligt een overhevelingsverzoek, betreft het restant van het beschikbaar

29

V

-24

N

1

V

Organisatie

70

Lagere bankkosten (verwerken ola's en telefonie (19K), meeropbrengsten aanmaning dwangbevelen (19K), minder kosten externe deurwaarder (8K) en overig (3K).

Voordeel op budget website in verband met personeelstekort is het project

gestelde budget voor inhuur bewerken en overbrengen archief 2000-2012. Doordaat inhuur later is begonnen is niet het volledige budget ingezet). M eer externe uren secretaris als gevolg van meer bezwaren en beroepen Overige oorzaken < 10

Totaal programma 99

788

Programmarekening 2023

97/208

Financiële structuur (bedragen x € 1.000) Rekening 2023

Rekening 2022

Rekening 2021

Totale baten

87.654

78.326

85.364

Totale lasten

82.376

73.016

80.407

Gerealiseerde totaal saldo van baten en lasten

5.278

5.310

4.957

Resultaat voor mutaties in reserves

3.179

4.189

14.468

Mutaties reserves

2.099

1.121

9.511

Rekening 2023

Rekening 2022

Rekening 2021

Materiële vaste activa

97.464

91.463

84.810

Reserves (inclusief resultaat 2022)

46.494

43.315

39.126

Voorzieningen

13.582

13.318

11.967

Langlopende schulden

53.473

56.805

59.586

Geconsolideerde balans (x € 1.000)

98/208

Programmarekening 2023

Algemene dekkingsmiddelen 2023 In de programmaverantwoording wordt het overzicht algemene dekkingsmiddelen gegeven. Dit overzicht bevat tenminste de realisatie betreffende: • lokale heffingen, waarvan de besteding niet gebonden is • algemene uitkering • dividend • onvoorzien

Lokale heffingen De gemeente Texel heeft de volgende niet besteding gebonden gemeentelijke heffingen: (bedragen x € 1.000)

2023

Begroting

Realisatie

Saldo

Onroerende zaak belasting

1.952

2.069

117

Toeristenbelasting

8.356

8.508

152

Forensenbelasting

1.279

1.340

61

Precariobelasting

150

159

9

11.737

12.076

339

Totaal

Algemene uitkering De verantwoorde algemene uitkering uit het gemeentefonds is gebaseerd op de werkelijke ontvangsten in 2023. (bedragen x € 1.000)

2023

Begroting

Realisatie

Uitkering gemeentefonds

34.209

Saldo 34.296

87

Dividend Verantwoord zijn de navolgende dividenden 2023

(bedragen x € 1.000)

Begroting

Realisatie

Saldo

BNG Bank

13

13

0

H.V.C. Garantstellingsprovisie

48

40

-8

Liander

1

1

0

Totaal

62

54

-8

Onvoorzien Het beschikbare budget op jaarbasis is € 10.000. Er is geen gebruik gemaakt van de post onvoorzien. (bedragen x € 1.000)

2023

Begroting

Post onvoorzien

Realisatie -10

Saldo 0

10

Totaal dekkingsmiddelen (bedragen x € 1.000)

2023 Totaal dekkingsmiddelen

Begroting

Realisatie 45.998

Programmarekening 2023

Saldo 46.426

428

99/208

Paragrafen Doel van de paragrafen is dat onderwerpen die versnipperd in de begroting staan, worden gebundeld in een kort overzicht. De paragrafen geven extra informatie voor de beoordeling van de financiële positie op de korte en langere termijn. Als er voor een onderwerp een actuele nota bestaat, blijft de paragraaf beperkt tot een korte beschrijving van de stand van zaken. Als deze ontbreekt, is de paragraaf uitgebreider. Er zijn 8 paragrafen, te weten: Paragraaf A Paragraaf B Paragraaf C Paragraaf D Paragraaf E Paragraaf F Paragraaf G Paragraaf H

100/208

Verbonden partijen Weerstandsvermogen Onderhoud openbare ruimte en gebouwen Bedrijfsvoering Grondbeleid Financiering Lokale lasten Wet open overheid (Woo)

Programmarekening 2023