Bijlage 5 - Jaarrekening 2023 OOT

Openbaar Onderwijs Terschelling

Inhoud Bestuursverslag 2023 ................................................................................................................. 5 Voorwoord .............................................................................................................................. 6 1.

Organisa e en besturing ................................................................................................ 7 1.1 Contactgegevens .......................................................................................................... 7 1.2 Juridische structuur ...................................................................................................... 7 1.3 Bestuur ......................................................................................................................... 7 1.4 Scholen ......................................................................................................................... 7 1.5 Interne organisa e ....................................................................................................... 8 1.6 Medezeggenschap ........................................................................................................ 8 1.7 Horizontale verantwoording, dialoog en verbonden par jen...................................... 9 1.8 Klachten en bezwaren .................................................................................................. 9

2.

Visie en strategie .......................................................................................................... 11 2.1 Onze missie en visie.................................................................................................... 11 2.2 Kernwaarden .............................................................................................................. 11 2.3 Verbinden en verbreden ............................................................................................ 11 2.4 Ontwikkelen en vernieuwen....................................................................................... 11 2.5 Toegankelijkheid en toela ng ..................................................................................... 11 2.6 Passend en inclusief onderwijs (Maatschappelijk thema PO en VO) ......................... 12 2.7 Sociale Veiligheid

3.

(Maatschappelijk thema PO) ................................................... 13

Onderwijs ..................................................................................................................... 14 3.1 Onderwijskwaliteit ..................................................................................................... 14 3.2 Plaatsingswijzer overstap PO-VO................................................................................ 15 3.3 Onderwijsresultaten en opbrengsten ........................................................................ 15 3.4 Toetsing en examinering (Maatschappelijk thema VO) ............................................. 16 3.5 Slagingspercentage VO 2023 ...................................................................................... 16 3.6 Voor jdig schoolverlaters........................................................................................... 16 3.7 Onderwijsachterstanden (Maatschappelijk thema PO) ............................................. 17 3.8 Sterk Techniek Onderwijs ........................................................................................... 17 3.9 Inzet middelen samenwerkingsverbanden ................................................................ 17 3.10 Na onaal Programma Onderwijs (Maatschappelijk thema PO en VO) ................... 17 3.11 Nieuwkomersonderwijs............................................................................................

18 3.12 Onderwijsac viteiten ‘t Schylger Jouw 2023 ........................................................... 18 3.13 Interna onalisering .................................................................................................. 19

4.

Personele zaken ............................................................................................................ 20 3

4.1 Forma e ..................................................................................................................... 20 4.2 Strategisch personeelsbeleid (Maatschappelijk thema PO en VO) ........................... 20 4.3 Professionalisering ..................................................................................................... 20 4.4 Inzet van werkdrukmiddelen (Maatschappelijk thema PO)....................................... 21 4.5 Ziekteverzuim ............................................................................................................. 21 4.6 Onderwijsregio (bestrijding lerarentekort) ................................................................ 21 5.

Financieel beleid, verantwoording en bedrijfsvoering ................................................. 22 5.1 Visie ............................................................................................................................ 22 5.2 Alloca e van middelen (maatschappelijk thema PO en VO) ..................................... 22 5.3 Treasurybeleid ............................................................................................................ 22 5.4 Huisves ng ................................................................................................................. 22 5.5 Analyse financieel resultaat ....................................................................................... 22 5.6 Realisa e van 2023 vergeleken met de realisa e van 2022 ...................................... 24 5.7 Financiële posi e ........................................................................................................ 26 5.8 Kasstroomoverzicht .................................................................................................... 28 5.9 Meerjarenbegro ng ................................................................................................... 29 5.10 Kengetallen ............................................................................................................... 30

6.

Risico’s en risicomanagement ...................................................................................... 32 6.1 Interne risicobeheersings- en controlesysteem en de werking daarvan ................... 32 6.2 Belangrijke risico’s en onzekerheden ......................................................................... 32

Verslag Raad van Toezicht ........................................................................................................ 35 Samenstelling Raad van Toezicht.......................................................................................... 35 Rooster van a reden ........................................................................................................ 35 Vergoedingsregeling ......................................................................................................... 35 Toewijzing accountant .......................................................................................................... 35 Vormgeving toezicht in 2023 ................................................................................................ 35 Toezicht in 2023 ................................................................................................................ 35 Werkgeverschap ............................................................................................................... 36 Zelfevalua e ..................................................................................................................... 36 Code Goed Bestuur .......................................................................................................... 37 Goedkeuring begro ng en toets rechtma ge en doelma ge besteding van middelen ..

38 Gegeven adviezen en kwaliteitsopdracht ........................................................................ 38 Jaarrekening 2023 .................................................................................................................... 39

4

Bestuursverslag 2023

5

Voorwoord In dit jaarverslag wordt door de bestuurder verantwoording afgelegd aan het ministerie van OCW, de toezichthouders, de (gemeenschappelijke) medezeggenschapsraden en andere belanghebbenden over het gevoerde beleid en de behaalde resultaten in 2023. Het Openbaar Onderwijs Terschelling is een scholengemeenschap PO/VO met verschillende loca es waar onderscheidende onderwijsconcepten worden aangeboden. Daarmee valt er voor de leerlingen en hun ouders iets te kiezen. De onderwijsorganisa e is in 2023 sectoraal samengegaan, waarbij met ingang van het schooljaar 2023-2024 ook de nieuwe organisa estructuur van start is gegaan. Een organisa estructuur met een ondersteuningsbureau, twee directeuren op het PO, twee teamleiders op het VO, een par me bestuurder en een Sociale Veiligheidscoördinator voor alle scholen. Er is gewerkt aan het maken van meerjaren schoolplannen; een uitwerking van de strategische koers, zoals die in 2022 in een gezamenlijke visie is vastgesteld. In 2023 is het onderwijs aan de Oekraïense kinderen genormaliseerd, hebben we een subsidie ontvangen voor het verstevigen van onze heterogene (brede) brugklas in het VO en zijn we in de onderwijsregio’s strategische samenwerkingen aangegaan met het oog op het terugbrengen van het lerarentekort.

Tevens is er in gezamenlijkheid gewerkt aan drie herstelopdrachten van de Inspec e van het Onderwijs: Burgerschapsvorming, Sociale Veiligheid en Bekwaamheidsdossiers. Mocht u naar aanleiding van het verslag opmerkingen of sugges es hebben, dan kunt U al jd contact met ons opnemen: info@schylgerjouw.nl J.P. ten Brink Bestuurder Openbaar Onderwijs Terschelling a.i. juni 2024

6

1. Organisa e en besturing 1.1 Contactgegevens Naam Openbaar Onderwijs Terschelling (OOT) Bestuursnummer 10867 KvK-nummer 01177508 Adres Zuid Midslandweg 8, 8891 GH Midsland Telefoonnummer 0562 448531 E-mail info@schylgerjouw.nl Websites Zie paragraaf 1.4, geen aparte overkoepelende website 1.2 Juridische structuur OOT maakt deel uit van de Gemeente Terschelling en is derhalve geen aparte rechtspersoon. De Gemeente is een publiekrechtelijke rechtspersoon. 1.3 Bestuur Het bestuur van het OOT is het bevoegd gezag. Het bestuur wordt gevormd door één bestuurder. De bestuurder W. Jongsma is in dienst sinds 1 augustus 2023. In de periode daarvoor was er sprake van een bestuurder (J. Docter) die tevens directeur was van de VO school ’t Schylger Jouw. Beide bestuurders hadden en hebben geen noemenswaardige nevenfunc es. De bestuurder legt verantwoording af aan de Raad van Toezicht (two er model) die wordt gevormd door het college van burgemeester en wethouders. Het verslag van de Raad van Toezicht is opgenomen vanaf pagina 35 De bezoldiging van de bestuurder valt binnen de normen van de Wet Normering Topinkomens. Het normbedrag wordt bepaald middels complexiteitspunten van de desbetreffende bestuursfunc e. De bestuurlijke complexiteit van de instellingen is daarmee leidend voor de maximum bezoldiging van de bestuurder. De accountant voert jaarlijks een controle uit.

1.4 Scholen Brin Naam Website 19ET (VO) GSG ’t Schylger Jouw h ps://www.schylgerjouw.nl/ 18IU (PO) Hunnighouwersgat h ps://www.hunnighouwersgat.nl/ 18LY (PO OBS ‘t Jok h ps://obsjok.nl/ 18KO OBS Prinses h ps://www.prinsesmargrietschoolterschelling.nl/ (PO) Margrietschool De scholen zijn ook te digitaal te bezoeken via scholenopdekaart.nl Op ’t Schylger Jouw zijn de direc etaken uitgevoerd door J. Docter tot 1-9-2023 en met ingang van het nieuwe schooljaar door A. Gorter (directeur in opleiding) in combina e met teamleider K. Doeksen, waarbij K. Doeksen tegelijker jd de overkoepelende func e vervult van Sociale Veiligheidscoördinator voor heel OOT. 7

Op de basisscholen vormen I. van Vliet en L. Dijk het direc eteam voor de drie basisscholen. 1.5 Interne organisa e De bestuurder hee de dagelijkse leiding over de organisa e. Zij stelt het beleid op en is verantwoordelijk voor de uitvoering van dat beleid. Dit wordt gedaan in nauwe samenwerking met de schoolteams en in afstemming met de (G)MR. De bestuurder gee leiding aan de directeur van ’t Schylger Jouw, aan het direc eteam van de basisscholen en aan de medewerkers van het ondersteuningsbureau: Het Sociaal Pedagogisch Kwaliteitsteam bestaande uit: E. Bijlsma, voor het jonge kind en dyslexiecoördinator OOT E. Heuff, onderwijskwaliteitsmedewerker E. ten Hoedt, zorgcoördinator Onderwijsondersteuning en administra e S. Vis-Smit, financiële- en personeelsadministra e B. IJskamp, roostermaker ’t Schylger Jouw S. de Bruin, leerlingadministra e ’t Schylger Jouw C. Doeksen, ICT-medewerker ’t Schylger Jouw De financiële en personeels- en salarisadministra e wordt extern gevoerd door Preadyz te Assen.

1.6 Medezeggenschap He OOT hee een sectoraal ingerichte medezeggenschap in de vorm van een Medezeggenschapsraad voor het VO en een Gemeenschappelijke Medezeggenschapsraad voor het PO.

8

1.7 Horizontale verantwoording, dialoog en verbonden par jen Middels een horizontale verantwoording en dialoog informeert het OOT belanghebbenden en belangstellenden over het onderwijs op de scholen en andere zaken die voor hen van belang (kunnen) zijn. Vensters en Scholen op de kaart Net als andere maatschappelijke organisa es die een publiek belang dienen, horen scholen transparant te zijn over hun beleid, uitgaven en presta es. Vensters, deels gevuld met data die beschikbaar zijn vanuit DUO, aangevuld met informa e van het bestuur, biedt inzicht in resultaten waarmee het verhaal van de school verteld kan worden binnen de school en aan externe stakeholders. De gegevens in vensters worden gepubliceerd op de website Scholen op de Kaart. Ouders en andere belanghebbenden hebben zo toegang tot de informa e. Verbonden par jen Het OOT is verbonden en onderhoudt contacten met diverse par jen en hecht grote waarde aan de verbinding en de dialoog met deze par jen. De belangrijkste worden hier genoemd. Voortgezet Onderwijs • Samenwerkingsverband Fryslân-Noard (VO) • Onderwijsregio Friesland, Noordoostpolder en Urk • Sterk Techniek Onderwijs (Friesland) Primair Onderwijs • Samenwerkingsverband Friesland (PO) • Onderwijsregio Groningen, Friesland, Drenthe • Wadden PO Alle scholen in Nederland zijn aangesloten bij een samenwerkingsverband passend onderwijs.

Er wordt samengewerkt op het gebied van leerlingenbegeleiding met als doel de zorgstructuur te versterken op scholen, de deskundigheid van docenten en ondersteuners te bevorderen, minder leerlingen te verwijzen naar het gespecialiseerd onderwijs en te voorkomen dat leerlingen “thuiszi ers” worden. Het samenwerkingsverband zorgt voor de financiering voor het bieden van extra ondersteuning op de reguliere scholen aan de leerlingen met een ondersteuningsbehoe e. 1.8 Klachten en bezwaren Op de scholen kunnen problemen ontstaan tussen ouders of leerlingen en (medewerkers van) de school. Vaak worden zulke problemen in onderling overleg bijgelegd. Soms is een meningsverschil van dien aard, dat iemand een klacht hierover wil indienen. Die mogelijkheid is er. Voor de school is een klachtenregeling vastgesteld. De klachtenregeling is te raadplegen op de websites en in de schoolgidsen van de scholen. Landelijke klachtencommissie In bepaalde gevallen kan het mogelijk zijn dat een klacht of geschil niet op de beschreven wijze kan worden opgelost. In een dergelijk geval kan een klacht ook rechtstreeks worden voorgelegd aan een externe klachtencommissie. Meer informa e over de landelijke klachtencommissie is te raadplegen op de website h ps://www.onderwijsgeschillen.nl. 9

Een klacht die uiteindelijk bij de landelijke geschillencommissie terecht komt, kent vaak een lange historie. De directeur van een school hee dan meestal al geprobeerd om, zonder tussenkomst van de commissie, tot overeenstemming te komen. In 2023 zijn geen klachtenprocedures in behandeling genomen.

10

2. Visie en strategie Het Openbaar Onderwijs Terschelling hee ten doel het geven van openbaar onderwijs overeenkoms g ar kel 42 van de Wet op het Voortgezet Onderwijs, alsmede het oprichten, in stand houden en par ciperen in rechtspersonen die dit doel mede gestalte kunnen (doen) geven. 2.1 Onze missie en visie Het Openbaar Onderwijs Terschelling voelt zich verantwoordelijk voor algemeen toegankelijk onderwijs op Terschelling. Daarom wil het OOT nu en in de toekomst leerlingen voldoende keuze bieden door een diversiteit aan openbaar onderwijs, zodat zij hun talent kunnen volgen en verder ontwikkelen. Het onderwijs wordt verzorgd op vier scholen waar iedereen zich welkom kan voelen, ongeacht sociale, culturele of levensbeschouwelijke achtergrond. 2.2 Kernwaarden Het Openbaar Onderwijs Terschelling bestaat uit drie openbare basisscholen en een school voor voortgezet onderwijs. Zij werken nauw onderling samen en delen kennis met elkaar. De drie kernwaarden zijn: • jezelf mogen zijn • geloof in eigen kunnen • plezier Het voortgezet onderwijs voegt daaraan toe: • Een brede horizon, vanuit een veilige haven. 2.3 Verbinden en verbreden Het Openbaar Onderwijs Terschelling hee met het oog op onderlinge verbinding het afgelopen schooljaar op haar vier scholen een gezamenlijke koers uitgezet.

Deze verbinding wordt versterkt door het werken aan school- en teamontwikkeling op loca e, het inrichten van het bovenschools sociaalpedagogisch kwaliteitsteam, het opze en van een school overs jgende ontwikkelagenda en het kennismaken met en uitvoeren van de methodiek van S ch ng Leerkracht op alle scholen. De samenwerking tussen de scholen hee geleid tot diverse ini a even tussen basis- en voortgezet onderwijs, zoals het aanbieden van een lessenserie PO/VO die de overgang van PO naar VO verbetert, het op het VO aanbieden van Anglia voor de leerlingen van groep 8, het organiseren van gezamenlijke studiedagen etc. 2.4 Ontwikkelen en vernieuwen Talent ontwikkelen en kansen bieden in rela e tot het borgen van de kwaliteit is een belangrijk aandachtspunt geweest en zal dat ook blijven. Dit houdt in dat er rela ef veel aandacht is voor wat leerlingen nodig hebben en hoe zij het beste begeleid kunnen worden.

2.5 Toegankelijkheid en toela ng Elke leerling is, ongeacht zijn achtergrond, welkom op een van de scholen van het Openbaar Onderwijs Terschelling. Voor toela ng in het regulier- of prak jkonderwijs is het advies van de 11

basisschool leidend. Bij instroom in hogere leerjaren is een posi ef advies van de toeleverende school noodzakelijk. Aan een warme overdracht wordt veel belang gehecht. 2.6 Passend en inclusief onderwijs (Maatschappelijk thema PO en VO) Door de geïsoleerde ligging van Terschelling bieden alle openbare scholen inclusief onderwijs. Voorwaarde is wel dat een leerling in staat moet zijn om het onderwijs in de basis te kunnen volgen. Deze vorm van onderwijs is mogelijk door de veelal kleine groepen waarmee gewerkt wordt. Het werken met deze kleine, zeer heterogeen samengestelde groepen doet een groot beroep op de capaciteiten en de flexibiliteit van de docenten. In hun lesgevende en begeleidende taak worden zij bijgestaan door onderwijsassistenten. Bekos ging van een dergelijke construc e is mede mogelijk door de financiering via het extra Waddenbudget. Daarnaast worden de reguliere middelen voor passend onderwijs die worden ontvangen van de samenwerkingsverbanden ingezet voor lichte en zware ondersteuning. Het OOT gee passend en uitdagend onderwijs, zodat leerlingen geprikkeld worden maximaal rendement te halen uit hun talenten en ges muleerd worden om als zelfstandige burgers hun weg te vinden in vervolgopleidingen en de maatschappij. Daarom laat het OOT leerlingen groeien door de diversiteit van hun talenten aan te spreken.

We betrekken ouders/verzorgers bij het onderwijs- en leerproces van hun kind. Het OOT blij nieuwsgierig en creëert een inspirerende leeromgeving. Het OOT weet dat men samen sterker staat en maakt daarom gebruik van elkaars ervaringen en leert ac ef van elkaar. Centraal hierbij staat de invulling van diverse vormen van gepersonaliseerd leren, aandacht voor 21e-eeuwse vaardigheden, burgerschap en aandacht voor digitalisering en ICT. Binnen het OOT is goede leerlingenondersteuning een essen eel aspect van het onderwijs. De coaches hebben hierin, naast de collega-docenten en het onderwijsondersteunend personeel, een belangrijke rol. Alle medewerkers hebben uiteindelijk maar één doel: de ontwikkeling van alle leerlingen op zowel cogni ef als sociaal-emo oneel vlak zo goed mogelijk te begeleiden met als eindresultaat het behalen van een diploma op een passend niveau en het realiseren van een soepele overgang naar een vervolgstudie. Extra ondersteuning door bovenschools kwaliteitsteam Soms volstaat de basisondersteuning niet en hee de leerling gedurende korte of langere jd extra ondersteuning nodig. Iedere school van het OOT maakt gebruik van de leden van het bovenschools kwaliteitsteam. De leden van het bovenschools kwaliteitsteam en de onderwijsassistenten bieden begeleiding en ondersteuning aan leerlingen, coaches en docenten bij vragen over extra begeleiding van leerlingen.

Daarnaast is er regelma g intern overleg om vroeg jdige signalering van zorg, ondersteuning en begeleiding oplossingsgericht te kunnen bespreken en aan te bieden. De samenstelling van het bovenschools kwaliteitsteam bestaat uit: een onderwijskundig coördinator, een ondersteuningscoördinator, een zorgcoördinator en een coördinator pedagogisch werk- en leerklimaat. Bij de ondersteuning die de leden van het kwaliteitsteam bieden, valt te denken aan: interne begeleiding bij taal en/of rekenen, sociaalpedagogische 12

begeleiding door de zorgcoördinator, het plannen en organiseren van huiswerk en toetsen/examens door de studiebegeleidster of het inschakelen van een schoolmaatschappelijk werker. Schoolmaatschappelijk werk vindt plaats binnen de context van de school en richt zich op de leerling zelf en in het verlengde hiervan op de docent en op de ouders/verzorgers en/of medeleerlingen. 2.7 Sociale Veiligheid (Maatschappelijk thema PO) Op de scholen van het OOT wordt intensief gewerkt aan het verbeteren van de sociale veiligheid. Er is een verbeterplan opgesteld, gericht op het verbeteren, veiliger en pre ger maken van het schoolklimaat. Het schoolklimaat is een voorwaarde voor het leren van kinderen en jongeren en gaat primair over de professionele rela e tussen docent en leerlingen. In 2023 is er gewerkt aan de visie op Sociale Veiligheid en zijn de werkprocessen beschreven om te komen tot een Sociaal Veilig klimaat op de scholen. De Sociale Veiligheidscoördinator, die bovenschools werkt, hee hierin een centrale rol. Hij draagt zorg voor een veilig en toegankelijk/func oneel gebruik van het schoolgebouw, treedt op bij conflicterend gedrag van leerlingen en/of ouders/derden, signaleert pest- en treitergedrag van leerlingen en/of docenten en is de an -pestcoördinator.

De Sociale Veiligheidscoördinator legt verantwoording af aan de bestuurder en rapporteert en adviseert in ieder geval tweemaandelijks en indien nodig vaker. In 2023 is de adviesfunc e van de Sociale Veiligheidscoördinator meer en meer in beeld gekomen.

13

3. Onderwijs 3.1 Onderwijskwaliteit In 2023 is het kwaliteitsbeleid beschreven in de vierjaarlijkse schoolplannen. De bestuurder bewaakt de kwaliteit door het monitoren van de resultaten, het voeren van gesprekken met direc e en/of Sociaal Pedagogisch Kwaliteitsteam en het gebruik van het digitaal kwaliteitszorgprogramma Schoolmonitor. Schoolmonitor wordt gebruikt voor de uitvoering van de kwaliteitscirkel: een cyclus van het maken van plannen op basis van analyse van de huidige situa e, het bepalen van streefdoelen, het in kaart brengen van sterke en zwakke kanten, het uitvoeren, evalueren en bijstellen. Op bestuursniveau is afgesproken dat opbrengstgericht werken centraal staat in de periode 2023- 2027. Dit betekent:  De tussen- en eindopbrengsten van het onderwijs op of boven het landelijk gemiddelde van de schoolgroep realiseren;  Het kwaliteitsbewustzijn van de organisa e verder gemobiliseerd wordt. Het OOT legt horizontale verantwoording af in het digitale programma 'Scholen op de kaart'. Twee keer per jaar worden de gegevens in het MT besproken en daar waar nodig aangepast. Vervolgens worden zowel de gegevens vanuit het IEP-Leerlingvolgsysteem als de gegevens uit 'Scholen op de kaart' in de teams besproken.

De bestuurder maakt twee keer per jaar een integrale managementrapportage waarin behalve over onderwijskwaliteit ook over andere domeinen (personeel, bedrijfsvoering, aantal leerlingen etc.) wordt gerapporteerd. Deze rapportages worden besproken met de Raad van Toezicht. Bij het opstellen van de managementrapportage wordt het bestuur geadviseerd door een extern beleidsadviseur. Enquêtes Jaarlijks worden de leerling- en ouderenquêtes van kwaliteitsscholen in het voor- en najaar uitgezet en besproken in de MR, Leerlingenraad en het teamoverleg. Verbetervoorstellen worden aan het MT voorgelegd. Kwaliteitsbewaking Kwaliteitsbewaking binnen het Openbaar Onderwijs Terschelling bestaat uit een aantal componenten: • Het welbevinden van de leerlingen (leerlingenraad/leerlingenenquête, kwaliteitsscholen, driehoekgesprekken en/of coachgesprekken) • Het welbevinden van de ouders (MR-oudergeleding, ouderavonden, driehoek gesprekken en ouderenquête kwaliteitsscholen) • Het welbevinden van de teamleden d.m.v. teamvergaderingen, studiedagen, teambuilding, func oneringsgesprekken • De didac sche en pedagogische vaardigheden van de teamleden d.m.v. intervisie, observa es door de orthopedagoge jdens de lessen en het vergaren van kennis jdens studiedagen • De zorgstructuur op de diverse scholen 14

3.2 Plaatsingswijzer overstap PO-VO De Plaatsingswijzer beschrij een systema ek die het primair en voortgezet onderwijs in Friesland toepast bij de advisering in groep 8 van het primair onderwijs naar de plaatsing in klas 1 in het voortgezet onderwijs. Dit zorgt voor een gedegen, gewogen advies. Hiermee wordt recht gedaan aan de binnen de basisschool opgebouwde exper se over de ontwikkeling van de leerling. 3.3 Onderwijsresultaten en opbrengsten Jaarlijks stelt de Inspec e van het Onderwijs een opbrengstenkaart op van het voorafgaande schooljaar. Deze opbrengstenkaart gee onder andere een samenva ng van de opbrengstgegevens van de scholen. De beslissing of een school/afdeling het arrangement ‘basis’ (voldoende) ‘zwak’ of ‘zeer zwak’ krijgt, baseert de inspec e op de beoordeling van de opbrengsten van de betreffende afdeling van de school, aangevuld met de beoordeling van de kernindicatoren voor het onderwijsproces (www.onderwijsinspec e.nl). De opbrengstenkaart gee daarmee voor de direct belanghebbenden (leerlingen, ouders, medewerkers en bestuur) een beeld van de kwaliteit van het onderwijs. De standaarden BKA1, BKA2 en BKA31 zijn eind 2022 beoordeeld met een voldoende. Wel zijn er herstelopdrachten aan het onderwijs meegegeven, te weten: Burgerschapsvorming, Sociale Veiligheid en Bekwaamheidsdossiers.

Ook is er speciale aandacht voor de omgangsvormen jongeren onderling en aanspreekbaarheid op gedrag tussen ouders en school. Het met zijn allen s l staan bij wat goed burgerschap is en wat dat betekent voor de lessen aan leerlingen en ook voor de onderwijsorganisa e zelf is van grote betekenis geweest in 2023. Niet alleen zijn alle werkprocessen en protocollen goed ingericht, ook de manier waarop we met elkaar omgaan is besproken. De onderwijsinspec e hee hier sterk op aangedrongen, omdat de sociale context van het eiland klein is. Het onderwijs hee in kleine teams met verschillende deskundigheden gewerkt aan de herstelopdrachten, die een goede basis vormen om in 2024 de werkwijzen verder eigen te maken. In het verlengde daarvan zijn ook het personeelsbeleid, de bekwaamheidsdossiers, opgepakt. Het houden van start- en func oneringsgesprekken. Hoe doen we dat? Hoe monitoren we kwaliteit van de lessen en hoe maken we wenselijke ontwikkelingen bespreekbaar? Bovenliggend is er gewerkt aan de gehele bedrijfsvoering van OOT als onderwijsorganisa e. In 2023 zijn het VO en de basisscholen samengevoegd en zijn de eerste stappen in een samenwerking gezet. Voor 2024 en verder is het zaak om de werkprocessen zo in te richten dat er één onderwijsorganisa e ontstaat. De afgelopen jaren hebben we geconstateerd dat kinderen op Terschelling taalachterstand hebben opgelopen.

Er wordt door docenten onderzocht hoe deze taalachterstanden ontstaan

1

Drie standaarden van het kwaliteitsgebied Besturing, kwaliteitszorg en ambi e (BKA): Visie, ambi es en doelen (BKA1) Uitvoering en kwaliteitscultuur (BKA2) Evalua e, verantwoording en dialoog (BKA3)

15

en hoe deze effec ef beïnvloed kunnen worden. De scholen werken nauw samen met de bibliotheek om lezen te bevorderen. Inmiddels is het lezen op de basisscholen voldoende. Het aantal kinderen met dyslexie ligt boven het landelijk gemiddelde. Binnen het Sociaal Pedagogisch Kwaliteitsteam hee een van de medewerkers de specifieke taak van dyslexiecoördinator. In 2023 hee de docent, opgeleid tot Kurzweilltrainer, haar Kurzweilltaak overgedragen aan de medewerker in het SPKT-team. 3.4 Toetsing en examinering (Maatschappelijk thema VO) De school voor voortgezet onderwijs beschikt over een examenreglement en een examensecretaris. In het reglement is onder andere opgenomen: • Algemene bepalingen • Inhoud van het examen • Regeling van het eindexamen • Regeling Centraal examen, waaronder uitslag, herkansing en diplomering De examensecretaris houdt in opdracht van de directeur de wijzigingen in wet- en regelgeving bij, zorgt dat dit jaarlijks in het examenreglement wordt geactualiseerd, communiceert over de wijzigingen in wet- en regelgeving en vertaalt dit naar hetgeen dit betekent voor de school. De examencommissie bestaat uit docenten die vakinhoudelijk betrokken zijn bij het eindexamen. De voorzi er van examencommissie is de directeur, die wordt ondersteund door de examensecretaris.

Veel toets- en examenbescheiden hebben een vertrouwelijk karakter (privacy), hebben een geheimhoudings- en/of een bewaartermijn. Met betrekking tot de veiligheid van toets- en examenbescheiden zijn regels opgesteld met betrekking tot overdracht (ontvangst, uitgi e, inname en vernie ging) en bewaartermijnen van examenbescheiden. 3.5 Slagingspercentage VO 2023 Het afgelopen jaar was het slagingspercentage op ’t Schylger Jouw 100 % 3.6 Voor jdig schoolverlaters Scholen en gemeenten werken samen aan het terugdringen van voor jdig schoolverlaten in het voortgezet en het middelbaar onderwijs. Via allerlei maatregelen wordt, aan met name jongeren in een kwetsbare posi e, extra ondersteuning geboden. Dit kan onderwijskundige ondersteuning zijn, maar ook ondersteuning bij een bijzondere thuissitua e of bij gedragsmoeilijkheden. Door die ondersteuning ontstaat er bij de jongere meer ‘ruimte’ om zich op onderwijs te focussen. Het uiteindelijke doel is om voor alle jongeren een startkwalifica e mogelijk te maken. De scholen maken gebruik van een verzuimprotocol, waarin staat beschreven welke stappen er ondernomen moeten worden in geval van regelma g/veelvoorkomend verzuim. Er is daarnaast ook regelma g overleg met de leerplichtambtenaren, terwijl er ook afstemming over passende zorg plaatsvindt met vertegenwoordigers van gemeente en jeugdzorg.

16

3.7 Onderwijsachterstanden (Maatschappelijk thema PO) De bekos ging voor onderwijsachterstanden op basis van de onderwijsachterstandsscores was in 2023 nagenoeg 0. 3.8 Sterk Techniek Onderwijs Onderwijsinstellingen, bedrijven en overheden in de regio hebben de ambi e om betaalbaar, duurzaam, dekkend en kwalita ef hoogstaand techniek onderwijs aan te bieden, dat aansluit bij de vraag vanuit het regionale bedrijfsleven. Kwalita ef, hoogwaardig en eigen jds onderwijs is een cruciale voorwaarde voor de lee aarheid en de sociaaleconomische ontwikkeling in de regio. Wij zien het als een opdracht om leerlingen een toekomst te bieden en te binden aan de regio. Met een gezamenlijke, regionale aanpak in Noordwest- en Noordoost-Friesland willen we voldoende mensen voor de technieksector opleiden, met de technische vaardigheden die in de toekomst nodig zijn. De planvorming voor de projecten is in 2019 gestart en loopt tot en met 2024. 3.9 Inzet middelen samenwerkingsverbanden Vanuit het Samenwerkingsverband Fryslân-Noard ontvangt het VO extra bekos ging voor de inleen van exper se voor een zorgcoördinator, een onderwijskwaliteitsmedewerker en een dyslexie- coördinator. Het PO ontvangt hiervoor eveneens middelen vanuit het Samenwerkingsverband Friesland.

Aanvullend ontvangt het PO extra middelen voor het volgen van opleidingen en extra inzet onderwijsassistenten en inleen exper se vanuit het ministerie van OCW. Alle PO-scholen op de Waddeneilanden, met uitzondering van Texel, krijgen deze middelen. Het convenant was bekend onder de noemer SWAP, die is overgegaan in Wadden PO. 3.10 Na onaal Programma Onderwijs (Maatschappelijk thema PO en VO) De scholen hebben gedurende twee schooljaren extra financiële middelen ontvangen om de leervertragingen, die zijn ontstaan in Corona jd, op te lossen. In 2023 zijn middelen van dit Na onaal Programma Onderwijs besteed aan het inhalen van leervertragingen. De benoemde interven es zijn vastgelegd in de schoolplannen en vooraf getoetst door de (G)MR. Dit is gedaan door de volgende interven es op het schoolprogramma: - Meldkamer-medewerker (VO) De meldkamer/s lteruimte is gericht op leerlingen die in een prikkelarme en rus ge (s lle) omgeving willen/moeten werken. Dagelijks melden zich regelma g leerlingen die deze behoe e hebben. De aanwezige docent registreert de leerlingen die zich bij hem melden, zodat een terugkoppeling aan de coach gerealiseerd kan worden. Deze informa e wordt met leerling, ouder en coach jdens het driehoek gesprek besproken.

- Studiebegeleidster (VO) De studiebegeleidster werkt individueel met leerlingen samen om het plannen en organiseren van huiswerk aan te leren, leren-leren te onderwijzen en observa es in de klassen uit te voeren 17

om individuele- en klassendynamiek te analyseren. Daarnaast gee zij lessen aan klassen, waarin het belang van goede planning en organisa e centraal staat. - Extra inzet onderwijsassistenten (PO) De onderwijsassistenten begeleiden leerlingen of kleine groepjes leerlingen en geven hulp bij lezen, rekenen en overig school- en huiswerk. Zij observeren leerlingen en signaleren eventuele (leer-)problemen. Zij geven de signalen door aan de leerkracht/coach van de leerling en/of de zorgcoördinator en/of de studiebegeleidster, die hiermee aan de slag gaan. De onderwijsassistent ondersteunt leerlingen ook in de klas, zodat zij het tempo goed kunnen volgen. Door bovenstaande genoemde interven es is in 2023 50% van de NPO-gelden uitgegeven aan personele inzet. Er is geen gebruik gemaakt van Personeel Niet in Loondienst (PNIL) en de inzet is grotendeels bovenschools geadministreerd, maar met duidelijke inzet op de scholen. Een gedeelte van de NPO-gelden is nog niet besteed en wordt in de eerste hel van 2024 ingezet. 3.11 Nieuwkomersonderwijs ’t Schylger Jouw hee drie leerlingen uit Oekraïne extra onderwijs gegeven in 2023. De directeur van het PO hee de opvang van de gezinnen en hun kinderen gecoördineerd en afgestemd met lokale sociale partners en het christelijk basisonderwijs op Terschelling.

Voor de acht kinderen in de basisschoollee ijd is er een aparte groep gevormd tot 1 augustus 2023. Met de ingang van het schooljaar 2023 - 2024 is het onderwijs aan deze Oekraïense kinderen genormaliseerd, wat betekent dat zij in bestaande onderwijsgroepen zijn ingestroomd. Vier kinderen zijn naar het christelijk basisonderwijs gegaan en vier kinderen zijn bij het OOT gebleven. De directeur is het hele jaar door ac ef in de werkgroepen voor de opvang van Oekraïners in de breedste zin van het woord. 3.12 Onderwijsac viteiten ‘t Schylger Jouw 2023 In het kalenderjaar 2023 hebben, naast de reguliere onderwijs jd op ’t Schylger Jouw, ook verschillende mooie onderwijsini a even plaatsgevonden. Zo werd er een leesfes jn georganiseerd in samenwerking met de Bibliotheek Noord-Fryslân, schrijfster Aukje Schol en dichter Ruud Knier. Een cultureel maatschappelijke dag naar Amsterdam, hierbij bezochten de leerlingen van klas 2 en 3 verschillende musea en par cipeerden in een stadwandeling. Taaldorp klas 3 Er is een taaldorp georganiseerd. In de aula van ‘t Schylger Jouw werd een stad ‘Gibberisch town’ nagebootst. De leerlingen van klas 3 gingen in gesprek met de lokale douane, een serveerster van het First Dates restaurant, de verkoper van de bloemenzaak, de huisarts en ze hebben gesolliciteerd bij het WWF.

Oerol’23 Binnen het thema van het Oerol fes val 2023 hebben wij als school een taaldag georganiseerd. Leerlingen hebben verschillende workshops bijgewoond die zijdelings of geheel te maken hadden met taal. 18

Anglia en Techniek Opnieuw werd de jaarlijkse verbinding gelegd tussen het VO en alle basisscholen van het eiland voor de Anglia-examens op ’t Schylger Jouw. Nagenoeg alle leerlingen van groep 8 deden hieraan mee met een 100% slagingspercentage. Dit gold eveneens voor alle groep 8 leerlingen met een serie aan technieklessen op ’t Schylger Jouw. Gastlessen Voor de vakken biologie, Down to Earth en burgerschap werden verschillende gastlessen georganiseerd met lokalen ondernemers, verenigingen en beroepskrachten van het eiland. Te denken valt aan: Mar jn Winnen – ondernemer Tiny Houses projects en Patrick Kooijman – kapitein Rederij Doeksen en commandant bij de Brandweer. Young Impact Er is in oktober 2023 een prijs gewonnen van de non-profitorganisa e Young Impact. De leerlingen van ‘t Schylger Jouw kregen per leerjaar een gastles over presta edruk, omgaan met ‘peer pressure’ en e ke en. Deelname aan Techniek Tastbaar Hierbij hebben de leerlingen kennis gemaakt met de zeven werelden van techniek. Ze konden bij diverse opleidingen en bedrijven uit de branche ac viteiten doen. De prak jkochtenden Sinds dit augustus 2023 organiseert ’t Schylger Jouw prak jkochtenden. De bedoeling van deze ochtenden is het verbreden van je horizon. Zo’n 60 eilander ondernemers zijn hiervoor benaderd en bereid om de leerlingen van ’t Schylger Jouw mee te nemen in hun dagelijkse prak jk.

Er worden in het schooljaar 2023-2024 vier verschillende prak jkochtenden georganiseerd. Twee prak jkochtenden zijn buiten de deur, waarbij de leerlingen een plekje krijgen bij de bedrijven en op de andere twee prak jkochtenden komen de bedrijven naar ons toe. Men gaat in gesprek met de eilander ondernemer, het beroep en de toekomstvisie van het bedrijf. Kiekje voor Sytse Als school, ’t Schylger Jouw, hebben wij ons aangesloten bij de ac e ‘Kiekje voor Sytse’. ’t Schylger Jouw kende Sytse als opa van een van onze leerlingen en vond de ac e, opgezet door de familie, heel belangrijk. Daarom hee de school de opbrengst van een hele week aan tos verkoop (ons bestverkochte item in de kan ne) aan deze ac e gedoneerd. 3.13 Interna onalisering Op ’t Schylger Jouw vinden momenteel geen interna onale onderwijsprojecten plaats.

19

4. Personele zaken 4.1 Forma e De zogenaamde forma e ruimte wordt bepaald door het aantal leerlingen op de school omdat de bekos ging een afgeleide is van het aantal leerlingen op de teldatum. Het aantal kinderen dat geboren wordt op Terschelling is redelijk stabiel, met kleine wisselingen per jaar. Wel staat de lee aarheid op het eiland onder druk. Het is voor jonge starters op de woningmarkt bijna niet mogelijk om een huis te vinden en te kopen. Dat maakt dat gezinnen met hun kinderen vertrekken naar de wal voor werk en woning en daarmee ook onderwijs. Inze en op het behoud van gezinnen op het eiland is een gemeenschappelijke opdracht. In paragraaf 5.10 is te zien dat we de komende jaren een leerlingdaling verwachten. Dit leidt, zij het iets vertraagd, tot een lagere bekos ging en tot een daling van de forma eve ruimte (het leeuwendeel van de bekos ging wordt ingezet op personeel). Het einde van de NPO middelen versterkt deze ontwikkeling. In het voorjaar van 2023 hee het OOT al het personeel vast in dienst genomen. Wanneer de bekos ging daalt, dan kan de forma e niet zondermeer naar beneden worden bijgesteld omdat medewerkers een vast contract hebben. Bijstelling moet dan met name gebeuren door natuurlijk verloop (pensionering) en vrijwillig vertrek.

Forma edaling is met name las g in het VO omdat daar sprake is van vakdocenten die elkaars taken niet zomaar over kunnen nemen. Wel hee het OOT een mooie opbouw in lee ijd van haar personeelsbestand. Dat betekent dat het natuurlijk verloop organisch zal zijn. 4.2 Strategisch personeelsbeleid (Maatschappelijk thema PO en VO) In 2023 hee het OOT een eerste aanzet gemaakt om te komen tot een strategische personele planning. Met de start van de nieuwe organisa estructuur en de vorming van een nieuw MT is de overstap gemaakt van opera oneel uitvoerend personeelsbeleid naar integraal leiderschap op de scholen op gebied van financiën en personeel. De eerste maanden is vooral gekoerst op beeldvorming, kennisvergaring en overzicht om zo de stappen te kunnen ze en van een forma e planningen naar een bestuur forma eplanning in 2024 en verder. In het verlengde daarvan ligt het strategisch personeelsbeleid. 4.3 Professionalisering Het voortgezet onderwijs hee twee teamleiders, waarvan één teamleider in opleiding is tot schooldirecteur VO. Omdat het onderwijs de komende jaren een beweging moet maken van inclusief naar nog meer inclusief, zullen de professional die voor de klas staat een sterke en brede pedagogische basis nodig hebben om dat onderwijs te kunnen geven. Dit vraag professionalisering en samenwerking met experts.

20

4.4 Inzet van werkdrukmiddelen (Maatschappelijk thema PO) De werkdrukmiddelen die zowel voor de PO-scholen als de VO-school worden ontvangen kunnen op verschillende manieren worden besteed, passend bij de eigen opgaven van de school. De teams hebben ervoor gekozen om de extra werkdrukmiddelen in te ze en voor het plannen van extra vakan edagen gekoppeld aan de landelijke herfstvakan e. Dit maakt dat er op Terschelling twee weken herfstvakan e worden georganiseerd, waarmee naast de leraren ook ouders, leerlingen en ondernemers erg tevreden zijn. Het individueel keuzebudget (VO) wat verhoogd is naar 90 dagen is nog niet in beleid vastgelegd. Het is een grote extra stap, die op deze kleinschalige scholen moeilijk uitvoerbaar is. Losse vrije dagen worden mondjesmaat goedgekeurd, omdat door het opnemen van een extra vrije dag het lesuur vervalt en daardoor de verplichte les jd voor een leerling niet kan worden gehaald. 4.5 Ziekteverzuim Werkdrukbeleving staat op alle drie de scholen op de agenda en is onderdeel van het jaarplan om een zo goed mogelijke werk-privébalans te creëren. Het ziekteverzuim is, vanwege de kleine omvang van het bestuur, grillig en moeilijk te voorspellen. Binnen het primair onderwijs was het ziekteverzuimpercentage 3,83% in 2023 ten opzichte van 7,48% in 2022.

Voor het voortgezet onderwijs was het ziekteverzuimpercentage 10,17% in 2023 ten opzichte van 7,44% in 2022. Het primair onderwijs is aangesloten bij het Vervangingsfonds, dat een groot deel van de vervangingskosten vergoedt. Het voortgezet onderwijs kent dit niet en is volledig zelf risicodragend. In 2023 hee het voorgezet onderwijs gebruik gemaakt van een uitzendbureau voor de inzet van een docent aardrijkskunde. 4.6 Onderwijsregio (bestrijding lerarentekort) In het kader van het tekort aan leerkrachten en docenten hebben zich allian es in het land gevormd. In de periode van voor 2023 was dat een Regionale Aanpak Personeelstekort. De regio’s zijn groter geworden en het gaat niet alleen over de aanpak van het tekort maar ook over gezamenlijke scholing en opleiding en het begeleiden van werk naar werk. Het OOT is aangesloten bij onderwijsregio Groningen, Friesland en Drenthe (VO) en bij onderwijsregio Friesland, Noordoostpolder en Urk (PO). Inzet is het personeelstekort boven bestuurlijk oppakken, waarbij bijzondere aandacht is voor de Waddeneilanden. In 2023 is de aanvraag voor financiële middelen toegekend aan de onderwijsregio’s en is een start gemaakt met het inrichten van project- en stuurgroepen. Ook is er een penvoerder benoemd. De eerste bestuurlijke bijeenkomsten zijn gehouden. De onderwijsregio’s zijn onderling iets verschillend in aanpak van het tekort.

Voor het VO wordt meer gesproken over een boven bestuurlijke aanstelling van docenten. Het PO steekt meer in op gezamenlijke scholing en werving en selec e van leerkrachten, waarbij inclusief onderwijs een belangrijk onderdeel is.

21

5. Financieel beleid, verantwoording en bedrijfsvoering 5.1 Visie Het Openbaar Onderwijs Terschelling voert een verantwoord financieel beleid, waarbij de beschikbare middelen op maal worden ingezet voor het primaire proces en het verhogen van de onderwijskwaliteit en waarbij tegelijker jd de risico’s in de organisa e voldoende worden afgedekt. Het bestuur van het OOT werkt aan een transparant systeem van financiële planning en control op centraal- en schoolniveau. 5.2 Alloca e van middelen (maatschappelijk thema PO en VO) Het OOT ontvangt van het rijk de bekos ging voor scholen van primair onderwijs en een school van voortgezet onderwijs. De middelen worden aan elke school afzonderlijk toegekend. Daar waar op personeelsgebied en facilitair gebied wordt samengewerkt, vindt in de financiële administra e onderlinge verrekening van kosten (loonkosten en overige) plaats tussen de scholen. 5.3 Treasurybeleid De middelen die de school ontvangt voor het onderwijs worden voor dat doel ingezet. De reserves die de school hee zijn onderverdeeld in een algemene reserve en een publieke reserve en worden niet belegd. Deze reserves staan geboekt op de gewone betaalrekening van het OOT. 5.4 Huisves ng In 2022 is het Integraal Huisves ngsplan door de Gemeente, onder begeleiding van ABC Nova en met medewerking van de besturen primair- en voortgezet onderwijs, opgepakt.

Dit hee geleid tot een adviesrapport aan de gemeenteraad. De gemeenteraad hee dit adviesrapport in juli 2023 vastgesteld en de opdracht aan de wethouder onderwijs gegeven om voorkeurscenario’s verder uit te werken met de schoolbesturen en voor aanvullende bekos ging te zorgen door subsidies aan te vragen in Europa en Den Haag. 5.5 Analyse financieel resultaat Hieronder zijn de cijfers voor het PO en VO samen weergegeven en is een verdere analyse opgenomen. De begro ng 2023 en realisa e 2022 zijn ter vergelijking toegevoegd.

22

3.1 Rijk sbijdragen 3.2 Overheidsbijdragen 3.5 Overige baten 3 Opbrengsten

Verschil Verschil Realisatie Begroting Realisatie verslagjaar tov verslagjaar tov 2022 2023 2023 begroting vorig jaar 3.880.599 3.783.880 4.033.706 249.826 153.107 87.294 72.045 81.917 9.872 -5.377 109.140 29.150 35.245 6.095 -73.894 4.077.032 3.885.075 4.150.867 265.793 73.835 -

4.1 Personeelslasten 4.2 Afschrijvingen 4.3 Huisvestingslasten 4.4 Overige lasten 4 Kosten 5.1 Rentebaten 5 Financiële baten en lasten

3.502.838 3.199.228 3.654.093 102.468 103.502 114.754 164.085 333.687 214.754 376.893 334.851 331.178 4.146.285 3.971.268 4.314.779 14.858 13.000 14.780 14.858 13.000 14.780

Grootboekrekening

1 Resultaat

-54.395

-73.194

-149.132

454.865 11.252 -118.933 -3.673 343.511 1.780 1.780

151.255 12.286 50.668 -45.715 168.494 -78 -78

-75.938

-94.737

Realisa e 2023 vergeleken de begro ng voor 2023 De staat van baten en lasten 2023 sluit met een nega ef resultaat van €149.132. Dit resultaat bestaat uit het resultaat voor het primair onderwijs van -/- €88.222 en uit het resultaat van -/- € 60.909 voor ’t Schylger Jouw. De begro ng 2023 is vastgesteld op -/- €73.194 (voor het primair onderwijs -/- € 96.578 en ’t Schylger Jouw € 23.385). Het resultaat 2023 wijkt derhalve -/- € 75.938 af van de begro ng. Realisatie Begroting 2023 2023

Verschil

Primair onderwijs t Schylger Jouw

-88.222 -60.909

-96.578 23.385

8.356 -84.294

Totaal

-149.131

-73.193

-75.938

Baten PO De baten laten een posi eve afwijking van € 159.000 zien ten opzichte van de begro ng. Er zijn hogere baten vanuit OCW ontvangen van € 162.000. De indexering op de personele bekos ging groot €123.000 en de hogere ontvangsten op Budget passend onderwijs € 18.000 zijn verantwoordelijk voor. Lasten PO De lasten laten een nega eve afwijking van € 152.000 zien ten opzichte van de begro ng. De personeelslasten zijn € 232.000 hoger dan begroot. Door de cao-aanpassingen zien we een s jging van circa 6% van de GPL. De cao PO 2022-2023 is op 15 juli 2022 getekend en betre naast salarismaatregelingen ook andere maatregelen met betrekking tot de arbeidsvoorwaarden.

Zo is er onder andere een belangrijke wijziging in het betaald ouderschapsverlof. De salarismaatregel betrof een verhoging van de salarissen met 4,75% en een eenmalige uitkering van € 500 bruto naar rato van de betrekkingsomvang. De cao PO 2023-2024 is op 28 september 2023 getekend en betre naast salarismaatregelingen ook andere 23

maatregelen met betrekking tot de arbeidsvoorwaarden. De salarismaatregel betrof een verhoging van de salarissen met 10% en een eenmalige uitkering van gemiddeld € 500 bruto naar rato van de betrekkingsomvang. De huisves ngslasten zijn € 92.000 lager dan begroot. Voor € 51.000 betre dit lagere onderhoudskosten voor ’t Hunninghouwersgat en ’t Jok. Door een wijziging in de bekos ging van het PO zijn er tussen de gemeente Terschelling en het Openbaar Onderwijs Terschelling afspraken gemaakt met betrekking tot de onderhoudskosten van deze twee scholen vanaf 2023. Voor € 41.000 komt het voor rekening van een lagere gasrekening dan begroot. De begro ng is opgesteld o.b.v. de periodieke termijnbedragen, maar in januari 2024 bleek dat deze termijnbedragen te hoog te zijn en zijn er (grote) creditnota’s ontvangen vanuit gasleverancier Gazprom. Baten VO De baten laten een posi eve afwijking van € 107.000 zien ten opzichte van de begro ng. De basisbekos ging vanuit OCW is € 69.000 hoger dan begroot, hierin is meegenomen de indexering op de personele bekos ging. De bijzondere bekos ging eerste opvang vreemdelingen vergoeding is € 31.000 hoger dan begroot, dit komt doordat de regeling in 2023 gecon nueerd is in tegenstelling tot de verwach ng bij vaststelling van de begro ng 2023. Lasten VO De lasten zijn € 192.000 hoger dan begroot. De personeelslasten zijn € 223.000 hoger dan begroot.

Het verschil in loonkosten wordt grotendeels gecreëerd door het prijseffect. De cao VO 2022-2023 is op 28 september 2022 getekend en betre naast salarismaatregelingen ook andere maatregelen met betrekking tot de arbeidsvoorwaarden. Zo is er onder andere een belangrijke wijziging in het betaald ouderschapsverlof. De salarismaatregel betrof een verhoging van de salarissen met 4,75% en een eenmalige uitkering van € 500 bruto naar rato van de betrekkingsomvang. De cao VO 2023-2024 is op 12 september 2023 getekend en betre naast salarismaatregelingen ook andere maatregelen met betrekking tot de arbeidsvoorwaarden. De salarismaatregel betrof een verhoging van de salarissen met 10% en een eenmalige uitkering van gemiddeld € 500 bruto naar rato van de betrekkingsomvang. De huisves ngslasten liggen € 26.000 lager dan begroot, dit komt vooral doordat de kosten voor het gas meevallen voor 2023 (€ 33.000 lager dan begroot). De afschrijvingslasten liggen in de lijn met de begro ng. De overige lasten zijn € 9.000 lager dan begroot. Dit betre de lagere licen ekosten ICT dan begroot voor € 8.000. 5.6 Realisa e van 2023 vergeleken met de realisa e van 2022 Het resultaat van -/- € 149.131 over 2023 ligt € 94.736 lager dan de realisa e in 2022. Het resultaat is € 72.624 lager dan in 2022 in het PO en € 22.112 lager voor ’t Schylger Jouw.

24

Realisatie Realisatie 2023 2022

Verschil

Primair onderwijs t Schylger Jouw

-88.222 -60.909

-15.598 -38.797

-72.624 -22.112

Totaal

-149.131

-54.395

-94.736

Baten PO De baten zijn in 2023 € 68.000 hoger dan de baten in 2022. Dit wordt veroorzaakt door de s jging in de personele bekos ging (€ 123.000). Verder is er in 2023 € 48.000 aan NPO-gelden ontvangen, deze ontvangsten zijn gestopt per 31-7-2023. In 2022 was dit nog € 102.000. Lasten PO De lasten in 2023 liggen € 141.000 hoger ten opzichte van 2022. De personeelslasten zijn € 137.000 hoger dan in 2023 door cao-aanpassingen, zoals een salarisverhoging van 10% en een eenmalige bruto-uitkering van € 500 naar rato van betrekking omvang. De huisves ngslasten zijn gestegen met € 22.000 ten opzichte van 2022. Dit door nieuw gemaakte afspraken tussen de gemeente Terschelling en Openbaar Onderwijs Terschelling met betrekking tot onderhoud ’t Hunninghouwersgat en ’t Jok. In 2023 is hiervoor € 10.000 meegenomen voor 2022 en 2023. In 2022 is geen rekening gehouden met de hel van dit bedrag. Verder zijn de kosten huisves ng Prinses Margrietschool via S ch ng Beheer Schoolgebouwen Terschelling gestegen met € 4.000. De afschrijvingslasten zijn in 2023 € 8.000 hoger dan in 2022, dit komt door de investeringen in de ICT (onder andere migra e naar Office en aanschaf van laptops). De overige lasten zijn gedaald met € 26.000 ten opzichte van 2022. Baten VO De baten zijn gestegen met € 5.000 ten opzichte van 2022. Er zijn hogere baten vanuit OCW ontvangen van € 75.000.

De basisbekos ging vanuit OCW is € 69.000 hoger dan begroot, hierin is de indexering op de personele bekos ging meegenomen. Verder is er € 59.000 aan NPO-gelden ontvangen (€ 11.000 meer dan in 2022). De overige baten zijn € 72.000 lager dan in 2022. Deze nega eve afwijking ten opzichte van 2022 is onder andere veroorzaakt doordat er geen doorbelas ng rijksvergoeding leerlingen is geweest (€ 15.000) en de ouderbijdrage van de schoolreis (€ 24.000). Lasten VO De lasten liggen € 28.000 hoger dan in 2022. De personeelslasten liggen € 14.000 hoger. Door de cao-aanpassingen, zoals een salarisverhoging van 10% en een eenmalige bruto-uitkering van € 500 naar rato van betrekking omvang, zijn de salariskosten gestegen met € 45.000.

Daar staan tegenover lagere kosten voor inhuur personeel niet in loondienst, externe vervanging voor € 67.000 ten opzichte van 2022 en een vrijval van de overige personele voorzieningen door het uit dienst gaan van de 2 medewerkers in 2023 (€ 19.000). Daarnaast s jgen ten opzichte van 2022 de kosten voor Bedrijfsgezondheidsdienst (€ 9.000), reis- en verblij osten (€ 3.000) en overige personeelslasten (€ 8.000 i.v.m. nog uit te betalen uren 2023 in 2024 m.b.t. Driemaster). 25

De afschrijvingslasten zijn € 4.000 hoger dan in 2022. De afschrijvingslast op inventaris en apparatuur is in 2023 hoger door gedane investeringen t.b.v. de gymzaal 2023. De huisves ngslasten zijn € 28.000 hoger dan 2022. In 2023 zijn er hogere energielasten (€ 35.000). De overige lasten zijn € 19.000 lager dan in 2022. De post reizen en excursies (€ 30.000) is lager daartegenover zijn de posten leermiddelen (€ 5.000) en overige onderwijslasten (€ 5.000) hoger. 5.7 Financiële posi e Balans in meerjarig perspec ef Con nuiteïtsparagraaf A2 Meerjarenbalans 1.2 Materiële vaste activa 1.5 Vorderingen 1.7 Liquide middelen Totaal activa

Realisatie Realisatie Begroting Begroting Begroting Begroting 2022 2023 2024 2025 2026 2027 616.566 582.875 520.087 427.551 355.121 301.743 485.137 381.304 200.000 200.000 200.000 200.000 324.218 447.711 675.535 701.286 789.351 834.868 1.425.921 1.411.890 1.395.622 1.328.837 1.344.472 1.336.611

2.1 Eigen Vermogen (publiek) 2.1 Eigen Vermogen (privaat) 2.2 Voorzieningen 2.4 Kortlopende schulden Totaal passiva

700.874 551.743 539.770 469.796 410.615 344.140 35.020 35.020 35.020 35.020 35.020 35.020 304.092 291.952 314.452 336.952 359.452 381.952 385.935 533.175 506.380 487.069 539.386 575.499 1.425.921 1.411.890 1.395.622 1.328.837 1.344.473 1.336.611

Ac va Materiële vaste ac va De materiële vaste ac va is met € 34.000 gedaald. Er is voor € 81.000 geïnvesteerd en de afschrijvingen bedragen € 115.000. Vorderingen

De vorderingen zijn gedaald met € 104.000. Er is door de gemeente Terschelling in juni 2023 ingelost op haar RC-schuld met Openbaar Onderwijs Terschelling voor € 150.000 (restant RC-vordering op gemeente Terschelling is € 207.000). Liquide middelen De liquide middelen zijn toegenomen met € 123.000. Er is door de gemeente Terschelling in juni 2023 € 150.000 overgemaakt als inlossing op de RC-schuld. Voor een verdere toelich ng op de muta e van de liquide middelen wordt verwezen naar het kasstroomoverzicht. Passiva Eigen vermogen Hieronder wordt de muta e in het eigen vermogen toegelicht:

26

Stand per 1-1-2023 Resultaat

Overige Stand per mutaties 31-12-2023

Algemene reserve

675.874

-197.378

478.496

Bestemmingsreserve publiek

25.000

-

48.246

73.246

Bestemmingsfondsen privaat

35.020

-

-

35.020

Eigen vermogen

735.894

-197.378

48.246

586.762

De Inspec e van het Onderwijs hee een signaleringswaarde ontwikkeld om bovenma ge reserves bij onderwijsinstellingen te signaleren. Deze signaleringswaarde wordt het norma ef eigen vermogen genoemd. De aanleiding hiervoor is de conclusie van de inspec e dat de reserves in het onderwijs geleidelijk toenemen. Vanaf verslagjaar 2020 dient het bestuur verantwoording af te leggen over de hoogte van de reserves. Bij Openbaar Onderwijs Terschelling is op 31 december 2023 geen sprake van een overschrijding van het norma ef eigen vermogen. Normatief eigen vermogen Publiek eigen vermogen

2023 820.026 551.742 268.284

Voorzieningen

De voorzieningen zijn afgenomen met € 12.140. Kortlopende schulden

De kortlopende schulden zijn toegenomen met € 147.240. Dit onder andere door het vooruit ontvangen van de subsidie heterogene brugklassen groot €100.000 voor de periode van 1-8-2023 tot en met 31-7-2027. Per 31-12-2023 staat hier nog € 89.583 op vooruit ontvangen bedragen in de kortlopende schulden. De reservering aanspraken vakan egeld is met € 8.000 gestegen, onder andere door de cao-s jging van 10% in 2023. De resultaten van de meerjarenbegro ng zijn in de algemene reserve verwerkt. De investeringen en afschrijvingen zijn meegenomen in de materiële vaste ac va. Voor 2024 zijn er voor € 43.000 investeringen gepland.

27

5.8 Kasstroomoverzicht Werkelijk Begroting Begroting Begroting 2023 2024 2025 2026 Kasstroom uit operationele activiteiten Saldo Baten en Lasten

-163.913

-78.750

-88.835

-6.414

114.754 -12.140

105.788 22.500

92.537 22.500

72.430 22.500

Aanpassingen voor: - Afschrijvingen - Mutaties voorzieningen

Veranderingen in vlottende middelen: - Vorderingen - Schulden kasstroom uit bedrijfoperaties: - Ontvangen interest Totaal kasstroom uit operationele activiteiten:

103.833 147.241

253.353 -80.722

-

-

14.780 204.556

14.100 236.269

-450 25.752

-450 88.065

Kasstroom uit investeringsactiviteiten Investeringen in MVA (-/-) Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten:

-81.063 -81.063

-43.000 -43.000

-

-

Kasstroom uit financieringsactiviteiten Rekening-courant gemeenten Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten

-

-

-

-

Beginstand liquide middelen Mutatie liquide middelen

324.218 123.493

447.711 193.269

640.980 25.752

666.732 88.065

Eindstand liquide middelen

447.711

640.980

666.732

754.797

Mutatie liquide middelen

28

5.9 Meerjarenbegro ng Con nuiteïtsparagraaf A2

Het begrote resultaat 2024 bedraagt -/- € 64.650. Dit is onder te verdelen in het resultaat van het primair onderwijs van -/- €11.973 en voor ’t Schylger Jouw -/- € 52.677. Dit nega eve resultaat bij ’t Schylger Jouw wordt onder andere veroorzaakt door het wegvallen van de NPO-gelden vanuit OCW vanaf schooljaar 2023-2024 (in 2023 nog € 59.000). Per 31-12-2023 is hier bij VO €22.000 nog niet van besteed. Deze gelden worden als bestemmingsreserve opgenomen op de balans per 31-12-2023 en in 2024 worden deze gelden ingezet tot de zomer 2024. De begrote personeelslast laat een daling zien in de periode 2024 tot en met 2027 van ruim 2 e in de forma e. Dit geldt dan voor beëindigen van jdelijke contracten Het onderwijs wordt bekostigd op basis van het aantal leerlingen in het voorgaande jaar (t-1). Het voortgezet onderwijs telt 104 leerlingen op 1 oktober 2023. In 2024 (en verder) zetten we in op zoveel mogelijk leerlingen te laten instromen in ’t Schylger Jouw. We zetten in op verbetering van vakdidactische differentiatie in de tweejarige brugklas en op een fijn schoolklimaat. We werken in breder school bestuurlijk verband samen aan Sterk Techniek Onderwijs, in 2024 staat fietstechniek centraal. Met lokale ondernemers werken we samen aan mooi vmbo-onderwijs op Terschelling. Met ingang van het schooljaar 2023-2024 zijn PO en VO samengevoegd tot een organisatie met een MT.