2025-10-28 - Begroting 2026 definitief
Tekst van het document
Verder is een risico aanwezig dat de gefixeerde bedragen niet toereikend zijn om de kosten van het doelgroepenvervoer en flexvervoer te dekken. Over mogelijke tekorten moeten nog bestuurlijke afspraken gemaakt worden. Financieel
2024
Eigen Vermogen
Vreemd Vermogen
Financieel Resultaat
€0
€ 626.121
€0
76
Financieel belang Begroting 2026
€ 3.553.394
77
Belastingsamenwerking SaBeWa Zeeland
Vestigingsplaats
Datum ingang
Terneuzen
1 oktober 2012
Website SaBeWa Zeeland
Doel en openbaar belang Uitvoeringsorganisatie SaBeWa Zeeland: • verzorgt de heffing en invordering van waterschap belastingen en gemeentelijke belastingen; • behandelt bezwaar- en beroepschriften tegen de belastingaanslagen en kwijtscheldingsverzoeken; • voert werkzaamheden uit in het kader van de Wet waardering onroerende zaken (wet WOZ). Deelnemers De gemeenten Borsele, Goes, Hulst, Kapelle, Reimerswaal, Sluis, Terneuzen, Tholen en het Waterschap Scheldestromen. Bestuurlijk belang Algemeen Bestuur
Wethouder drs. F.O. van Hulle
Plaatsvervangend lid
Wethouder S.G.P. Suij
Dagelijks bestuur
Wethouder drs. F.O. van Hulle
Ontwikkelingen SaBeWa Zeeland wil een betrouwbaar, dienstverlenend en efficiënt verlengstuk zijn van haar deelnemers. Het visiedocument 2023-2027 is hierbij leidend. Na de eerste fase van 'de basis op orde', startte in 2025 fase 2 ‘next level’. Om het volgende niveau te bereiken legt SaBeWa Zeeland in 2025 en 2026 de focus op het verhogen van de kwaliteit, het slimmer werken en verbreden en verdiepen van kennis. Het streven is om in 2027 de vier sterren waardering te behalen bij de Waarderingskamer. Risico's Een bijdrage bij een eventueel exploitatietekort. Er zijn geen andere risico's dan wanneer wij deze taken zelfstandig zouden uitvoeren. Financieel
2024
Eigen Vermogen
Vreemd Vermogen
Financieel Resultaat
€ 2.884.127
€ 17.877.939
€ 242.751
Financieel belang Begroting 2026
€ 1.142.481
78
Regionale UitvoeringsDienst Zeeland (RUD)
Vestigingsplaats
Datum ingang
Terneuzen
1 januari 2013
Website RUDZeeland
Doel en openbaar belang De RUD Zeeland verzorgt voor de deelnemers de vergunningverlening, het toezicht en de handhaving op het gebied van milieu, bodem en natuur. In samenwerking met de Zeeuwse gemeenten en de provincie Zeeland werkt de RUD Zeeland aan een schoon en veilig Zeeland. Deelnemers Alle gemeenten in Zeeland en Provincie Zeeland. Bestuurlijk belang Algemeen Bestuur
Wethouder L. van de Voorde
Plaatsvervangend lid
Dagelijks bestuur
Wethouder J. Vervaet
Ontwikkelingen Op 1 april 2026 moet de realisatie van een robuuste RUD een feit zijn. De verhuizing naar Middelburg en de overdacht van PIOFAC-taken vragen ook veel tijd en aandacht. De resultaten van het onderzoek naar de herijking van de financieringssystematiek (P*Q) worden bekend. Risico's De RUD begroot de omvang van de werkzaamheden met de P*Q systematiek. De inschatting ervan kan anders zijn dan de werkelijk uitgevoerde werkzaamheden. Er vindt dan een afrekening plaats op basis van de jaarrekening van dat jaar. De robuuste RUD kan gevolgen hebben voor de begroting 2026. Dit kan doorwerken in de deelnemersbijdragen en de verdeling daarvan. De totale deelnemersbijdrage blijft gelijk. Financieel
2024
Eigen Vermogen
Vreemd Vermogen
Financieel Resultaat
€ 110.000
€ 7.783.000
€-/- 661.026
Financieel belang Begroting 2026
€ 2.221.700
79
Bank Nederlandse Gemeenten N.V. (BNG)
Vestigingsplaats
Datum ingang
Den Haag
31 december 1970
Website BNG Bank
Doel en openbaar belang BNG Bank is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. De bank draagt duurzaam bij aan het laag houden van de kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de inwoner. Hiermee is de bank belangrijk voor de publieke taak. De kerntaak is om tegen lage tarieven krediet te verstrekken aan of onder garantie van Nederlandse overheden. De gemeente neemt deel in het maatschappelijk kapitaal van de N.V. BNG Bank. Deelnemers De Staat is houder van de helft van de aandelen. De andere helft is in handen van gemeenten, provincies en een hoogheemraadschap. Bestuurlijk belang Algemene Vergadering van Aandeelhouders
Wethouder drs. F.O. van Hulle Ontwikkelingen De BNG Bank is onze huisbankier. Er zijn geen ontwikkelingen te melden. Onze bestaande financieringsovereenkomst met de BNG Bank verlengden we per 1 januari 2019 voor onbepaalde tijd. Met onze huisbankier hebben we een financieringsovereenkomst afgesloten met een variabele basisrente. Het ziet er niet naar uit dat onze relatie met de BNG Bank verandert. Risico's De BNG Bank heeft een triple-A rating. Er is dus nauwelijks sprake van lopende risico's uit de deelneming aan deze verbonden partij. De BNG Bank is een van de meest kredietwaardige banken ter wereld. Ratingbureaus Fitch, Moody's en Standard & Poors waarderen BNG Bank opnieuw op het hoogste ratingniveau. Daarmee behoort BNG Bank tot de veiligste banken ter wereld. Financieel
2024
Eigen Vermogen
Vreemd Vermogen
Financieel Resultaat
4.777.000.000
123.164.000.000
294.000.000
Financieel belang De gemeente is aandeelhouder en beschikt over 45.474 aandelen. Hierop vindt jaarlijks een dividenduitkering plaats.
80
Zeeuwse Energie Houdstermaatschappij N.V.
Vestigingsplaats
Datum ingang
Middelburg
1 januari 2023
Website ZEH
Doel en openbaar belang ZEH is een houdstermaatschappij. De belangrijkste bezittingen van ZEH zijn het 70% aandelenbelang in EPZ (mede-eigenaar van de kerncentrale), het 50% aandelenbelang in de biomassacentrale in Moerdijk en het 50% aandelenbelang in een zonnepark in Willebroek, België. In de statuten staat dat de aandelen van ZEH in handen moeten blijven van publieke organen zoals provincies en gemeenten. Maar ZEH heeft inmiddels geen (wettelijke) publieke belangen of taken meer. Daarom willen de publieke aandeelhouders hun betrokkenheid bij commerciële energie-gerelateerde activiteiten beëindigen. Die activiteiten vormen ook een te groot financieel risico voor decentrale overheden. Deelnemers Aandeelhouder van ZEH N.V. zijn: • Provincie Zeeland 50% • Zeeuwse gemeenten 46,5% waarvan de gemeente Terneuzen 7,35% • Provincie Noord-Brabant en Zuid-Holland 0,1% • Gemeenten in Noord-Brabant en Zuid-Holland 3,4% Bestuurlijk belang Algemene Vergadering van Aandeelhouders
Wethouder drs. F.O. van Hulle Ontwikkelingen ZEH is in gesprek met het Rijk over bedrijfsduurverlenging én verkoop van de kerncentrale in Borssele. Risico's Het niveau van de elektriciteits- en gasprijzen blijft voorlopig een onzekere factor. Financieel
2024
Eigen Vermogen
Vreemd Vermogen
Financieel Resultaat
€ 1.306.330
€ 621.586
€ 68.182
Financieel belang De gemeente is aandeelhouder van PZEM/ZEH voor 7,35 %.
81
Gemeenschappelijk Bezit Evides Aqua B.V.
Vestigingsplaats
Datum ingang
Rotterdam
5 november 2021
Website GBE Aqua
Doel en openbaar belang In 2021 heeft PZEM N.V. haar aandelen in waterbedrijf Evides verkocht aan GBE Aqua B.V. Waterbedrijf Evides heeft twee groepen van aandeelhouders: Gemeenschappelijk Bezit Evides (GBE) en Gemeenschappelijk Bezit Evides Aqua (GBE Aqua). Beide bezitten vijftig procent van de aandelen. Evides dient de volgende publieke belangen: veiligheid, leveringszekerheid en betaalbaarheid van drinkwater. Deelnemers Aandeelhouder in GBE Aqua zijn: • Provincie Zeeland 50,051% • Zeeuwse gemeenten 46,595% waarvan de gemeente Terneuzen 7,357% • Gemeenten in Noord-Brabant en Zuid-Holland 3,354% Bestuurlijk belang Algemene Vergadering van Aandeelhouders
Wethouder drs. F.O. van Hulle Ontwikkelingen GBE en GBE Aqua onderzoeken of de beide houdstermaatschappijen nog nodig zijn, nu de geldlening is afgelost. Risico's Er is geen sprake van ondernemingsrisico. GBE en GBE Aqua zijn aandeelhouders van waterbedrijf Evides NV. Financieel
2024
Eigen Vermogen
Vreemd Vermogen
Financieel Resultaat
€ 313.081.059
€ 1.610.098
€ 31.242.466
Financieel belang De gemeente Terneuzen heeft een kapitaalbelang van 7,357% in GBE Aqua B.V.
82
N.V. Economische Impuls Zeeland
Vestigingsplaats
Datum ingang
Vlissingen
2 juli 2007
Website Impuls Zeeland
Doel en openbaar belang Doel De vennootschap heeft tot doel ondernemers te helpen met innoveren, investeren en internationaliseren. Het streven is gericht op een duurzame ontwikkeling van Zeeuwse bedrijven en de regionale economie. Openbaar belang Impuls Zeeland is onze partner bij het ontwikkelen en stimuleren van de Zeeuwse economie. Impuls Zeeland helpt ondernemers bij het uitwerken van ideeën en de daadwerkelijke uitvoering van projecten. Impuls Zeeland ondersteunt ook bij de planontwikkeling. Deelnemers Aandeelhouder in N.V. Economische Impuls Zeeland zijn: • Provincie Zeeland 66% • Zeeuwse gemeenten samen 17% waarvan gemeente Terneuzen 2,47% • Ministerie van Economische Zaken 17% Bestuurlijk belang Algemene Vergadering van Aandeelhouders
Wethouder J. Vervaet Ontwikkelingen De herschikking van de aandelen van de SER Zeeland moet worden afgerond. Het Rijk treedt mogelijk dit jaar toe als aandeelhouder. Risico's Er zijn geen bijzonderheden. Financieel
2024
Eigen Vermogen
Vreemd Vermogen
Financieel Resultaat
€ 10.909.000
€ 2.107.000
€ -/- 645.928
Financieel belang De gemeente Terneuzen heeft een kapitaalbelang van 2,47% in Economische Impuls Zeeland N.V.
83
Stedin Holding NV
Vestigingsplaats
Datum ingang
Rotterdam
1 januari 2023
Website Stedin
Doel en openbaar belang Stedin Groep bestaat uit verschillende bedrijfsonderdelen: netbeheerder Stedin, NetVerder en DNWG. Ze zorgen ervoor dat bedrijven en huishoudens kunnen beschikken over energie om te leven, werken en ondernemen. Stedin is netbeheerder in het grootste deel van Zuid-Holland en in de provincies Utrecht en Zeeland. Stedin Groep verduurzaamt het energiesysteem en vergroot het energienetwerk. Deelnemers 61 Nederlandse gemeenten, twee provincies en de Staat der Nederlanden. De provincie Zeeland is mede namens de Zeeuwse gemeenten lid van de aandeelhouderscommissie (AHC). Bestuurlijk belang Algemene Vergadering van Aandeelhouders
Wethouder drs. F.O. van Hulle Ontwikkelingen Stedin moet flinke investeringen doen. Er moet een oplossing komen voor netcongestie. Risico's Stedin is een door de Autoriteit Consument & Markt gereguleerd bedrijf. De financiële risico’s zijn hierdoor lager dan bij een commerciële onderneming. Financieel
2024
Eigen Vermogen
Vreemd Vermogen
Financieel Resultaat
€ 3.370.000.000
€ 5.704.000.000
€ 158.000.000
Financieel belang Het belang van Terneuzen is 0,02%. Het gaat om 959 aandelen, kapitaalinleg van € 750.000.
84
North Sea Port SE
Vestigingsplaats
Datum ingang
Sas van Gent
1 januari 2018
Website North Sea Port SE
Doel en openbaar belang De doelstelling is het exploiteren van het havenbedrijf. En het versterken van de internationale positie van de Zeeuwse havens en industrie op de korte en lange termijn. De gemeente Terneuzen streeft via aandeelhouderschap in North Sea Port SE naar: • het borgen van nautisch beheer en toegankelijkheid van de Zeeuwse havens • het stimuleren van economische ontwikkeling, bedrijvigheid en werkgelegenheid in Zeeland • het leveren van een bijdrage aan duurzame gebiedsontwikkeling en klimaatadaptatie Deelnemers De gemeente Terneuzen is voor 8,33% aandeelhouder van North Sea Port SE. Overige aandeelhouders zijn : • Provincie Zeeland: 25% • Gemeente Borsele: 8,33% • Gemeente Vlissingen: 8,33% • Stad Gent: 48,52% • Gemeente Evergem: 0,03% • Gemeente Zelzate: 0,005% • Provincie Oost-Vlaanderen: 1,445% Bestuurlijk belang Algemene Vergadering van Aandeelhouders
Burgemeester H.J.A. van Merrienboer Ontwikkelingen North Sea Port stelde voor de komende jaren het Strategisch Plan 2030 op. Risico's Verslechtering van de economie. De Nederlandse aandeelhouders staan garant voor de leningen en derivaten van North Sea Port en WarmCo. Financieel
2024
Eigen Vermogen
Vreemd Vermogen
Financieel Resultaat
€ 676.679.000
€ 305.634.000
€ 37.625.000
Financieel belang Het belang is niet weer te geven in een bedrag.
85
Benelux Groepering Territoriale Samenwerking (BGTS) aan-z
Vestigingsplaats
Datum ingang
Axel
1 januari 2007
Website BGTS aan-z
Doel en openbaar belang aan-z heeft tot doel inwoners van het werkgebied (Terneuzen, Assenede, Wachtebeke, Kaprijke, Sint-Laureins) te ondersteunen bij het zelfstandig leven en participeren in de samenleving. aan-z doet dit door het versterken van sociale netwerken en de leefbaarheid in buurten en wijken. Verder biedt aan-z de inwoners professionele, kortdurende ondersteuning. De ondersteuning gaat uit van de kracht en mogelijkheden van de inwoners, met erkenning van kwetsbaarheden en met respect voor hun ervaringsdeskundigheid. aan-z richt zich daarbij in de eerste plaats op kwetsbare burgers. Verder voert aan-z de toegang uit tot de individuele voorzieningen van de Jeugdwet en de Wmo. Deelnemers De gemeente Terneuzen en de Belgische gemeenten Assenede, Kaprijke en St. Laureins. Bestuurlijk belang Algemeen Bestuur
Plaatsvervangend lid
Wethouder L. van de Voorde (voorzitter) Wethouder S.G.P. Suij Ontwikkelingen
Dagelijks bestuur
Wethouder L. van de Voorde (voorzitter)
We werken aan de implementatie van een Stevig Lokaal Team (SLT) vanwege het bereiken van de doelstellingen van de Hervormingsagenda (HA). Het bereik van het SLT groeit uit naar de doelgroep 1-100, waardoor integraliteit noodzakelijk is. Daarnaast breiden we het aanbod van voorliggende voorzieningen uit. Risico's Ondanks de inzet van beheersmaatregelen bestaat het risico dat de personele inzet blijft toenemen door een stijgend aantal aanvragen in jeugd, maatschappelijk werk en Wmo. Het versterken van het voorliggend veld vraagt ook om personele inzet. Denk hierbij aan onze betrokkenheid bij Kerngezond. Financieel
2024
Eigen Vermogen
Vreemd Vermogen
Financieel Resultaat
€ 130.133
€ 1.391.674
€0
Financieel belang Begroting 2026
€ 8.199.326
86
Benelux Groepering Territoriale Samenwerking (BGTS) North Sea Port District
Vestigingsplaats
Datum ingang
Gent
21 maart 2022
Website BGTS
Doel en openbaar belang De BGTS North Sea Port District heeft tot doel de grensoverschrijdende samenwerking in het North Sea Port District te bevorderen en tot uitvoering te brengen. Ook behartigt de BGTS de gemeenschappelijke belangen van de deelnemers. Dit in het belang en ten dienste van de inwoners. Deelnemers • Gemeente Terneuzen • Gemeente Borsele • Gemeente Vlissingen • Provincie Zeeland • Stad Gent (België) • Gemeente Evergem (België) • Gemeente Zelzate (België) • Provincie Oost-Vlaanderen (België) Bestuurlijk belang Algemeen Bestuur
Plaatsvervangend lid
Burgemeester H.J.A. van Merrienboer Wethouder drs. F.O. van Hulle Wethouder J. Vervaet Ontwikkelingen
Dagelijks bestuur
Burgemeester H.J.A. van Merrienboer Wethouder J. Vervaet
We werken op basis van een strategische nota en een uitvoeringsagenda waarbij ook de betrokkenheid van de Rijksoverheid en de Vlaamse overheid is geborgd. Risico's Er zijn geen risico’s. Financieel Eigen Vermogen
Vreemd Vermogen
Financieel Resultaat
2024 Financieel belang Begroting 2026
87
Wat is onze bijdrage aan de verbonden partijen? Rekening
Begroting
Begroting
bedrag x € 1.000
2024
2025
2026
2027
2028
2029
Aan-z
6.783
7.911
7.945
8.441
8.859
9.273
CVV
2.957
3.273
3.724
3.873
4.028
4.189
Dethon
10.844
10.238
9.783
9.645
9.552
9.231
GGD
3.107
3.474
3.451
3.451
3.451
3.451
GGD – IJZ
2.094
292
277
251
251
251
OLAZ
1.421
1.589
1.618
1.618
1.618
1.618
Publiek Vervoer Zeeland
Meerjarenraming
43
RUD Zeeland
1.610
1.592
2.222
2.268
2.327
2.385
Sabewa
1.864
1.182
1.142
1.199
1.242
1.273
VRZ
4.627
4.894
4.671
4.850
5.034
5.135
Saldo
35.306
34.489
34.834
35.597
36.362
36.807
88
G. Grondbeleid Inleiding In deze paragraaf behandelen wij het grondbeleid dat wij voeren. In 2022 hebben wij de Nota kostenverhaal en financiële bijdragen opgesteld. Daarnaast passen wij jaarlijks de grondprijzen aan. Wij stimuleren de bouw van nieuwe woningen en anticiperen op toekomstige ontwikkelingen door in te zetten op verduurzaming en klimaatadaptatie. Door te investeren in deze thema’s versterken wij de aantrekkelijkheid en leefbaarheid van onze gemeente. Daarbij werken wij nauw samen met bedrijven, corporaties en andere overheden. Een belangrijke randvoorwaarde is dat er voldoende en betaalbare woningen en bedrijventerreinen beschikbaar zijn. Op dit moment zijn vrijwel alle beschikbare percelen voor bedrijventerreinen uitgegeven. Daarom werken wij aan het realiseren van voldoende capaciteit voor duurzame en toekomstbestendige bedrijventerreinen. In dat kader hebben wij in 2025 de grondexploitatie Drieschouwen Zuid geopend. Voor zowel woningbouw als bedrijventerreinen zetten wij in op strategische aankopen en voeren wij een zowel faciliterend als actieve grondpolitiek. A. Gronden met kostprijsberekening Overzicht van vastgestelde plannen Op basis van de vastgestelde plannen calculeerden we de resultaten. De resultaten zijn nog voor aanwending van de reserve bouwgrondexploitatie.
Wij lichten de huidige bouwgronden in exploitatie (BIE) plannen hieronder toe op basis van de Jaarrekening 2024. Plan
Winst / Verlies
Woningbouw/ Eind Bedrijven/ Bijz. datum doeleinden
Voor Boekwaarde ziening (x € 1.000)
Voorraad 31-12-2024 in m2
Handelspoort-Zuid
V
2026
Bedrijven
1.178
11.923
Terneuzen Zuid
W
2026
Bedrijven
7.171
116.568
Drieschouwen Zuid
W
2029
Bedrijven
0
53.676
Othene
W
2025
Woningbouw
Voorziene afsluiting eind 2025
Nieuwe Kerkstraat/Baljuwlaan
V
2025
Woningbouw
Voorziene afsluiting eind 2025
Grondexploitaties Hoek
W
2026
Woningbouw
610
25.941
Witte Wijk Sas van Gent
W
2026
Woningbouw
206
13.509
Bedrijventerreinen Handelspoort-Zuid (Terneuzen) De belangstelling voor Handelspoort-Zuid blijft, er is concrete belangstelling voor het resterende kavel (11.925m2). Terneuzen Zuid (Terneuzen) Er bestaat nog steeds veel belangstelling voor het gebied Terneuzen-Zuid. In 2024 hebben wij één perceel, met een oppervlakte van 5.550 m2, verkocht. Er zijn opties verleend voor alle andere percelen. Buiten deze opties is nog serieuze interesse in een aantal percelen. We hebben nog gronden aan Zuidpoort (het voormalig werkterrein voor de Sluiskiltunnel/ verbreding Tractaatweg). Voor deze gronden wordt een ruimtelijke procedure gevolgd om deze beschikbaar te stellen. Drieschouwen-Zuid (Axel) We willen het bedrijventerrein Drieschouwen-Zuid uitbreiden ten behoeve van: • de gewenste uitbreidingmogelijkheden van de reeds gevestigde bedrijven; • uitplaatsing of verhuizing van bedrijven uit de omliggende woonkernen; • bedrijven uit een ruimere omgeving welke dit zien als het meest wenselijk vestigingsgebied; • de toekomstige transformatie te faciliteren van bedrijventerrein Noordpolder.
89
Het doel is om de grond zelf te verwerven om zo invloed uit te kunnen oefenen op de toekomstige ontwikkelingen van beide bedrijventerrein. Daarom is er eerder besloten tot het vestigen van een voorkeursrecht op de onderliggende gronden. Wij zijn overeengekomen dat wij de percelen aan kunnen kopen van de huidige eigenaren. Om de transformatie te kunnen realiseren moet er nog een planologisch procedure doorlopen worden. Het totale plangebied van de uitbreiding Drieschouwen-zuid bedraagt circa 76.000 m². Na de aanleg van infrastructuur en groenvoorzieningen blijft er ongeveer 55.000 m² beschikbaar als uitgeefbaar bedrijventerrein. Woningbouw Othene (Terneuzen) De zuidelijke ontsluitingsweg is aangelegd. Alle werkzaamheden zijn afgerond en per einde boekjaar 2025 sluiten we de grondexploitatie Othene. Nieuwe Kerkstraat/Baljuwlaan (Sluiskil) Er moeten nog afrondende infrakosten gemaakt worden in 2025. Na afronden van deze werkzaamheden sluiten we per einde boekjaar 2025 deze grondexploitatie. Grondexploitaties Hoek Op 15 december 2022 heeft de gemeenteraad het exploitatieplan Hoek vastgesteld. De exploitatie is onder te verdelen in vier verschillende deelgebieden: •
Windlust II Dit deelgebied bestaat uit de mfa met de buitenruimte, circa twaalf reguliere woningen. Een gedeelte van het gebied was de inpassing van een zorgwijk met 64 zorgwoningen en alle daarvoor benodigde openbare voorzieningen. Zorgsaam heeft aangegeven niet verder te willen gaan hiermee. Momenteel worden andere mogelijkheden voor de invulling onderzocht
•
Langestraat (Op Weg) Dit deelgebied bestaat uit de vrijkomende locatie van basisschool Op Weg. Het plan gaat uit van sloop van de bestaande bebouwing en het realiseren van tien woningen. Het gaat over zes vrijstaande woningen en vier patiowoningen.
•
Narcissenlaan ('t Kompas) Dit deelgebied bestaat uit de vrijkomende locatie van basisschool ’t Kompas. Het plan gaat uit van sloop van de bestaande bebouwing en het realiseren van drie woningen. Gelet op de ligging van de locatie Narcissenlaan en de omliggende bebouwing, heeft de bouw van vrijstaande woningen de voorkeur.
•
Locatie Dorpshuis Dit deelgebied bestaat uit de vrijkomende locatie van het dorpshuis. Het plan gaat uit van sloop van de bestaande bebouwing. Er is nog geen toekomstige invulling van de locatie bekend.
Witte Wijk Sas van Gent Op 6 juli 2023 heeft de gemeenteraad het exploitatieplan Witte Wijk Sas van Gent vastgesteld. De Witte Wijk bestond voor een groot deel uit grondgebonden sociale huurwoningen. Inmiddels zijn veel van de woningen gesloopt. Met Woongoed Zeeuws-Vlaanderen maakten we afspraken over de ontwikkeling van de wijk. Het stedenbouwkundig plan gaat uit van het bouwen van 41 woningen rond een centraal park in de wijk. De straten worden opnieuw ingericht, maar blijven op dezelfde plek als nu. Het woningbouwprogramma is onderverdeeld in sociale huur en koopwoningen: •
19 sociale huurwoningen, in de vorm van rijwoningen
•
22 koopwoningen, waarvan zes vrijstaande woningen, twaalf rijwoningen en vier tweeonder-een kapwoningen
B. Strategische gronden De gronden waarvoor we geen kostprijsberekeningen vaststelden vermelden wij bij onze strategische gronden. Deze staan op de balans onder materiële vaste activa. Hieronder vallen ook de gronden die wij hebben aangekocht voor mogelijke toekomstige uitbreiding ten behoeve van woningbouw. Hiervoor bestaan nog geen concrete plannen. De waardering van deze strategische gronden is verkrijgingsprijs of duurzaam lagere (markt)waarde. In onderstaand overzicht staan de door gemeente of projectontwikkelaars in voorbereiding zijnde plannen waarvoor we geen kostprijsberekeningen vaststelden.
90
Strategische gronden Plan
Voorbereiding / Ontwikkeling / Geparkeerd
Beurtvaartkade
Ontwikkeling
Torenberg II (Zaamslag) Vissersverkorting (Westdorpe) Otheense Kreek
Ontwikkelaar
Voorraad in m2
Boekwaarde
Cordeel
4.795
777
Geparkeerd
Gemeente
34.074
197
Geparkeerd
Gemeente
2.030
13
Geparkeerd
Gemeente
64.684
550
105.583
1.537
Totaal strategische gronden Masterplan Axelsedam (Terneuzen) Het masterplan omvat de nog te realiseren onderdelen • Kop van de Noordstraat; • Beurtvaartkade.
Beurtvaartkade In 2022 verleenden we de omgevingsvergunning voor de bouw van de appartementen. Tegen de omgevingsvergunning is er een bezwaar ingediend. Dit bezwaar verklaarden we ongegrond. Bezwaarmakers zijn niet in beroep gegaan, de omgevingsvergunning is nu onherroepelijk. Verder startten we met de voorbereidingen om de entree van de watersportvereniging te verplaatsen. Torenberg II (Zaamslag) In verband met de aanbevelingen van de commissie BBV waardeerden wij de gronden op agrarische waarde. Wij zetten ons in om deze gronden te verkopen. Om tegemoet te komen aan de wens van de Zaamslagse gemeenschap onderzoeken wij de mogelijkheid om dit perceel te verkavelen en uit te geven voor woningbouw (vrije kavels). Vissersverkorting (Westdorpe) Eind 2017 hevelden we de gronden over van bouwgrond in exploitatie naar strategische gronden tegen agrarische waarde. De gronden staan wel te koop op de site van de gemeente Terneuzen en deze hebben wij momenteel in optie uitgegeven. Otheense Kreek (Terneuzen) De zuidelijke ontsluitingsweg is aangelegd. De gronden van de ontsluitingsweg zijn aangekocht van de Provincie Zeeland in 2025. Hierbij zijn ook gronden aangekocht ten zuiden van de ontsluitingsweg aan de Otheense kreek. We waarderen de gronden tegen de aankoopprijs. We bekijken de verdere invulling van deze gronden.
91
H. Wet Open Overheid Vanaf 1 mei 2022 is de Wet open overheid (Woo) ingegaan, met als doel: • Een transparanter en actief openbaar makende overheid; • het dienen van het belang van openbaarheid; • publieke informatie openbaar te maken. De implementatie van de Woo is een meerjarenplan, dat gefaseerd zal plaats vinden en zich richt op 3 hoofdthema’s: 1. Informatiehuishouding op orde. 2. Passief openbaar maken van informatie. 3. Actief openbaar maken van informatie. In 2026 realiseren we bij thema 1 overzicht in de informatiehuishouding door het in beeld brengen waar we informatie opslaan. Daarnaast verzorgen we trainingen en instructies over zaakgericht werken en de invloed van de nieuwe Archiefwet. Bij thema 2 zorgen we voor meer duidelijkheid over de behandeling van Woo-verzoeken door het opstellen van werkafspraken en procedures. Bij thema 3 voldoen we aan het actief openbaar maken van de verplichte documenten. We nemen een gemeentelijk publicatieplatform in gebruik.
92
Financiën
93
Door de Raad te autoriseren begrotingsbedragen Programma (bedragen x € 1.000)
Lasten
Baten
Saldo
1
Wonen & leefbaarheid
65.350
31.157
34.194
2
Zorg & gezondheid
130.563
26.001
104.562
3
Jeugd & onderwijs
11.844
5.248
6.596
4
Klimaat & Duurzaamheid
7.634
3.746
3.887
5
Economie & arbeidsmarkt
4.265
2.150
2.115
6
Goed bestuur
7.052
1.598
5.454
Algemene dekkingsmiddelen
2.200
185.085
-182.886
Overhead
21.634
656
20.978
Vpb
140
0
140
Onvoorziene uitgaven
250
0
250
Saldo van baten en lasten Mutaties reserves
250.931 8.471
255.641 3.761
-4.710 4.710
Resultaat
259.402
259.402
0
94
Geprognosticeerde balans Onderstaand geven wij de geprognosticeerde balans 2025-2029. Tevens is ter vergelijking de werkelijke balans 2024 opgenomen. De geprognosticeerde balans is tevens de basis voor de berekening van de financiële kengetallen in de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing. Bij deze paragraaf lichten wij het verloop van de financiële kengetallen toe.
(Prognose) meerjarenbalans
Jaarrekening Begroting 2024
2025
2026
2027
2028
2029
6.372
6.029
5.648
5.301
4.953
Activa Immateriële vaste activa
5.977
Materiële vaste activa
212.578 288.089 345.787 380.987 387.991 385.856
Financiële vaste activa
27.523
Totaal vaste activa
246.078 322.399 380.169 414.906 421.485 418.925
27.938
28.353
28.271
28.193
28.115
Voorraden
9.645
10.514
7.689
7.824
6.215
2.659
Uitzettingen
84.556
24.556
16.556
16.556
16.556
16.556
Liquide middelen
189
189
-1.447
-4.486
-1.798
673
Overlopende activa
6.128
1.128
628
628
628
628
Totaal vlottende activa
100.518
36.387
23.426
20.522
21.601
20.516
Totaal activa
346.596 358.787 403.595 435.428 443.085 439.441
Passiva Reserves
159.825 171.843 181.553 187.002 185.541 175.654
Resultaat boekjaar
8.569
5.000
1.610
-2.902 -11.645
-9.546
Voorzieningen
17.255
17.256
17.252
17.426
17.774
Vaste schuld
108.635 100.423 118.212 160.387 180.892 190.400
Totaal vaste passiva
294.284 294.522 318.627 361.913 372.388 374.282
Vlottende schuld
11.908
18.861
28.861
18.861
18.861
18.861
Overlopende passiva
40.404
45.404
56.107
54.655
51.836
46.298
Totaal vlottende passiva
52.312
64.265
84.968
73.516
70.697
65.159
Totaal passiva
346.596 358.787 403.595 435.429 443.085 439.441
17.600
95
EMU saldo De twee belangrijkste zaken die de wet HOF regelt komen voort uit Europese verplichtingen. De eerste is wettelijke vastlegging van het nationale systeem van begrotingsvoorbereiding en de toepassing van vaste uitgavenkaders. Ten tweede geldt voor lagere overheden een maximaal begrotingstekort op kasbasis. In de regeling vaststelling gelijkwaardige inspanning decentrale overheden voor het EMU-saldo is het gezamenlijk aandeel van de decentrale overheden in het EMU-saldo voor de jaren 2024 tot en met 2026 bepaald, en ook de uitsplitsing daarvan per bestuurslaag. Voor gemeenten bedraagt dit plafond voor -0,5% van het BBP (Bruto Binnenlandse Product). Het nettofinancieringssaldo van alle gemeenten bij elkaar mag in een jaar niet boven dit plafond uitkomen. Een individuele EMU-referentiewaarde is geen norm, maar een indicatie van het aandeel dat een provincie of gemeente in de gezamenlijke tekortnorm heeft. Een deel van het EMU-saldo van de gemeenschappelijke regelingen maakt onderdeel uit van het EMU-saldo van de deelnemende decentrale overheden. EMU saldo
Jaarrekening 2024
Begroting 2025
2026
2027
2028
2029
1.
Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves
+
51.799
8.449
6.320
937
-10.204
-7.788
2.
Afschrijvingen ten laste van de exploitatie
+
10.080
9.920
12.009 14.387
15.123
17.501
3.
Bruto dotatie aan voorzieningen ten laste van exploitatie +
2.072
414
414
414
414
4.
Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden -
17.088
88.604
69.363 50.108
21.780
15.118
+
0
0
0
0
0
0
+
1.538
2.777
0
902
0
99
7.
Aankoop van grond en uitgaven aan bouw-, woonrijpmalen e.d. -
2.049
3.867
3.161
3.267
1.237
652
8.
Grondverkopen: verkoopopbrengsten van grond (tegen verkoopprijs)
+
2.007
5.243
6.585
3.426
4.588
5.955
9.
Betalingen ten laste van voorzieningen
-
0
413
418
240
240
240
geactiveerd 5.
Ontvangen bijdragen van andere overheden, de Europese Unie en overigen in mindering gebracht op de onder post 4 bedoelde Investeringen
6.
Desinvesteringen in (im)materiële vaste activa: Opbengsten uit desinvesteringen in (im)materiële vaste activa (tegen verkoopprijs)
10.
414
Betalingen die niet via de onder post 1 genoemde exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van reserves (inclusief fondsen en dergelijke) worden gebracht en die nog niet vallen onder één van
96
bovenstaande posten. 11.
Berekend EMU saldo
Verkoop van aandelen: Gaat u deelnemingen en aandelen verkopen - ja/nee Zo ja, wat is bij verkoop de te verwachten boekwinst,
-
-
0
0
0
0
0
0
nee
nee
nee
nee
nee
0
0
0
0
0
0
0
48.359
-66.080
-47.615 -33.550
-13.335
170
97
Algemene dekkingsmiddelen In dit onderdeel gaan wij in op de financiële situatie met betrekking tot de algemene dekkingsmiddelen. Missie Verantwoord evenwichtig financieel beleid gericht op het verlagen van de schuldpositie.
Beleid • Kostenbesluit naheffingsaanslag parkeerbelastingen 2024 • Beleidsregels parkeervergunningen gemeente Terneuzen 2024 Taakvelden Tot dit onderdeel behoren de volgende thema's: • 7.1 Resultaat van de rekening van baten en lasten; • 7.2 Treasury; • 7.3 OZB woningen; • 7.4 OZB niet-woningen; • 7.5 Parkeerbelastingen; • 7.6 Belastingen overig; • 7.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds; • 7.8 Overige baten en lasten; Sabewa Wij nemen samen met de gemeenten Borsele, Goes, Hulst, Kapelle, Reimerswaal, Sluis en Tholen en het waterschap Scheldestromen deel in de gemeenschappelijke regeling Sabewa. Voor meer informatie verwijzen wij naar de paragraaf verbonden partijen. Aandelen bezit N.V. BNG Bank Wij nemen samen met andere gemeenten en provincies en het hoogheemraadschap deel in N.V. BNG. Wij bezitten 45.474 aandelen. Voor meer informatie verwijzen wij naar de paragraaf verbonden partijen.
98
Overzicht algemene dekkingsmiddelen Rekening
Begroting
Begroting
Meerjarenraming
2024
2025
2026
2027
2028
2029
7.1 Resultaat van de rekening van baten en lasten Lasten
8.569
12.216
1.610
-2.902
-11.645
-9.546
Baten
0
0
0
0
0
0
Saldo
8.569
12.216
1.610
-2.902
-11.645
-9.546
Lasten
1.734
1.145
-448
-757
-1.017
-1.185
Baten
37.826
11.717
13.897
11.900
7.854
7.854
Saldo
-36.092
-10.572
-14.345
-12.657
-8.871
-9.039
Lasten
1.318
831
805
842
885
916
Baten
8.570
8.949
9.275
9.455
9.639
9.826
Saldo
-7.253
-8.119
-8.470
-8.613
-8.754
-8.910
Lasten
234
146
146
152
152
152
Baten
13.510
13.587
13.885
14.155
14.430
14.711
Saldo
-13.276
-13.441
-13.740
-14.003
-14.278
-14.558
Lasten
0
0
0
0
0
0
Baten
746
1.085
758
763
768
768
Saldo
-746
-1.085
-758
-763
-768
-768
Lasten
63
65
63
64
64
64
Baten
430
354
424
432
439
447
Saldo
-367
-289
-361
-368
-375
-383
7.2 Treasury
7.3 OZB
7.4 OZB
7.5 Belastingen Overig
7.6 Belastingen Overig
7.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen Gemeentefonds Lasten
0
0
0
0
0
0
Baten
137.655
144.725
146.846
151.234
152.022
158.271
Saldo
-137.655
-144.725
-146.846
-151.234
-152.022
-158.271
Lasten
49
-579
273
763
2.744
2.782
Baten
268
0
0
0
0
0
Saldo
-219
-579
273
763
2.744
2.782
11.967
13.824
2.450
-1.838
-8.817
-6.817
7.8 Overige baten en lasten
Totaal Algemene Dekkingsmiddelen Lasten
99
Baten
199.006
180.417
185.085
187.938
185.152
191.876
Saldo
-187.039
-166.593
-182.636
-189.776
-193.968
-198.693
Reserves Begroting bedrag x € 1.000
Meerjarenraming
2026
2027
2028
2029
7.357
6.674
3.416
4.204
6.674
3.416
4.204
Toevoegingen Algemene reserve Onttrekkingen Reserve budgetoverhevelingen Saldo
346 7.011
100