Bijlage 1. Programmarekening 2022 raadscommissie 7 juni 2023
Tekst van het document
Er wordt echter nu al rekening gehouden met circulariteit in de inkoop en aanbesteding. Zo is de aanleg van onze fietspaden circulair geweest, door het oude asfalt als puin onder de nieuwe laag te gebruiken.
68/199
Programmarekening 2022
Verbonden Partijen in dit programma In onderstaand overzicht is aangegeven welke verbonden partijen binnen dit programma werkzaamheden uitvoeren. Per ‘taakveld*’ staat vermeld welke verbonden partijen een bijdrage leveren en aan welke gemeentelijke doelstelling. Naam verbonden partij HVC
Taakvelden 7.3 Afval
RUD Noord Holland Noord Gemeenschappelijke regeling De Waddeneilanden Coöperatie TexelEnergie
7.4 Milieubeheer
Bijdrage aan gemeentelijke doelen Transport en verwerking huishoudelijk afval Grondstoffenscheiding Beheer afvalbrengstation Toezicht en handhavingstaken milieu
0.1 Bestuur
Samenwerking aan realisatie duurzaamheidsambitie
0.5 Treasury
Uitvoering (delen van) energieambitie
* Een taakveld is een verplichte onderverdeling in hoofdlijnen van gemeentelijke inkomsten en uitgaven. Dit begrip vervangt het oude begrip subfunctie. Taakvelden worden gebruikt om inkomsten en uitgaven voor alle gemeenten te rubriceren. Dit bevordert de onderlinge vergelijkbaarheid.
In paragraaf A staat de basisinformatie per verbonden partij.
Beleidsindicatoren Hier lichten wij de effecten van het beleid toe door een vaste set beleidsindicatoren op te nemen in de begroting en de jaarrekening. De gepresenteerde gegevens zijn de nu (februari 2023) bekende cijfers. Taakveld 7.Volksgezondheid en Milieu
Indicator Omvang huishoudelijk restafval
Eenheid Kg/inwoner
Bron CBS
7.Volksgezondheid en Milieu
Bekende hernieuwbare elektriciteit
%
Berekening
Programmarekening 2022
Jaar 2019 2020 2021 2018 2019 2020
Texel 221 236 231 8 10 16
Nederland 163 170 169 18 20 27
69/199
Doelenboom 7.1
Een gezond milieu bevorderen 7.1.1
Rioolstelsel in stand houden en eventueel verbeteren 7.1.1.1
7.1.2
7.2
Basis Rioleringsplan (BRP) uitvoeren
Texel schoon houden 7.1.2.1
Texel voor burgers, bedrijven en toeristen schoon houden
7.1.2.3
Onkruidbestrijding op verharding
7.1.2.5
Voldoende openbare toiletten op het eiland verzorgen
7.1.2.9 7.1.2.13
Voorkomen dat kadavers en andere dode dieren op het strand gevaar kan opleveren vanwege mogelijke besmetting Openbare toiletten onderhouden
7.1.2.14
Ondergrondse afvalbakken voor restafval plaatsen
7.1.2.15
Perscontainer vervangen
7.1.2.16
Afvalbakken voor zwerfvuil vervangen
7.1.2.17
Via communicatie op vermindering restafval inzetten
Een duurzame samenleving bevorderen 7.2.1
Texelse energie uiterlijk 2020 duurzaam en zelfvoorzienend maken 7.2.1.1
Ambitie 2020 bereiken
7.2.1.2
Energietransitie subsidiëren, energiebesparing en schone energie stimuleren
7.2.1.3
Energiebesparing woningbouw stimuleren
7.2.1.4 7.2.1.5
Texel tot voorbeeld van energiebesparing en duurzame energietechnieken maken Projecten van derden voor duurzame energieproductie faciliteren
7.2.1.9
Schone energie stimuleren
7.2.2
Texels drinkwater uiterlijk 2020 duurzaam en zelfvoorzienend krijgen
7.2.3
Texels watersysteem toekomstbestendig maken en houden 7.2.3.1
Ontwikkelen water netwerkknooppunt zoet-zout
7.2.3.2
Aan verbetering kwaliteit van het oppervlaktewater bijdragen
7.2.3.3
Duurzaamheidsambitie zoetwaterbeheer waarmaken
Beleidsnota’s en verordeningen • Duurzaamheid/energietransitie • Texel zelfvoorzienend en duurzaam (2020) • Transitievisie Warmte (2021) • Verordening leningen verbeteren en verduurzamen woningvoorraad op Texel 2020 • RES 1.0 Noord-Holland Noord (energieregionhn.nl) • Strategie Klimaatadaptatie Noordkop 2021-2026 •
Schoon • Programma Stedelijk Water en Riool 2023-2027 • Grondstoffenplan (2013)
70/199
Programmarekening 2022
B. Wat hebben we gedaan? Prestatie Resultaat
Grondstoffenplan vaststellen Grondstoffennota niet vastgesteld in ’22 in het kader van aanpassingen in het coalitieakkoord.
Prestatie Resultaat
Aanbieden notitie over rioolheffing Mede door de Covid-19 geen voorstel gedaan i.v.m. mogelijke verschuiving belastingdruk van bewoners naar bedrijven. Inmiddels achterhaald door nieuwe modelverordeningen Riool. Advisering staat gepland eind 2023.
C. Voorstellen: Resultaat Prestatie Resultaat
Prestatie Resultaat
Aan regeling bevordering van schone wegvoertuigen voldoen Er wordt schone HVO- brandstof gebruikt in de tractiemiddelen die hiervoor geschikt zijn. Tevens wordt bij nieuwe aanbestedingen gekeken naar de meest schone motoren.
Kipper/kraanwagen aanschaffen De aanbesteding is gedaan, voertuig is besteld. Leverdatum nog onbekend vanwege de problematiek omtrent leveringen in de automotive industrie.
Initiatief voorstellen en moties Motie 24-05-2022 Resultaat
Gebiedsgerichte aanpak stikstof Het college heeft gehoor gegeven aan de motie en op 22 juni aan de PNH en de NoordHollandse kustgemeenten een brief gestuurd met daarin de oproep tot het leveren van maatwerk inzake de stikstofproblematiek.
Motie 13-07-2020
Bij elke nieuwe inrichting van een straat of plein rekening houden met de toekomst: laadpunten voor auto's Bij het herinrichten/aanleggen van parkeervoorzieningen worden de mogelijkheden voor oplaadpunten meegenomen, en waar mogelijk aangelegd. De MRA-e is ook voor ons bezig met het inventariseren van de mogelijkheden voor extra oplaadpunten. Deze zullen de komende jaren worden uitgerold. Na onderzoek systeemanalyse is duidelijk binnen welke randvoorwaarden kan worden gewerkt aan een toekomstbestendig Laadplan Texel.
Resultaat
Programmarekening 2022
71/199
B Jaarrekening Wat heeft het gekost? 7 Duurzaam, schoon en innovatief 2022 (x 1.000 euro) Lasten Rekening
Rekening
Begroting
2020
2021
2022 primair 2022
Begroting
Rekening 2022
na wijziging Afval
1.962
2.178
2.099
2.145
2.062
Rioolbeheer
2.909
2.911
3.080
3.141
3.138
Milieubeleid
1.036
946
1.051
1.446
1.172
26
34
28
28
28
5.933
6.069
6.257
6.760
6.400
Openbare toiletten Totaal lasten (inclusief mutaties reserves)
Baten Rekening
Rekening
Begroting
2020
2021
2022 primair 2022
Begroting
Rekening 2022
na wijziging Afval
2.207
2.580
2.463
2.463
2.393
Rioolbeheer
3.482
3.574
3.628
3.628
3.686
Milieubeleid
17
-48
4
332
509
Totaal baten (inclusief mutaties reserves)
5.705
6.106
6.095
6.424
6.587
Saldo programma 7
-227
37
-162
-337
187
524
Voordeel
Rekeningresultaat programma 7 (verschil begroting – rekening)
72/199
Programmarekening 2022
€
Mutaties Reserves Mutaties reserves lasten (toevoegingen aan reserves) Rekening
Rekening
Begroting
2020
2021
2022 primair 2022
Begroting
Rekening 2022
na wijziging Energieneutrale woningen
35
0
0
0
0
Totaal onttrekkingen uit reserves
35
0
0
0
0
Mutaties reserves baten (onttrekkingen uit reserves) Rekening
Rekening
Begroting
2020
2021
2022 primair 2022
Begroting
Rekening 2022
na wijziging Energieneutrale woningen
0
0
0
0
0
Totaal onttrekkingen uit reserves
0
0
0
0
0
Voor de specificatie van deze mutaties wordt u verwezen naar de toelichting op de balans (Passiva).
Programmarekening 2022
73/199
(bedragen x € 1.000)
Analyse
13 V
Afval V
Lagere kosten grof huishoudelijk afval en gft, per saldo
79
Lagere opbrengsten kunststof en glas, per saldo
-45 N
Lagere opbrengst afvalstoffenheffing
-13 N
Overige oorzaken <10
-8 N 60 V
Rioolbeheer Hogere opbrengsten rioolheffing
55
V
Overige oorzaken <10
5
V 451 V
Milieubeleid Ontvangen subsidie onderzoek Solar Carport, de rijksmiddelen t.b.v. energiebesparende maatregelen die nog moeten worden uitgegeven en de ontvangen subsidie uitvoering energiebesparingsakkoord, verzoek tot overheveling via rekeningresultaat
265
V
ontvangen, verzoek tot overheveling via rekeningresultaat
40
V
Restitutie over 2021 en minder uitgaven milieudienst
91
V
Nog niet alle watertappunten zijn geinstalleerd 672390
25
V
M inder kosten ongedierte- en insectenbestrijding en geluidshinder, per saldo
20
V
M inder doorbelaste kosten milieubeheer
8
V
Overige oorzaken <10
2
V
Factuur over 2022 voor de Regio bijdrage Strategie Klimaatadaptatie 2022 en 2023 nog niet
V
Totaal programma 7
74/199
Programmarekening 2022
524
Programma 8
Goed wonen, goede bereikbaarheid
GOED WONEN, GOEDE BEREIKBAARHEID 1. Versnellen woningbouw 2. Postweg vernieuwen 3. Transformatie vrijkomende schoollocaties
Dit programma gaat over mobiliteit in brede zin; over verkeer, parkeren, wegen en fietspaden en ook over de leefbaarheid en bereikbaarheid van de dorpen.
A. Terugblik Mobiliteit en Infrastructuur In 2022 is het eerste deel van de reconstructie van de Postweg uitgevoerd, is fase 2 van het verbreden van de fietspaden van SBB afgerond en de uitvoering van fase 3 opgestart. Verschillende wegen in het buitengebied zijn voorzien van bermverharding. In Den Burg is onder meer het Schilderend opnieuw ingericht en in Oudeschild is de langverwachte dijktrap uitgevoerd. Wonen Aan de hand van het Actieplan Wonen en het Woningbouwprogramma Texel 2020 -2030 is ook in 2022 gewerkt aan de versnelling van de woningbouw op Texel voor de periode 2020 – 2025. Locaties raadsbesluit versnelling woningbouw Met het besluit ‘Versnelling Woningbouw’ heeft de raad in 2021 ingezet op de versnelde realisatie van 171 woningen (waaronder 87 sociale huurwoningen). In 2022 is hier hard op doorgepakt. Voor de locaties De Cocksdorp, Den Hoorn, Oosterend en Oudeschild zijn in 2022 de bestemmingsplannen vastgesteld. Verder is de tenderprocedure voor een ontwikkelaar gestart. Voor de locatie Kompasschool Den Burg is een ruimtelijke procedure gevoerd. Er is een CPO-vereniging opgericht (8 woningen). De tweede CPO-vereniging (3 woningen) is in oprichting. De Tender voor het Marserf Den Burg is afgerond, de contractvorming is in de laatste fase. Het bestemmingsplan en de contractvorming CPO Stolpweg Den Hoorn zijn afgerond.
De sloop van de Drijverschool in Den Hoorn is aanbesteed. Uitvoering daarvan is in afwachting van toestemming van de Omgevingsdienst. Overige woningbouwlocaties Voor de locatie Jozefschool zijn de ruimtelijke procedure en de tender voor een ontwikkelaar gestart. De contractvorming locatie Vrije School Den Burg (Omring Zorgcomplex, 53 woningen beschermd wonen) is afgerond, de ruimtelijke procedure is gestart. Achter De Zandkoog zijn in samenwerking met Woontij 10 chalets gerealiseerd, waarmee de taakstelling Vergunninghouders 2022 is ingevuld (en bijna ook de taakstelling voor de 1e helft van 2023). De extra inzet op tijdelijke flexibele woningbouw heeft een invulling gekregen met de opstart van het Project Flexwoningen Marsweg. Op Marsweg Zuid worden 70 middeldure- en 50 sociale huurwoningen gerealiseerd voor een exploitatieperiode van 40 jaar. Op Marsweg Noord worden 102 sociale huurwoningen gerealiseerd voor een exploitatieperiode van 20 jaar. Programmarekening 2022
75/199
Ter uitvoering van de Woonagenda 2020 -2025 is samen met de regiogemeenten Den Helder, Hollands Kroon en Schagen en de Provincie Noord-Holland gewerkt aan een Woonakkoord. Dit akkoord is in het eerste kwartaal 2022 door de Colleges en Gedeputeerde Staten vastgesteld. Gebiedsontwikkelingen In Den Burg Zuid is druk gebouwd aan de Skool, die in mei 2022 in gebruik is genomen. Ook het ‘Skoolplein’ is gerealiseerd, dat ook een openbare functie heeft. In 2022 is het ontwerp voor de Emmalaan opgesteld, afgestemd met belanghebbenden, uitgewerkt tot een werkomschrijving en aanbesteed. In het centrum van Den Burg is de Stenenplaats in het 1e kwartaal van 2022 heringericht. Verbonden partijen in dit programma In onderstaand overzicht staat welke verbonden partijen binnen dit programma werkzaamheden uitvoeren. Per taakveld* is vermeld welke verbonden partijen bijdragen aan welke gemeentelijke doelstelling. Naam verbonden partij GR De Waddeneilanden
NV TESO Texel-Airport
Taakvelden 2.4 Economische havens en waterwegen 2.5 Openbaar vervoer 8.3 Wonen en bouwen 2.5 Openbaar vervoer 2.1 Verkeer en vervoer
Bijdrage aan gemeentelijke doelen Er wordt samengewerkt aan behoud van goede bereikbaarheid, aan de leefbaarheid op de eilanden, met name als dat aan de orde is bij de ontwikkeling en toepassing van beleid van andere overheden. Waarborgen goede bereikbaarheid van Texel. Toeristische infrastructuur en goede bereikbaarheid waarborgen.
* Een taakveld is een verplichte onderverdeling in hoofdlijnen van gemeentelijke inkomsten en uitgaven. Dit begrip vervangt het oude begrip subfunctie. Taakvelden worden gebruikt om inkomsten en uitgaven voor alle gemeenten te rubriceren. Dit bevordert de onderlinge vergelijkbaarheid.
In paragraaf A staat de basisinformatie per verbonden partij.
Beleidsindicatoren Hier lichten wij de effecten van het beleid toe door een vaste set beleidsindicatoren op te nemen in de begroting en de jaarrekening. De gepresenteerde gegevens zijn de nu (februari 2022) bekende cijfers. Taakveld
Indicator
Eenheid
Bron
Jaar
Texel
Nederland
8.Vhrosv
Gemiddelde WOZ waarde Per 1 januari
Duizend euro
Texel in Cijfers / CBS
2020 2021 2022
287 306 328
271 290 317
8.Vhrosv
Nieuw gebouwde woningen
Aantal per 1.000 woningen
Texel in Cijfers / BAG/ABF
2019 2020 2021
9,1 18,5 11,1
9,5 8,9 8,9
8.Vhrosv
Demografische druk
%
Texel in Cijfers / CBS
2020 2021 2022
79 79,7 80,3
70 69,8 70,0
8.Vhrosv
Gemeentelijke woonlasten eenpersoonshuishouden
In Euro’s
Texel in Cijfers / COELO
2020
590
700
2021
616
733
2022
632
826
2020
706
773
2021
742
810
2022
759
904
8.Vhrosv
76/199
Gemeentelijke woonlasten meerpersoonshuishouden
In Euro’s
Texel in Cijfers / COELO
Programmarekening 2022
Doelenboom 8.1
Gemeentelijke infrastructuur beheren en mobiliteit reguleren 8.1.1
8.1.2
Infrastructuur beheren en aanpassen 8.1.1.6
Diverse straten herinrichten
8.1.1.7
Rotonde Pontweg-Keesomlaan-Westerweg aanleggen
8.1.1.17
Integraal Beheer Openbare Ruimte (IBOR) plan uitvoeren
8.1.1.18
Civiele kunstwerken onderhouden
8.1.1.21
Infra-structurele maatregelen omgeving onderwijscentrum aanleggen
Openbare verlichting onderhouden 8.1.2.1
8.1.3
8.2
8.1.3.1
Verkeer en bevorderen veiligheid reguleren
8.1.3.3
Openbaar vervoer laten functioneren
8.1.3.6
Parkeerautomaten onderhouden
Gebiedsontwikkelingen faciliteren 8.2.1
Een nieuwe bestemming ontwikkelen voor vrijkomende locaties 8.2.1.5
8.3
Voor energiezuinige verlichting zorgen
Mobiliteit reguleren
Herontwikkeling locaties vrijkomende bebouwing faciliteren
Voor voldoende goede woningen zorgen 8.3.1
Voldoende betaalbare woningen beschikbaar houden 8.3.1.4
8.3.2
8.3.2.1 8.3.3
Mogelijkheden voor starters op de woningmarkt creëren
Gemeentelijke gebouwen beheren en verbeteren 8.3.3.1
8.3.4
In het regionale woonbeleid participeren
Meer perspectief op de woningmarkt creëren
In verband met veroudering gebouwenbestand onderhoudskosten verhogen
Faciliteren dat meer mensen langer zelfstandig thuis kunnen wonen 8.3.4.1
Stimuleren particuliere woningaanpassing
Beleidsnota’s en verordeningen • Wegencategoriseringsplan 2019 (2020) • Vergunning-parkeren Texel 2021 • IBOR-plan 2016 • Spelen op Texel (2017) • Gemeentelijk rioleringsplan 2018-2022 (2017) • Beheerplan Watersystemen 2017 • Beheerplan Wegen 2019-2023 (2018) • Beheerplan Straatmeubilair 2019-2023 (2018) • Veilig en verlicht Texel (2012) • Mobiliteitsvisie Texel 2015 - 2025 (2015) • Actieplan Mobiliteit Texel 2016-2025 (2016) • Beleidsplan civiele kunstwerken 2016 • Structuurvisie Texel op koers 2020 (2009) (2009) • Woonvisie Texel 2016 • Actieplan Wonen (2019) • Notitie Kansen en kaders huisvesting (tijdelijke) werknemers (2020) • Huisvestingsverordening 2020 (2021) • Woningbouwprogramma Texel 2020 – 2030 • Prestatieafspraken 2021 t/m 2025
Programmarekening 2022
77/199
B. Wat hebben we gedaan? Prestatie Resultaat
Omgevingsvergunning Texel Zoo De aanvraag omgevingsvergunningen is in behandeling. De bijbehorende ruimtelijke onderbouwing is na diverse beoordelingen niet akkoord. In februari 2023 besluitvorming door het college en vervolgens door de gemeenteraad in april 2023.
Prestatie Resultaat
Openbare verlichting kruispunt Californiëweg Pontweg evalueren De evaluatie is uitgevoerd.
Prestatie Resultaat
Raadsbesluit krediet en VO 2e en 3e fase Postweg/Nieuwlanderweg Het krediet is toegekend. Het werk aan de Nieuwlanderweg is opgeleverd. Het eerste deel van de Postweg is inmiddels gerealiseerd.
Prestatie Resultaat
Bestemmingsplan Pontweg – Stappeland Dit bestemmingsplan ging over verplaatsen van slaapplaatsen van de Pontweg (Tubantia) naar het Stappeland. Dit bestemmingsplan is niet door de gemeenteraad vastgesteld. Tegen deze niet-vaststelling is beroep aangetekend bij de Raad van State. De uitspraak van de Raad van State heeft ons besluit ongewijzigd in stand gelaten. De procedure is daarmee afgerond.
Prestatie Resultaat
Bestemmingsplan Akenbuurt 12 Het bestemmingsplan heeft in ontwerp ter inzage gelegen en kan voor vaststelling naar de gemeenteraad. Dit wacht echter nog op de ondertekening van een vaststellingsovereenkomst door de initiatiefnemers.
Prestatie Resultaat
Investeringskrediet aankoop Gasthuisstraat 40 In oktober 2020 pand aangekocht, in oktober 2021 sloop gereed, in november 2021 afwerking naastgelegen pand/perceel gereed en in 1e kwartaal 2022 fietsenstalling gereed.
Prestatie Resultaat
Woningbouwlocatie Fonteinschool Den Burg In mei 2022 heeft de raad kaders vastgesteld voor de herontwikkeling.
Prestatie Resultaat
Woningbouwlocatie Jozefschool Den Burg In mei 2022 heeft de raad kaders vastgesteld voor de herontwikkeling.
Prestatie Resultaat
Woningbouwlocatie Tuunen II In december 2022 heeft de raad ingestemd met het Project Flexwoningen Marsweg, locatie Tunen II heet nu Marsweg Zuid.
C. Voorstellen: Resultaat Prestatie Resultaat
Straatmeubilair vervangen In 2022 is de complete ANWB-Bewegwijzering vernieuwd.
Prestatie Resultaat
Minder opbrengsten betaald parkeren Begrotingswijziging is doorgevoerd.
Prestatie Resultaat
Heftruck vervangen Aanbesteding is gestart.
Prestatie Resultaat
Tractor aanschaffen Aanbesteding niet gelukt ivm sterk gestegen prijs 2e hands tractoren, gekeken wordt naar aanpassing programma van eisen.
Prestatie Resultaat
Boodtlaan reconstrueren Het Voorlopig Ontwerp is gereed en afgestemd met de bewoners.
78/199
Programmarekening 2022
Prestatie Resultaat
Duiker Eierlandskanaal vervangen Het werk is gerealiseerd.
Prestatie Resultaat
Fietspaden Staatsbosbeheer reconstrueren 3e tranche (2022-2023) Verschillende fietspaden waaronder het fietspad langs de Randweg, Botgrasweg, langs de Rozendijk en het fietspad tussen de Mokweg en de Stolpweg zijn verbreed.
Prestatie Resultaat
Stenenplaats herinrichten Het werk is uitgevoerd.
Prestatie Resultaat
Diverse wegen rehabiliteren In 2022 is het fietspad langs de Georgiëweg vernieuwd. De geplande werkzaamheden aan Dijkmanshuizen en Oostkaap zijn doorgeschoven naar 2023, vanwege verlate leveranties van duikers.
Prestatie Resultaat
Meer handjes aan het kraambed van woningen Er heeft extra inhuur plaatsgevonden o.a. t.b.v. Flexwoningen Marsweg.
Initiatief voorstellen en moties Motie 24-05-2022 Resultaat
Betaalbare koopwoningen In RIB van 21 december 2021 is toegelicht hoe de betaalbaarheid wordt meegenomen bij de plannen in uitvoering en dat de motie wordt betrokken bij de in 2023 op te stellen woonvisie.
Motie 24-05-2022 Resultaat
Koophuizen betaalbaar maken en houden In RIB van 21 december 2021 is toegelicht hoe de betaalbaarheid wordt meegenomen bij de plannen in uitvoering en dat de motie wordt betrokken bij de in 2023 op te stellen woonvisie.
Motie 13-07-2022 Resultaat
Actief bewegen met behoud van de natuurwaarden Deze motie wordt in 2023 betrokken bij het voorontwerp herinrichting IJsbaanterrein.
Motie 21-09-2022 Resultaat
Veilig van rotonde tot rotonde Motie is uitgevoerd door het aanpassen van de bebording langs de Emmalaan.
Motie 09-11-2022 Resultaat
Een Regenboogvoet- of zebrapad Er ligt een voorstel bij de leerlingenraad van de OSG.
Programmarekening 2022
79/199
B Jaarrekening Wat heeft het gekost? 8 Goed wonen, goede bereikbaarheid 2022 (x 1.000 euro) Lasten Rekening
Rekening
Begroting
2020
2021
2022 primair 2022
Begroting
Rekening 2022
na wijziging Wegen, straten en pleinen
4.207
6.258
4.750
4.798
4.933
Verkeer
606
288
311
326
398
Parkeren
542
728
604
632
605
Volkshuisvesting
644
886
1.033
1.125
959
Bouw- en woningtoezicht
104
55
58
23
54
Bouwgrondexploitatie
914
3.095
207
3.568
3.646
7.016
11.308
6.962
10.472
10.595
Totaal lasten (inclusief mutaties reserves)
Baten Rekening
Rekening
Begroting
2020
2021
2022 primair 2022
Begroting
Rekening 2022
na wijziging Wegen, straten en pleinen
306
3.624
173
84
Verkeer
2.096
51
27
27
31
Parkeren
3.633
4.534
4.468
4.524
4.572
Volkshuisvesting
1.282
1.507
1.090
1.090
877
Bouwgrondexploitatie
1.259
1.366
0
1.455
1.631
Totaal baten (inclusief mutaties reserves)
8.576
11.082
5.758
7.180
7.291
Saldo programma 8
1.560
-226
-1.204
-3.292
-3.303
-11
Nadeel
Rekeningresultaat programma 8 (verschil begroting – rekening)
80/199
Programmarekening 2022
€
179
Mutaties Reserves Mutaties reserves lasten (toevoegingen aan reserves) Rekening
Rekening
Begroting
Begroting
Rekening
2020
2021
2022
2022
2022
na wijziging Mobiliteit
165
0
0
0
0
Totaal toevoegingen aan reserves
165
0
0
0
0
Mutaties reserves baten (onttrekkingen uit reserves) Rekening
Rekening
Begroting
Begroting
Rekening
2020
2021
2022
2022
2022
na wijziging Mobiliteit
2.075
30
15
15
15
Woonrijp- en bouwrijpmaken grond
51
80
15
15
15
Totaal onttrekkingen uit reserves
2.126
110
15
15
15
Voor de specificatie van deze mutaties wordt u verwezen naar de toelichting op de balans (Passiva).
Programmarekening 2022
81/199
Analyse
(bedragen x € 1.000)
Wegen, straten en pleinen
48 N
Naast een voordeel op de kapitaallasten is er minder onderhoud aan de kunstwerken uitgevoerd, per saldo
145
V
Door drukke zomer zijn er meer verkeersregelaars ingehuurd
-8
N
Ondanks sterk gestegen kosten gepland werk wel uitgevoerd, door grote projecten meer kosten voor reparaties aan omleidingen, per saldo
-293
N
M inder kosten onkruidbeheersing en minder doorbelaste kosten, per saldo
23
V
Door veel werk nutsbedrijven meer inkomsten op kabels en leidingen (M OOR)
48
V
opbrengsten zonnepanelen, per saldo
86
V
M eer kosten strooizout en meer opbrengsten gladheidsbestrijding, per saldo
25
V
Vooruitlopend op de te rehabiliteren wegen zijn er meer duikers vervangen
-67
N
Overige oorzaken <10
-7
N
M inder onderhoud aan openbare verlichting ivm leveringsproblemen en hogere
Verkeer
60 N
Afronding nieuwe bewegwijzering en opstarten aanpake banken, overschrijding door gestegen materiaalkosten
-53
N
Overige oorzaken <10
-7
N
Parkeren
76 V
Lagere kosten administratieve verwerking, communicatie en parkeerontheffingen en minder doorbelaste kosten, per saldo
52
V
Hogere parkeeropbrengsten
15
V
Overige oorzaken <10
9
V
Luchtvaartterreinen
82/199
0
Programmarekening 2022
Volkshuisvesting
47 N
M inder kosten huisvestingsverordening en minder verstrekte leningen zonnepanelen, per saldo
42
V
M inder kosten omgevingswet en lagere opbrengsten omgevingsvergunning, per saldo
-95
N
6
V
Overige oorzaken <10 Bouw- en Woningtoezicht
30 N
Hogere loonkosten bouw- en woningtoezicht
-30
N
27
V
85
V
-13
N
Bouwgrondexploitatie
99 V
M inder salarissen en doorbelastingen De herberekeningen (per 31 december 2022) geven per saldo een onttrekking aan de voorziening die niet is begroot, maar conform de BBV moeten worden gedaan. De herberekende grondexploitaties worden separaat in de maand mei behandeld in de gemeenteraad. In de programmarekening moet deze onttrekking worden verwerkt (conform regelgeving). Kosten die in de exploitatie blijven omdat deze op vooruitbetaalde kosten grondexploitatie waren geboekt, maar niet kunnen worden doorbelast aan de grondexploitatie Totaal programma 8
N
Programmarekening 2022
11
83/199
Programma 99 Overhead Het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) schrijft voor dat de baten en lasten van de overhead niet meer via de verdeelsleutel toegerekend mogen worden aan de afzonderlijke beleidsprogramma's. De overhead moet in een apart programma staan. Dit bevordert de (landelijke) transparantie. Alleen de kosten van het primaire proces staan in de programma’s. Door het apart presenteren van de overhead vervalt de noodzaak van een kostentoerekening aan alle gemeentelijke taken en activiteiten. Ook de aan overhead toe te rekenen rente in het programma overhead. Hiermee winnen begroting en verantwoording aan transparantie en wordt er beter gestuurd op de bedrijfsvoering, aldus de commissie BBV. Bovendien kan een betere vergelijking worden gemaakt met andere gemeenten door het hanteren van een landelijk voorgeschreven systematiek. Het centraal moeten begroten en verantwoorden van alle overhead pakt nadelig uit als normaliter een deel van de overheadkosten ten laste van grote projecten of investeringen gebracht worden. Daarom is het toegestaan deze betreffende overheadkosten op indirecte wijze (“extra comptabel”) toch aan die investeringen en projecten toe te rekenen. Het centraal begroten van de kosten van overhead betekent ook dat het niet langer mogelijk is om uit de programma's of taakvelden de tarieven voor heffingen en leges te bepalen.
Tot nu toe werden met verdeelsleutels via de kostenverdeelstaat overheadkosten aan de programma's toegerekend. Daardoor zaten alle aan heffingen en leges toe te rekenen kosten in het programma. Nu wordt apart bepaald welk deel van de overheadkosten aan heffingen en leges toegerekend kan worden. Om inzicht te verschaffen in de resultaten van deze berekeningen, moeten deze voortaan met toelichting worden opgenomen in paragraaf G: Lokale lasten. Het BBV definieert overhead als 'alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van het primaire proces'. De 'Notitie overhead' van de commissie BBV gaat dieper in op de onderscheiden componenten van overhead. Voor wat betreft het personeel behoren tot de overhead de kosten voor:
• • • • • • • • • • •
84/199
de leidinggevenden in het primaire proces; de medewerkers van financiën, toezicht en controle gericht op de eigen organisatie; de medewerkers van hrm; de medewerkers van inkoop; interne en externe communicatiemedewerkers, met uitzondering van klantcommunicatie; de medewerkers van juridische zaken; de medewerkers van bestuurszaken en bestuursondersteuning; de medewerkers van informatievoorziening en automatisering; de medewerkers van facilitaire zaken en huisvesting; de medewerkers bezig met postbehandeling en archivering; de managementondersteuning in het primaire proces.
Programmarekening 2022
Naast de personele kosten van bovenstaande medewerkers behoren ook tot de overhead:
•
de kosten voor de huisvesting voor de uitvoering van de algemene taken van de eigen gemeentelijke organisatie;
•
de personele kosten van medewerkers die niet eerder genoemd zijn, maar die werkzaamheden verrichten die niet zijn toe te rekenen aan een of meerdere taakvelden;
• •
de verzekeringskosten en opleidingskosten voor personeel; de bijdrage aan een verbonden partij, voor zover deze verbonden partij werkzaam is voor het taakveld overhead.
De berekening van de tarieven voor de leges, afvalstoffenheffing en rioolheffing houdt rekening met de toerekening van overheadkosten. De overhead wordt toegerekend op basis van de personele omvang, die zich bezighoudt met het verstrekken van het desbetreffende product. Overzicht lasten overhead
(bedragen x duizend euro)
Verdeling lasten overhead 2022
Begroot primair 5.681 1.024 770 1.114 8.589
Personeel Automatisering Organisatie Huisvestingskosten Totaal Verdeling werkelijke lasten overhead 2022
5.533 1.080 951 1.396 8.960 % overhead totaal
Bedrag
Personeel Automatisering Organisatie Huisvestingskosten Totaal
Begroot na wijziging
5.708 928 802 1.158 8.596
66,4 10,8 9,3 13,5 100,0
Werkelijk 5.708 928 802 1.158 8.596 % t.o.v. totale lasten begroting 2022 8,0 1,3 1,1 1,6 12,0
Het percentage overhead ten opzichte van de totale werkelijke lasten 2022 (exclusief De Bolder) bedraagt 12%. Het percentage overhead is volgens de primaire begroting berekend op 15,1%. Het werkelijke percentage is lager ten opzichte van de begroting omdat er enerzijds minder kosten zijn gemaakt dan begroot (zie hiervoor analyse) en anderzijds de omvang van de begroting gedurende het jaar door meer functionele- dan overhead begrotingswijzigingen is gestegen waartegen de kosten zijn afgezet.
Programmarekening 2022
85/199
Verdeling lasten overhead 2022 9,3%
13,5%
10,8%
huisvesting personeelskosten automatisering Organisatie
66,4%
B Jaarrekening Wat heeft het gekost? 99 Overhead 2022 (x 1.000 euro) Lasten Rekening
Rekening
Begroting
2020
2021
2022 primair 2022
Begroting
Rekening 2022
na wijziging Overhead
8.332
8.358
8.690
9.060
8.886
Totaal lasten (inclusief mutaties reserves)
8.332
8.358
8.690
9.060
8.886
Baten Rekening
Rekening
Begroting
2020
2021
2022 primair 2022
Begroting
Rekening 2022
na wijziging Overhead
257
Totaal baten (inclusief mutaties reserves) Saldo programma 99
307
101
290
257
307
101
101
290
-8.075
-8.051
-8.589
-8.960
-8.596
364
Voordeel
Rekeningresultaat programma 99 (verschil begroting – rekening)
Mutaties Reserves Er zijn geen mutaties reserves in dit programma
86/199
101
Programmarekening 2022
€
Analyse
(bedragen x € 1.000)
Huisvesting
23 N
M inder doorberekende kosten warmte koude opslag, overigens neutraal in de
-28
N
5
V
jaarrekening en begroting (18K), hogere verzekeringskosten (-3K) en schoonmaken gemeentehuis (-13K) niet doorberekend aan kostendrager gemeentewerf, per saldo binnen budget gebleven. Hogere doorbelasting kosten huisvesting Gemeentewerken (20K) en hogere uitgaven voor de uitvoering implementatie verantwoordelijkheid door inhuur in plaats van inzet interne deskundigheid (-10K). Overige oorzaken < 10
Personeel en organisatie
83 V
Het budget vervanging wegens ziekte is per saldo voordelig door uitkeringen voor
45
zwangerschapsverlof en arbeidsongeschiktheidsuitkeringen (64K). Daar tegenover zijn extra kosten gemaakt voor externe inzet begeleiding reïntegratie of afkeuring langdurig zieken (-19K). De flexibele schil is niet volledig ingezet.
23
V
Hogere opleidingskosten door o.a. brede inhaalslag op vakkennis na twee jaar Covid
-76
N
42
V
-15
N
10
V
31
V
-110
N
137
V
-4
N
waarin niemand de deur uit mocht en nieuwe medewerkers waarvan de kennis op peil moest worden gebracht. Daarnaast is een inhaalslag gemaakt bij het personeel van Gemeentewerken voor wettelijk verplichte certificeringen en keuringen. Door de mogelijkheden van het digitaal vergaderen/studeren en het thuiswerken (als onderdeel van het hybride werken) is er in 2022 een overschot op de reiskostenbudgetten (woon-werkverkeer, dienst- en studiereizen). De verwachting is dat deze trend zich voort zal zetten. In 2023 wordt beoordeeld of de reiskostenbudgetten structureel naar beneden kunnen worden bijgesteld. Bijdrage personeelsvereniging is hoger o.a. omdat alle inhuur en externen ook een kerstpakket hebben ontvangen. De ondernemingsraad is in 2022 niet op cursus geweest. In de nasleep van de Coronamaatregelen en in verband met meerdere OR vacatures was dit niet zinvol. Er zijn geen outplacementtrajecten afgerekend in 2022 waardoor er een overschot op dit budget is. Er is in 2022 een voorziening ingesteld voor verlofsparen. Dit naar aanleiding van nieuwe wetgeving waarin is opgenomen dat medewerkers maximaal 2 jaar bovenwettelijk verlof mogen sparen. Deze voorziening is nodig om personeel t.z.t. te kunnen vervangen als verlof wordt opgenomen. Deze wet is ingegaan in 2022. Het gaat hier om de eerste storting op basis van een inschatting die niet begroot is.
Via tussentijdse rapportage 2023 wordt hiervoor structureel budget gevraagd om deze verplichte voorziening op peil te houden. Periodiek zal gekeken worden of de omvang van deze voorziening voldoende is. De Salarissen die onder personeel en organisatie verantwoord zijn (overhead) zijn lager dan begroot. Organisatiebreed is er op salariskosten een voordeel van (434K) t.o.v. de begroting (zie hiervoor de hoofdanalyse). Overige oorzaken < 10
Programmarekening 2022
87/199
Automatisering
149 V
Door drukke werkzaamheden bij ICT zijn enkele werkzaamheden in 2022 niet uitgevoerd of
144
V
5
V
49
V
-12
N
-16
N
bedrag is op het algemeen nummer van advies en ondersteuning terecht gekomen.
131
V
De advertentiekosten zijn gestegen door hogere drukkosten in verband met stijging
-5
N
8
V
iets vertraagd. Voorbeelden hiervan zijn vervanging Wifi-apparatuur, penetratietest en externe ondersteuning informatiebeveiliging. Verder is de landelijke implementatie van Soc/Siem (security management) geannuleerd vanuit de VNG, waardoor de gereserveerde gelden hiervoor niet aangewend konden worden (83K). Verder is er een voordeel op afschrijvingen ICT van (55K) door latere uitvoering ICT kapitaalgoederen zoals alarmsysteem balie en spreekkamers, digitale aansluiting op omgevingswet en restant ict omgeving vervanging. Daarnaast is per saldo meer doorbelast voor ICT aan Terschelling (6K). Overige oorzaken < 10
Organisatie
155 V
M inder kosten oninbare vorderingen dan begroot (11K), meeropbrengsten aanmaning dwangbevelen (19K), minder kosten externe deurwaarder (8K), verwerken ola's en telefoonkosten (11K). Extra accountantskosten in verband met procedures noodaanlanding en vennootschapsbelasting (verplicht in verband met horizontaal toezicht). Extra inhuur nodig voor begeleiding inkoop- en aanbestedingsprocedures voor inhuur externe deskundigheid bij projecten zoals de Emmalaan. De looptijd van de aanpak burgerparticipatie loopt van september 2022 tot september 2024. Via resultaatbestemming wordt voorgesteld het restantbudget (112K) over te hevelen naar 2023. Daarnaast is er een voordeel op salarissen communicatie (19K). Dit
grondstoffen waardoor de publicaties van gemeentelijke bekendmakingen duurder zijn geworden. Overige oorzaken < 10
Totaal programma 99
88/199
V
Programmarekening 2022
364
Algemene dekkingsmiddelen 2022 In de programmaverantwoording wordt het overzicht algemene dekkingsmiddelen gegeven. Dit overzicht bevat tenminste de realisatie betreffende: • lokale heffingen, waarvan de besteding niet gebonden is • algemene uitkering • dividend • onvoorzien
Lokale heffingen De gemeente Texel heeft de volgende niet besteding gebonden gemeentelijke heffingen: (bedragen x € 1.000)
2022
Begroting
Realisatie
Saldo
Onroerende zaak belasting
1.895
1.913
18
Toeristenbelasting
7.956
8.486
530
Forensenbelasting
1.475
1.386
-89
Precariobelasting
134
143
9
Parkeerbelasting
4.553
4.568
15
16.013
16.496
483
Totaal
Algemene uitkering De verantwoorde algemene uitkering uit het gemeentefonds is gebaseerd op de werkelijke ontvangsten in 2022. (bedragen x € 1.000)
2022
Begroting
Realisatie
Uitkering gemeentefonds
32.035
Saldo 32.014
-21
Dividend Verantwoord zijn de navolgende dividenden 2022
(bedragen x € 1.000)
Begroting
Realisatie
Saldo
BNG Bank
13
13
0
H.V.C. Garantstellingsprovisie
48
42
-6
Liander
1
1
0
Totaal
62
56
-6
Onvoorzien Het beschikbare budget op jaarbasis is € 8.000. Er is geen gebruik gemaakt van de post onvoorzien. (bedragen x € 1.000)
2022
Begroting
Post onvoorzien
Realisatie -8
Saldo 0
8
Totaal dekkingsmiddelen (bedragen x € 1.000)
2022 Totaal dekkingsmiddelen
Begroting
Realisatie 48.102
Programmarekening 2022
Saldo 48.566
464
89/199
Paragrafen Doel van de paragrafen is dat onderwerpen die versnipperd in de begroting staan, worden gebundeld in een kort overzicht. De paragrafen geven extra informatie voor de beoordeling van de financiële positie op de korte en langere termijn. Als er voor een onderwerp een actuele nota bestaat, blijft de paragraaf beperkt tot een korte beschrijving van de stand van zaken. Als deze ontbreekt, is de paragraaf uitgebreider. Er zijn 7 paragrafen, te weten: Paragraaf A Paragraaf B Paragraaf C Paragraaf D Paragraaf E Paragraaf F Paragraaf G
90/199
Verbonden partijen Weerstandsvermogen Onderhoud openbare ruimte en gebouwen Bedrijfsvoering Grondbeleid Financiering Lokale lasten
Programmarekening 2022
Paragraaf A - Verbonden partijen Waar gaat het over? In deze paragraaf wordt beleidsinhoudelijke en financiële informatie verstrekt over de verbonden partijen. De algemene visie en het beleid ten aanzien van verbonden partijen zijn opgenomen in de Nota Verbonden Partijen. Verbonden partijen zijn rechtspersonen waarin de gemeente een bestuurlijk én een financieel belang heeft. Onder bestuurlijk belang wordt verstaan: een zetel in het bestuur van een participatie of het hebben van stemrecht. Met een financieel belang wordt bedoeld dat de gemeente middelen ter beschikking heeft gesteld. Deze middelen kunnen verloren gaan in geval van faillissement van de verbonden partij en/of als de financiële problemen bij de verbonden partijen kunnen worden verhaald op de gemeente. Bestaand beleid • Nota Verbonden Partijen (2015) • Plan van Aanpak samenwerkingstrajecten (2012) • Gemeentelijke vertegenwoordiging verbonden partijen (2022) • Financiële uitvoeringsregeling gemeenschappelijke regeling (2019) Trends en ontwikkelingen • Het bestuurlijk en financieel belang van verbonden partijen is binnen de overheid (en ook voor Texel) de laatste jaren toegenomen en zal naar verwachting blijven groeien. • Kleinere gemeenten zullen vanwege ontwikkelingen binnen de overheidssector in toenemende mate in samenwerkingsverbanden participeren om de bestuurskracht en uitvoeringskracht te kunnen garanderen.
• Van college en raad wordt in toenemende mate een balans gevraagd tussen ‘loslaten’ en ‘grip hebben op’. Dit vraagt een nauwer samenspel tussen raad, college en ambtelijke organisatie (intern) en de samenwerking met andere gemeenten. Op basis van de vernieuwing van het Besluit Begroten en Verantwoorden (BBV) en de uitkomsten van onderzoeken naar Sturing op verbonden partijen (concern control) en Informatievoorziening verbonden partijen (rekenkamercommissie) zijn verbeteringen qua informatievoorziening opgenomen in deze paragraaf. Tevens wordt ook in de programma’s expliciet aangegeven welke verbonden partijen betrokken zijn en voor/binnen welke taakvelden zij actief zijn. Bij beleidsvoorstellen in de programma’s wordt ook vermeld – indien van toepassing – welke verbonden partij betrokken is. Beleidsdoelstellingen • Uitvoering geven aan beleid conform de in 2015 vastgestelde Nota Verbonden Partijen. • Verbeteren van de informatievoorziening aan de gemeenteraad over de verbonden partijen – met name in relatie tot sturing en toezicht op de uitvoering - conform de uitgangspunten die zijn overeengekomen tussen college en raad.
Programmarekening 2022
91/199
Totaaloverzicht verbonden partijen gemeente Texel Publiekrechtelijke verbonden partijen
• • • • •
GR Veiligheidsregio Noord-Holland Noord; GR GGD Hollands Noorden; GR Omgevingsdienst Noord-Holland Noord; GR De Waddeneilanden; GR Regionaal Historisch Centrum Alkmaar.
Naamloze vennootschappen
• • • • • •
N.V. Huisvuilcentrale Noord-Holland; N.V. Bank Nederlandse Gemeenten; N.V. Alliander (voorheen N.V. Houdstermaatschappij Gaskop Noord-Holland); N.V. Ontwikkelingsbedrijf Noord-Holland Noord; N.V. TESO; Texel Airport N.V.
Besloten vennootschap
•
BV Kantoorpand Emmalaan
Stichtingen
•
V.V.V. / Stichting Texel Promotie
Coöperaties
•
Coöperatie Texel Energie U.A.
Informatievoorziening verbonden partijen van college aan de raad Op 21 oktober 2015 heeft de raad de Nota verbonden partijen gemeente Texel 2015 vastgesteld. Hierin staat dat informatievoorziening tussen college en raad plaatsvindt op basis van een risico-inschatting. Dit op basis van bestuurlijke en financiële risico’s van de gemeente in relatie tot verbonden partijen (zie Nota verbonden partijen in 3.5. en 3.6. en bijlage 3). Bij de aanbieding van de programmabegroting doet het college, op basis hiervan, in de paragraaf verbonden partijen een voorstel voor wat betreft de informatievoorziening die recht doet aan de omvang en risico’s van de verbonden partij op basis van de drie pakketten (‘basis, plus, plus-plus’). Texel hanteert de volgende indeling: Basis pakket *GR De Waddeneilanden Texel Airport NV NV Bank Nederlandse Gemeenten NV Alliander NV Ontwikkelingsbedrijf Noord Holland Noord NV Teso VVV/Stichting Texel promotie BV Kantoorpand Emmalaan Coöperatie TexelEnergie U.A.
Plus pakket GR Regionaal Historisch Centrum Alkmaar NV Huisvuilcentrale Noord-Holland GR Omgevingsdienst Noord-Holland
Plusplus pakket GR Veiligheidsregio Noord-Holland Noord *GR GGD Hollands Noorden
*Ten opzichte van de programmarekening 2021 zijn de GR GGD Hollands Noorden en GR De Wadden eilanden van plaats verwisseld, respectievelijk naar het Basis pakket (Wadden) en naar het Plusplus pakket (GGD).
Informatie verbonden partijen Hierna treft u de beleidsinhoudelijk en financiële informatie per verbonden partij. Een aantal onderdelen is wettelijk verplicht, overige onderdelen zijn opgenomen op basis van de door de raad vastgestelde Nota Verbonden partijen. De informatie is zo actueel mogelijk ingevoerd op basis van beschikbare informatie per verbonden partij. Samenwerking op het gebied van sociaal domein De informatie over de regionale samenwerking in het sociaal domein is te vinden in programma 2 Zorg voor elkaar, veiligheid op orde.
92/199
Programmarekening 2022
Publiekrechtelijk verbonden partijen Veiligheidsregio Noord-Holland Noord Naam Rechtsvorm Vestigingsplaats Doelstelling en openbaar belang
Relatie met beleidsprogramma Deelnemende partijen
Bestuurlijk belang Bestuurlijk aandeel
Financieel belang
Bijdrage gemeente
Eigen Vermogen
Vreemd vermogen
Solvabiliteitsindex
Financieel resultaat
Risico’s
Veiligheidsregio Noord-Holland Noord Publiekrechtelijk; gemeenschappelijke regeling Alkmaar De doelstelling van de Veiligheidsregio Noord-Holland Noord (VRNHN) is het verkleinen van risico’s en het beperken van leed en (gezondheids-)schade bij incidenten. De Veiligheidsregio bereikt dit door het bieden van adequate hulp en door intensief samen te werken met andere betrokken partijen. 2: Zorg voor elkaar, veiligheid op orde. De gemeentes Alkmaar, Bergen, Castricum, Den Helder, Drechterland, Enkhuizen, Dijk en Waard, Heiloo, Hollands Kroon, Hoorn, Koggenland, Medemblik, Opmeer, Schagen, Stede Broec en Texel. De burgemeester is lid van het algemeen bestuur. In de gemeenschappelijke regeling is opgenomen dat het algemeen bestuur ieder jaar in de eerste vergadering of de vergadering na een wijziging van de gemeenschappelijke regeling het aantal stemmen per deelnemer vaststelt. Voor Texel is het aantal stemmen vastgesteld op vier stemmen in 2021 (gemeentelijke bijdrage 4,1%).
Totale Begroting 2022 € 89.922.000 Bijdragen gemeenten € 44.531.499 Totale Begroting 2023 € 73.946.000 Bijdragen gemeenten € 45.745.723 Bijdrage 2020: € 1.821.767 Bijdrage 2021: € 1.830.965 Bijdrage 2022: € 1.837.672 2020: € 8.228.000 2021: € 7.988.000 2022: € 6.756.000 2020: € 48.257.000 2021: € 38.246.000 2022: € 41.948.000 2020: 14,6% 2021: 17,3% 2022: 13,9% 2020: € 3.425.000 2021: € 3.145.000 2022: € 798.000 In verband met Europese wet- en regelgeving is het noodzakelijk om differentiatie aan te brengen tussen vrijwilligers en beroepsmedewerkers van de brandweer, dat tegelijkertijd geen afbreuk doet aan het niveau en kwaliteit van de brandweerzorg. Naar aanleiding daarvan zijn inmiddels diverse onderzoeken gedaan. Het laatste onderzoek vat samen dat het Nederlands stelsel van vrijwillige brandweer grotendeels kan worden gehandhaafd zonder taakdifferentiatie. Voorwaarde hiervoor is dat de rechtspositie van brandweer vrijwilligers expliciet wordt gebaseerd op het concept van vrijwilligheid en het contrast met beroepsbrandweer wordt verscherpt. Daarom moet verplichte beschikbaarheid voor vrijwilligers verdwijnen. Dit betekent onder meer dat er niet meer gewerkt kan worden met consignatie of kazernering. Dit spoor wordt nu verder concreet uitgewerkt.
Financieel bestaat het risico dat een Europese rechter de conclusies uit het onderzoek niet volgt, en alsnog een taakdifferentiatie moet worden geïmplementeerd. Dat kan leiden tot een mogelijke verplichting tot betaling minimumloon, pensioen en betaling bij ziekte.
Programmarekening 2022
93/199
Ontwikkelingen
De Omgevingswet treedt naar alle waarschijnlijkheid op 1 januari 2024 in werking. Met de Omgevingswet wil de overheid de regels voor ruimtelijke ontwikkeling vereenvoudigen en samenvoegen. Omgevingsdienst Noord-Holland Noord, GGD Hollands Noorden en Veiligheidsregio Noord-Holland Noord trekken gezamenlijk op ten behoeve van de gemeenten in de voorbereiding op de nieuwe wet om uiteindelijk een zorgvuldige implementatie mogelijk te maken. De crisis- en herstelwet (Chw) maakt dit nu al mogelijk, bijvoorbeeld door bestaande regels aan te passen. Informatieveiligheid en digitale systemen We worden als samenleving steeds afhankelijker van digitale systemen. Daarnaast is landelijk in toenemende mate sprake van cyber dreiging. Als veiligheidsregio is het van groot belang om onze eigen omgang met data en de opslag hiervan op orde te hebben, ons goed voor te bereiden op een cyberincident en de kritische processen van de hulpverlening hierin inzichtelijk te maken. Voor iedere organisatie is ICT en de juiste, veilige en continue beschikking over data daarom steeds belangrijker, zeker die van ons. De Veiligheidsregio moet net als de gemeenten voldoen aan de geldende wet en regelgeving zoals Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG), verplichte certificeringen (o.a.
op NEN 7510 van Ambulancezorg), veranderend normenkaders zoals Baseline Informatiebeveiliging Overheid en eisen vanuit de Archiefinspectie. De accountant heeft dit ook aangegeven in het accountantsverslag. Het bestuur heeft op advies van de bestuurlijke auditcommissie daarom verzocht om de beweging te maken van een incidentele naar een structurele versterking van de automatisering en informatieveiligheid om te voldoen aan de huidige wet en regelgeving. Veilig leven In huis voelen we ons veilig, maar thuis is ook de plek waar zich de meeste ongelukken en branden voordoen. Met name onder ouderen veroorzaakt dit steeds meer leed. Gelukkig kunnen we als samenleving veel doen om deze ongevallen te voorkomen. Door de krachten van overheden en maatschappelijke organisaties te bundelen, kunnen we veel verschil maken. In de komende beleidsperiode willen we in alle gemeenten een op maat gemaakte aanpak voor val- en brandpreventie implementeren. Ieder jaar willen we drie gemeenten laten aansluiten bij dit thema. In iedere gemeente ziet de populatie er anders uit, zijn andere instanties actief en zijn er andere voorzieningen. We kijken daarom samen met de gemeente en lokale partners waar de behoeften liggen en hoe wij kunnen ondersteunen om de inwoners van de gemeente veilig te laten leven.
Om te zorgen dat inwoners aanpassingen in huis gaan doen, hebben we een aantal middelen tot onze beschikking die zich richten op gedragsverandering. Zo bieden we inwoners praktische handvaten, zoals fysieke of online woningchecks, campagnemateriaal met praktische tips, instructies voor het uitvoeren van de aanpassingen en doorverwijzingen naar lokale organisaties die kunnen helpen. Vluchtelingencrisis In 2022 heeft de Veiligheidsregio van de Rijksoverheid taken toebedeeld gekregen die verband houden met het opvangen van vluchtelingen. In de eerste plaats gaat het om een coördinerende taak bij de opvang van Oekraïense ontheemden. Het betrof voornamelijk het realiseren van een 48-uurs opvanglocatie, van waar uit de Oekraïense ontheemden werden doorgeplaatst naar gemeentelijke opvang, alsmede het faciliteren en coördineren van een specifiek crisisoverleg tussen gemeente over Oekraïne. In de tweede plaats heeft de Veiligheidsregio in 2022 een uitvoerende rol door het Rijksoverheid toebedeeld gekregen voor het (in samenwerking met gemeenten) realiseren en bemensen van crisisnoodopvang voor asielzoekers.
94/199
Programmarekening 2022
GGD Hollands Noorden Naam Rechtsvorm Vestigingsplaats Doelstelling en openbaar belang
Relatie met beleidsprogramma Deelnemende partijen
Bestuurlijk belang Bestuurlijk aandeel
Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Hollands Noorden (GGD Hollands Noorden) Publiekrechtelijk; gemeenschappelijke regeling (openbaar lichaam) Alkmaar Doel van de samenwerking is het behartigen van belangen, die de schaal van de individuele gemeenten te boven gaan. GGD Hollands Noorden bewaakt, beschermt en bevordert de gezondheid en veiligheid van de inwoners van Noord Holland Noord. Gemeentelijk belang: Uitvoering inspectie kinderopvang, bescherming en bevordering van de gezondheid van onze inwoners, input gemeentelijk gezondheidsbeleid, uitvoering jeugdgezondheidszorg en preventie, monitoren gezondheid inwoners, vangnet openbare geestelijke gezondheidszorg, forensische geneeskunde, Wet verplichte GGZ. 2: Zorg voor elkaar, veiligheid op orde. De gemeentes Alkmaar, Bergen, Castricum, Den Helder, Drechterland, Dijk en Waard, Enkhuizen, Heiloo, Hollands Kroon, Hoorn, Koggenland, Medemblik, Opmeer, Schagen, Stede Broec en Texel. De wethouder van o.a. Sociaal Domein/Zorg is gemeentelijk vertegenwoordiger in het algemeen bestuur van de GGD. Ieder lid van het algemeen bestuur heeft een aantal stemmen afhankelijk van het aantal inwoners van de gemeente. De verdeelsleutel voor stemmen is: één stem per volle 10.000 inwoners per gemeente. Het totaal aantal stemmen is 75. Hiervan zijn twee stemmen voor Texel. Ieder lid van het dagelijks bestuur heeft één stem.
Financieel belang Bijdrage gemeente Texel
Eigen Vermogen
Vreemd Vermogen
Solvabiliteitsindex
Financieel resultaat
Risico’s
De totale lasten van GGD Hollands Noorden voor 2022 bedraagt € 44.737.000. 2020: € 606.000 2021: € 624.000 2022: € 662.000 2023: € 663.000 Door Texel zijn geen garantstellingen gedaan of lening en verstrekt aan de GGD. 2020: € 1.066.000 2021: € 1.015.000 2022: nog niet bekend 2020: € 12.542.000 2021: € 16.875.000 2022: nog niet bekend 2020: 3,1% 2021: 4,5% 2022: nog niet bekend 2020: € 221.000 2021: € 90.000 2022: nog niet bekend Naar aanleiding van de aanbevelingen uit het rekenkameronderzoek, dat door een aantal deelnemende gemeenten is uitgevoerd, heeft de GGD het risicomanagement verder ontwikkeld. Periodiek wordt een risicomonitor opgesteld en hierover wordt via de P&C cyclus gerapporteerd. De in beeld gebrachte risico’s zijn in totaal begroot op € 565.000. Voor GR-taken betreft het: doorontwikkeling jeugdgezondheidszorg; ziekteverzuim jeugdgezondheidszorg; GGiD; hogere instroom Veilig thuis, informatiebeveiliging en privacybescherming. Voor de aanvullende diensten betreft het: afname aanvullende diensten jeugdgezondheidszorg; medische arrestantenzorg, gezondheidsbevordering PGA (publieke gezondheid asielzoekers) en gevolgen Covid19 voor reizigersadvisering. De financiën van de GGD zijn voldoende op orde. Het weerstandsvermogen van de GGD is toereikend om de door hen in beeld gebrachte risico’s te dekken, indien ze optreden.
De verwachte algemene reserve valt binnen de norm van maximaal 2,5% en wordt opgebouwd conform het financieel herstelplan 2018.
Programmarekening 2022
95/199
Ontwikkelingen
De coronacrisis heeft de afgelopen twee jaar een nadrukkelijk effect gehad op de GGD. De GGD heeft in korte tijd een crisisorganisatie opgericht om de coronacrisis aan te pakken. Tevens is duidelijk geworden dat niet alles even soepel verloopt en dat het belangrijk blijft om te investeren in de publieke gezondheid. GGD Hollands Noorden doet dat niet alleen, maar vormt samen met de 25 andere GGD organisaties een samenwerkingsverband om hier vorm en inhoud aan te geven. Voor GGD HN geldt dat de kosten van de coronacrisis en de werkzaamheden van de GGD vergoed worden vanuit de rijkskas. Als toch een deel niet door het Rijk vergoed wordt, heeft de GGD een bestemmingsreserve van € 284.000. Een eventueel positief saldo van deze reserve vloeit terug naar de gemeenten.
96/199
Programmarekening 2022
Omgevingsdienst Noord-Holland Noord Naam Rechtsvorm Vestigingsplaats Doelstelling en openbaar belang Relatie met beleidsprogramma Deelnemende partijen
Bestuurlijk belang Bestuurlijk aandeel Financieel belang Bijdrage gemeente
Eigen vermogen
Vreemd vermogen
Solvabiliteitsindex
Financieel resultaat
Omgevingsdienst Noord Holland Noord (RUD NHN) Publiekrechtelijk; gemeenschappelijke regeling Hoorn De kwaliteit van de uitvoering van de milieutaken op het gebied van vergunningverlening, toezicht en handhaving (VTH-taken) te verbeteren en een uniform karakter te geven. Openbaar belang: een schone en veilige leefomgeving. 2: Zorg voor elkaar, veiligheid op orde. 7: Duurzaam, schoon en innovatief. De gemeentes Alkmaar, Drechterland, Dijk en Waard, Hollands Kroon, Medemblik, Stede Broec, Bergen, Enkhuizen, Hoorn, Opmeer, Castricum, Koggenland, Den Helder, Heiloo, Schagen, Texel en de Provincie Noord-Holland. De wethouder van o.a. Gemeentewerken is gemeentelijk vertegenwoordiger in het algemeen bestuur van de Omgevingsdienst Noord-Holland Noord. De stemverhouding is op basis van inwoneraantal en financiën. Texel heeft 2 van de 100 stemmen (was 3 van de 100). Lumpsum bijdrage deelnemende gemeenten en provincie 2023: € 21.632.164 waarvan € 499.806 voor de gemeente Texel. 2020: € 515.700 2021: € 502.642 2022: € 495.755 (begroot) 2020: € 314.253 2021: € 2.748.256 2022: nog niet bekend 2020: € 4.200.000 2021: € 4.950.000 2022: nog niet bekend 2020: 7,0% 2021: 55,5% 2022: nog niet bekend 2020: € 2.623.452 2021: € 1.901.433 2022: nog niet bekend
Programmarekening 2022
97/199
Risico’s
1. Claims Aansprakelijkheid door verwijtbaar handelen. In deze begroting is het impactbedrag verhoogd door de verkorting van de proceduretijd in het kader van de Omgevingswet, het stijgend aantal WOB- en handhavingsverzoeken en claims (niet zijnde de boete, zoals opgenomen bij 2) n.a.v. datalekken. 2. Data-lek van geregistreerde gegevens. De maximale boete kan 4% van de jaaromzet bedragen. 3. Aanbestedingsrisico’s. De komende periode zijn er diverse Europese aanbestedingen. Aanbesteden biedt in beginsel optimale mogelijkheden om de beste prijs-kwaliteitverhouding te behalen. Het opnieuw aanbesteden neemt echter ook financiële risico’s met zich mee. 4. Projecten ten laste van het rekeningresultaat In de Financiële Uitgangspunten Gemeenschappelijke Regelingen (FUGR) staat dat begrotingswijzigingen (tussentijdse vraag om extra financiële middelen) niet wenselijk zijn. In het project ‘Een sterker fundament’ is daardoor opgenomen dat de eventuele extra kosten in de exploitatie zullen worden verwerkt en invloed hebben op het rekeningresultaat. 5. Pandemie. In 2020 is Nederland getroffen door het Coronavirus. Op het moment van opstellen van de begroting 2023 lijkt dit niet van invloed op de (financiële) prestaties van de OD NHN. Hoe langer de beperkende maatregelen aanhouden, hoe moeilijker het wordt om de volledige dienstverleningsovereenkomst (DVO) uit te voeren.
Het risico dat de OD NHN mogelijk nog in 2023 loopt, heeft met name betrekking op de extra inzet van ingehuurd personeel. Om mogelijke achterstanden in te lopen en de uitval van personeel op te vangen zal extra capaciteit nodig zijn. Dit geldt op dat moment voor heel Nederland, waardoor de uitvoerbaarheid nu nog vraagtekens oproept. 6. Omgevingswet en het Digitaal Stelsel Omgevingswet. Door de invoering van de Omgevingswet zijn andere competenties noodzakelijk. Hier wordt momenteel al aan gewerkt. Ook het Digitaal Stelsel Omgevingsdiensten (DSO) zal impact hebben op de informatievoorziening. In het Masterplan ICT is rekening gehouden met de kosten voor aansluiting op het DSO.
Ontwikkelingen
7. Basistaken moeten in overleg met de deelnemers worden opgenomen in het uitvoeringsprogramma. Door verschuiving binnen het programma in opdracht van de deelnemer kan er een risico ontstaan in de robuustheid en kwaliteit binnen de OD NHN. Waar in het kader van de “Regulering” de afgelopen jaren in het teken stond van het inrichten van de organisatie op de komst van de Omgevingswet, staat 2023 voor het eerst in het teken van het verrichten van onze werkzaamheden onder de Omgevingswet. Er zal tijd moeten worden geïnvesteerd in de stikstofproblematiek. Door onduidelijkheden en wijzigingen in de wet- en regelgeving vergt het veel uitzoekwerk en afstemming om de werkzaamheden hiervoor op een juiste manier uit te kunnen voeren.
98/199
Programmarekening 2022
Gemeenschappelijke regeling de Waddeneilanden Naam Rechtsvorm Vestigingsplaats Doelstelling en openbaar belang
Eigen Vermogen
De Waddeneilanden Publiekrechtelijk; gemeenschappelijke regeling (openbaar lichaam) Harlingen Het doel van de gemeenschappelijke regeling: • de behartiging van de gemeenschappelijke belangen van de vijf Nederlandse Waddeneilanden: • het versterken van de bestuurskracht van de afzonderlijke gemeenten door onomkeerbare, niet vrijblijvende en doelgerichte samenwerking met behoud van bestuurlijke zelfstandigheid; • het uitdragen van het standpunt van de deelnemende gemeenten richting andere betrokken overheden; • overleg, coördinatie en afstemming ten aanzien van beleids- en beheeraspecten; • samenwerking en ondersteuning ten aanzien van uitvoeringszaken van deelnemende gemeenten die te kennen hebben gegeven bij deze deelactiviteit betrokken te willen zijn; • het voorbereiden, vaststellen en uitvoeren van gemeenschappelijke beleidskaders voor zover de bevoegdheid hiertoe door de gemeenteraden van de deelnemende gemeenten aan het Openbaar Lichaam is overgedragen. 1: Voor en door bewoners 3: Mooi en gastvrij Texel 4: Texel werkt 5: Toekomst voor de jeugd 8: Goed wonen, goede bereikbaarheid De gemeentes Texel, Vlieland, Terschelling, Ameland en Schiermonnikoog. Vanuit het college maakt de burgemeester deel uit van het Dagelijks Bestuur. Het voltallige college maakt deel uit van het Algemeen Bestuur.
Begroting 2020: € 626.750 (alleen taken vijf eilanden) Begroting 2021: € 713.750 Begroting 2022: € 746.500 Begroting 2023: € 1.024.105 2020: € 188.025 2021: € 172.125 2022: € 177.870 2023: € 307.231 € 50.000
Vreemd Vermogen
n.v.t.
Solvabiliteitsindex
n.v.t.
Financieel resultaat Risico’s
n.v.t. De lasten van de gemeenschappelijke regeling worden in de komende jaren geheel gedekt door bijdragen van de deelnemende gemeenten. Wel kan het zo zijn dat bij een verder teruglopende financiering van de deelnemende gemeenten door de Rijksoverheid, de bijdragen van deze gemeenten aan de gemeenschappelijke regeling onder druk kunnen komen te staan, waardoor de activiteiten van de gemeenschappelijke regeling wellicht moeten worden ingeperkt.
Relatie met beleidsprogramma
Deelnemende partijen Bestuurlijk belang Financieel belang
Bijdrage gemeente Texel
In verband met de geldende regelgeving, is de GR eigen risicodrager voor wat betreft de in Hoofdstuk 10D van de CAR/UWO opgenomen bepalingen inzake werkloosheid. Hieruit kunnen voor de GR aanzienlijke financiële verplichtingen ontstaan die door de deelnemende gemeenten moeten worden gedragen. Daarnaast kunnen bij uitval door ziekte risico’s ontstaan als voor de werkzaamheden externe vervanging moet worden ingehuurd. De kantoorruimte wordt gehuurd van de gemeente Harlingen. Vooralsnog is uitgegaan van continuering van deze huurovereenkomst. Bij opzegging van de huurovereenkomst door een van beide partijen, kunnen financiële verplichtingen ontstaan in verband met het afkopen van het huurcontract of in verband met de verhuizing naar een andere locatie. Ontwikkelingen
Momenteel wordt er gewerkt aan een programma Waddeneilanden. Samen met de vijf eilanden, beide provincies en het Rijk gaan op zoek naar samenwerking en cofinanciering om de brede welvaart op de eilanden te stimuleren.
Programmarekening 2022
99/199
Gemeenschappelijke regeling Regionaal Historisch Centrum Alkmaar Naam Rechtsvorm Vestigingsplaats Doelstelling en openbaar belang
Relatie met beleidsprogramma Deelnemende partijen
Gemeenschappelijke Regeling Regionaal Historisch Centrum Alkmaar Publiekrechtelijk; gemeenschappelijke regeling Alkmaar Het Regionaal Archief Alkmaar is een publieksgerichte erfgoedinstelling die het voor mensen mogelijk, makkelijk en aantrekkelijk maakt om de geschiedenis van Alkmaar, Bergen, Castricum, Den Helder, Dijk en Waard, Heiloo, Hollands Kroon, Schagen en Texel te leren kennen. Voor de aangesloten overheidsorganisaties is het Regionaal Archief een deskundige partner die conform zijn wettelijke opdracht informatie langdurig betrouwbaar en toegankelijk houdt omwille van bedrijfsvoering, bewijsvoering, onderzoek en democratische controle. 1: Voor en door bewoners.
Bestuurlijk belang
De gemeentes Alkmaar, Bergen, Castricum, Den Helder, Dijk en waard, Heiloo, Hollands Kroon, Schagen en Texel. De burgemeester heeft namens Texel zitting in het algemeen bestuur.
Bestuurlijk aandeel
2 stemmen van de in totaal 50.
Financieel belang
Omvang totale begroting 2020: € 2.692.065 Omvang totale begroting 2021: € 2.790.308 Omvang totale begroting 2022: € 2.855.277 Omvang totale begroting 2023: € 2.894.112 2020: € 60.844 2021: € 62.300 2022: € 63.500 2020: € 438.710 2021: € 368.415 2022: € 391.648 2020: € 958.009 2021: € 958.009 2022: € 940.914 2020: 45,8% 2021: 38,5% 2022: 29,4% 2020; € 62.566 negatief 2021: € 70.295 negatief 2022: € 117.977 positief Jaarlijks worden financiële risico’s ingeschat qua mogelijke omvang en de kans dat deze zich voor doen. Per risico wordt een bedrag berekend en wordt de benodigde weerstandscapaciteit berekend.