8.1 Jaarverslag 2022 incl. controleverklaring aan-z

73

De liquide middelen zijn tegen nominale waarde opgenomen. Er is in 2020 een kredietfaciliteit van € 400.000 afgesloten bij de BNG. Hier is geen gebruik van gemaakt in 2022.

De overlopende activa zijn tegen nominale waarde opgenomen. Onder overlopende activa vallen onder meer de nog te ontvangen bedragen. PASSIVA

Reserves zijn vermogensbestanddelen die als eigen vermogen zijn aan te merken en die bedrijfseconomisch vrij te besteden zijn. Aan reserves kunnen zij een bepaalde bestemming geven, de bestemmingsreserves. De algemene reserve heeft vooral een algemene bufferfunctie. Bestemmingsreserves worden ingezet naar rato van de gemaakte kosten, ook als dat (qua fasering in de tijd) afwijkt van de begroting. De beperkte algemene reserve uit 2021 is in stand gebleven in 2022.

Bingo tijdens de koffiemiddag, Zaamslag

74

Overzicht reserves, exclusief rekeningresultaat

Voorzieningen Het verloop van de voorzieningen in 2022 wordt in het hierna opgenomen overzicht weergegeven:

De vriendengroep van JIP Terneuzen

75

De mutatie op de voorziening betreft: Vrijval in de voorziening vanwege meer verlofuren benut in 2022. Resterend bedrag betreft de verlofuren (hoger dan 50 uur) per medewerker. Deze uren zijn conform intern beleid voorzien.

De vlottende passiva waarderen wij tegen nominale waarde. Bij het opmaken van de jaarrekening zijn de kortlopende schulden grotendeels afgewikkeld.

De daling in de nog te betalen bedragen ten opzichte van vorig jaar betreft met name de reeds terugbetaalde voorschot ziekte uren Wmo (€ 193.000) en de eindafrekening rondom de huishoudelijke hulp zo-net 2021 (€ 175.000) die reeds volledig is afgewikkeld. De overige vooruit ontvangen bedragen (€ 127.765) bestaan met name uit een bedrag van € 36.568 vooruit ontvangen projectsubsidie zoals onderstaand vermeld en een meerjarensubsidie ten behoeve van het thema eenzaamheid.

Lasergamen met Kids2Fun, Koewacht

76

Niet uit de balans blijkende verplichtingen Onder de niet uit de balans blijkende verplichtingen worden belangrijke financiële verplichtingen vermeld waaraan de organisatie voor toekomstige jaren is verbonden. aan-z heeft diverse meerjarige contracten ten aanzien van de bedrijfsvoering (waaronder ICT, salarisadministratie en verzekeringen). Tevens zijn er verplichtingen aan haar medewerkers rondom verlof en intern loopbaan budget.

Water voor de vrijwilligers van tafeltje-dek-je tijdens de warme zomerdagen

77

2 | Overzicht baten en lasten, inclusief analyse rekeningresultaat

In de hierna opgenomen analyse gaan wij in op de belangrijkste verschillen ten opzichte van de ramingen.

Programma welzijn en preventie

78

Afwijkingen ten opzichte van de begroting

Afwijkingen ten opzichte van de begroting

79

Interview over Samen in Terneuzen op GO-FM 80

Afwijkingen ten opzichte van de begroting

Paasfeest Kids2Fun 81

Overzicht baten en lasten per kostensoort

82

Gevarieerd bewegen, Assenede

Toelichting belangrijkste afwijkingen baten en lasten t.o.v. begroting na wijziging

83

WNT-verantwoording 2022 De WNT is van toepassing op aan-z. Het voor aan-z toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2022 € 216.000 (algemeen bezoldigingsmaximum 2022 Wet Normering Topinkomens). 1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling alsmede degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt.

84

1b. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling alsmede degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt.

Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met of zonder dienstbetrekking die in 2022 getoetst dienen te worden aan de WNT. Er zijn in 2022 geen ontslaguitkeringen betaald aan functionarissen die op grond van de WNT dienen te worden vermeld, of die in eerdere jaren op grond van de WOPT of de WNT vermeld zijn of hadden moeten worden.

85

Interview Omroep Zeeland over jongerenjacht (JIP Terneuzen)

Leden van het Algemeen Bestuur Het bestuur van aan-z is samengesteld uit politieke mandatarissen van de participerende gemeenten. Het algemeen bestuur bestond in 2022 uit de volgende personen: Dhr. Laszlo van de Voorde | Voorzitter algemeen bestuur (tevens voorzitter dagelijks bestuur) Mw. Lieselotte van Hoecke | Algemeen lid namens de gemeente Assenede (tevens lid dagelijks bestuur) Mw. Sonja Suij | Algemeen lid namens de gemeente Terneuzen Dhr. Tom Lacres | Algemeen lid namens de gemeente Sint-Laureins Mw. Inge de Gussem | Algemeen lid namens de gemeente Kaprijke Mw. Christine Bax | Algemeen lid namens de gemeente Wachtebeke De leden van het bestuur hebben zowel in 2021 als in 2022 geen vergoeding ontvangen die op grond van de WNT gepubliceerd dient te worden.

86

3 | Taakvelden

Op grond van artikel 66 BBV is het in de jaarrekening verplicht om een overzicht op te nemen van baten en lasten per taakveld. Hieronder is dit overzicht weergegeven.

Verdelingsprincipe Het overzicht met taakvelden is als volgt tot stand gekomen: elke grootboekrekening is gekoppeld aan één van de voorgeschreven taakvelden zoals bij ministeriële regeling zijn vastgelegd (artikel 66 BBV). Leidraad voor de koppeling aan taakvelden is het Iv3-informatievoorschrift van het Ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties. 4 Onderwijs De baten en lasten betreffen Iedereen telt mee (ITM), jeugdpreventie algemeen en detachering scholen. 6 Sociaal Domein Dit taakveld omvat de baten en lasten van alle overige dienstverlening waaronder maatschappelijk werk, huishoudelijke hulp, eerstelijnsloket Wmo en Jeugd, preventie en welzijnsactiviteiten.

87

4 | Verantwoording begrotingsrechtmatigheid Op grond van artikel 189, lid 3 Gemeentewet zijn alle begrotingsoverschrijdingen op de lasten (en daarmee overeenstemmende balansmutaties) onrechtmatig. Bij de afweging van de relevantie van deze onrechtmatige lasten is het criterium ‘passen binnen het door het algemeen bestuur uitgezette beleid’ van belang. Daarnaast is het ook van belang of de overschrijdingen niet in een eerder stadium geconstateerd konden worden. In het controleprotocol is dit nader uitgewerkt en zijn overschrijdingen > 3% mee te nemen in de verantwoording inzake de begrotingsrechtmatigheid. Uit het overzicht van baten en lasten blijkt dat er voor onderstaand programma geen overschrijding is groter dan 3%.

88

Mantel(ont)zorgbijeenkomst, Koewacht

5 | Incidentele baten en lasten

Peuter- en kleuterfeest in De Boomhut, Terneuzen 89

6 | Overzicht onvoorzien Volgens het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten bevat de toelichting op de programmarekening een overzicht van de aanwending van het bedrag voor onvoorzien.

Onvoorzien is dit jaar aangewend ten behoeve van de overdracht en afwikkeling huishoudelijk hulp (zo-net) die plaatsgevonden heeft in 2021. Vanwege nacalculaties verlofuren zijn in 2022 nog kosten opgenomen ten behoeve van € 35.828.

Skateclinic, Biervliet

90

7 | Gebeurtenissen na balansdatum Er zijn geen gebeurtenissen na de balansdatum.

91

ϼ | źŰƶơźťĨǚĨơŢťýơōŰŁ϶ϴ϶϶

Ͻ϶

ϽϷ

Ͻϸ

ϽϹ

ϽϺ

Ͻϻ

Ͻϼ