2025-06-05 - Bijlage 1 Jaarstukken 2024 versie 8 mei 2025

Renteomslagpercentage Hieronder geven wij inzicht in de rentelasten en -baten en het renteomslagpercentage. Dit volgens de notitie rente van de commissie Besluit Begroting en Verantwoording.

87

Berekening renteomslagpercentage

Bedrag x € 1.000/ Percentage

De externe rentelasten over de korte en lange financiering

3.768

De externe rentebaten (idem) -/-

-1.669

Saldo rentelasten en rentebaten

2.100

De rente die aan de facilitaire grondexploitaties (kostenverhaal) moet worden doorberekend -/De rente van projectfinanciering die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend -/De rentebaat van doorverstrekte leningen indien daar een specifieke lening voor is aangetrokken (=projectfinanciering), die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend -/Aan taakvelden toe te rekenen externe rente

2.100

Rente over eigen vermogen Rente over voorzieningen Totaal aan taakvelden toe te rekenen rente

2.100

De aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag)

-2.100

Renteresultaat op het taakveld Treasury

0

Rente (A)

2.100

Boekwaarde taakvelden (B)

226.344

Renteomslag (A/B)*100%

0,93%

Afronding op 0,5%

Gemeentefinanciering Uitgangspunten financiering Voor de financiering benutten we de kasgeldlimiet zoveel mogelijk. Als de kasgeldlimiet is bereikt, gaan we langlopende geldleningen aan. De liquiditeitenplanning gaf aan dat het aantrekken van een langlopende geldlening niet nodig was. Langlopende financiering (looptijd langer dan 1 jaar) In 2024 sloten we geen langlopende geldlening af. Op de bestaande geldleningen losten we € 7.212.000 af. Daardoor nam het bedrag van de langlopende geldleningen af van € 115.847.000 naar € 108.635.000. Totaal bedrag langlopende schulden per 31 december 2016

€ 177.205.000

2017

€ 164.189.000

2018

€ 151.225.000

2019

€ 153.428.000

2020 2021 2022 2023 2024

€ 140.049.000 € 130.270.000 € 123.058.000 € 115.847.000 € 108.635.000

88

Kortlopende financiering (looptijd korter dan 1 jaar) In 2024 was er geen moment tekort aan liquide middelen. Relatiebeheer Dit behelst het onderhouden van de relaties met financiële instellingen. De treasurer heeft regelmatig contact met verschillende banken waarmee wij een relatie hebben.

Informatievoorziening Wij verstrekten verantwoordingsinformatie over de treasury-activiteiten aan zowel interne als externe belanghebbenden. Interne belanghebbenden Met de begroting en het jaarverslag informeerden wij interne belanghebbenden (het bestuur, het management) over de treasury-activiteiten. Externe belanghebbenden Wij verstrekten informatie met betrekking tot de treasury-activiteiten aan de toezichthouder (Provincie Zeeland) en het Centraal Bureau voor de Statistiek (CBS). Provincie Zeeland Naast de begroting en het jaarverslag verstrekken wij aan de Provincie Zeeland een opgave van de stand van de vaste schuld, de stand van de vaste uitzettingen, informatie over de renterisiconorm en de kasgeldlimiet. CBS Driemaandelijks verstrekken wij een opgave van de stand van het EMU-saldo (Economische en Monetaire Unie) aan het CBS.

Schatkistbankieren Sinds 1 januari 2014 is het voor decentrale overheden verplicht om geld wat over is tijdelijk te stallen in de schatkist van het rijk. Op het moment dat we het geld nodig hebben, nemen we dit weer op. Om te bepalen of een gemeente overtollige liquiditeiten naast de gelden voor het normale betalingsverkeer aanhoudt, geldt een drempelbedrag dat is gebaseerd op het begrotingstotaal van de gemeente. Vanaf 1 juli 2021 is de drempel voor gemeenten voor het verplicht schatkistbankieren 2% van het begrotingstotaal bij aanvang van het jaar. Het minimum drempelbedrag is € 1.000.000. De drempelwaarde was in 2024 € 4.538.000. In 2024 is het gemiddelde drempelbedrag niet overschreden, zie hiervoor de tabel hieronder.

89

Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren 2024 (bedragen x € 1000) Verslagjaar (1)

Drempelbedrag

(2)

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

(3a) = (1) > (2)

Ruimte onder het drempelbedrag

(3b) = (2) > (1)

Overschrijding van het drempelbedrag

4.538 Kwartaal 1

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

-

-

-

-

4.538

4.538

4.538

4.538

-

-

-

-

Kwartaal 1

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

-

-

-

-

91

91

91

92

-

-

-

-

(1) Berekening drempelbedrag Verslagjaar (4a)

Begrotingstotaal verslagjaar

226.896

(4b)

Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen

226.896

(4c)

Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat

(1) = (4b)*0,02 + (4c)*0,002 met een minimum van €1.000.000 als het begrotingstotaal kleiner of gelijk is aan 500 mln. En als begrotingstotaal groter dan € 500 Drempelbedrag miljoen is is het drempelbedrag gelijk aan € 10 miljoen, vermeerderd met 0,2% van het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat.

4.538

(2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

(5a)

Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil)

(5b)

Dagen in het kwartaal

(2) - (5a) / (5b)

Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

90

E. Bedrijfsvoering Inleiding Met bedrijfsvoering ondersteunen we de hele organisatie. De taken van bedrijfsvoering voerden wij in eigen beheer uit. Sommige taken verzorgden wij ook voor externe overheidsorganisaties zoals Omgevingsdienst RUD Zeeland en gemeente Sluis. Hieronder leggen wij verantwoording af over de onderdelen van bedrijfsvoering waar een wettelijke verplichting voor geldt.

Personeel en organisatie Voor medewerkers van onze gemeente is de Ambtenarenwet 2017 van toepassing. Op basis daarvan moeten we verantwoording afleggen over het gevoerde integriteitsbeleid. Er is een aparte gedragscode voor ambtenaren en bestuurders. Er waren in 2024 geen bijzonderheden. Eind 2023 kwam de cao tot stand die loopt van 1 januari 2024 tot en met 31 maart 2025. Hieraan gaven wij in 2024 uitvoering. We besteedden in 2024 ook aandacht aan goed werkgeverschap. Vanwege duurzaamheid stelden we sinds begin 2024 elektrische voertuigen ter beschikking voor dienstreizen. Daarnaast besteedden we aanvullend aandacht aan arbeidsmarktcommunicatie, het inwerkprogramma van nieuwe collega’s en stelden we een nieuw actief stagebeleid op. Het medewerker onderzoek dat we eind 2024 uitvoerden, toonde een positieve ontwikkeling in de werkbeleving van onze medewerkers. Als gevolg van de positieve uitkomst, ontvingen we vanuit de organisatie die deze onderzoeken voor ons uitvoert het ‘Happy fit workplace’ certificaat. We keken kritisch naar de inzet van externen.

Huisvesting - Verduurzamen stadhuis We onderzochten de mogelijkheden om energielabel A+ te verkrijgen.

Concernstaf Interne beheersing - visie We formuleerden onze visie op interne beheersing. In deze visie beschrijven we onze ambitie voor de beheersing van onze organisatie en de randvoorwaarden waarbinnen we deze ambitie willen realiseren. Deze visie brengt structuur in de activiteiten die we al deden. Een duidelijke visie geeft richting aan ons gedrag en onze cultuur. Het helpt om het bewustzijn van een kwalitatief hoogstaande interne beheersing organisatiebreed te verankeren. Dit betekent dat we niet alleen naar de harde controlemechanismen (systemen, processen enz.) kijken, maar ook aandacht geven aan de zachte controlemechanismen (cultuur en gedrag). Onze verbetercultuur is integraal onderdeel van onze visie op interne beheersing.

Informatiebeveiliging en privacy Via onze bewustwordingscampagne DigiVeilig brachten wij onze medewerkers via phishingmails, een mystery guest en een telefonische phishing-actie kennis bij over mogelijke gevaren. Met de DigiVeilig werkgroep bezochten wij meerdere teams in onze organisatie om de medewerkers mee te nemen in het bewust omgaan met cybergevaren en mogelijke datalekken. We voerden twee interne audits uit met betrekking tot de Wet politiegegevens en zetten we verdere stappen om aan deze wetgeving te voldoen. Daarnaast voldeden we aan de verplichtingen uit de Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG). Ook voerden we verschillende Data Protection Impact Assessments (DPIA's) uit en sloten verwerkersovereenkomsten met onze verwerkers. We legden via de Eenduidige Normatiek Single Information Audit (ENSIA) verantwoording af over informatiebeveiliging. Dit betreft het normenkader Baseline Informatiebeveiliging voor de Overheid, maar ook de Suwinet en DigiD verantwoording.

Centrale inkoop Via onze beïnvloedbare inkoop- en aanbestedingstrajecten kochten we 37% lokaal (Zeeuws-Vlaanderen) in. Onze inkoopresultaten in 2024 zijn: Omschrijving

2018

2019

2020

2021

2022

2023

2024

Aantal EU Aanbestedingen

7

7

5

12

7

5

20

Selectieresultaat

9%

9%

20%

13%

6%

9%

8%

91

Met ‘selectieresultaat’ geven wij aan wat de opbrengst is van een meervoudig offertetraject. Het ‘selectieresultaat' berekenen wij door het verschil te nemen tussen de gemiddelde (markt)prijs van de aanbiedingen en de prijs van de geselecteerde aanbieding.

Bestuurlijke en juridische zaken We behandelden de volgende zaken: Onderwerp bezwaarschriften klachten Koninklijke Onderscheidingen

2020 169 76 42

2021 100 85 10

2022 80 86 19

2023 125 87 7

2024 89 80 19

Toelichting rechtmatigheidsverantwoording Uitleg rechtmatigheidsverantwoording door college 2024 Inleiding Vanaf het verslagjaar 2023 neemt het college een rechtmatigheidsverantwoording op in de jaarrekening. Hiermee legt het college verantwoording af aan de gemeenteraad over de naleving van de regels die belangrijk zijn voor het financiële reilen en zeilen van de gemeente. De verantwoording onderbouwen we door uitgevoerde interne controles en daaruit volgende conclusies. Hierdoor legt het college met vertrouwen de rechtmatigheidsverantwoording af. In deze paragraaf geven we meer uitleg waar dat nodig is. Vorm en grenswaarden De rechtmatigheidsverantwoording zelf is een verplicht te gebruiken modelverantwoording. De grenswaarden liggen vast in artikel 10 van de Financiële Verordening. Het gaat hier om grenzen waarboven we afwijkingen in de rechtmatigheidsverantwoording moeten opnemen en moeten uitleggen in de paragraaf bedrijfsvoering. Voor 2024 gelden de volgende grenswaarden: • Door de raad vastgestelde verantwoordingsgrens: 1% € 2.858.850 • Door de raad vastgestelde rapportagegrens: € 100.000 Criteria: uitleg De rechtmatigheidsverantwoording door het college gebeurt met drie criteria: 1. Begrotingscriterium.

Financiële beheershandelingen die ten grondslag liggen aan de baten en lasten en de balansposten moeten ontstaan binnen de grenzen van de geautoriseerde begroting en hiermee samenhangende programma’s. Uitgangspunt is het niveau waarop de raad de budgetten in de begroting en bij investeringen goedkeurde. Voor Terneuzen is dit op programmaniveau. 2. Voorwaardencriterium. Dit gaat over de eisen die er zijn bij de uitvoering van de financiële beheershandelingen. Deze komen uit verschillende wetten en regels. Ze gaan over onderdelen als doelgroep, termijn, grondslag, administratieve bepalingen, normbedragen, bevoegdheden, bewijsstukken, recht, hoogte en duur. 3. Misbruik & Oneigenlijk (M&O) gebruik criterium. Om misbruik en oneigenlijk gebruik van overheidsgelden te voorkomen, zijn beheersmaatregelen nodig die werken. Het gaat er bij het M&Ocriterium om dat de organisatie effectieve maatregelen treft om misbruik te voorkomen of op te sporen. In 2024 keurde het college de “Visie op interne beheersing” goed. Hiermee legden we een basis om het (concept) M&O-beleid te integreren in het risicomanagement in 2025.

Uitleg controles en bevindingen Voor de begrotingsrechtmatigheid namen wij de uitleg op de overschrijdingen op de lasten in de programma’s op in het overzicht uitleg op de baten en lasten. Het begrotingscriterium toetsten wij op de rechtmatigheid. Uit het onderzoek naar de juiste en tijdige besluitvorming door de raad (onder-/overschrijdingen baten, onderschrijdingen lasten en overschrijdingen investeringskredieten) kwamen geen bevindingen naar voren. Uit de controle op de EU-aanbestedingsrichtlijnen bleek een bedrag van € 1.791.045 onrechtmatig te zijn. Het gaat hier om vijf crediteuren. We hadden hier Europees moeten aanbesteden. Dat blijkt uit de grootte van de besteding in de afgelopen vier jaar.

92

Twee van deze crediteuren gaan over inhuur derden. In 2024 deden we een nieuwe aanbesteding voor de inhuur van derden. We sloten hiervoor een overeenkomst met een broker. Wij verwachten dat onrechtmatigheden bij inhuur van derden hierdoor vanaf 2025 niet meer voorkomen. Eén crediteur gaat over dienstverlening voor afvalbakken. Dit komt door de stijging van kosten in de lopende overeenkomst (prijsstijging o.a. door verbeteren systemen). De andere crediteur gaat over ICT-dienstverlening. Door contractverlenging ontstond een onrechtmatigheid. Voor beide crediteuren nemen we volgens het advies in de Kadernota rechtmatigheid het hele bedrag tot en met het einde van de contractduur op als onrechtmatig. In de balans nemen we de totale contractuele waarde op onder niet uit de balans blijkende verplichtingen. Hierdoor wordt de rechtmatigheidsfout geheel ten laste van 2024 gebracht. De laatste crediteur gaat over dienstverlening in het Sociaal Domein. De nieuwe aanbesteding startten we te laat en liep vertraging op door verschillende oorzaken. In 2024 besteedden we opnieuw aandacht aan de bewustwording bij aanbesteding door het uitvoeren van een tussentijdse spend analyse en het geven van een workshop. Uit de overige uitgevoerde controles (waaronder M&O) kwamen geen bevindingen die financieel onrechtmatig zijn. De uitkomsten van de controles bespreken we met de proceseigenaren.

De bevindingen die leiden tot aanbevelingen nemen we op in de verbeteragenda. Zo werken wij aan de verbetering van onze interne beheersing.

Onderzoeken rekenkamer Terneuzen In ons jaarverslag 2023 gaven wij aan wat wij met de aanbevelingen deden uit de laatste drie onderzoeken van de rekenkamercommissie Hulst en Terneuzen. Wij zien deze aanbevelingen als uitgevoerd. In 2024 startte de rekenkamer Terneuzen. De rekenkamer maakte een jaarplan en een werkdocument Doel, normen en regels. Dit werkdocument bevat ook het Onderzoeksprotocol en Reglement van Orde. Daarnaast stuurde de rekenkamer twee onderzoeksopzetten naar de raad: • Leerpunten bij de inzet van de brede welzijnsorganisaties. Opzet vergelijkend onderzoek rekenkamers Hulst, Sluis en Terneuzen • Opzet locatieonderzoek huisvesting onderwijs rekenkamer Terneuzen Het onderzoek naar de brede welzijnsorganisaties is klaar. In ons jaarverslag 2025 geven we aan wat we deden met de aanbevelingen uit dit onderzoek. Het locatieonderzoek huisvesting onderwijs loopt nog.

93

F. Verbonden partijen Inleiding In deze paragraaf staat onze visie op verbonden partijen in relatie tot de realisatie van de doelen in de begroting en de plannen rond de verbonden partijen. Daarbij gaan wij in op de bestuurlijke, beleidsmatige en financiële belangen. En op mogelijke risico’s bij de verbonden partijen. De uitwerking van de risico’s staat in de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing.

Visie op verbonden partijen Onze visie op verbonden partijen ligt vast in de Kadernota Verbonden Partijen gemeente Terneuzen van 8 juni 2023. Deze nota biedt een kader voor het meedoen aan en sturen op verbonden partijen van de gemeente. Het rapport ‘Afspraken over samenwerken met gemeenschappelijke regelingen in Zeeland’ passen we toe.

Overzicht verbonden partijen Hieronder staat een overzicht van onze verbonden partijen. Volgens het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) moeten we dit overzicht indelen in: • Gemeenschappelijke regelingen (GR); • Vennootschappen en Corporaties; • Stichtingen en Verenigingen; • Overige verbonden partijen. Gemeenschappelijke regelingen 1. 2. 3. 4. 5. 6.

Openbaar Lichaam Afvalstoffenverwijdering Zeeland (O.L.A.Z.) Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Zeeland (GGD) Veiligheidsregio Zeeland (VRZ) Arbeidsintegratiebedrijf Dethon Samenwerkingsverband Collectief Vervoer Zeeuws-Vlaanderen (CVV) Belastingsamenwerking SaBeWa Zeeland

7.

Regionale Uitvoeringsdienst Zeeland (RUD)

Vennootschappen en Corporaties 1. 2. 3. 4. 5. 6.

North Sea Port SE Bank Nederlandse Gemeenten N.V. (BNG N.V.) Zeeuwse Energie Houdstermaatschappij N.V. (ZEH N.V.) Gemeenschappelijk Bezit Evides Aqua BV (GBE Aqua B.V.) N.V. Economische Impuls Zeeland Stedin Holding N.V.

Overige verbonden partijen 1. 2.

Benelux Groepering Territoriale Samenwerking (BGTS) aan-z Benelux Groepering Territoriale Samenwerking (BGTS) North Sea Port District

Bijdrage aan programma 1 2, 3 1 2 2, 3 1, 2, Algemene dekkingsmiddelen 4 Bijdrage aan programma 5 6 6 6 5 5 Bijdrage aan programma 2, 3 5

94

Gemeenschappelijke Regelingen

95

Openbaar Lichaam Afvalstoffenverwijdering Zeeland (O.L.A.Z.)

Vestigingsplaats

Datum ingang

Kapelle

1 januari 1999

Website O.L.A.Z.

Doel en openbaar belang Behartiging van de gemeenschappelijke belangen van de deelnemers op het gebied van afvalstoffenverwijdering. Deelnemers Alle dertien Zeeuwse gemeenten. Bestuurlijk belang Algemeen Bestuur

Wethouder J. Vervaet

Plaatsvervangend lid

Wethouder L. van de Voorde

Dagelijks bestuur

Wethouder J. Vervaet

Ontwikkelingen O.L.A.Z. is een kenniscentrum van belang voor onze gemeente. We volgden het advies van O.L.A.Z. om in navolging van de Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG) de deelnemersovereenkomst met Verpact op te zeggen. Via Verpact ontvangen we vergoedingen uit de verpakkende industrie. Uitgangspunt daarbij was om voor eind 2024 tot een nieuwe overeenkomst te komen. Dat lukte niet. We verlengden daarom de deelnemersovereenkomst voor één jaar. Binnen de VNG is er vertrouwen dat er een nieuwe overeenkomst in 2025 komt. In 2024 investeerde O.L.A.Z. in de aankoop van een perceel voor een nieuwe overslaglocatie in Middelburg. En in de ontwikkeling van drie circulaire ambachtscentra in Zeeland. Het doel is om één daarvan in Terneuzen te realiseren. Risico's Ondanks de goede vooruitzichten valt niet uit te sluiten dat de nieuwe overeenkomst met Verpact niet tot stand komt. Dat kan gevolgen hebben voor de vergoedingen die we van Verpact ontvangen. De bijdrage die we als deelnemende gemeente aan O.L.A.Z. betalen, is afhankelijk van marktontwikkelingen. Die zijn goed maar nooit absoluut voorspelbaar. Dit kan gevolgen hebben voor de investeringsambities voor de komende jaren. Financieel Eigen Vermogen

Vreemd Vermogen

Financieel Resultaat

2023

€ 638.000

€ 13.069.000

€ 86.386

2024

€ 1.652.979

€ 20.520.542

€ 129.811

Financieel belang 01-01-2024 (primitief)

€ 1.429.597

31-12-2024 (werkelijk)

€ 1.420.628

96

Gemeenschappelijke Gezondheidsdienst Zeeland (GGD)

Vestigingsplaats

Datum ingang

Website

Goes

5 december 1989

GGD

Doel en openbaar belang Behartiging van de gemeenschappelijke belangen van de deelnemers op het gebied van de: • Wet publieke gezondheid • Wet veiligheidsregio’s • Wet op de lijkbezorging • Jeugdwet • Wet maatschappelijke ondersteuning 2015 • Wet kinderopvang Deelnemers Alle dertien Zeeuwse gemeenten. Bestuurlijk belang Algemeen Bestuur

Wethouder S.G.P. Suij (voorzitter)

Plaatsvervangend lid

Wethouder J. de Buck

Dagelijks bestuur

Wethouder S.G.P. Suij (voorzitter)

Ontwikkelingen De GGD startte een verkenning met de VRZ om samen te werken en huisvesting te delen. Voor IJZ loopt een apart traject richting ontvlechting uit de GGD. Het doel is uiteindelijke samenvoeging van de inkoop van jeugdhulp met de inkoop van Beschermd Wonen, Maatschappelijke Opvang, Veilige Opvang, toezicht en naleving en de beleidsvoorbereidende taken van het CZW-bureau. Risico's Er is een tekort aan gekwalificeerd personeel. Zo zijn er bijvoorbeeld weinig jeugdartsen. Financieel Eigen Vermogen

Vreemd Vermogen

Financieel Resultaat

2023

€ 7.423.115

€ 33.612.628

€0

2024

€ 6.515.882

€ 32.018.125

€0

Financieel belang 01-01-2024 (primitief)

€ 3.441.701

31-12-2024 (werkelijk)

€ 3.440.756

97

Veiligheidsregio Zeeland (VRZ)

Vestigingsplaats

Datum ingang

Middelburg

1 juli 2006

Website VRZ

Doel en openbaar belang Behartiging van de belangen van de deelnemende gemeenten op de volgende gebieden: • brandweerzorg • rampenbestrijding en crisisbeheersing • geneeskundige hulpverlening Deelnemers Alle dertien Zeeuwse gemeenten. Bestuurlijk belang Algemeen Bestuur

Plaatsvervangend lid

Burgemeester H.J.A. van Merrienboer (voorzitter) Ontwikkelingen

Dagelijks bestuur

Burgemeester H.J.A. van Merrienboer (voorzitter)

VRZ investeerde in de interne organisatie van het team crisisbeheersing. De formatie van dit team breidde uit met 5 fte. Dit is in lijn met de landelijke doelstellingen. Daarnaast startte in het kader van het project brandweerzorg 2030 het onderzoek naar de inzet van brandweerassistenten. Een derde belangrijke ontwikkeling in 2024 was de verdere verkenning van de mogelijkheden van de samenwerking en gedeelde huisvesting van GGD en VRZ. Risico's VRZ voorziet vanaf 2026 een oplopend tekort in de begroting door onder andere stijgende kapitaallasten en prijsstijgingen. Daarnaast beschikt VRZ over een relatief lage algemene reserve. Financieel Eigen Vermogen

Vreemd Vermogen

Financieel Resultaat

2023

€ 1.709.841

€ 29.030.833

€ -/- 475.894

2024

€ 1.717.688

€ 28.230.389

€ 686.511

Financieel belang 01-01-2024 (primitief)

€ 4.572.039

31-12-2024 (werkelijk)

€ 4.626.631

98

Arbeidsintegratiebedrijf Dethon

Vestigingsplaats

Datum ingang

Terneuzen

1 januari 1972

Website Dethon

Doel en openbaar belang Uitvoering namens de gemeenten Hulst, Sluis en Terneuzen van de Wet sociale werkvoorziening die met ingang van 1 januari 2015 is vervallen. Visie (van Dethon) Samen met de gemeenten ontwikkelt Dethon talenten die passen in een inclusieve lokale arbeidsmarkt. Missie (van Dethon) Dethon is het sociaal ontwikkelbedrijf van Zeeuws-Vlaanderen. Dethon begeleidt mensen bij het ontwikkelen van hun talenten en ondersteunt hen bij het werken naar vermogen. Dit doet Dethon samen met overheden, opdrachtgevers en maatschappelijke partners. Deelnemers De gemeenten Hulst, Sluis en Terneuzen. Bestuurlijk belang Algemeen Bestuur

Wethouder J. Vervaet Raadslid J.J.M. Verdurmen Raadslid A.G. Vlaander Ontwikkelingen

Plaatsvervangend lid

Raadslid P. van Valderen

Dagelijks bestuur

Wethouder J. Vervaet

Dethon richtte zich op verdere invoering van het koersplan. Dethon startte in het kader hiervan met nieuwe leerlijnen. Met de gemeenten sloot Dethon een nieuwe dienstverleningsovereenkomst (DVO). Risico's De gebouwen vereisen onderhoud. De kosten zijn hiervoor nog niet bekend. Dit is een financieel risico. Daarnaast is nog onduidelijk in hoeverre de interne leerlijnen kostendekkend zijn. Financieel

2023

Eigen Vermogen

Vreemd Vermogen

Financieel Resultaat

€ 1.486.733

€ 9.700.945

€0

2024 Financieel belang 01-01-2024 (primitief)

€ 9.431.064

31-12-2024 (werkelijk)

€ 10.843.685

99

Samenwerkingsverband Collectief Vervoer Zeeuws-Vlaanderen (CVV)

Vestigingsplaats

Datum ingang

Terneuzen

1 april 2000

Website Regiotaxi

Doel en openbaar belang De gemeenschappelijke regeling kent drie taken: • Leerlingenvervoer; • Wmo-vervoer; • Jeugdhulpvervoer De wettelijke basis voor het leerlingenvervoer ligt in de Wet primair onderwijs, Wet voortgezet onderwijs en de Wet expertisecentra. De wetten zijn vertaald in lokale verordeningen. Een belangrijk deel van het takenpakket is gebaseerd op de keuze die de gemeenteraad maakte voor de Wet maatschappelijke ondersteuning (Wmo). Het collectief Wmo-vervoer is een algemene voorziening, toegankelijk voor personen met functiebeperkingen die niet aan het openbaar vervoer kunnen deelnemen. Daarnaast vult de gemeenschappelijke regeling op verzoek van de openbaar vervoersautoriteit (de Provincie Zeeland) een aanvullend aanbod in voor het openbaar vervoer: de Haltetaxi. Deelnemers De gemeenten Hulst, Sluis en Terneuzen. Bestuurlijk belang Algemeen Bestuur

Wethouder J. de Buck Raadslid M.I.R. Hemelsoet- de Jaeger Raadslid J.C. Hessing Ontwikkelingen

Plaatsvervangend lid

Wethouder S.G.P. Suij Vacature raadslid

Dagelijks bestuur

Wethouder J. de Buck

Er was sprake van een kostenstijging binnen het Wmo-vervoer. Deze stijging paste binnen de trend en vlakte af vergeleken met de voorgaande jaren. De kosten voor het leerlingenvervoer namen af met 6%. We startten met de aanbesteding van het doelgroepenvervoer. De colleges van de Zeeuwse gemeenten en de provincie Zeeland spraken de intentie uit om te komen tot een gemeenschappelijke regeling Publiek Vervoer Zeeland en een mobiliteitscentrale. Het doel is efficiëntie, verbetering van de dienstverlening en kostenbeheersing. Dat doen we door de overige tien Zeeuwse gemeenten en de provincie toe te laten treden tot de gemeenschappelijke regeling Samenwerkingsverband Collectief Vervoer Zeeuws-Vlaanderen (CVV). Risico's De aanbesteding doelgroepenvervoer kan leiden tot een stijging van de kosten in 2025 en verder. Dit door de stijging van de tarieven vergeleken met de huidige contracten. De ontwikkelingen rondom het vraagafhankelijk Wmo-vervoer zijn bepalend voor de kosten voor het CVV. Financieel Eigen Vermogen

Vreemd Vermogen

Financieel Resultaat

2023

€0

€ 521.698

€0

2024

€0

€ 626.121

€0

Financieel belang 01-01-2024 (primitief)

€ 2.943.694

31-12-2024 (werkelijk)

€ 2.956.600

100