7.d. Jaarverslag en Jaarrekening 2022

38.697 38.697 -

(1) = (4b)*0,02 + (4c)*0,002 met een minimum van €1.000.000 als het begrotingstotaal kleiner of gelijk is aan 500 mln. En als begrotingstotaal groter dan € 500 miljoen is is het drempelbedrag Drempelbedrag gelijk aan € 10 miljoen, vermeerderd met 0,2% van het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat.

1000

(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Kwartaal 1 (5a) (5b) (2) - (5a) / (5b)

Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil) Dagen in het kwartaal Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

15.130

18.772

13.881

14.193

90

91

92

92

168

206

151

154

Met de BNG is een kredietfaciliteit overeengekomen van € 500.000.

Jaarstukken 2022, versie 1, De Dienst Noardwest Fryslân 64

3.4.4

Eigen vermogen

In euro's

1-1-2022

Storting

Verloop van het eigen vermogen Bestemmingsreserve uitvoeringslasten 654.806 654.806

Onttrekking

-

-

31-12-2022

654.806 654.806

De bestemmingsreserve uitvoeringslasten is gevormd met als doel het opvangen van kosten van calamiteiten en risico’s, zodat voorkomen kan worden dat de begroting van de gemeenten onverwachts moet worden aangesproken. 3.4.5

Verloop voorziening

In euro's Voorziening personele verplichtingen

1-1-2022

Toevoeging

355.848 355.848

4.518 4.518

Vrijval

276.639 276.639

Aanwendingen

31-12-2022

135.078 135.078

218.805 218.805

Deze voorziening is gevormd met als doel de dekking van de verplichte aanvullingen op een WW-uitkering voor ontslagen werknemers. De voorziening bedraagt ultimo 2022 € 218.805. De hoogte van de voorziening met een looptijd van > 1 jaar bedraagt hiervan ultimo 2022 € 46.363.

Jaarstukken 2022, versie 1, De Dienst Noardwest Fryslân 65

3.4.6

Vlottende passiva

Vlottende schulden korter dan één jaar 31-12-2022

31-12-2021

1.057.649 402.032 1.459.681

2.838.572 688.879 3.527.451

522.064 14.618 520.967 1.057.649

229.785 2.369.688 162.839 76.259 2.838.572

31-12-2022

31-12-2021

7.118.894

894.992

682.045 7.800.939

682.045 1.577.038

Schulden aan openbare lichamen Crediteuren

Schulden aan openbare lichamen * Rekening-courant gemeente Harlingen Rekening-courant gemeente Terschelling Rekening-courant gemeente Waadhoeke Rekening-courant gemeente Vlieland Overige openbare lichamen

Overlopende passiva

Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen, met uitzondering van jaarijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen

* Om een beter inzicht te krijgen in de onderlinge schuldposities tussen De Dienst en de gemeenten worden alle onderlinge posities verwerkt in een rekening-courant. De gemeenten ontvangen allen afzonderlijk een overzicht van de rekening-courantpositie per 31 december 2022. Een opvallende mutatie ten opzichte van 2021 betreft de post overlopende passiva. In 2021 was er sprake van mandatering van de uitvoering van de Wmo, Jeugdwet en een deel van het programma Armoedebestrijding. In 2022 is er wederom sprake van delegatie van de betreffende taken. Hierdoor worden de vorderingen en schulden aangaande deze taken weer opgenomen in de jaarrekening van De Dienst. De schulden aan de overige openbare lichamen zijn toegenomen doordat de loonbelasting voor de inkomens-uitkeringen over de maand december 2022 in januari 2023 is betaald. Tevens ontvingen wij van de gemeente Leeuwarden de jaarafrekening aangaande de inzet van inburgeringstrajecten en de projectkosten ten bate van de doorontwikkeling van de digitale werkomgeving. Ook deze lasten betaalden wij begin 2023, maar verantwoorden wij in 2022. Jaarstukken 2022, versie 1, De Dienst Noardwest Fryslân 66

De overige vooruit ontvangen bedragen zijn per 2021 en 2022 consistent. Dit betreft de verwachte afrekening van de TOZO-regelingen en uitvoeringskosten met het Rijk.

Jaarstukken 2022, versie 1, De Dienst Noardwest Fryslân 67

3.4.7

Niet uit de balans blijkende verplichtingen

Huurverplichting De Dienst heeft zich contractueel verplicht tot het betalen van huurtermijnen voor de Eise Eisingastraat 5-8 te Franeker tot en met 30 september 2028. Dit voor een totaalbedrag van € 193.405 per jaar (vrijgesteld van BTW), vermeerderd met de jaarlijkse huurverhoging op CPIindexbasis conform de algemene voorwaarden (artikel 17.1 t/m 17.4 van het huurcontract). Verplichting vakantierecht De waarde van de opgebouwde vakantiedagen (in euro’s) bedraagt per 31 december 2022 € 329.747 Verplichting verlofsparen Per 1 januari 2023 kunnen medewerkers van De Dienst verlofsparen. Hiervoor dient een voorziening te worden opgenomen, omdat het spaarsaldo in de tijd vanwege toevoegingen en opnamen van het spaarverlof van niet gelijke omvang is. De regeling is op basis van de vigerende CAO per 2 januari 2022 actief. Daarom is het opgebouwde recht per 31 december 2022 336 uren dan wel € 11.790. In 2023 zal hiervoor een voorziening worden gevormd.

Jaarstukken 2022, versie 1, De Dienst Noardwest Fryslân 68

3.5 Toelichting overzicht van baten en lasten 3.5.1

Resultaten- en verschillenanalyse bedrijfsvoeringslasten

In het overzicht bedrijfsvoeringslasten 2022, opgenomen onder paragraaf 3.2.2 worden de verschillen tussen het resultaat over 2022 ten opzichte van de begroting na wijziging 2022 weergegeven. Navolgend worden de belangrijkste verschillen toegelicht. De gerealiseerde bedrijfsvoeringslasten voor 2022 laten een onderschrijding van € 559.579 zien ten opzichte van de begroting na wijziging 2022. In vergelijking met de prognose 2022 is er zelfs sprake van een onderschrijding van € 991.456. We lichten de belangrijkste afwijkingen nader toe. Allereerst is de omvang van de begroting na wijziging 2022 met € 69.198 verhoogd. Hiermee is de begrotingswijziging ten bate van de uitvoering van de eenmalige energietoeslag geformaliseerd. De personeelskosten vallen € 98.019 hoger uit dan begroot. Dit wordt vooral veroorzaakt door extra inhuur van externen. In 2023 is er door De Dienst uitvoering gegeven aan een aantal regelingen zoals de Energietoeslag voor inwoners en het verstrekken van leefgeld aan vluchtelingen uit Oekraïne. Hiervoor zijn extra medewerkers ingehuurd. Ten opzichte van de prognose 2022 uit de tweede bestuursrapportage vallen de personeelskosten € 417.815 lager uit. In 2022 was veel beweging in het personeelsbestand. Vooral in de tweede helft van het jaar zijn relatief veel medewerkers naar ander werk uitgestroomd.

Door de grote krapte op de arbeidsmarkt wordt sterk aan hen getrokken en hoewel we er in slagen om veel medewerkers aan ons te blijven binden, heeft een deel van de medewerkers dus de stap naar een andere werkgever gezet. Doordat het in de huidige markt erg lastig is om vacatures tijdig en kwalitatief goed in te vullen (ook goede externe medewerkers zijn lastig te vinden), zijn verschillende afdelingen gedurende langere periode onderbezet geweest. Als gevolg hiervan zijn vooral in de tweede helft van het jaar de personeelskosten lager uitgevallen dan verwacht. De overige bedrijfsvoeringslasten zijn € 355.000 lager dan begroot. De overige personeelslasten laten zich lastig ramen en vallen in 2022 € 50.000,- lager uit dan verwacht. Deze lasten worden vaak in sterke mate beïnvloed door bijvoorbeeld het treffen van eenmalige voorzieningen voor de kosten van een WW-uitkering voor ex-medewerkers. Voor de automatiseringskosten geldt een onderschrijding van € 60.000,-. Door vertraging in een aantal projecten zal een deel van deze kosten doorschuiven naar 2023. De uitvoeringslasten BZF zijn ruim € 40.000,- lager dan begroot en de verwachting is dat dit kostenniveau een reëel beeld geeft voor de komende jaren. Daarom is voor de begroting 2023 reeds een lager bedrag geraamd en deze lijn is doorgetrokken naar de begroting 2024.

De organisatie- en advieskosten en sociale recherche kosten zijn op basis van de realisatie over 2022 en 2021 respectievelijk ca. € 75.000,- en € 60.000,- te ruim begroot. Voor de begroting 2024 zullen de voor deze posten begrote bedragen daarom worden verlaagd. Ten slotte zien we aan de opbrengstenkant dat in verband met o.a. ziekte van medewerkers in 2022 relatief grote eenmalige baten van ruim € 200.000,- zijn ontvangen welke niet worden begroot. Jaarstukken 2022, versie 1, De Dienst Noardwest Fryslân 69

In de tweede helft van 2022 is door Planning & Control en IT van De Dienst geïnvesteerd in de ontwikkeling van het managementinformatiesysteem, om de uitnutting van de bedrijfsvoeringskosten beter te kunnen volgen. De applicatie is per 1 februari 2023 operationeel en geeft doorlopend ‘real-time’ inzicht in de exacte budgetuitnutting voor het volledige programma Bedrijfsvoering. De applicatie zal voortaan worden gebruikt om zowel de personeelskosten als overige bedrijfsvoeringskosten te monitoren en zo nodig, bij oplevering van bestuursrapportages, kostenramingen tussentijds bij te stellen. 3.5.2

Ziekteverzuim

Ziekteverzuimpercentage 2020-2022 14,00% 12,00% 10,00% 8,00%

Ziekteverzuimpercentage per maand

6,00% 4,00% 2,00% 0,00%

Cumulatief ziekteverzuimpercentage t/m maand

In 2022 was sprake van een gemiddeld ziekteverzuimpercentage van 9,72%; een sterke stijging ten opzichte van 2021 toen dit 6,35% bedroeg. Dit hoge percentage wordt vooral veroorzaakt door een aantal langdurige (meerjarige) ziektegevallen. De interne norm van het maximale ziekteverzuimpercentage (excl. zwangerschappen) is 5%. Op landelijk niveau lag het ziekteverzuimpercentage (excl. zwangerschappen) in 2022 voor overheidsdiensten met meer dan 100 werkzame personen op 6,3%. Er zijn daarom in 2022 meer externe medewerkers ingehuurd als vooraf voorzien. Verder is veel aandacht besteed aan vitaliteit van de medewerkers, inzetbaarheid, het zorgen voor een goede personele bezetting en het goed omgaan met werkdruk.

Jaarstukken 2022, versie 1, De Dienst Noardwest Fryslân 70

3.5.3 Uitvoering debiteurenbeheer De Dienst heeft als taak om zorg te dragen voor een correct en effectief debiteurenbeheer. Hierbij kan het gaan om terugvordering van bijvoorbeeld uitkeringen, boete of verhaal. Het totale debiteurensaldo per eind 2022 bedraagt € 1.777.790. Voor € 1.169.440 (66%) is een voorziening getroffen inzake de oninbaarheid van de debiteurenvordering. De incassoquote geeft een indicatie in hoeverre de Dienst de vorderingen heeft kunnen incasseren. Voor 2022 bedraagt deze quote 31,2% (2021: 37,2%). Het percentage is gedaald ten opzichte van 2021 doordat we in 2021 grote vorderingen konden incasseren doordat cliënten erfenissen ontvingen.

In euro's/procenten

Jaar 2022

Jaar 2021

Ontvangsten en interne verrekeningen Ontvangsten

436.994

580.979

Interne verrekeningen (met uitkeringen)

130.898

109.901

Totaal

567.892

690.880

1.819.697

1.858.131

31,2%

37,2%

Jaar 2022

Jaar 2021

493.882

693.151

27,1%

37,3%

38.035

30.983

2,1%

1,7%

Gemiddeld debiteurensaldo

Incassoquote

In euro's/procenten

Opboekingen en buiten invordering stelling Opboekingen % opboekingen t.o.v. gemiddeld debiteurensaldo Buiten invordering gesteld % buiten invordering gesteld t.o.v. gemiddeld debiteurensaldo

3.5.4

Wet normering bezoldiging topfunctionarissen

Per 1 januari 2013 is de Wet normering topinkomens (WNT) ingegaan. De WNT is van toepassing op De Dienst Sociale Zaken en Werkgelegenheid Noardwest Fryslân. Het voor De Dienst toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2022 € 216.000. Dit betreft het algemeen bezoldigingsmaximum.

Jaarstukken 2022, versie 1, De Dienst Noardwest Fryslân 71

Bezoldiging topfunctionarissen Leidinggevende topfunctionarissen

Gegevens 2022 (bedragen x € 1) Functie Aanvang en einde functievervulling in 2022 Omvang dienstverband ( als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking?

Dhr. M.J. Jellema Directeur 1/1-31/12 1 Ja

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal

116.715 20.544 137.259

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

216.000

-/- Onverschuldig betaald bedrag Totale bezoldiging

N.v.t. 137.259

Het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling Gegevens 2021 (bedragen x € 1) Functie Aanvang en einde functievervulling in 2021 Omvang dienstverband ( als deeltijdfactor in fte) Dienstbetrekking?

N.v.t. N.v.t. Dhr. M.J. Jellema Directeur 1/1-31/12 1 Ja

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Beloningen betaalbaar op termijn Subtotaal

112.209 20.660 132.869

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

209.000

-/- Onverschuldig betaald bedrag Totale bezoldiging

N.v.t. 132.869

Jaarstukken 2022, versie 1, De Dienst Noardwest Fryslân 72

Topfunctionarissen met een bezoldiging van € 1.800 of minder

Voor juli 2022 NAAM TOPFUNCTIONARIS Mw. J. Hoekstra-Sikkema Mw. B. Tol Dhr. P. Schoute Mevrouw E. de Ruijter

FUNCTIE Voorzitter bestuur Wnd. voorzitter bestuur Lid bestuur Lid bestuur

Na juli 2022 NAAM TOPFUNCTIONARIS Mw. J. Hoekstra-Sikkema Mw. M. van der Meer Dhr. E. de Groot Mevrouw M. Vellinga-Beemsterboer

FUNCTIE Voorzitter bestuur Wnd. voorzitter bestuur Lid bestuur Lid bestuur

Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2022 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen.

Jaarstukken 2022, versie 1, De Dienst Noardwest Fryslân 73

4 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

Jaarstukken 2022, versie 1, De Dienst Noardwest Fryslân 74

Bijlage A

Overzicht materiële vaste activa

Omschrijving

Aanschafwaarde Aanschafwaarde Cumulatieve Boekwaarde Desinvestering Investering Afschrijving Afschrijving Boekwaarde 1-1-2022 31-12-2022 afschr. t/m 2021 1-1-2022 2022 2022 desinvestering 2022 2022 31-12-2022

GWS4all Diverse licenties en software PC's, printers en overige hardware Telefonie ICT Migratie Leeuwarden Pactum Gembox Elvy Conversie Jeugdadministratie Totaal automatisering

31.674 53.910 32.918 67.842 136.838 12.200 140.272 6.735 27.299 509.687

31.674 53.910 32.918 88.860 136.838 12.200 150.272 6.735 27.299 540.706

21.203 48.161 26.421 43.815 104.373 11.980 103.620 4.721 152 369.421

589 5.750 6.497 19.051 32.465 220 46.532 2.015 27.147 140.266

0 0 0 21.019 0 0 10.000 0 0 31.019

584 1.500 1.718 6.958 17.449 220 18.185 962 5.460 53.036

5 4.250 4.779 33.112 15.016 0 38.346 1.052 21.687 118.248

Verbouwing/verhuizing Eise Eisingastraat Totaal verbouwing/verhuizing

679.280 679.280

679.280 679.280

269.527 269.527

409.753 409.753

0 0

83.426 83.426

326.327 326.327

Inventaris Totaal inventaris

213.776 213.776

213.776 213.776

134.970 134.970

78.806 78.806

0 0

42.755 42.755

36.051 36.051

Totaal materiële vaste activa Uitsplitsing toelichting balans Machines, apparaten, installaties Overige materiële vaste activa Totaal materiële vaste activa

1.402.744 1.433.762 773.918 628.825 31.019 179.218 480.626 Aanschafwaarde Aanschafwaarde Cumulatieve Boekwaarde Desinvestering Investering Afschrijving Afschrijving Boekwaarde 31-12-2022 31-12-2022 afschr. t/m 2020 1-1-2022 2022 2022 desinvestering 2022 2022 31-12-2022 100.759 121.778 70.236 25.549 21.019 8.676 37.891 1.301.985 1.311.985 703.682 603.276 10.000 170.542 442.735 1.402.744 1.433.762 773.918 628.825 31.019 179.218 480.626

Nb. duurzame waardevermindering en bijdragen van derden zijn ten aanzien van materiële vaste activa niet van toepassing binnen de Dienst.

Jaarstukken 2022, versie 1, De Dienst Noardwest Fryslân 76

Bijlage B

SISA bijlage 2022 Ontvanger

G2B

Juridische grondslag

Uitkeringscode

SZW

Specifieke uitkering

Verstrekker

SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2022 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 14-2-2023

Gebundelde uitkering op grond van artikel 69 Participatiewet_deel openbaar lichaam 2022

Indicator Hieronder per regel één gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden)

Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd

Indicator Besteding (jaar T) algemene bijstand

Indicator Indicator Baten (jaar T) algemene bijstand Besteding (jaar T) IOAW (exclusief Rijk)

Indicator Baten (jaar T) IOAW (exclusief Rijk)

Indicator Besteding (jaar T) IOAZ

Deel openbaar lichaam I.1 Participatiewet (PW)

Deel openbaar lichaam I.1 Participatiewet (PW)

Deel openbaar lichaam I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)

Deel openbaar lichaam I.3 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte gewezen zelfstandigen (IOAZ)

Deel openbaar lichaam I.2 Wet inkomensvoorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers (IOAW)

Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G2B/01 Indicator: G2B/02 Indicator: G2B/03 Indicator: G2B/04 Indicator: G2B/05 1 060072 Gemeente Harlingen € 6.659.914 € 137.210 € 386.466 € 1.072 € 17.317 2 060093 Gemeente Terschelling € 179.202 € 1.509 € 58.792 € 323 € 7.740 3 060096 Gemeente Vlieland € 72.234 €0 €0 €0 €0 4 061949 Gemeente Waadhoeke € 12.746.198 € 159.413 € 883.263 € 8.618 € 115.798 Hieronder verschijnt de Baten (jaar T) IOAZ (exclusief Besteding (jaar T) Bbz 2004 Baten (jaar T) Bbz 2004 Baten (jaar T) WWIK (exclusief Rijk) levensonderhoud levensonderhoud Rijk) gemeente(code) conform de keuzes gemaakt bij G2B/01 In de kolommen hiernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

Aard controle R Indicator: G2B/06

Deel openbaar lichaam

I.6 Wet werk en inkomen I.4 Besluit bijstandverlening I.3 Wet inkomensvoorziening I.4 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 zelfstandigen 2004 kunstenaars (WWIK) oudere en gedeeltelijk (levensonderhoud) (Bbz 2004) arbeidsongeschikte gewezen (levensonderhoud) (Bbz 2004) zelfstandigen (IOAZ) Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G2B/07 Indicator: G2B/08 Indicator: G2B/09 Indicator: G2B/10 Indicator: G2B/11 1 060072 Gemeente Harlingen €0 € 94.653 € 7.614 €0 2 060093 Gemeente Terschelling € 0 € 16.870 € 1.516 €0 3 060096 Gemeente Vlieland €0 € 22.743 €0 €0 4 061949 Gemeente Waadhoeke € 21 € 230.027 € 39.507 €0

Jaarstukken 2022, versie 1, De Dienst Noardwest Fryslân 77

SZW

G3B

Hieronder verschijnt de gemeente(code) conform de keuzes gemaakt bij G2B/01

Besteding (jaar T) Loonkostensubsidie o.g.v. art. 10d Participatiewet

Baten (jaar T) Loonkostensubsidie o.g.v. art. 10d Participatiewet (excl. Rijk)

Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden schulden gebundelde uitkering Participatiewet (in jaar T) i.v.m. kinderopvangtoeslagaffaire

In de kolommen hiernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

Mutaties (dotaties en vrijval) voorziening dubieuze debiteuren als gevolg van kwijt te schelden schulden gebundelde uitkering Participatiewet (jaar T) i.v.m. kinderopvangtoeslagaffaire Deel openbaar lichaam

I.7 Participatiewet (PW) I.7 Participatiewet (PW) Participatiewet (PW) Participatiewet (PW) Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle D2 Indicator: G2B/12 Indicator: G2B/13 Indicator: G2B/14 Indicator: G2B/15 Indicator: G2B/16 1 060072 Gemeente Harlingen € 339.900 €0 €0 €0 2 060093 Gemeente Terschelling € 56.312 €0 €0 €0 3 060096 Gemeente Vlieland € 1.427 €0 €0 €0 4 061949 Gemeente Waadhoeke € 834.857 €0 € 11.097 €0 Baten vanwege vóór 1 januari Besteding (jaar T) Bob Baten (jaar T) Bob (exclusief Hieronder per regel één Besteding (jaar T) Baten (jaar T) vanwege vanaf 1 Besluit bijstandverlening zelfstandigen 2004 2020 verstrekt kapitaal Rijk) gemeente(code) selecteren en kapitaalverstrekking januari 2020 verstrekt kapitaal (uitsluitend kapitaalverstrekking)_deel openbaar in de kolommen ernaast de (exclusief Rijk) (exclusief Rijk) lichaam 2022 verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen Besluit bijstandverlening zelfstandigen (Bbz) 2004 Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden) Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd.

Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G3B/01 Indicator: G3B/02 Indicator: G3B/03 Indicator: G3B/04 Indicator: G3B/05 Indicator: G3B/06 1 060072 Gemeente Harlingen €0 € 67 € 48.320 €0 €0 2 060093 Gemeente Terschelling € 0 €0 € 38.859 €0 €0 3 060096 Gemeente Vlieland €0 €0 € 12.215 €0 €0 4 061949 Gemeente Waadhoeke € 134.000 € 15.577 € 39.105 €0 €0 Hieronder verschijnt de Besteding (jaar T) BBZ vóór 2020 – BBZ vóór 2020 – BBZ vóór 2020 – BBZ vanaf 2020 – gemeente(code) conform de onderzoekskosten levensonderhoud (exclusief BOB) kapitaalverstrekking (exclusief levensonderhoud en kapitaalverstrekking keuzes gemaakt bij G3B/01 artikel 52, eerste lid, onderdeel BOB) kapitaalverstrekkingen (BOB) b, Bbz 2004 (Bob) In de kolommen hiernaast de Deel openbaar lichaam Gederfde baten die voortvloeien Gederfde baten die voortvloeien Gederfde baten die voortvloeien Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden van uit kwijtschelden schulden uit kwijtschelden van verantwoordingsinformatie voor uit kwijtschelden schulden achterstallige betalingen levensonderhoud BBZ en die gemeente invullen levensonderhoud BBZ in (jaar T) achterstallige betalingen kapitaalverstrekkingen BBZ in achterstallige betalingen kapitaalverstrekkingen BBZ in (exclusief BOB) i.v.m. kapitaalverstrekkingen BOB in( (jaar T) i.v.m.

(jaar T) (exclusief BOB) i.v.m. kinderopvangtoeslagaffaire kinderopvangtoeslagaffaire jaar T) i.v.m. kinderopvangtoeslagaffaire kinderopvangtoeslagaffaire Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G3B/07 Indicator: G3B/08 Indicator: G3B/09 Indicator: G3B/10 Indicator: G3B/11 Indicator: G3B/12 1 060072 Gemeente Harlingen € 2.304 €0 €0 €0 €0 2 060093 Gemeente Terschelling € 0 €0 €0 €0 €0 3 060096 Gemeente Vlieland €0 €0 €0 €0 €0 4 061949 Gemeente Waadhoeke € 6.866 €0 €0 €0 €0

Jaarstukken 2022, versie 1, De Dienst Noardwest Fryslân 78

SZW

G4B

Hieronder per regel één Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo)_ deel openbaar lichaam 2022 gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Welke regeling betreft het? Vul in Tozo 1, 2, 3, 4 of 5

Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden) Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd.

Besteding (jaar T) levensonderhoud

Besteding (jaar T) kapitaalverstrekking

Baten (jaar T) levensonderhoud

Baten (jaar T) kapitaalverstrekking (aflossing)

Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G4B/01 Indicator: G4B/02 Indicator: G4B/03 Indicator: G4B/04 Indicator: G4B/05 1 060072 Gemeente Harlingen Tozo1 € 22.040 € 43.134 2 060072 Gemeente Harlingen Tozo2 € 13.611 € 5.328 3 060072 Gemeente Harlingen Tozo3 € 21.811 € 4.579 4 060072 Gemeente Harlingen Tozo4 €0 € 850 5 060072 Gemeente Harlingen Tozo5 -€ 2.620 €0 €0 6 060093 Gemeente Terschelling Tozo1 € 14.494 € 18.140 7 060093 Gemeente Terschelling Tozo2 € 13.171 €0 8 060093 Gemeente Terschelling Tozo3 € 25.753 € 5.030 9 060093 Gemeente Terschelling Tozo4 € 679 € 1.080 10 060093 Gemeente Terschelling Tozo5 -€ 1.567 €0 €0 11 060096 Gemeente Vlieland Tozo1 € 2.597 € 22.516 12 060096 Gemeente Vlieland Tozo2 €0 €0 13 060096 Gemeente Vlieland Tozo3 € 127 €0 14 060096 Gemeente Vlieland Tozo4 €0 €0 15 060096 Gemeente Vlieland Tozo5 -€ 15 €0 €0 16 061949 Gemeente Waadhoeke Tozo1 € 44.037 € 60.721 17 061949 Gemeente Waadhoeke Tozo2 € 27.991 € 6.272 18 061949 Gemeente Waadhoeke Tozo3 € 60.249 € 5.401 19 061949 Gemeente Waadhoeke Tozo4 € 442 €0 20 061949 Gemeente Waadhoeke Tozo5 € 3.060 € 1.066 € 50 Baten (jaar T) Aantal besluiten Aantal besluiten Hieronder verschijnt de keuze Hieronder verschijnt de gemeente(code) conform de regeling (Tozo 1,2, 3, 4 of 5) kapitaalverstrekking (overig) levensonderhoud (jaar T)

kapitaalverstrekking (jaar T) conform de keuzes gemaakt bij keuzes gemaakt bij G4B/01 G4B/02 In de kolommen hiernaast de Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

Aard controle n.v.t. Indicator: G4B/07 1 060072 Gemeente Harlingen Tozo1 2 060072 Gemeente Harlingen Tozo2 3 060072 Gemeente Harlingen Tozo3 4 060072 Gemeente Harlingen Tozo4 5 060072 Gemeente Harlingen Tozo5 6 060093 Gemeente Terschelling Tozo1 7 060093 Gemeente Terschelling Tozo2 8 060093 Gemeente Terschelling Tozo3 9 060093 Gemeente Terschelling Tozo4 10 060093 Gemeente Terschelling Tozo5 11 060096 Gemeente Vlieland Tozo1 12 060096 Gemeente Vlieland Tozo2 13 060096 Gemeente Vlieland Tozo3 14 060096 Gemeente Vlieland Tozo4 15 060096 Gemeente Vlieland Tozo5 16 061949 Gemeente Waadhoeke Tozo1 17 061949 Gemeente Waadhoeke Tozo2 18 061949 Gemeente Waadhoeke Tozo3 19 061949 Gemeente Waadhoeke Tozo4 20 061949 Gemeente Waadhoeke Tozo5

Aard controle n.v.t. Indicator: G4B/08

Aard controle R Indicator: G4B/09

Aard controle R Indicator: G4B/10

Aard controle R Indicator: G4B/06

Aard controle R Indicator: G4B/11

€ 137

€7

€ 13

€ 78

Jaarstukken 2022, versie 1, De Dienst Noardwest Fryslân 79

Hieronder verschijnt de gemeente(code) conform de keuzes gemaakt bij G4B/01

Hieronder verschijnt de keuze regeling (Tozo 1,2, 3, 4 of 5) conform de keuzes gemaakt bij G4B/02

In de kolommen hiernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen

SZW

G10B

Wet inburgering 2021_ Deel openbaar lichaam 2022

Levensonderhoud - Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden schulden levensonderhoud Tozo in jaar T i.v.m. kindeorpvangtoeslagaffaire

Levensonderhoud- Mutaties (dotaties en vrijval) voorziening dubieuze debiteuren (jaar T) als gevolg van kwijt te schelden schulden levensonderhoud Tozo i.v.m. kinderopvangtoeslagaffaire

Deel openbaar lichaam

Deel openbaar lichaam

Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle R Indicator: G4B/12 Indicator: G4B/13 Indicator: G4B/14 Hieronder per regel één Besteding (jaar T) Baten (jaar T) gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam

Aard controle D2 Indicator: G4B/15

Kapitaalverstrekkingen Gederfde baten die voortvloeien uit kwijtschelden van achterstallige betalingen op kapitaalverstrekkingen Tozo in jaar T i.v.m. kinderopvangtoeslagaffaire Deel openbaar lichaam

Aard controle R Indicator: G4B/16

Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden). Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd.

SZW

G12B

SZW

G13B

Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Indicator: G10B/01 Indicator: G10B/02 Indicator: G10B/03 1 060072 Gemeente Harlingen € 8.286 €0 2 060093 Gemeente Terschelling € 0 €0 3 060096 Gemeente Vlieland €0 €0 4 061949 Gemeente Waadhoeke € 28.637 €0 Gederfde baten die voortvloeien Gederfde baten die voortvloeien Hieronder per regel één Kwijtschelden publieke schulden SZW-domein uit kwijtschelden schulden uit kwijtschelden schulden Wet hersteloperatie kinderopvangtoeslagaffaire_ Deel gemeente(code) selecteren en Bijzondere bijstand in (jaar T) Inburgering van 13 september in de kolommen ernaast de openbaar lichaam 2012 in (jaar T) verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden). Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd. Aard controle n.v.t.

Aard controle R Aard controle R Indicator: G12B/01 Indicator: G12B/02 Indicator: G12B/03 1 060072 Gemeente Harlingen €0 €0 2 060093 Gemeente Terschelling € 0 €0 3 060096 Gemeente Vlieland €0 €0 4 061949 Gemeente Waadhoeke € 0 €0 Bestedingen onderwijsroute (jaar Baten onderwijsroute (jaar T) Bestedingen overige Baten overige voorzieningen Hieronder per regel één Onderwijsroute 2022_ deel openbaar lichaam T) voorzieningen (jaar T) (jaar T) gemeente(code) selecteren en in de kolommen ernaast de verantwoordingsinformatie voor die gemeente invullen Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Deel openbaar lichaam Openbaar lichaam o.g.v. Wgr (SiSa tussen medeoverheden) Het openbaar lichaam verantwoordt hier per gemeente over het deel van de regeling dat in (jaar T) door het openbaar lichaam is uitgevoerd. Aard controle n.v.t. Aard controle R Aard controle R Aard controle R Aard controle R Indicator: G13B/01 Indicator: G13B/02 Indicator: G13B/03 Indicator: G13B/04 Indicator: G13B/05 1 060072 Gemeente Harlingen € 14.500 €0 €0 €0 2 060093 Gemeente Terschelling € 0 €0 €0 €0 3 060096 Gemeente Vlieland €0 €0 €0 €0 4 061949 Gemeente Waadhoeke € 58.000 €0 €0 €0

Jaarstukken 2022, versie 1, De Dienst Noardwest Fryslân 80

Bijlage C Overzicht van baten en lasten naar taakvelden 6.3 6.4 6.5 6.6 0.4 0.5 0.9 6.1 6.2 6.71 6.72 6.81 6.82 Overhead Treasury Vennootschaps Samenkracht Wijkteams Inkomens Begeleide Arbeids Maatwerk Maatwerk Maatwerk Geëscaleerde Geëscaleerde belasting en burger regelingen participatie participatie voorzieningen dienstverlening dienstverlening zorg 18+ zorg 18participatie (Wmo) 18+ 18-

Totaal 2022

Lasten in euro's Werk & Participatie Inkomen Armoedebestrijding Wmo Jeugdwet Bedrijfsvoering Totaal lasten

5.384.694 5.384.694

-

-

154.464 64.758 90.465 309.687

66.025 3.703 69.728

23.154.654 8.482.831 2.523.426 34.160.911

589.085 2.013.217 683.326 3.285.628

1.618.912 468.146 2.087.058

1.439.786 80.742 1.520.528

199.897 11.299.506 596.899 12.096.301

17.302.837 558.240 17.861.077

-

2.524.811 2.524.811

2.362.461 23.154.654 8.747.485 14.818.534 19.827.648 10.389.641 79.300.422

Baten in euro's Werk & Participatie Inkomen Armoedebestrijding Wmo Jeugdwet Bedrijfsvoering Totaal baten

57.915 57.915

-

-

154.464 64.758 108.299 327.520

66.025 9.346 75.371

23.154.654 8.482.831 5.032.781 36.670.266

589.085 2.013.217 896.130 3.498.432

1.618.912 600.292 2.219.204

1.439.786 202.643 1.642.428

199.897 11.299.506 1.493.615 12.993.017

17.302.837 1.988.621 19.291.458

-

2.524.811 2.524.811

2.362.461 23.154.654 8.747.485 14.818.534 19.827.648 10.389.641 79.300.422

-5.326.779

-

-

17.834

5.643

2.509.355

212.804

132.146

121.901

896.716

1.430.381

-

-

-

Mutatie reserves Onttrekking reserve uitvoeringslasten

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Totaal dekking

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Resultaat

Jaarstukken 2022, versie 1, De Dienst Noardwest Fryslân 81

Bijlage D Beleidsindicatoren 2022 Werk, Participatie en Inkomen Beleidsindicator 2022

Eenheid

27. Personen met een bijstandsuitkering 28. Lopende re-integratie voorzieningen

Aantal per 10.000 inwoners Aantal per 10.000 inwoners van 15-64 jaar

Realisatie

Begroting

260 484

223 319

Nb. De aantallen opgenomen in de kolom realisatie betreft het totaal aantal unieke clienten op jaarbasis. In de kolom begroting is het gemiddelde aantal cliënten per ultimo maand (op jaarbasis) opgenomen.

Input beleidsindicatoren

Bron

Aantal inwoners totaal Aantal inwoners 15-64 jaar Aantal personen met een bijstandsuitkering Aantal lopende re-integratievoorzieningen

CBS peildatum 1 januari 2023 CBS peildatum 1 januari 2022 Jaarrekening 2022 onderdeel Werk, Part. & Inkomen Jaarrekening 2022 onderdeel Werk, Part. & Inkomen

Realisatie

Begroting

69.125 42.077 1.797 2.035

68.412 42.033 1.527 1.340

Nb. De aantallen opgenomen in de kolom realisatie betreft het totaal aantal unieke clienten op jaarbasis. In de kolom begroting is het gemiddelde aantal cliënten per ultimo maand (op jaarbasis) opgenomen.

Bedrijfsvoering Beleidsindicator

Eenheid

Realisatie

1. Formatie 2. Bezetting 3. Apparaatskosten 4. Externe inhuur 5. Overhead

Fte per 1.000 inwoners Fte per 1.000 inwoners Kosten per inwoner Kosten als % van totale loonsom + totale kosten inhuur externen % van totale lasten

Input beleidsindicatoren

Bron

1,58 1,46 € 136 11% 56,7% Realisatie

Aantal inwoners totaal CBS peildatum 1 januari 2023 Fte formatie Totaal fte Totaal fte Fte bezetting Apparaatskosten per inwoner Jaarrekening 2022, onderdeel Bedrijfsvoering Totale loonsom Jaarrekening 2022, onderdeel Bedrijfsvoering Kosten inhuur externen Jaarrekening 2022, onderdeel Bedrijfsvoering Overhead Jaarrekening 2022, onderdeel Bedrijfsvoering

€ € € €

69.125 109,53 100,64 9.396.575 € 8.179.704 € 988.120 € 5.326.779 €

Begroting 1,60 1,50 € 146 7% 56,8% Begroting 68.412 109,53 102,67 9.956.154 8.081.685 575.451 5.655.988

Nb. De post Overhead betreft de gesaldeerde baten en lasten inzake overhead.

Wet Maatschappelijke Ondersteuning Beleidsindicator

Eenheid

32. Cliënten met een maatwerkarrangement Wmo

Aantal per 10.000 inwoners

Realisatie

Begroting

636

635

Jeugdwet Beleidsindicator

Eenheid

29. Jongeren met jeugdhulp 30. Jongeren met jeugdbescherming 31. Jongeren met jeugdreclassering

% van alle jongeren tot 18 jaar % van alle jongeren tot 18 jaar % van alle jongeren van 12 tot 23 jaar

Realisatie

Begroting

14% 2% 0,3%

14% Niet begroot Niet begroot

Nb. Wij registreren vanaf 2022 de cliënten met een jeugdbeschermings- en een jeugdreclasseringsmaatregel. Ten tijde van het opmaken van de begroting na wijziging 2022 was het nog niet bekend dat deze registratie zou plaatsvinden vanaf 2022.

Jaarstukken 2022, versie 1, De Dienst Noardwest Fryslân 82

Bijlage E

Begrippenlijst

Lijst gehanteerde begrippen

• •

•

•

•

•

•

•

• •

•

•

• •

Samenkracht en burgerparticipatie bevat de nieuwe Wet Inburgering die per 1 januari 2022 van kracht is, kosten van kinderopvang SMI en de kosten van Wmo mantelzorg. Inkomensregelingen zijn alle inkomensvoorzieningen en loonkostensubsidies op grond van de Participatiewet, IOAW, IOAZ en Bbz2004. Waaronder tevens bijzondere bijstand en AV-Frieso. WSW en beschut werk (Begeleide participatie) omvat voorzieningen ter bevordering van maatschappelijke participatie die niet gericht zijn op doorstromen naar arbeid, zoals beschut werken en dagbesteding. Ook de directe werkzaamheden van de casemanagers gericht op het bevorderen van maatschappelijke participatie worden tot dit taakveld gerekend. Arbeidsparticipatie omvat alle op arbeid gerichte participatie- en reintegratievoorzieningen, zoals scholing, werkervaringsplaatsen en leer/werk trajecten. (Participatie) Van waarde: In deze categorie vallen inwoners met een loonwaarde van 0 tot 40 procent. Zij zijn op dit moment niet in staat om te werken, maar zijn wel van waarde. Bijvoorbeeld door vrijwilligerswerk of (arbeidsmatige) dagbesteding. (Participatie) Perspectiefrijk: Deze categorie betreft inwoners met een loonwaarde van 40 tot 80 procent. Deze groep heeft veel ondersteuning nodig, vaak voor langere periode, bij het uitvoeren van regulier werk. Denk bijvoorbeeld aan het opdoen van arbeidsritme.

(Participatie) Kansrijk: In deze categorie vallen inwoners met een loonwaarde van 80 tot 100 procent. Deze categorie kan vrij snel uitstromen naar regulier werk en heeft daarbij vaak alleen lichte ondersteuning nodig, zoals sollicitatietraining. Participatiewet: deze wet is ingevoerd met ingang van 1 januari 2015 en vervangt het voorgaande stelsel van Wet Werk en Bijstand, Wet sociale werkvoorziening en Wajong. IOAW: deze inkomensvoorziening is bedoeld voor mensen die na hun 50e werkloos zijn geworden en langer dan 3 maanden een werkloosheidsuitkering hebben gehad. IOAZ: deze inkomensvoorziening is bedoeld voor inwoners boven de 55 jaar met een eigen bedrijf die onvoldoende inkomsten genereren om in hun levensonderhoud te kunnen voorzien. Bbz startende ondernemers: Als een startende ondernemer tijdelijk niet in zijn levensonderhoud kan voorzien, kan een beroep op de Bbz worden gedaan. Een inwoner die vanuit een werkloosheidssituatie een onderneming start, wordt gezien als startende ondernemer. Bbz gevestigde ondernemers: Een gevestigde ondernemer die tijdelijk niet in zijn levensonderhoud kan voorzien, kan een beroep doen op de Bbz. Een ondernemer die meer dan anderhalf jaar een bedrijf of beroep uitoefent, wordt gezien als een gevestigde ondernemer. Toegang en eerstelijnsvoorzieningen betreft onder meer de kosten voor inschakeling externe experts door Gebiedsteams.

Maatwerkvoorzieningen betreft materiële voorzieningen die op basis van een beschikking verstrekt worden (woon-, rolstoel- en vervoersvoorzieningen) aan

Jaarstukken 2022, versie 1, De Dienst Noardwest Fryslân 83

•

•

•

• •

•

•

• •

•

•

•

•

• •

mensen met fysieke beperkingen om zelfstandig te kunnen functioneren. Onderdeel van maatwerkvoorziening is ook collectief vervoer. Huishoudelijke hulp betreft dienstverlening aan cliënten met een beperking, die zelfstandig wonen en die ondersteuning nodig hebben en verkrijgen middels een beschikking. In dit geval huishoudelijke ondersteuning. Begeleiding betreft dienstverlening aan cliënten met een beperking (fysiek/ psychisch), die zelfstandig wonen en die ondersteuning nodig hebben en verkrijgen middels een beschikking. Denk aan individuele begeleiding. Dagbesteding betreft dienstverlening aan cliënten met een beperking (fysiek/ psychisch), die zelfstandig wonen en die ondersteuning nodig hebben en verkrijgen middels een beschikking. Denk aan dagbesteding/ dagactiviteiten. Overige maatwerkarrangementen worden op deze categorie verantwoord als ze niet kunnen worden toebedeeld aan huishoudelijke hulp, begeleiding of dagbesteding. Beschermd wonen betreft een regeling voor het niet meer zelfstandig kunnen wonen vanwege psychische en/of psychosociale problematiek (uitvoering verloopt via gemeenten en Sociaal Domein Fryslan). Maatwerkdienstverlening 18- betreft vormen van jeugdhulp die door de gemeente als individuele (niet vrij toegankelijke) voorziening worden aangemerkt waaronder o.a. begeleiding, jeugd- en opvoedhulp, pleegzorg en verblijf.

Geëscaleerde zorg 18- behoren maatregelen gericht op de opvang en het verbeteren van de veiligheid van kinderen en jeugdigen 18- met inbegrip van maatwerkdienstverleningsmaatregelen voor jeugdigen die in de desbetreffende opvang voorzieningen verblijven zoals, kinderbeschermingsmaatregelen, jeugdreclassering, voogdij en onder-toezichtstellingen. Jeugdhulp zonder verblijf overig wordt op deze categorie verantwoord als het niet kan worden toebedeeld aan begeleiding, behandeling of dagbesteding. Pleegzorg is een vorm van jeugdhulp waarbij een jongere (tijdelijk) wordt opgenomen in een pleeggezin en waarbij pleegkind, pleegouders en eigen ouders worden begeleid door een pleegzorgaanbieder. Jeugdhulp met verblijf overig wordt op deze categorie verantwoord als het niet kan worden toebedeeld aan Pleegzorg of Gezinsgericht. Hieronder vallen ook begeleid wonen en kamertraining. Jeugd behandeling GGZ zonder verblijf zijn GGZ-behandelingen zonder verblijf voor Generalistische Basis GGZ, kindergeneeskunde en jeugd ggz behandelingen, waaronder ook voor dyslexie. Jeugdhulp crisis/ LTA/ GGZ-verblijf betreft jeugdhulp dat vanwege een crisissituatie verleend wordt thuis of bij een aanbieder, alle jeugdhulp die valt onder het Landelijk Transitiearrangement (LTA), en GGZ-behandeling waarbij sprake is van opname.

Gesloten plaatsing is een vorm van jeugdhulp waarbij de jongere verblijft bij een jeugdhulpaanbieder op basis van een machtiging gesloten jeugdzorg of een machtiging BOPZ of machtiging Wvggz. Jeugdbescherming is individuele maatwerkdienstverlening voor jeugdigen 18- in opvangvoorziening waaronder Kinderbeschermingsmaatregelen OTS en Voogdij. Jeugdreclassering is een combinatie van begeleiding en controle voor jongeren vanaf 12 jaar, die voor hun 18e verjaardag met de politie of leerplichtambtenaar in aanraking zijn geweest en een proces-verbaal hebben gekregen.

Jaarstukken 2022, versie 1, De Dienst Noardwest Fryslân 84

Bijlage F

Afkortingenlijst

Lijst gehanteerde afkortingen AMvB ASS AOW BBV Bbz BNG BOPZ BUIG BVO BZF CAK CAO CBS CER CPI DUO EMU FIDO FTE GI GR GGZ HR IKB IOAW IOAZ JB en JR LTA NWF OHW OTS PGB PIM PLOOI POH ROOO SDF SJH SMI SVB TONK TOZO TWP UWV VNG Wlz Wmo Woo Wvggz WW

Algemene maatregel van bestuur Autismespectrumstoornis Algemene Ouderdomswet Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten Besluit Bijstandsverlening Zelfstandigen Bank Nederlandse Gemeenten Wet bijzondere opnemingen in psychiatrische ziekenhuizen Bundeling Uitkeringen Inkomensvoorzieningen Gemeenten Bedrijfsvoeringsorganisatie Bureau Zelfstandigen Fryslân Centraal Administratie Kantoor Collectieve Arbeidsovereenkomst Centraal Bureau voor de Statistiek Compensatieregeling Eigen Risico Consumentenprijsindex Dienst Uitvoering Onderwijs Economische en Monetaire Unie Financiering decentrale overheden Fulltime-equivalent Gecertificeerde Instelling Gemeenschappelijke Regeling Geestelijke gezondheidszorg Human Resources Individueel Keuze Budget Wet ink.voorziening oudere en gedeeltelijk arbeidsongeschikte werkloze werknemers Inkomensvoorziening Oudere en gedeeltelijk Arbeidsongeschikte gewezen Zelfstandigen Jeugdbescherming en Jeugdreclassering Landelijk Transitie Arrangement Noardwest Fryslân Onderhanden Werk Onder toezicht stelling Persoonsgebonden budget Participatie, Inkomen en Minimaregelingen Platform Open Overheidsinformatie Praktijk ondersteuner bij de huisarts Regeling opvang ontheemden Oekraïne Sociaal Domein Friesland Specialistische Jeugdhulp Sociaal medische indicatie Sociale Verzekeringsbank Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten Tijdelijke

Overbruggingsregeling Zelfstandige Ondernemers Team Werk en Participatie Uitvoeringsinstituut Werknemersverzekeringen Vereniging Nederlandse Gemeenten Wet Langdurige Zorg Wet Maatschappelijke Ondersteuning Wet Open Overheid Wet verplichte Geestelijke gezondheidszorg Werkloosheidswet

Jaarstukken 2022, versie 1, De Dienst Noardwest Fryslân 85

Bijlagen geen onderdeel uitmakend van de jaarrekening

Jaarstukken 2022, versie 1, De Dienst Noardwest Fryslân 86

Bijlage G Gemeente

Harlingen Terschelling Vlieland Waadhoeke Totaal

Verdeelsleutel bedrijfsvoeringslasten Aantal Aantal inwoners per uitkeringsgerechtigden 1-1-2022* (PIM) per 1-1-2022 15.904 482 4.960 20 1.195 7 46.309 958 68.368

1.467

Aantal Wmovoorzieningen per 1-1-2022 2.123 566 130 5.044

Aantal Jeugdvoorzieningen per 1-1-2022 361 92 10 1.013

7.863

1.476

De verdeling van de apparaatslasten heeft conform de Gemeenschappelijke regeling 2021, op basis van onderstaande passage, plaatsgevonden. Hoofdstuk 6: Financiële bepalingen Artikel 20: Bijdragen deelnemende gemeenten 3. De bedrijfsvoeringskosten die de dienst aan de gemeenten toerekent, worden door middel van een verdeelsleutel over de gemeenten verdeeld: I.

II. III.

De bedrijfsvoeringskosten worden op basis van een verdeelsleutel toegerekend aan de gemeenten. 30% wordt verrekend onder de gemeenten naar rato van het aantal inwoners per gemeente en 70% naar rato van het aantal voorzieningen dan wel uitkeringsgerechtigden per gemeente. Voor het bepalen van het inwonertal, het aantal voorzieningen en het aantal uitkeringsgerechtigden geldt 1 januari van het betreffende boekjaar als peildatum. Alle extra bedrijfsvoeringskosten van de dienst, die worden veroorzaakt door vastgesteld gemeentelijk beleid, dat afwijkt van het door de beleidspool voorgestelde beleid in Noordwest Friesland, worden door de dienst aan de betreffende gemeente doorberekend.

* Het aantal inwoners per 1 januari 2022 is opgenomen op basis van gegevens van het CBS. (stand 11 februari 2023)

Jaarstukken 2022, versie 1, De Dienst Noardwest Fryslân 87

Bijlage H

Afrekening met deelnemende gemeenten

Gemeentelijke bijdrage Werk, Participatie en Inkomen Gemeente

Jaar 2022

Voorlopige Begroting na cijfers 2022 wijziging 2022

Afwijking Afwijking (a-b) (c/b) in %

a.

b.

c.

Jaar 2021

Harlingen

8.216.119

8.298.089

8.625.385

-409.266

-4,7%

9.412.804

Terschelling

299.117

354.788

308.252

-9.135

-3,0%

832.198

Vlieland

84.520

90.650

55.243

29.277

53,0%

45.435

Waadhoeke

15.982.986

16.150.730

17.076.914

-1.093.928

-6,4%

17.433.445

Totaal NWF

24.582.742

24.894.257

26.065.794

-1.483.052

-5,7% 27.723.883

Gemeente

Jaar 2022

Voorlopige Begroting na cijfers 2022 wijziging 2022 b.

c.

Harlingen

2.641.357

2.610.057

2.476.658

164.699

6,7%

851.196

Terschelling

397.850

352.350

213.757

184.093

86,1%

81.709

Gemeentelijke bijdrage Armoedebestrijding

a.

Vlieland

Afwijking Afwijking (a-b) (c/b) in %

Jaar 2021

76.312

76.312

59.029

17.283

29,3%

11.708

Waadhoeke

5.465.959

5.420.859

5.046.560

419.399

8,3%

1.830.480

Totaal NWF

8.581.478

8.459.578

7.796.004

785.474

10,1%

2.775.094

Gemeente

Jaar 2022

Voorlopige Begroting na cijfers 2022 wijziging 2022

Afwijking Afwijking (a-b) (c/b) in %

Jaar 2021

b.

c.

Harlingen

3.832.137

3.908.955

4.070.728

-238.591

-5,9%

4.000.663

Terschelling

666.411

690.786

852.392

-185.981

-21,8%

736.476

Vlieland

128.503

138.577

139.272

-10.769

-7,7%

150.939

Waadhoeke

9.522.566

9.683.948

10.406.096

-883.530

-8,5%

10.264.205

Totaal NWF

14.149.617

14.422.266

15.468.488

-1.318.871

Jaar 2022

Voorlopige Begroting na cijfers 2022 wijziging 2022

a.

b.

c.

Gemeentelijke bijdrage Wmo

a.

-8,5% 15.152.284

Gemeentelijke bijdrage Jeugdwet Gemeente

Afwijking Afwijking (a-b) (c/b) in %

Jaar 2021

Harlingen

4.548.486

4.558.399

4.689.000

-140.514

-3,0%

5.140.703

Terschelling

1.059.751

970.929

854.000

205.751

24,1%

1.079.460

66.347

82.735

114.500

-48.153

-42,1%

178.396

Waadhoeke

14.153.063

13.973.965

11.497.000

2.656.063

23,1%

11.807.648

Totaal NWF

19.827.648

19.586.028

17.154.500

2.673.148

15,6% 18.206.206

Vlieland

Jaarstukken 2022, versie 1, De Dienst Noardwest Fryslân 88

Gemeentelijke bijdrage Bedrijfsvoering Voorlopige Begroting na cijfers 2022 wijziging 2022

Afwijking Afwijking (a-b) (c/b) in %

Gemeente

Jaar 2022

b.

c.

Harlingen

2.644.756

2.644.756

2.749.836

-105.080

-3,8%

2.482.438

Terschelling

422.940

422.940

493.386

-70.446

-14,3%

425.998

Vlieland

111.794

111.794

121.915

-10.121

-8,3%

99.922

Waadhoeke

6.217.085

6.217.085

6.591.017

-373.932

-5,7%

5.972.812

Totaal NWF

9.396.575

9.396.575

9.956.154

-559.579

-5,6%

8.981.171

Jaar 2022

Voorlopige Begroting na cijfers 2022 wijziging 2022

a.

b.

c.

a.

Jaar 2021

Gemeentelijke bijdrage Totaal NWF Gemeente

Jaar 2021 Afwijking Afwijking (na taak(a-b) (c/b) in % w ijziging BVO ter vergelijk)

Harlingen

21.882.856

22.020.256

22.611.607

-728.751

Terschelling

2.846.069

2.791.793

2.721.787

467.476

500.068

489.959

Waadhoeke

51.341.659

51.446.587

Totaal NWF

76.538.060

76.758.704

Vlieland

-3,2%

21.887.804

124.282

4,6%

3.155.841

-22.483

-4,6%

486.399

50.617.587

724.072

1,4%

47.308.593

76.440.940

97.120

0,1% 72.838.639

Jaarstukken 2022, versie 1, De Dienst Noardwest Fryslân 89

Bijlage I Overzicht berekening Vangnetuitkering Inkomen 2022 Resultaat I-deel voor incidentele aanvullende uitkering (-=tekort)

Uitgaven -/Rijksbudget 2022 debiteurenontv. 2022

Gemeente

Waadhoeke Harlingen Terschelling Vlieland

14.195.459 7.666.193 343.258 111.929

14.555.320 7.331.199 315.568 93.025

-359.861 334.994 27.690 18.904

Dienst

22.316.839

22.295.112

21.727

Vangnetuitkering

Resultaat I-deel ná incidentele aanvullende uitkering (=tekort) 0 -359.861 0 334.994 0 27.690 0 18.904 0

21.727

Berekening Vangnetuitkering

Budget 2022

12,50%

7,50%

Budget + Uitgaven -/12,5% -/debiteuren uitgaven ontvangsten per saldo

Budget + 7,5% -/Vangnetuitgaven uitkering per saldo

14.195.459 7.666.193 343.258 111.929

15.969.891 8.624.467 386.165 125.920

15.260.118 8.241.157 369.002 120.324

14.555.320 1.414.572 7.331.199 1.293.268 315.568 70.597 93.025 32.895

704.799 909.958 53.435 27.299

0 0 0 0

22.316.839

25.106.444

23.990.602

22.295.112 2.811.332

1.695.490

0

Jaarstukken 2022, versie 1, De Dienst Noardwest Fryslân 90