Document · PDF

2023-11-28 a. Perioderapportage 8-2023 - ontwerpbesluit (aangepast)

gemeenteraad 14 december 2023, gemeente TerneuzenBij agendapunt: Vaststellen Perioderapportage 8, begroting 202318.022 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Gemeenteraad Ontwerpbesluit

Zitting van 14 december 2023 Middelen - Financiën zaaknummer: 7698

2023_Raad_00192 - Perioderapportage 8 - 2023 Portefeuillehouder Frank Hulle,van Programma en/of paragraaf Paragraaf Bedrijfsvoering Paragraaf Financiering Paragraaf Grondbeleid Paragraaf Lokale heffingen Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen Paragraaf Verbonden partijen Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing Programma Economie & arbeidsmarkt Programma Goed bestuur Programma Jeugd & onderwijs Programma Klimaat & duurzaamheid Programma Wonen & leefbaarheid Programma Zorg & gezondheid Besluit Besluitpunt 1 De raad besluit de mutaties uit onderdeel 1 van de 8e perioderapportage 2023 vast te stellen. Besluitpunt 2 De raad besluit de mutaties uit onderdeel 2 van de 8e perioderapportage 2023 vast te stellen. Besluitpunt 3 De raad besluit de mutaties uit onderdeel 3 van de 8e perioderapportage 2023 vast te stellen. Besluitpunt 4 De raad besluit tot het nemen van een systeembesluit om de verrekening van de lasten en baten voor Totaalplan Binnenstad zonder afzonderlijke besluitvorming van de raad in de exploitatie te verrekenen met de bestemmingsreserve Totaalplan Binnenstad. Besluitpunt 5 De raad besluit een reserve Werk en inkomen in te stellen. Besluitpunt 6 De raad besluit voor de reserve Werk en inkomen een systeembesluit te nemen zodat mutaties vooraf aan besluitvorming van de raad plaats mogen vinden.

1/39

Besluitpunt 7 De raad besluit afwijkingen van de begroting 2023 na de 8e perioderapportage toe te laten lichten bij de jaarrekening 2023. Wat is de aanleiding? Hierbij ontvangt u de 8e perioderapportage 2023. In deze rapportage verwerken wij de effecten van de genomen besluiten na de opstelling van de begroting 2023. Dit betreffen besluiten die de gemeenteraad in deze vergadering behandelt. Daarnaast betreffen het door het college genomen besluiten die wij in overeenstemming met de financiële verordening aan de gemeenteraad voorleggen. Wij merken op dat de voorstellen die de gemeenteraad in deze vergadering behandelt, zover mogelijk verwerkt zijn in deze perioderapportage. De financiële verwerking van de raadsbesluiten vindt hierdoor gelijktijdig plaats met de behandeling van het raadsvoorstel. Mocht u een ander besluit nemen dan verwerkt is in deze perioderapportage, verwerken wij de aanpassing op dit besluit in de eerstvolgende perioderapportage. Financiële Verordening 2023 We brengen met ingang van deze 7e perioderapportage 2023 de perioderapportages in lijn met de nieuwe financiële verordening (behandeling gemeenteraad 9 november 2023). Uit artikel 7, lid 2 van de verordening volgt dat we drie soorten van tussentijdse budgetwijzigingen onderscheiden. Het gaat om de volgende onderdelen: •

Onderdeel 1: tussentijdse wijzigingen die door het college zijn vastgesteld en die in de perioderapportage worden opgenomen ter autorisatie door de raad.

•

Onderdeel 2: tussentijdse wijzigingen die door het college zijn vastgesteld en die door de raad worden geautoriseerd in de perioderapportage met een apart besluitpunt om het onderdeel extra te belichten.

•

Onderdeel 3: tussentijdse wijzigingen die via een apart raadsvoorstel door de raad worden geautoriseerd.

In de bijgevoegde perioderapportage ziet u in de kolom ‘Gemeenteraad’ de budgetwijzigingen uit onderdeel 3. In de kolom ‘College’ staan de budgetwijzigingen uit onderdeel 1 en 2. De Financiële Verordening 2023, waar artikel 7, lid 2 staat beschreven, hebben wij ter informatie bijgevoegd. Slotwijziging Deze perioderapportage is anders dan de voorgaande perioderapportages. Deze rapportage is de laatste mogelijkheid om budgetaanpassingen in 2023 te doen (slotwijziging). Er is door de budgethouders gekeken welke budgetten er in 2023 nog aangepast moeten worden. Door op dit moment budgetbijstellingen te verwerken in deze perioderapportage, komen we tot een zo goed mogelijke inschatting van het rekeningresultaat 2023. Door de ramingen in overeenstemming te brengen met de ingeschatte werkelijke kosten geeft dit ook minder werk bij de jaarrekening om verschillen te analyseren en toe te lichten. Saldo onvoorzien en begrotingsresultaat In deze perioderapportage zijn er geen mutaties op onvoorzien. Het resterende saldo bedraagt € 225.000. Dit voegen wij toe aan het resultaat. Het begrotingsresultaat 2023 wijzigt door de mutaties in deze perioderapportage met € 3.665.000 positief en bedraagt €

2/39

5.336.000. Voor een volledig overzicht van alle mutaties op het begrotingsresultaat verwijzen wij u naar de bijlage. Samenvatting

Onvoorzien

Resultaat

Stand Primitieve begroting 2023

250.000

5.037.000

6e perioderapportage 2022

7e perioderapportage 2022

16.000

1e perioderapportage 2023

-/- 124.000

2e perioderapportage 2023

-/- 427.000

3e perioderapportage 2023

-/- 1.707.000

4e perioderapportage 2023

-/- 555.000

5e perioderapportage 2023

-/- 1.202.000

6e perioderapportage 2023

-/- 25.000

+/+ 762.000

7e perioderapportage 2023

-/- 129.000

8e perioderapportage 2023

-/ 225.000

+/+ 3.665.000

Totaal

5.336.000

Reserves In de 8e perioderapportage 2023 zijn er verschillende mutaties op de reserves. Dit betreft voornamelijk de mutaties die voortvloeien uit budgetoverhevelingen naar 2024. Voor de volledigheid nemen wij in de onderstaande tabel de stand van de reserves op na de 8e perioderapportage 2023. Soort reserve

Beginstand

Mutatie Perioderapportage 8

Eindstand

Algemene reserve

28.535

-/- 1.183

27.352

Bestemmingsreserves (inclusief 66.436 resultaat)

4.792

71.233

Totaal

3.613

98.584

94.971

bedragen x € 1.000 Voor meer informatie verwijzen wij naar de 8e perioderapportage 2023. Actieve informatieplicht Onder dit punt nemen we zaken op die extra aandacht vragen van het college en de raad. 3/39

Kosten jeugdhulp van GGD/IJZ Ons hebben berichten bereikt dat de kosten voor de jeugdhulp via Inkooporganisatie Jeugdhulp Zeeland (hierna: IJZ) verder oplopen. Bij de bestuursrapportage IJZ (perioderapportage 7) hebben we al circa € 1 miljoen extra Zorg in Natura bijgeraamd. Na extrapolatie van de laatste maandelijkse monitor van IJZ blijkt dat de kosten meer stijgen, met circa € 400.000. Een incidenteel voordeel op voorgaande jaren (Emergis en Veilige opvang Veerkracht) van € 300.000 was al ingeboekt. Indien dit incidenteel voordeel er niet was, dan bedroeg het extra tekort € 700.000. We krijgen wel compensatie van het Rijk, maar niet zoveel om alle stijgingen op te vangen. Daarnaast heeft IJZ de dreigende risico's gekwantificeerd voor een bedrag van € 6,6 miljoen in 2024. Ons aandeel hierin is € 986.000. Onbekend is nog wat er eventueel hiervan door het Rijk wordt vergoed. Al deze zaken moeten nog verwerkt worden in de officiële P&C stukken van GGD/IJZ, waarna opname in onze stukken plaatsvindt. Parkeeropbrengsten In deze perioderapportage namen we ook geactualiseerde ramingen op voor de parkeeropbrengsten. Er wordt minder geparkeerd in de parkeergarages. In de parkeergarage Oostkolk daalde het geleidelijk van gemiddeld € 22.000 per maand in 2009 naar € 8.000 per maand in 2023 en in parkeergarage Theaterplein van € 8.100 naar € 4.800.

Hierdoor dalen de opbrengsten met € 166.000. In parkeergarage Schuttershof neemt het aantal parkeerders geleidelijk toe van gemiddeld € 17.500 in 2010 naar € 24.000 in 2023. De opbrengst blijft hier ongeveer gelijk op € 55.000 per jaar. Bij de vaststelling van het nieuwe parkeerbeleid is de opbrengst voor de toekomst al verlaagd vanwege het invoeren van gratis parkeren voor de eerste 2 uur in parkeergarage Oostkolk en Theaterplein. Wat willen we bereiken? Met deze perioderapportage willen wij bereiken dat er voldoende en een reëel budget is om het in de begroting 2023 opgenomen beleid op een verantwoorde en efficiënte wijze uit te voeren. Argumenten 1.1, 2.1 en 3.1 We verwerken de eerder genomen besluiten en actualiseren hiermee onze financiële positie voor 2023. Het wijzigen van de begroting 2023 vloeit voort uit eerder (integraal) afgewogen en genomen besluiten. De financiële gevolgen van deze besluiten verwerken wij in de begroting 2023. Door budgetbijstellingen te verwerken in de begroting 2023 komen we tot een zo goed mogelijke inschatting van het rekeningresultaat 2023 en de financiële mogelijkheden. 2.2 Uit de Financiële Verordening 2023 volgt dat voor dit onderdeel de wijzigingen in de begroting door de raad worden geautoriseerd door een apart besluitpunt. Op basis van artikel 7, lid 2 van de Financiële Verordening 2023 worden de onderstaande onderwerpen extra belicht.

De details van de wijzigingen in de begroting 2023 leest u in de bijlage bij onderdeel 2. De besluiten tot wijziging van de begroting gaan over: •

Extra inzet flexbewoning

•

Verbouwingskosten afsluitbare ruimte Koegors

•

Mutaties slotwijziging Team Publiekszaken

4/39

•

Aframing niet benodigd restantbudget subsidies amateurgezelschappen Beeldende kunst, muziek, dans

•

Aframen opbrengstgelden zwembad Koewacht

•

Aframing externe inhuur Team Publiekszaken

•

Verlening aanvraag Specifieke Uitkering Meerkosten Energie Openbare Zwembaden

•

Aframing budget subsidies peuterspeelzalen kinderopvangorganisaties

•

Mutaties slotwijziging team stadsservice

•

Mutaties slotwijziging Team Financiën

•

Mutaties slotwijziging Team Planvorming

•

Mutaties slotwijziging Team Techniek

•

Aframing restantbudget externe inhuur Archief

•

Mutaties slotwijziging team Vergunningen en handhaving

•

Af- en bijramingen Team P&O

•

Mutaties slotwijziging Team Beleidsontwikkeling

•

Mutaties slotwijziging Concernstaf

•

Mutaties slotwijziging Directie

•

Bijramen inhuur personeel van derden team Vergunning en handhaving en bijramen leges omgevingsvergunningen

•

Bijramen opbrengst verhuur Brede School het Mozaiek in Sluiskil

•

Af- en bijramingen BIZ

•

Mutaties slotwijziging griffier

•

Bijramen WMO, hulp bij het huishouden en begeleiding

•

Welzijn incl. accommodaties - inhuur personeel ten gunste van het begrotingsresultaat

•

Bijraming loonkostensubsidies ten laste van de reserve Werk en Inkomen

•

Structureel bijramen budgetten binnen de taken Bijstandsuitkeringen BBZ en Reintegratie

•

Bij- en aframing diverse budgetten re-integratie arbeidsparticipatie

•

Vrijval restant Rijksvaccinatieprogramma en prenatal huisbezoek

•

Vrijvallen raming van de december circulaire met betrekking tot de compensatie regeling 18+

•

Tijdelijke Impulsregeling Klimaatadaptatie (TIK)

•

1e begrotingswijziging 2023 Dethon (incl. VOC)

•

Vrijval restant stelpost gemeentefonds 2023 taal voor ontheemden Oekraïne

•

Verzekeringsuitkering brandschade de Geule t.g.v. onderwijshuisvesting BS Rivierenbuurt

5/39

•

Vrijval post onvoorzien ten gunste van begrotingsresultaat

•

Verkoop VOC 2023

•

Vrijval reserve sociaal domein en afboeking stelposten

•

Onttrekking reserve Glasvezelnetwerk

•

Aframing reserve ruimtelijke ontwikkelingen en bovh voorbereidingsbudget

•

Mutatie belastingenopbrengsten 2023 o.b.v. Q3 Sabewa Zeeland

•

Overheveling bijdrage voor ENG en aanvullende keuzes schoolbestuur BS Hoek

•

Budgetoverheveling strategische applicaties

•

Verkoop en verwervingskosten Beurtvaartkade

•

Budgetoverheveling diverse koppelingen Zaaksysteem en vrijval restantbudget

•

Budgetoverheveling naar 2024 tbv inrichting nieuwe gymzaal bij Brede School de Steiger

•

Budgetoverheveling incidenteel budget Omgevingswet en -visie

•

Budgetoverheveling externe inhuur Team Financiën

•

Budgetoverheveling implementatie applicatie CMS

•

Budgetoverheveling Decentrale Uitkering Wet Goed Verhuurderschap

•

Budget visdiefjes verkeerd geraamd.

•

Budgetoverheveling externe inhuur Team Bestuur en interne zaken

•

Salarissen 2023 en daaraan gerelateerde budgetten

•

Budgetoverheveling incidenteel budget regeling energiecompensatie instellingen

•

Subsidie tbv versterken dienstverlening aan-z en proj.Tegengaan van schelden met kanker

•

Besteding stelposten en Covid 19 Budget

•

Innovatiefonds 2023

•

Europees Sociaal Fonds (ESF) kader en besteding subsidie

•

Nieuwe wet Inburgering ramingen 2023

•

Begroting transformatiefonds 2023

•

Verkenning verduurzaming bedrijventerreinen VNO-NCW Co-creatie

•

Voorstel voortijdig beëindigen huurovereenkomst

•

Bestuursrapportage 2023 en zienswijze tweede begrotingswijziging 2023 VRZ

•

Onjuiste toepassing verdeelsleutel begroting VRZ

•

Overheveling restantinvesteringskrediet sportaccommodaties

•

Inrichting Hoofdweg Noord en Hoofdweg Zuid te Zuiddorpe als 30km-zone

•

Aanpak Energiearmoede en NIP

•

Budgetoverheveling stelpost leerlingenvervoer Oekraïne 6/39

•

Kantoorunit bij natuurspeeltuin de Boomhut

•

SPUK VE Ontheemde Peuters

•

Inclusieve speeltuin Axel

•

SPUK lokale bibliotheekvoorzieningen

•

Speelkooi Philippine

•

Begroting 2023 en 2024 Sociale Recherche

•

Keuze variant 1 governance inkoop jeugdhulp, BW, MO, VO

•

Overhevelen en vrijvallen budget WOO

•

Inzet CDOKE subsidie voor personele capaciteit Natuur & Zo

•

Ophoging SPUK OAB (onderwijsachterstandenbeleid)

•

Aframing budgetten inhuur sportaccommodaties

•

Aanvraag extra subsidie Stichting Hospice Zeeuwsch-Vlaanderen

•

Financiering Implementatie Levensloopfunctie Ketenveldnorm Veiligheidsregio Zeeland, 2022 tot en met 2026

•

Hybride werken, aanschaf belcellen

•

Skaeve Huse Terneuzen budgetoverheveling.

•

Overboeking binnen taak Eerstelijnsloket Jeugd zodat tekort op Preventie Jeugd gedekt kan worden met bestaand budget binnen deze taak.

•

Plan van aanpak SPUK Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA) en Sportakkoord II 2023-2026

•

SPUK Preventieakkoord/Regionale Nota Gezondheidsbeleid 2022-2025 "Een leven lang gezond en fit in ZVL"

•

Begrotingswijziging in verband met crisisnoodopvang

•

Subsidie 2023 Schuldhulpmaatje

•

Inrichten van menstruatieproducten uitgiftepunten

•

Extra subsidieaanvraag Schuldhulpmaatje

•

Bestedingsvoorstel restant middelen voor toezicht en handhaving gastouderschap

•

Continuïteitsplan om- en afbouw JeugdzorgPlus en inkoop JeugdzorgPlus 2024 en 2025

•

Tekort op de taak Verbonden Partij: GGD - IJZ dekken we met bestaand budget binnen de taak Jeugdhulp zonder verblijf overig.

•

Tekort uit taak Individuele studietoeslag dekken we uit bestaand budget binnen taak Minimabeleid.

•

Overboeking werkelijke ontvangst m.b.t. innovatiefonds (Kamers met Doorgroei).

•

Vorming reserve Werk en Inkomen extra BUIG middelen

•

Bijstellen investeringskrediet pumptrackbaan Axel door wegvallen sponsorgelden

7/39

•

Overeenkomst Werkservicepunt (WSP) Zeeuws-Vlaanderen

•

Aanvulling GIDS gelden vanuit reserve GIDS tbv Lievenspolder

•

Creëren goede huisvesting externe partijen publiekshal

•

Nieuwe huisstijl gemeente Terneuzen

1.2, 2.3, 3.2 Rechtmatigheid Met het verwerken van de genomen besluiten hebben wij een rechtmatige basis om uitgaven te doen en inkomsten te ontvangen. 4.1 Een systeembesluit zorgt voor een efficiënte verwerking van mutaties in de begroting Op het moment dat we mogelijk een pand aankopen voor het totaalplan Binnenstad, kan dit gemuteerd worden met als dekking de eerder gevormde bestemmingsreserve totaalplan Binnenstad. Met dit systeembesluit bereiken we dat op het moment dat we een mutatie (toevoeging of onttrekking) moeten verrichten voor de aankoop van panden, we dit zonder afzonderlijke besluitvorming van de raad in de exploitatie en reserve kunnen verrekenen. 5.1 Een egalisatiereserve Werk en inkomen is wenselijk om schommelingen te voorkomen Voor het kunnen betalen van uitkeringen en loonkostensubsidies ontvangen we een BUIG (Bundeling Uitkeringen Inkomensvoorzieningen Gemeenten) uitkering van het Rijk. Daarnaast ontvangen we re-integratiebudgetten Participatiewet van het Rijk om zoveel mogelijk mensen uit de uitkeringen te laten uitstromen. Door schommelingen in de hoogte van deze uitkeringen, en de constante aanpassing van de verdeelmodellen door het Rijk is het wenselijk hiervoor een egalisatiereserve in te stellen. In het verleden was deze reserve er ook.

6.1 Een systeembesluit zorgt voor een efficiënte verwerking van mutaties in de begroting Met het systeembesluit bereiken we dat op het moment dat we een mutatie (toevoeging of onttrekking) moeten verrichten we dit zonder afzonderlijke besluitvorming van de raad in de exploitatie en reserve kunnen verrekenen. Kanttekeningen Geen Wat mag het kosten? Deze perioderapportage is de 8e perioderapportage van 2023. Hierin verwerken wij de mutaties ten opzichte van de begroting 2023 die op 10 november 2022 is vastgesteld. Wat gaan we ervoor doen? We wijzigen de begroting 2023 met de mutaties zoals die zijn opgenomen in de 8e perioderapportage 2023.

Bijlagen 1. 2023-11-27 Perioderapportage 8 2023 Totaal.pdf 2. Totaaloverzicht Begrotingsresultaat 2023 - 8.pdf 3. Totaaloverzicht onvoorzien 2023-08.pdf

8/39

4. 2023-11-14 Export Lias Perioderapportage 8 - Aangepast.pdf 5. Bijlage - Overzicht openstaande posten Sabewa Zeeland t.b.v. P8 6. Bijlage - Financiële verordening Gemeente Terneuzen 2023 (9 november 2023)

9/39

Perioderapportage 8 2023 Bedrag 2023

Bedragen maal € 1.000 Nr.

Programma

Lasten

Bedrag 2023

Baten

Saldo

Lasten

Bedrag 2023

Baten

Saldo

Lasten

Gemeenteraad I/S Wonen & leefbaarheid

56.670

-24.689

31.981

Zorg & gezondheid

105.047

-28.152

Jeugd & onderwijs

9.666

Klimaat & Duurzaamheid

5 6

Lasten

Perioderapportage 8 514

57.883

-25.389

32.494

76.895

5.057

-8.916

-3.859

110.104

-37.068

73.036

-4.957

4.709

432

-14

418

10.098

-4.971

5.127

2.150

-294

1.856

-10

2.160

-304

1.857

Economie & arbeidsmarkt

5.578

-4.211

1.367

126

-74

5.704

-4.286

1.419

Goed bestuur

5.954

-928

5.026

-55

-1

6.008

-983

5.025

Algemene Dekkingsmiddelen

-137

-149.376

-149.513

695

-2.513

-1.818

558

-151.889

-151.331

23.213

-2.421

20.792

208.140

-215.028

-6.888

Resultaat

Algemene reserve

Perioderapportage 8

-700

Onvoorzien

-2.415

-2.361

20.798

-2.368

18.430

5.174

-12.229

-7.054

213.315

-227.257

-13.942

225

-225

1.671

3.665

5.336

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

34.737

-29.872

23.670

28.535

-1.183

27.352

Bestemmingsreserves (inclusief resultaat)

25.053

10.604

30.779

66.436

4.386

410

4.796

4.386

410

71.233

Stand en Mutaties reserves

59.790

-19.268

54.450

94.971

4.386

-773

3.613

4.386

-773

98.584

2024

2025

2026

Bedrag 2023

1. Autorisatie door de raad gebeurt voor de volgende onderdelen via de perioderapportage Bedragen maal € 1.000

Lasten Naam 2/Overhead/Resultaat Salarissen 2023 en daaraan gerelateerde budgetten

1/2/algemene dekkingsmiddelen/Resultaat Septembercirculaire 2023

Baten

Saldo

College

Omschrijving Vrijval salarissen 2023 en daaraan gerelateerde budgetten

1 We verwerken de mutaties van de septembercirculaire 2023 van het gemeentefonds. De gemeenteraad is eerder hierover geinformeerd met een brief.

-200

200

120

-2.213

-2.092

2.092

3 4

Programma's Onvoorzien

-80

-2.213

-2.292

Resultaat

2.292

Totaal

2.213

-2.213

Baten

Saldo

Naam

Totaal overige door het college geautoriseerde mutaties (ter kennisname).

Bedrag 2023

Bedragen maal € 1.000 Programma

Saldo

1.214

Overhead

Reserves

Baten

Saldo van baten en lasten

Programma

Saldo

College

Perioderapportage 8

Stand voor de 8e Perioderapportage

Bedrag 2023

Baten

Lasten College

Omschrijving 1/Overhead Verdeling indexatie salarissen begroting 2023 1/2/3/4/5/6/Overhead Verschuivingen tussen salarisbudgetten

10/39

Bedrag 2023

2. Autorisatie door de raad gebeurt voor de volgende onderdelen via deperioderapportage met een apart besluitpunt: Bedragen maal € 1.000 Programma

Lasten Naam Overhead/Resultaat Extra inzet flexbewoning

We zetten BOA's in en voeren onze taken uit volgens de kaders van het Zeeuwse operationeel beleid Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving. We intensiveren de controles op flexbewoning. Dit realiseren wij door de organisatie uit te bereiden met een Juridisch handhaver, toezichthouder en BOA’s. Deze uitbereiding zal bestaan uit ervaren professionals en startende professionals. Hiervoor reserveren wij in 2023 eur 1.019.000. Dit bedrag voegen wij toe aan de reserve budgetoverhevelingen en ontrekken wij in de jaren 2024 tot 2026 voor de personele capaciteit. In het kader van (politie)wetgeving moeten de BOA's in een afsluitbare ruimte zitten voor o.a. veilig stellen van (persoons-)gegevens en gevoelige informatie. De kosten voor het zetten van wanden om een afsluitbare ruimte te creëren, ramen we met deze mutatie bij ten laste van het begrotingsresultaat.

7 6/Resultaat Mutaties slotwijziging Team Publiekszaken

Actualisatie voor een bedrag van € 26.600 ten gunste van het resultaat van bijdragen van derden en inkomensoverdrachten binnen Team Publiekszaken op basis van de nieuwe inzichten voor het jaar 2023.

8 1/Resultaat Aframing niet benodigd restantbudget subsidies amateurgezelschappen Beeldende kunst, muziek, dans

9 2/Resultaat Aframen opbrengstgelden zwembad Koewacht 10 Overhead/Resultaat Aframing externe inhuur Team Publiekszaken

Bij het toekennen van de subsidies aan de amateurgezelschappen op het gebied van beeldende kunst, muziek en dans stelden we een totaalbedrag van € 110.000 beschikbaar. In dit totaalbedrag was een bedrag van € 10.000 opgenomen voor een (bovenregionaal) cultureel evenment voor koren en een onvoorzien bedrag van € 21.375. Er vindt in 2023 geen cultureel evenement voor koren plaats. Het budget hiervan van € 10.000 kan vrijvallen. Van het budget onvoorzien verwachten we maximaal nog € 6.375 uit te moeten geven. We laten in totaal € 25.000 van dit budget vrijvallen. Op zwembad Koewacht is de maatregel ingesteld om enkel bezoekers van buurgemeenten toe te laten ingrijpend geweest voor het bezoekersaantal. De bezoekers van het zwembad Koewacht komen voor 90% uit België en die opbrengsten missen we nu. Aframing van niet benodigd restantbudget externe inhuur Publiekszaken

11 2 Verlening aanvraag Specifieke Uitkering Meerkosten Energie Openbare Zwembaden

De hoge energieprijzen hebben een grote impact op de openbare zwembaden. Deze zwembaden zijn van groot belang voor de sportinfrastructuur. Om de openbare zwembaden te behouden, konden gemeenten voor een deel van de meerkosten voor energie gebruikmaken van de regeling Specifieke uitkering meerkosten energie openbare zwembaden. Bij beschikking is er voor een bedrag van € 173.893 aan specifieke uitkering toegekend voor Meerkosten Energie Openbare Zwembaden. We ramen deze gedeeltelijke vergoeding van de meerkosten energie voor openbare zwembaden budgettair-neutraal bij.

3/Resultaat Aframing budget subsidies peuterspeelzalen kinderopvangorganisaties

De begroting is gebaseerd op basis van het aantal peuters. Het bereik van het aantal gemeentepeuters is lager dan begroot. Dit komt doordat de doelgroepdefinitie OAB is uitgebreid. Het verwachte overschot op dit budget valt vrij ten gunste van het rekeningresultaat. Dit is echt een hele voorzichtige schatting van het overschot. In november weten we het werkelijke overschot op basis van het aantal leerlingen op peildatum 1-10-2023 en de ingediende verantwoordingen die op 1 november binnen moeten zijn.

13 1/algemene dekkingsmiddelen/overhead/Resultaat Mutaties slotwijziging team stadsservice

Actualisatie van diverse budgetten binnen het team stadsservice op basis van nieuwe inzichten voor het jaar 2023. Er wordt minder geparkeerd in de parkeergarages. In de parkeergarage Oostkolk daalde het geleidelijk van gemiddeld € 22.000 per maand in 2009 naar € 8.000 per maand in 2023 en in parkeergarage Theaterplein van € 8.100 naar € 4.800. Hierdoor dalen de opbrengsten met € 166.000. In parkeergarage Schuttershof neemt het aantal parkeerders geleidelijk toe van gemiddeld € 17.500 in 2010 naar € 24.000 in 2023. De opbrengst blijft hier ongeveer gelijk op € 55.000 per jaar. Bij de vaststelling van het nieuwe parkeerbeleid is de opbrengst voor de toekomst al verlaagd vanwege het invoeren van gratis parkeren voor de eerste 2 uur in parkeergarage Oostkolk en Theaterplein.

14 algemene dekkingsmiddelen/overhead/Resultaat Mutaties slotwijziging Team Financiën

15 1/5/overhead/Resultaat Mutaties slotwijziging Team Planvorming

17 overhead/Resultaat Aframing restantbudget externe inhuur Archief

-1.019

-23

-36

-27

-25

-23

-43

174

-174

-43

115

192

-192

165

Bijstellingen diverse budgetten Team Planvorming voor een bedrag van € 96.155 ten voordele van het begrotingsresultaat.

-46

-50

-96

117

-117

-8

8 -125

Actualisatie voor een bedrag van € 117.000 ten laste van het resultaat in budgetten van Team Techniek op basis van de nieuwe inzichten voor het jaar 2023: * Hogere kosten leveringsdiensten en netwerkdiensten voor openbare verlichting door forse stijging in tarieven (€105.000) * Hogere kosten samenwerkingsverband BOVZ (€12.000) Aframing niet benodigd restantbudget externe inhuur Archief vanwege invulling vacature.

Actualisatie van diverse budgetten binnen het team vergunningen en handhaving op basis van nieuwe inzichten voor het jaar 2023. Bijstellingen diverse budgetten Team P&O voor een bedrag van €135.000 ten voordele van het begrotingsresultaat. Actualisatie van divese budgetten binnen het team beleidsontwikkeling (O & E) op basis van nieuwe inzichten voor het jaar 2023.

21 6/overhead/Resultaat Mutaties slotwijziging Concernstaf

-1.019

-165

20 1/4/Resultaat Mutaties slotwijziging team beleidsontwikkeling (O & E)

-165

19 algemene dekkingsmiddelen/overhead/Resultaat Af- en bijramingen P&O

18 1/Resultaat Mutaties slotwijziging team Vergunningen en handhaving

Bijstellingen diverse budgetten Team Financiën voor een bedrag van € 165.000 ten voordele van het begrotingsresultaat: * Rentevoordeel op kortlopende geldleningen 2e HJ 2023 (€ 265.000) * Aframing opbrengsten dwangsom, door verjaring is de vordering rechtswege vervallen (€ 100.000)

16 1/Resultaat Mutaties slotwijziging Team Techniek

Saldo

2025

2026

333

340

346

College

Omschrijving

6 Overhead/Resultaat Verbouwingskosten afsluitbare ruimte Koegors

Baten

2024

Actualisatie van diverse budgetten binnen het team Concernstaf op basis van nieuwe inzichten voor het jaar 2023. -Bijramen €30.000 voor detachering eigen personeel. -Aframen €40.000 niet benodigd budget advieskosten. -Per saldo €42.000 aframen voor de Regiovisie wegens niet benodigd budget en extra baten.

11/39

-125

125

-100

-16

-116

116

-218

-168

168

-46

-41

-87

Bedragen maal € 1.000 Programma

Lasten Naam 1/Resultaat Mutaties slotwijziging Directie

Actualisatie van diverse budgetten binnen de Directie op basis van nieuwe inzichten voor het jaar 2023. -Bijramen €7.000 voor extra budget op onkostenvergoeding college -Bijramen €8.000 op eigen bijdrage auto -Compensatie overschrijding bij scholing met onderschrijding reis- en verblijfkosten €6.000. -Bijramen €5.000 en €25.000 representatiebudgetten college wegens onvoldoende budget Bijramen inhuur personeel van derden team V & H en bijramen leges omgevingsvergunningen. Door deze mutaties ontstaat er een voordelig saldo van € 500.000 dat we toevoegen aan het begrotingsresultaat.

24 3/Resultaat Bijramen opbrengst verhuur Brede School het Mozaiek in Sluiskil

We stellen de raming van de opbrengst verhuur van de Brede School het Mozaiek in Sluiskil bij naar aanleiding van de hogere werkelijke huuropbrengsten als gevolg van indexering.

25 6/overhead/Resultaat Af- en bijramingen BIZ

Bijstellingen diverse budgetten Team BIZ voor een bedrag van €20.000 ten voordele van het begrotingsresultaat.

26 6/Resultaat Mutaties slotwijziging griffier

Vanwege stijgende additionele kosten voor de accountantskosten van 2022 en 2023 die in het budget van 2023 vallen blijkt het budget niet toereikend. We ramen hiervoor € 56.500 bij op het budget accountantskosten.

27 2/Resultaat Bijramen WMO, hulp bij het huishouden + begeleiding

Op basis van de laatste beschikbare prognoses ramen we diverse budgetten binnen de WMO bij ten laste van het begrotingsresultaat.

28 2/Resultaat Welzijn incl. accomodaties - inhuur personeel af ten gunste van het begrotingsresultaat.

Baten

Saldo

-8

-29

600

-1.100

-500

500

College

Omschrijving

23 1/overhead/Resultaat Bijramen inhuur personeel van derden team V & H en bijramen leges omgevingsvergunningen

Op basis van de laatste beschikbare prognoses ramen we het budget welzijn incl. accomodaties - inhuur personeel af ten gunste van het begrotingsresultaat.

29 2/reserves Bijraming loonkostensubsidies ten laste van de reserve Werk en Inkomen.

Op basis van de laatste beschikbare prognose ramen we bijstandsuikering participatiewet - loonkostensubsidies bij ten laste van de reserve Werk en Inkomen

2/Resultaat Structureel bijramen budgetten binnen de taken Bijstandsuitkeringen BBZ en Re-integratie

Naar aanleiding van de verwachte prognose stellen we diverse budgetten binnen de taken Bijstandsuitkeringen BBZ en Re-integratie structureel bij ten bate van het begrotingsresultaat.

-5

-20

-57

370

-370

-24

400

-36

145

-13

-87

31 2/reserves Bij- en aframing diverse budgetten re-integratie arbeidsparticipatie

Op basis van de verwachte prognoses stellen we diverse budgetten inzake re-integratie arbeidsparticipatie bij.

32 2/Resultaat Vrijval restant Rijksvaccinatieprogramma en prenatal huisbezoek

Bij de meicirculaire 2021 ontvingen we van het Rijk geld voor het rijksvaccinatieprogramma en voor prenatal huisbezoek jeugdgezondheidszorg. Het restantbudget van € 12.772 is niet meer benodigd in 2023 en kan in 2023 vervallen ten gunste van het begrotingsresultaat

2/Resultaat We laten de raming van de december circulaire met betrekking tot de compensatie regeling 18+ vrij vallen ten gunste van het begrotignsresultaat. Dit omdat hier geen uitgaven voor zijn. 1/investeringen Tijdelijke Impulsregeling Klimaatadaptatie (TIK)

We laten de raming van de december circulaire met betrekking tot de compensatie regeling 18+ vrij vallen ten gunste van het begrotignsresultaat. Dit omdat hier geen uitgaven voor zijn.

Verdeling budgetten vanuit de Tijdelijke Impulsregeling Klimaatadaptatie (TIK Gelden).

35 2/Resultaat 1e begrotingswijziging 2023 Dethon (incl. VOC)

We ramen de 1e begrotingswijziging 2023 van Dethon. Hierin zit een extra uitgave van € 218.068 ten laste van het begrotingsresultaat

36 37

2/Resultaat Vrijval restant stelpost gemeentefonds 2023 taal voor ontheemden Oekraine investeringen/Resultaat/reserves Verzekeringsuitkering brandschade de Geule tgv onderwijshuisvesting BS Rivierenbuurt

38 algemene dekkingsmiddelen/Resultaat Vrijval post onvoorzien ten gunste van begrotingsresultaat

We laten het restant op de stelpost gemeentefonds m.b.t. taal voor ontheemden Oekraine vrijvallen tgv het begrotingsresultaat. Dit budget is niet benodigd. We ontvingen van de verzekering een vergoeding van € 569.000 voor de brandschade bij basisschool de Geule in de Rivierenbuurt te Terneuzen. Deze vergoeding is voor een bedrag van € 510.000 ten gunste van het begrotingsresultaat gekomen, terwijl dit eigenlijk toegevoegd had moeten worden aan het investeringsbudget. Dit doen we nu alsnog. We laten het restant van de stelpost onvoorzien vrijvallen ten gunste van het begrotingsresultaat.

39 2/Resultaat Verkoop VOC 2023

40 algemene dekkingsmiddelen/Resultaat/Reserves Vrijval reserve sociaal domein en afboeking stelposten

Voor het leegstaande VOC zijn er nog kosten m.b.t. afschrijving en instandhouding van het gebouw. De in 2022 door ons betaalde voorschotten aan het VOC blijken te hoog. Dit wordt nu gebruikt als dekking voor de definitieve afwikkeling van de verkoop van het VOC. Hierdoor is het waarschijnlijk niet meer nodig om in 2023 nog een aanvullende bijdrage te vragen aan de gemeenten. In deze mutatie laten we het restant van de reserve Sociaal domein vrijvallen naar het begrotingsresultaat. Dit als dekking van de hogere kosten in de WMO en Jeugd in 2023. Hiermee is de reserve sociaal domein leeg. Daarnaast ramen we de stelposten af van het sociaal domein naar het begrotingsresultaat. Bij de jaarrekening 2023 ontstaat dan een zuiver resultaat op het sociaal domein in programma 2/3.

41 1/Reserves Onttrekking reserve Glasvezelnetwerk

42 1/Reserves Aframing reserve ruimtel. ontwikkelingen en bovh voorbereidingsbudget

In 2023 verwachten we vanwege de aanleg Glasvezelnetwerk inkomsten (degeneratievergoeding en leges) te ontvangen voor een bedrag van €165.000 en €200.000 aan kosten en willen wij per saldo €35.000 onttrekken aan de bestemmingsreserve glasvezelnetwerk, om de hogere kosten voor herstelschade door uitgevoerde werkzaamheden uit te dekken. Er vinden in 2023 werkzaamheden plaats in Koewacht, Hoek en Philippine. De herstelwerkzaamheden doen we in de wijk Katspolder, Axel en Sluiskil. *Aframing van toevoeging en onttrekking van reserve ruimtelijke ontwikkelingen Aframing van budgetoverheveling voorbereidingsbudget totaalplan binnenstad

43 1/2/5/algemene dekkingsmiddelen/Resultaat Mutatie belastingenopbrengsten 2023 o.b.v. Q3 Sabewa

2024

Bedrag 2023

2. Autorisatie door de raad gebeurt voor de volgende onderdelen via deperioderapportage met een apart besluitpunt:

Van Sabewa Zeeland hebben wij de 3e kwartaalrapportage ontvangen. Op basis hiervan passen wij de ramingen van verschillende belastingen in 2023 aan. De mutaties hebben betrekking op het huidig belastingjaar (2023) en voorgaande jaren. Wij verhogen de OZB (€ 173.000) de rioolheffing (€ 57.000) de afvalstoffenheffing (€ 32.000) en de toeristenbelasting (€ 15.000). Wij verlagen de kwijtscheldingen (€ 47.000). Wij verlagen de hondenbelasting (€ 3.000). Wij verhogen de voorziening dubieuze debiteuren (€ 28.000).

12/39

-80

-7

-510

-225

225

-42

737

-221

200

-165

-148

100

-48

-19

-274

-293

2025

2026

Bedragen maal € 1.000 Programma

Naam

44 3/Reserves Overheveling bijdrage voor ENG en aanvullende keuzes schoolbestuur BS Hoek

45 Overhead/Reserves Budgetoverheveling strategische applicaties (t+2)

van verschillende belastingen in 2023 aan. De mutaties hebben betrekking op het huidig belastingjaar (2023) en voorgaande jaren. Wij verhogen de OZB (€ 173.000) de rioolheffing (€ 57.000) de afvalstoffenheffing (€ 32.000) Omschrijving en de toeristenbelasting (€ 15.000). Wij verlagen de kwijtscheldingen (€ 47.000). Wij verlagen de hondenbelasting (€ 3.000). Wij verhogen de voorziening dubieuze debiteuren (€ 28.000). Conform de overeenkomst wordt de bijdrage van Elevantio in één keer overgemaakt aan de gemeente als bouwheer van de realisatie van de MFA en wel binnen één maand nadat de gemeente de opdracht ter realisatie van de MFA heeft verstrekt. We verwachten niet dat wij voor Hoek de opdracht ter realisatie van de MFA nog in 2023 zullen verstrekken en daarmee dus ook niet dat wij de bijdrage nog dit jaar in rekening zullen (kunnen) brengen. We hevelen de te ontvangen bijdrage en de toevoeging naar de algemene reserve daarom over naar 2024. De aanbestedingen/implementaties voor applicaties zijn nog niet gestart. Daarom hevelen we de (restant)budgetten voor deze applicaties, die in het opgestelde MIP ICT zijn opgenomen, over naar 2024 en 2025: * Datwarehousing: € 95.000 * Office 365: € 38.750 * E-besluitvorming: € 55.000

46 1/Reserves Verkoop en verwervingskosten Beurtvaartkade

De verkoop van de Beurtvaartkade moet nog plaatsvinden.

47 Overhead/Reserves/resultaat Budgetoverheveling diverse koppelingen Zaaksysteem en vrijval restantbudget

48 2/Reserves Budgetoverheveling naar 2024 tbv inrichting nieuwe gymzaal bij Brede School de Steiger

* Diverse koppelingen (mijn overheid, Office 365 en Snelbalie) met het Zaaksysteem zijn nog niet gerealiseerd. Het restantbudget van de budgetoverheveling vanuit 2022 voor implementatie Zaaksysteem (€ 31.875) laten we vrijvallen ten gunste van het resultaat. Voor de aankoop en vervanging van gymnastiektoestellen is structureel een budget in de begroting beschikbaar van € 65.975. In 2023 wordt € 47.500 niet uitgegeven. Dit restantbudget hevelen we over naar 2024 voor de aankoop van nieuwe gymtoestellen in de nieuwe Brede school de Steiger in Terneuzen. Het reguliere budget 2024 is niet toereikend om deze extra eenmalige aankopen te dekken.

49 1/Reserves Budgetoverheveling incidenteel budget omgevingswet en -visie

De omgevingswet treedt op 1 januari 2024 in werking. Vanuit de Septembercirculaire 2022 Gemeentefonds is er in 2023 € 190.000 incidenteel beschikbaar gesteld voor de uitvoering van de omgevingswet en -visie. We verwachten € 100.000 niet te besteden in 2023 en hevelen we over naar 2024 dat benodigd is voor de verdere uitvoering hier van.

50 Overhead/Reserves Budgetoverheveling externe inhuur Team Financien

We hevelen € 46.000 van het incidenteel inhuurbudget over naar 2024, zodat we de expertise en ervaring van de inhuurkracht kunnen inzetten bij de planning- en controlcyclus 2024.

51 Overhead/Reserves Budgetoverheveling implementatie applicatie CMS

De aanbesteding voor het Content Management System (Roxit Website) is nog niet in gang gezet. De afhankelijkheid met het sociale intranet en antwoordportal moeten ook nog bepaald worden. Daarom hevelen we het budget voor deze applicatie, die in het opgestelde MIP ICT voor jaarschijf 2023 is opgenomen, over naar 2024.

52 1/Reserves Budgetoverheveling Decentrale Uitkering Wet Goed Verhuurderschap

We hevelen de Decentrale Uitkering Wet Goed Verhuurderschap over naar 2024. Dit bedrag is beschikbaar gesteld vanuit de meicirculaire 2023, jaarschijf 2023

53 6/Reserves 2022_BW_01143 Budget visdiefjes verkeerd geraamd.

Het budget voor het beperken overlast visdiefjes is verkeerd geraamd. In het besluit staat dat het budget verdeeld moet worden over de pilotperiode, dit is t/m 2026. De volledige €75.000 staat nu in 2023 geraamd. Om dit op te lossen verdelen we het budget van €75.000 over de jaren 2023, 2024, 2025 en 2026.

54 Overhead/Reserves Budgetoverheveling externe inhuur Team Bestuur en interne zaken

We hevelen € 94.500 van het inhuurbudget over naar 2024, zodat we de continuïteit van inkoop kunnen blijven waarborgen bij ziekte van een werknemer en voor ondersteuning bij een onderzoek naar verzekeringen.

55 Overhead/Reserves 2023_MT_00302 salarissen 2023 en daaraan gerelateerde budgetten

56 2/Reserves Budgetoverheveling incidenteel budget regeling energiecompensatie instellingen

Het MT besluit om van het saldo voor- en nadelen binnen de salarissen € 300.000 toe te voegen aan het vervangingsbudget en dit saldo over te hevelen naar het vervangingsbudget 2024. Het MT besluit om het saldo van de inkomsten en uitkeringen van € 40.766 toe te voegen aan het vervangingsbudget en dit saldo over te hevelen naar het vervangingsbudget 2024.

58 2/Reserves 2023-10-17 BW_01201 Besteding stelposten en Covid 19 Budget

59 2/Reserves Innovatiefonds 2023

Lasten

Baten

Saldo

293

210

-189

2025

2026

College

973

-32

-48

-100

-46

-100

-22

-56

-95

-341

-140

-114

-590

-34

-210

149

-973

100

223

163

341

Kosten komen in 2024, we hevelen €140.000 over van 2023 naar 2024.

57 2/Reserves 2023-10-17 BW_01199 Subsidie tbv versterken dienstverlening aan-z en proj.Tegengaan van schelden met kanker

2024

Bedrag 2023

2. Autorisatie door de raad gebeurt voor de volgende onderdelen via deperioderapportage een apart besluitpunt:Van Sabewa Zeeland hebben wij de 3e kwartaalrapportage ontvangen. Op basis hiervan passen wij de ramingen Mutatie belastingenopbrengsten 2023 o.b.v. Q3met Sabewa

Er zijn in 2023 30% meer aanvragen voor hulptrajecten maatschappelijk werk bij aan-z dan in 2021. Het aantal taken voor aan-z groeit (o.a. meldpunt eenzaamheid) terwijl de capaciteit gelijk blijft. Hierdoor staat de dienstverlening van aan-z onder druk. Wij stellen voor het bedrag van € 172.000 via een incidentele subsidie beschikbaar te stellen aan aan-z. Dit geld is beschikbaar vanuit de meicirculaire 2022 voor het versterken van de dienstverlening. In 2023 maken we € 4.950 over voor het project om schelden met kanker tegen te gaan. Daarnaast maken we in 2023 € 52.000 over voor de blended dienstverlening en de keuken. In 2024 volgt dan € 115.050 voor laatstgenoemde onderdelen. We stellen voor deze € 115.050 voor dit doel over te hevelen naar 2024. De bestedingsperiode loopt t/m Q4 2024. Er staat voor werk en inkomen in totaal € 1.090.105 op stelposten. Het gaat om covid 19 budget dat niet besteed is en geld uit de mei en septembercirculaire voor schuldhulpverlening en armoede, re-integratie en inburgering. Het doel van een stelpost is dat het college nog besluit over de exacte besteding. We willen minder schulden, minder armoede en meer uitstroom realiseren. In het kort zetten we in op 3 acties namelijk: voorkomen van schulden, ruimhartig minimabeleid, inburgering en sturen we op meer re-integratie.

We besteden aan: - armoede en schulden: € 489.170; - re-integratie: € 25.000; - inburgering: € 180.000; - schommelingen in het uitkeringen bestand: € 395.935. Daarnaast willen we tekorten op de BUIG middelen voorkomen. Door schommelingen in de uitkeringsbestanden op te vangen met een uit de stelpost aangelegde reserve, verwachten we tekorten in de BUIG te voorkomen. Ontvangst Innovatiefonds 2023 €57662. Hier van komen ten lasten factuur 348843 €16555,33; factuur 378580 €2473 en factuur 377108 €4946. Er blijft dan €33688 over. Dit bedrag hevelen we over naar 2024.

13/39

140

114

132

Bedrag 2023

2. Autorisatie door de raad gebeurt voor de volgende onderdelen via deperioderapportage met een apart besluitpunt: Bedragen maal € 1.000 Programma

Lasten Naam

2/3/Overhead/resultaat/Reserves 2023-10-24 BW_01232 Europees Sociaal Fonds (ESF) kader en besteding subsidie

2 Nieuwe wet Inburgering ramingen 2023

2/Resultaat/Reserves 23_BW_00724 - Begroting transformatiefonds 2023

63 5 2023_BW_00797 - Verkenning verduurzaming bedrijventerreinen VNONCW Co-creatie

64 1/Resultaat 2023_BW_01153 Voorstel voortijdig beëindigen huurovereenkomst

65 1/Resultaat 2023_BW_01080 - Bestuursrapportage 2023 en zienswijze tweede begrotingswijziging 2023 VRZ

66 1/Resultaat 2023_BW_01083 - Onjuiste toepassing verdeelsleutel begroting VRZ

Betreft budgettair neutrale realistische raming (baten lasten stelsel) voor de uitvoering van de nieuwe wet inburgering. 2023_BW_00724 - inzet voor Buurthuis De Triangel 2022-2024 van de subsidie Transformatiefonds Ambulantisering GGZ Zeeland. Het project is in 2022 later van start gegaan en loopt door in 2025. De niet bestede middelen 2022 zijn conform de BBV voorschriften naar de balans geboekt en vallen in een later jaar vrij ter dekking van de uigaven in dat jaar. We nemen deel aan de verkenning duurzame economie bedrijventerreinen, onderdeel van het programma 'grote oogst' van VNO-NCW co-creatie. De geschatte kosten van de eerste verkenning van het aangegeven gebied zijn € 60.000. € 15.000 kan worden gedekt uit het bestaande budget voor bijdragen aan derden bij economische ontwikkeling. € 15.000 kan worden gedekt uit de ontvangen subsidie voor " capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid (CDOKE). De resterende € 30.000 wordt gedekt uit de provinciale subsidie toekomstbestendige bedrijventerreinen. De huurovereenkomst met Geldmaat wordt per 1 december 2023 beëindigd. Zonder voortijdige opzegging van de overeenkomst, met ingang van december, zou de huurovereenkomst lopen tot eind maart 2026. De maandelijkse huurbetaling bedraagt € 250. In het voorstel staat een bedrag van € 6.500 opgenomen, dat uiterlijk 30 november 2023 wordt betaald aan de gemeente.

In de tweede begrotingswijziging wordt incidenteel een extra gemeentelijke bijdrage gevraagd van € 2.104.578. Hiervan vloeit € 1.312.792 voort uit de bijgestelde VZG-richtlijn; € 791.786 hangt samen met de Cao-wijzigingen. Voor onze gemeente betekent dit dat een extra bijdrage wordt gevraagd van € 247.878. Hierbij is rekening gehouden met toepassing van de verdeelsleutel zoals deze is opgenomen in de Gemeenschappelijke Regeling VRZ 2021. Tussen 2016 en 2023 hebben 7 gemeenten te weinig betaald; 6 gemeenten betaalden te veel. Onze gemeente heeft € 382.737 te veel betaald. We voegen dit bedrag toe aan het begrotingsresultaat. We hevelen het restant investeringskrediet op het verzamelbudget sportaccommodaties over naar het investeringkrediet Hockeyveld Olympia. Doordat de Hockeyclub de btw niet meegenomen had in de aanvraag is de raming van het investeringskrediet te laag opgenomen. We moeten € 16.000 meer bijdragen dan nu geraamd staat. (€ 198.000 in plaats van € 182.000). We hevelen daarvoor het restantkrediet op het verzamelbudget sportaccommodaties van € 8.863. Het verschil van € 7.137 ramen we bij.

68 Investeringen 2023_BW_00956 - Inrichting Hoofdweg Noord en Hoofdweg Zuid te Zuiddorpe als 30km-zone

In 2023 zijn er naar aanleiding van het wegenbeheersplan 2023 herbestratingswerkzaamheden aan de fietspaden aan beide weggedeelten van Hoofdweg-Noord en Hoofdweg-Zuid te Zuiddorpe gepland. Omdat we vanuit het Gemeentelijk verkeers- en vervoersplan zoveel mogelijk 30km-zones binnen de bebouwde kom willen realiseren, zijn we voornemens om ook inrichtingsmaatregelen te treffen.

69 4 2023_BW_00474 - Aanpak Energiearmoede en NIP

70 2/3 2023-10-10 BW_01149 Budgetoverheveling stelpost leerlingenvervoer Oekraine

524

-1.048

-524

702

-702

263

-91

172

-45

-5

2026

125

128

130

De nieuwe programmaperiode voor het aanvragen van ESF (Europees Sociaal Fonds) subsidies loopt van 2024 2028. Er loopt nu een kort tussentijds programma voor ESF subsidie. Dat is "Aan de slag in Zeeland 22-23 (ESF+). De voorgaande periode, ESF REACT, is definitief afgerekend. We ontvingen daarvoor dit jaar € 873.292. ESF subsidie komt van de EU, via het agentschap van het ministerie van SZW naar de arbeidsmarktregio Zeeland, centrum gemeente Goes. De subsidie ontvangen we voor arbeidsmarkt gerelateerde activiteiten. Terneuzen coördineert de verantwoording van de subsidie voor Zeeuws Vlaanderen. De opbrengst van de subsidie is dan ook deels voor de gemeenten Sluis en Hulst. Omdat de aanvraag vooral gebaseerd is op activiteiten van de gemeente Terneuzen en het RBL en gedeclareerd wordt door Terneuzen, spraken we met de twee gemeenten de volgende verdeling van de subsidie af: RBL 20%, Hulst 10%, Sluis 10% en Terneuzen 60%. Het RBL is van de 3 gemeenten samen. Dat deel van de subsidie is daarmee ook deels voor Sluis en Hulst. De aanvraag van ESF subsidies legt een behoorlijk beslag op de organisatie. Deze inzet is te verantwoorden omdat het om aanzienlijke subsidiebedragen gaat. De subsidie ontvangen we voor re-integratieactiviteiten die we ook in het kader van de Participatiewet en de RMC-wet moeten uitvoeren.

Het gaat hierbij om alle activiteiten waarbij toeleiding en/of uitstroom naar werk het uiteindelijke doel is, inclusief de activiteiten van het RBL (uitvoeren van de RMC-wet) voor 18 plussers. Het uitkeringen bestand daalt. De BUIG middelen zijn (landelijk gezien) afgestemd op een gemiddelde uitstroom. We verwachtten met het voorschot 2023 op de BUIG middelen uit te komen op een tekort. Een tekort op de BUIG middelen wil zeggen dat onze uitstroom in verhouding tot landelijke benchmark laag is. Re-integratie van onze caseload duurt gemiddeld langer door de grote afstand tot de arbeidsmarkt wat maakt dat we gemiddeld een lagere uitstroom hebben in vergelijking met de landelijke cijfers. Er is een extra investering nodig om meer mensen te ondersteunen om te kunnen uitstromen.

67 Investeringen Overheveling restantinvesteringskrediet sportaccommodaties

Saldo

2025

College

Omschrijving

61 62

Baten

2024

We willen dat huishoudens met energiearmoede zo veel en zo goed mogelijk energie gaan besparen waardoor hun energierekening structureel lager wordt. En daarmee betaalbaarder. Gedwongen huisuitzettingen willen we hiermee voorkomen. Ook willen we dat huishoudens minder CO2 gaan uitstoten. De kosten van deze aanpak komen op een totaal van € 1.165.865. De kosten van de Duurzaamheidsbeurs ad. € 30.000 zijn reeds uit het budget energiearmoede betaald. Bij de meicirculaire 2023 ontvingen we van het rijk een decentralisatie uitkering (DU) van € 61.636 voor het leerlingenvervoer van kinderen uit Oekraine. In 2022 zijn de kosten voor het leerlingenvervoer van de Oekrainse kinderen vanuit het Onderwijsachterstandenbeleid betaald. Daar is in 2023 geen budget beschikbaar. We hevelen het budget wat door het rijk beschikbaar is gesteld om dit vervoer te bekostigen over van de stelpost op het taakveld Arbeidsparticipatie - onderdeel inburgering naar het taakveld Onderwijsbeleid - taak Leerlingenvervoer Oekraine om het budget beschikbaar te houden voor dit doel. We verwachten de subsidie aanvraag van Elevantio voor het leerlingenvervoer 2023 binnenkort te ontvangen.

14/39

248

-248

-383

383

Bedrag 2023

2. Autorisatie door de raad gebeurt voor de volgende onderdelen via deperioderapportage met een apart besluitpunt: Bedragen maal € 1.000 Programma

Lasten Naam 2/3 2023-10-17 BW_01202 Kantoorunit bij natuurspeeltuin de Boomhut

De huidige blokhut bij natuurspeeltuin de Boomhut is dringend aan vervanging toe. We willen ter vervanging van deze blokhut een kantoorunit met sanitaire voorzieningen plaatsen. De vaste gebruikers van de natuurspeeltuin hebben aangegeven meer gebruik te willen maken van de natuurspeeltuin maar dat de huidige voorzieningen niet toereikend zijn. Bij de meicirculaire 2023 stelde het rijk een decentralisatie uitkering (DU) van € 47.165 voor “Taal voor ontheemden uit Oekraïne” beschikbaar. Deze uitkering stelde het rijk beschikbaar om ontheemden uit Oekraïne de Nederlandse taal te leren. Na rondvraag bij samenwerkingspartners is hier geen behoefte aan, omdat er reeds taaleducatie gegeven wordt. Dit wordt bekostigd uit budgetten voor opvang Oekraïne. We hebben deze rijksbijdrage dus niet nodig voor dit doel. Over een door het rijk beschikbaar gestelde DU hoeven we geen verantwoording af te leggen, waardoor we dit geld ook aan een ander doel mogen besteden. We willen het nu als dekking gebruiken voor de kosten van de kantoorunit. Bij de meicirculaire stelden we de DU beschikbaar op het taakveld 6.5 Arbeidsparticipatie – onderdeel inburgering. De kosten van de kantoorunit moeten we volgens het BBV verantwoorden op taakveld 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie.

We hevelen het benodigde budget van € 40.000 over van taakveld 6.5 Arbeidsparticipatie-inburgering ( naar taakveld 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie.

Van het rijk ontvangen we een SPUK (specifieke uitkering) voor de voorschoolse educatie aan ontheemde peuters. Dit is een aanvulling op het bestaande onderwijsachterstandenbeleid. Deze SPUK betreft een bedrag van € 45.000. We stellen deze rijksbijdrage beschikbaar aan de Kinderopvangorganisaties. We ramen deze baten en lasten budgetneutraal.

73 2/3/4/Reserves/Investeringen 2023-10-17 BW_01203 Inclusieve speeltuin Axel

We willen een inclusieve speeltuin (€ 56.000) realiseren met een bijbehorende groenstrook (€ 24.000). De kosten voor de inclusieve speeltuin activeren conform de financiële verordening. We dekken deze investering door toevoeging aan de reserve kapitaallasten met ec.nut programma 3 door overheveling van niet benodigde budgetten vanuit de taakvelden Jeugdbescherming (€ 31.000) en Milieubeheer (€ 25.000). De kosten van de groenstrook van € 24.000 dekken we uit bestaand restant budget van het bestuursakkoord (€ 14.000) en door overheveling van niet benodigd budget vanuit het taakveld Jeugdhulp zonder verblijf (€ 10.000). Op 14 juli 2023 is de nieuwe pumptrackbaan in Axel geopend. Deze is gesitueerd in de groenstrook naast 't Sportuus. Onderdeel van het afwegingskader bij het bepalen van de locatie van de baan was de centrale ligging en de mogelijkheid tot het realiseren van een inclusieve speeltuin.

74 1 2023-10-17 BW_01193 SPUK lokale bibliotheekvoorzieningen

Op dit moment heeft niet elke gemeente een volwaardige eigen bibliotheek en is de afstand redelijk groot tot de bibliotheek. De rijksoverheid is van mening dat de bibliotheek voor nu en de toekomst voor iedereen beschikbaar en bereikbaar moet zijn. Om die reden stelt de rijksoverheid door middel van de Regeling eenmalige specifieke uitkering lokale bibliotheekvoorzieningen (SPUK) geld beschikbaar om nieuwe bibliotheekvestigingen op te richten of bestaande bibliotheekvoorzieningen te verbeteren of verder te ontwikkelen. Vanaf 2025 zijn gemeenten wettelijk verplicht om te zorgen voor een volwaardige openbare bibliotheek. Gemeenten kunnen deze SPUK aanvragen als tegemoetkoming aanvragen in de kosten die zij hiervoor maken. Voor het jaar 2023 dienden wij een aanvraag in. Voor het jaar 2024 is eind 2023 een nieuwe aanvraagronde beschikbaar. Wij hebben een aanvraag ingediend nadat de bibliotheek aangaf dat er een noodzaak is naar studieplekken in onze gemeente. Het geld is dan ook bedoeld om studieplekken in te richten in de bibliotheekvestiging in Zaamslag.

75 3/Reserves/Investeringen 2023-10-17 BW_01200 speelkooi Philippine

Vanuit het bestuursakkoord is er geld gereserveerd voor het bevorderen van spelen en ontmoeten. Als resultaat van een mooi participatietraject met de jeugd en inwoners van Philippine komt er een speelkooi als uitbreiding van speeltuin 't Bermpje. De kosten van € 58.000 voor de speelkooi moeten we volgens onze financiële verordening activeren. Om de kapitaallasten van deze investering te dekken hevelen we het hiervoor genoemde beschikbare budget vanuit het bestuursakkoord over naar de reserve kapitaallasten met economisch nut. Vanuit deze reserve dekken we de jaarlijkse kapitaallasten van deze investering.

76 2/6/Resultaat Begroting 2023 + 2024 Sociale Recherche

We verwerken de begrotingswijziging 2023 en begroting 2024 van de Sociale Recherche in de gemeentelijke begroting. DIt is inclusief budgetoverheveling van salarisruimte 2023 naar inhuurbudget 2024.

77 2 2023-09-12 BW_00998 - Keuze variant 1 governance inkoop jeugdhulp, BW, MO, VO

‘Alle Zeeuwen gezond, gelukkig en maatschappelijk zelfredzaam’. Dat is het doel van alles wat we in Zeeland doen binnen het sociaal domein. Het vaststellen van een governancestructuur voor de inkoop van jeugdhulp, BW, MO en VO helpt bij het zo snel en goed mogelijk ondersteunen van inwoners die voor korte of langere tijd een steuntje in de rug nodig hebben. We stellen voor om het benodigde bedrag van € 17.000 over te hevelen naar 6610010 /16101/34049U (Samenkracht en burgerparticipatie algemene voorzieningen Wmo/ overige algemene kosten) om het vanuit daar te kunnen betalen.

78 Overhead/Resultaat 2023_BW_01174 Overhevelen en vrijvallen budget WOO

79 1/3/Overhead 2023-10-10 BW_01158 inzet CDOKE subsidie voor personele capaciteit Natuur & Zo

De van het Rijk ontvangen Woo incidentele middelen zijn bestemd voor het verbeteren van systemen, het opleiden van medewerkers en het aanpassen van processen en de organisatie ten behoeve van de implementatie en uitvoering van de Wet Open Overheid (Woo). De structurele gelden zijn bedoeld voor de actieve openbaarmaking van de informatiecategorieën zoals genoemd in de Woo, het aanwijzen van een contactfunctionaris en het beheer en onderhoud van systemen. Voor dit jaar zal nog een gedeelte van het budget benut worden voor inhuur consultant en ondersteuningssoftware ten behoeve van de implementatie van de WOO. Het college besluit € 37.790 van de ontvangen Woo gelden vanuit het Rijk te besteden aan inhuur externe consultant en ondersteunende software ten behoeve van de implementatie en uitvoering van de Wet Open Overheid. Het college besluit om het resterende bedrag van € 246.761 ( € 284.551 - € 37.790) van de ontvangen Woo middelen vrij te laten vallen ten behoeve van het resultaat van de jaarrekening. We willen de klimaat- en duurzaamheidsdoelen uit de RES Zeeland halen en de ambities uit het bestuursakkoord 2022-2026 voor het programma klimaat en duurzaamheid realiseren. Natuur & Zo draagt met haar activiteiten, gastlessen en projecten bij aan kennis, bewustwording en gedragsverandering bij jongeren. Voor deze werkzaamheden is wel voldoende capaciteit nodig.

We willen de kracht van ons NME-centrum Natuur&Zo maximaal benutten voor de opzet en uitvoering van energietransitie gerelateerde NME-projecten en -activiteiten. Bij Natuur & Zo is er momenteel een personeelstekort. De CDOKE-regeling is er om extra personele capaciteit voor klimaat- en energiebeleid aan te trekken. En kan voor Natuur & Zo worden ingezet.

80 3 Ophoging SPUK OAB (onderwijsachterstandenbeleid)

Saldo

-45

-56

-26

-58

-8

-3

-247

247

2025

2026

College

Omschrijving

72 3 SPUK VE Ontheemde Peuters

Baten

2024

We ontvingen van het rijk de voorlopige beschikking van de specifieke uitkering voor het onderwijsachterstandenbeleid.Deze is € 129.609 hoger dan in 2023. We stellen de geraamde rijksbijdrage met dit bedrag bij en ook de geraamde bestedingen, budgettair neutraal.

15/39

Bedragen maal € 1.000 Programma

Lasten Naam 2/Resultaat Aframing budgetten inhuur sportaccommodaties

83 2 2022_BW_00225 - Financiering Implementatie Levensloopfunctie Ketenveldnorm Veiligheidsregio Zeeland, 2022 tot en met 2026

We ramen de niet benodigde budgetten voor inhuur van personeel bij de buitenbaden af. Het benodigde budget is erg afhankelijk van de weersomstandigheden. We willen dat stichting Hospice niet in de problemen komt met de exploitatie en dat de stichting kan blijven voortbestaan. De kosten zijn eenmalig € 14.250, bovenop het subsidie van € 14.250 in 2024. We dekken deze kosten uit de stelpost indexeringen 2024. We willen een sluitende aanpak voor inwoners die tot de doelgroep van de Ketenveldnorm horen. De aanpak moet de overlast die deze mensen geven, verminderen. De kwaliteit van leven van zowel deze inwoners als die van de mensen in hun omgeving moet door de aanpak toenemen. Besluit van 1-3-2022 BW_00225 alsnog ramen, dit is blijkbaar niet gebeurd.

84 Algemene dekkingsmiddelen/Reserves/Investeringen Hybride werken, aanschaf belcellen

Voor de aanschaf van belcellen, in het kader van hybride-inrichting van onze kantoren, vinden we dekking in de ontwikkelruimte.

85 2 2022-04-26 BW_00463 Skaeve Huse Terneuzen budgetoverheveling.

Op 6610010-16101-42360 staat een budget geraamd van € 103.000. Hiervan moet structureel € 62.000 overgeheveld worden naar 6681016-16816-34049 ter dekking van de kosten van sociaal beheer Skaeve Huse.

86 87

-29

-60

Overboeking binnen taak Eerstelijnsloket Jeugd zodat tekort op Preventie Jeugd gedekt kan worden met bestaand budget binnen deze taak.

2 2023-09-26 BW_01069 Plan van aanpak SPUK Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA) en Sportakkoord II 2023-2026

Op 21 maart 2023 besloot uw college voor 2023 tot en met 2026 deel te nemen aan alle onderdelen van de brede SPUK-regeling Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA) en het Sportakkoord II. Wij hebben de SPUK-middelen voor 2023 ontvangen. Het GALA heeft tot doel gemeenten een steviger basis te geven om integraal preventief gezondheidsbeleid te voeren. Op deze manier bereiken we in 2040 een gezonde generatie met weerbare en gezonde mensen die opgroeien, leven, werken en wonen in een gezonde leefomgeving met een sterke sociale basis.

1.095

-1.095

-30

2.480

-3.905

-1.425

1.425

Toekomstbestendig inrichten van JeugdzorgPlus en borgen van de zorgcontinuïteit voor onze meest kwetsbare jeugdigen. Een gecontroleerde afbouw van de gesloten behandelplaatsen conform de opdracht van de Rijksoverheid.

2 Tekort op de taak Verbonden Partij: GGD - IJZ dekken we met bestaand budget binnen de taak Jeugdhulp zonder verblijf overig.

Tekort op de taak Verbonden Partij: GGD - IJZ dekken we met bestaand budget binnen de taak Jeugdhulp zonder verblijf overig.

2 Tekort uit taak Individuele studietoeslag dekken we uit bestaand budget binnen taak Minimabeleid.

Tekort uit taak Individuele studietoeslag dekken we uit bestaand budget binnen taak Minimabeleid. -

-58

-2.002

2 2021_Raad_00275 SPUK Preventieakkoord/Regionale Nota Gezondheidsbeleid 2022-2025 "Een leven lang gezond en fit in ZVL"

Het Zeeuws-Vlaamse Preventieakkoord 'Een Leven Lang Gezond en Fit!' (LLGF) voorziet in de uitvoering van het regionaal gezondheidsbeleid. Het is een instrument om meerdere partijen en organisaties te verbinden en verenigen in een beweging gericht op gezondheid voor iedereen. Doel ervan is om meer aandacht voor gezondheid in brede zin te genereren, om meer aandacht te krijgen voor die groepen en gebieden waar dit niet vanzelfsprekend is en daardoor meer gelijke kansen op gezondheid voor iedereen te creëren. Doel is ook om alle partijen die zich hierbij betrokken voelen en zich voor de gezondheidsdoelen wil inzetten, aan te laten sluiten. Om de activiteiten van het Zeeuws-Vlaamse Preventieakkoord 'Een leven lang gezond en fit!' te financieren, vragen we bij het Rijk een uitvoeringsbudget aan voor 2022 en 2023. Voor 2022 is dit toegezegd. Het betreft een werkbudget van totaal € 70.000 per jaar. De gemeente Terneuzen ontvangt daarvan € 30.000; (Sluis en Hulst ieder € 20.000). Dit uitvoeringsbudget nemen we budgettair neutraal op in de begroting.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/13541969/1