Document · PDF

2022-12-01 a. Burap, begrotingswijzigingen 2022 en 2023 GGD - ontwerpbesluit

gemeenteraad 15 december 2022, gemeente TerneuzenBij agendapunt: Kennis nemen van de bestuursrapportage 2022 GGD, vaststellen zienswijze negende begrotingswijziging 2022 GGD en tweede begrotingswijziging 2023 GGD15.352 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

2 Bijgewerkt tot en met eind mei 2022

Bestuursrapportage 2022 – GGD Zeeland

27/56

1.2 De paragrafen 1.2.1 Bedrijfsvoering De begroting 2022 -2025 laat een structureel tekort zien van € 371.669 in 2022. Het tekort is ontstaan door niet te beïnvloeden factoren zoals de jaarlijkse cao-stijging en de stijging van pensioenpremies. De compensatie daarvan door de VZG-norm blijkt niet voldoende. In de vergadering van het Algemeen Bestuur (juli 2021) is besloten om voor 2022 deze kosten incidenteel te vergoeden door een verhoging van de gemeentelijke bijdragen met € 371.669. Hierbij is de kanttekening gemaakt dat voor volgende jaren een taakstelling moet worden opgenomen (vanaf 2023). In de tweede helft van 2021 is gebleken dat de GGD geen knoppen meer heeft om aan te draaien om een taakstelling op te lossen. GGD Zeeland is te kwetsbaar geworden waardoor het primaire proces spaak gaat lopen, de bedrijfsvoering te kwetsbaar is en er onvoldoende sprake is van goed werkgeverschap. Kortom, de rek is eruit. Drie hoofdoorzaken zijn hiervoor aan te wijzen: de zelforganisatie, bezuinigingen van de afgelopen jaren ( > 1,5 miljoen) en niet beïnvloedbare factoren. Zowel in het primair proces als ook op de bedrijfsvoering is het noodzakelijk om zowel op capaciteit als financiën een inhaalslag te maken, waardoor de basis weer op orde komt.

Deze inhaalslag wordt verder toegelicht in een begrotingswijziging 2023, die in september wordt besproken in het Algemeen Bestuur en naar de raden wordt gezonden. In deze bestuursrapportage wordt niet verder ingegaan op de oorzaken van de kwetsbare bedrijfsvoering, hiervoor wordt verwezen naar de begrotingswijziging 2023. Wel worden hieronder de relevante zaken genoemd met invloed op het exploitatieresultaat 2022.

Bestuursrapportage 2022 – GGD Zeeland

28/56

Salaris en inhuur De post salarissen en inhuur laat een overschrijding zien van € 31.000. Dat heeft te maken met het moeten inhuren van derden voor niet uitstelbare taken en personele mutaties bij het bedrijfsbureau. Daarnaast is er een overschrijding op materiele lasten van € 33.000 met als belangrijkste post een hogere exploitatiebijdrage aan de GGE.

Hybride thuiswerkbeleid Met de coronapandemie heeft thuiswerken in Nederland een vlucht genomen. Bij GGD Zeeland was de norm: werk thuis, tenzij. Daardoor heeft de organisatie allerlei voorzieningen moeten treffen om daaraan te voldoen met als kader de Arbowetgeving. Om gestructureerd en volgens een kader medewerkers te faciliteren is in 2022 het thuiswerkbeleid opgesteld. Daarin is beschreven hoe we medewerkers faciliteren in het werken, thuis- en ook op kantoor. Het thuiswerkbeleid dat hiervoor is opgesteld is conform de regeling zoals die ook in de meeste gemeenten wordt gehanteerd. De noodzakelijke investering voor het thuiswerken waarin werkplekken om te voldoen aan de Arbo-eisen, leidt tot een incidentele onttrekking in 2022 aan de algemene reserve van de GGD van € 122.500.

1.2.2 Organisatie Inzet tijdelijke hulpstructuren In 2021 zijn teamregisseurs gestart met het bieden van ondersteuning, betere sturing op resultaten en aandacht aan de teams. Daarnaast hebben ze een belangrijke rol vervuld in het oppakken van zaken waar de teams zelf niet meer aan toe kwamen, zoals het aanbrengen van structuur, stellen van doelen, opstellen van een teamplan, inzicht en sturing op formatie, bezettingsvraagstukken, etc. De inzet van Teamregisseurs en de effecten daarvan zijn verwerkt in de evaluatie hulpstructuren. De evaluatie is gebruikt als input voor de begrotingswijziging 2023 (en is als bijlage bij deze begrotingswijziging toegevoegd. In de begrotingswijziging 2023 wordt onderbouwd wat noodzakelijk is voor de organisatie qua sturing op primaire en ondersteunende processen. De salarislasten en kosten van inhuur voor inzet tijdelijke hulpstructuren zullen naar verwachting € 27.000 hoger uitkomen dan de beschikbaar gestelde € 300.000. Ook op de functie van manager JGZ/Transitiemanager wordt een tekort van € 27.000 verwacht (door incidentele inhuur). Deze 2 tekorten wordt naar verwachting gecompenseerd door incidenteel lagere materiële lasten.

Bestuursrapportage 2022 – GGD Zeeland

29/56

Vervolgaanpak samenwerking GGD / RUD/ VRZ Op basis van het rapport van Berenschot worden drie richtingen verder verkend: 1. Advisering over de Omgevingswet: De werkgroep Advisering Omgevingswet is opgericht en heeft een projectplan opgesteld, wat rond de zomer 2022 vastgesteld wordt door de MT’s. In het projectplan wordt ook de vertraging van de invoering van de Omgevingswet meegenomen. 2. Stroomlijnen van begrotings-, verantwoordings- en besluitvormingsprocessen: Gekeken wordt hoe we vanaf 2023 onze rapportages op gelijke wijze kunnen vormgeven, waaronder de begroting 2024. Daarnaast zoeken we elkaar voor verschillende onderwerpen op, zoals de voorbereiding op de wijziging van de Wgr en het organiseren van GR-academies voor de nieuwe gemeenteraden. 3. Samenwerking op bedrijfsvoeringsprocessen: We hebben een aantal gesprekken gevoerd om op projectbasis laagdrempelig samen te werken. Vooralsnog zijn de verkende mogelijkheden nog beperkt. In het vierde kwartaal van 2022 worden de huisvestingsvisies van de drie organisaties bestuurlijk vastgesteld. Door o.a. de inzetten voor de Covid-crisis, personele capaciteitsproblemen, de nieuwe infectieziekte Apenpokken, alsmede inzet voor de Oekraïense vluchtelingen, is de voortgang bemoeilijkt.

Bestuursrapportage 2022 – GGD Zeeland

30/56

1.2.3. HRM De bezetting van GGD Zeeland (reguliere organisatie) is ongeveer gelijk gebleven. De bezetting in verband met COVID-19 wordt aangepast op de verwachte vraag naar inzet. Het voortschrijdend verzuimpercentage is hoger dan begroot. Waar 5,3% begroot was, is dat in het eerste halfjaar 1,17 procentpunt hoger geweest. Deze trend wordt ook gezien in het landelijke ziekteverzuim, in het eerste kwartaal was dit landelijk 6,3% (bron cbs.nl), GGD Zeeland zit hier net boven. Ter illustratie is hieronder weergeven hoe het verzuim verliep ten opzichte van een jaar voordien.

1.2.4 Huisvesting Vanwege het aflopen van de technische levensduur in 2021 van verschillende installaties, is in kaart gebracht welke installaties er vervangen moeten worden. Bij de inventarisatie is ‘onontkoombaar en onuitstelbaar’ als criterium gebruikt. Deze inventarisatie met bijbehorende kosten is in oktober 2021 ter besluitvorming voorgelegd en geaccordeerd. Op basis daarvan wordt conform planning onderhoud uitgevoerd.

Verkenning huisvesting GGD/RUD/VRZ Een verkenner start in opdracht van de drie besturen met een onderzoek naar draagvlak en aanvaarbaarheid van een gezamenlijke aanpak van de huisvestingsvragen van de GGD, RUD en VRZ. Inzetten op samenwerkingsmogelijkheden is alleen mogelijk indien de basis verder op orde is.

Bestuursrapportage 2022 – GGD Zeeland

31/56

Deel 2 - BESTUURSRAPPORTAGE

In het tweede deel van deze bestuursrapportage volgen we de begroting

Bestuursrapportage 2022 – GGD Zeeland

32/56

2.1 Overzicht baten en lasten Primaire begroting COVID-193 Kosten Opbrengsten WPG Fysieke Veiligheid Kosten Opbrengsten Mutatie reserves Gezondheid in de wijk Kosten Opbrengsten Sociale veiligheid Kosten Opbrengsten Projecten Kosten Opbrengsten Veilig Thuis Kosten Opbrengsten Mutatie reserves Overhead Kosten Opbrengsten Mutatie reserves Onvoorzien Kosten Vennootschapsbelasting Kosten Algemene dekkingsmiddelen Kosten Opbrengsten IJZ - Uitvoeringskosten Kosten Opbrengsten IJZ - Taskforce Jeugd Kosten Opbrengsten IJZ - Zorg in Natura Kosten Opbrengsten Eindtotaal

Gewijzigde begroting

Prognose

Resultaat -13.098.480 13.098.480 -239.804 211.674 -182.448 336.022 58.100 -384.478 -280.905 -103.573 -67.000 -144.000 77.000 0 0 0 114.966 91.866 0 23.100 -37.994 -78.206 -1.088 41.300 15.000 15.000 5.881.640 -5.881.640 -147.832

9.650.837 1.161.534 3.227.564 -2.066.030

8.528.497 9.376.209 -847.712 -154.714 865.033 -1.019.747 115.520 279.358 -163.838 1.115.529 2.241.509 -1.125.980

8.528.497 9.376.209 -847.712 -154.714 865.033 -1.019.747 115.520 279.358 -163.838 934.487 2.622.024 -1.687.537

6.234.460 6.419.739 -185.279

6.715.502 6.900.781 -185.279

15.000 15.000 5.384 5.384 -17.021.210

15.000 15.000 5.384 5.384 -17.321.210

13.098.480 -13.098.480 9.890.641 949.860 3.410.012 -2.402.052 -58.100 8.912.975 9.657.114 -744.139 -87.714 1.009.033 -1.096.747 115.520 279.358 -163.838 819.521 2.530.158 -1.687.537 -23.100 6.753.496 6.978.987 -184.191 -41.300 0 5.384 5.384 -17.321.210

-17.021.210 -17.321.210 1.256.157 1.403.580 -1.256.157 -1.403.580 299.295 299.295 -299.295 -299.295 0 0 114.401.410 114.983.248 -114.401.410 -114.983.248 1 1

-17.321.210 1.403.580 -1.403.580 299.295 -299.295 0 120.864.888 -120.864.888 147.832

3 Kosten en opbrengsten t/m mei 2022

Bestuursrapportage 2022 – GGD Zeeland

33/56

2.1.1 GGD Zeeland Exploitatierekening Naar verwachting sluit de jaarrekening 2022 voor GGD Zeeland met een resultaat van € 147.832 nadelig. Voorgesteld wordt om geen extra gemeentelijke bijdrage te vragen, maar bij het opstellen van de jaarrekening 2022 te besluiten om een eventueel nadelig resultaat af te dekken door een onttrekking aan de algemene reserve en aan de bestemmingsreserve markttaken In deel 1 van deze bestuursrapportage is uitgelegd welke oorzaken ten grondslag liggen aan het exploitatieresultaat. Samengevat laat een en ander het volgende beeld zien: Paragraaf 1.1.1.1 1.1.1.1 1.1.1.1 1.1.1.1

Onderdeel IZB

Toelichting Opbrengst detachering

Kosten

IZB

Vacatureruimte (arts)

(55.000)

PMR

Minder omzet Q1

PMR

Lagere lasten gerelateerd aan omzet

RVP

Meeropbrengsten massavaccinaties

RVP

Meerkosten massavaccinaties

74.000

Hybride werkplek

Hybride werkplek hogere lasten

58.100

Hybride werkplek

Opbrengsten 141.000 (110.000)

(40.000) 111.000

1.1.1.1

HIP

Hybride werkplek mutatie reserves tlv alg reserve Loonkosten lagere bezetting 1e halfjaar

1.1.1.1

SG/SOA

Vervangingsvergoeding niet begroot

1.1.1.1

THZ

Hogere loonkosten

68.000

1.1.1.1

SOA curatief

Lagere lab kosten en medische hulpmiddelen

(40.000)

Oekraïne

Prognose kosten

168.000

Oekraïne

Vergoeding rijksoverheid (via de VRZ)

1.1.1.1

Overig

Subtotaal Fysieke Veiligheid 1.1.1.2

1.1.1.1

JGZ

Meer loonkosten en inhuur i.v.m. ziekteverzuim

1.1.1.2

AVD

Minder opbrengsten / vraag gemeenten

AVD

Minder loonkosten door minder vraag

1.1.1.2

PGA

Fluctuatie azc's

1.1.1.2

PGA

Loonkosten azc's

57.000

1.1.1.2

AIO

Loonkosten aio

29.000

1.1.1.2

AIO

Vergoeding ontvangen

1.1.1.2

Planbureau

Loonkosten hogere bezetting

38.000

1.1.1.2

Overig

77.905

61.427

Subtotaal Gezondheid in de Wijk 1.1.1.3

1.1.1.2

280.905

(103.573)

MAB

Bijstelling CZW Vergoeding

Bestuursrapportage 2022 – GGD Zeeland

34/56

58.100 (45.000) 26.000

168.000 (5.652)

182.448

394.122

138.000 (116.000) (59.000) (16.000)

(33.000)

77.000

MAB

Meerkosten inhuur

144.000

Subtotaal Sociale Veiligheid 1.1.2

1.1.1.3

Veilig Thuis

Niet ingevulde vacatures

1.1.2

Hybride werkplek

Hybride werkplek hogere lasten

1.1.2

Hybride werkplek

Hybride werkplek mutatie reserves tlv alg res

Subtotaal Veilig Thuis 1.2.1

1.1.2 Bedrijfsvoering

Salaris en inhuur

45.406

1.2.1

Bedrijfsvoering

Materiele kosten

(8.500)

1.2.1

Hybride werkplek

Hybride werkplek hogere lasten

41.300

Hybride werkplek

Hybride werkplek mutatie reserves tlv alg res

41.300

Overig

(1.088)

1.2.1 Subtotaal Overhead Subtotaal Onvoorzien Totaal

144.000

(114.966) 23.100 23.100 (91.866)

Onvoorzien

77.000

Onvoorzien

Saldo van kosten en opbrengsten

23.100

78.206

40.212

(15.000)

410.693

262.861

147.832

In het totaal komt het op een tekort van circa € 148.000,-. De betrokken onderdelen zijn incidenteel van aard. Voorgesteld wordt bij het opstellen van de jaarrekening een negatief saldo PMR te onttrekken uit de reserve markttaken die gevormd is om incidentele negatieve jaarresultaten op markttaken op te vangen. Voor het resterende tekort van circa € 78.000 wordt voorgesteld om te onttrekken aan de algemene reserve. Dit zou kunnen resulteren in het volgende verloop van de (betrokken) reserves. Algemene Reserve verloopoverzicht Algemene Reserve Hybride thuiswerken Resultaat burap 2022 (excl. hybride thuiswerken) Totaal Algemene Reserve Bestemmingsreserve verloopoverzicht

Saldo 31-122021

Bestemming saldo 2021

243.996

306.693

243.996

Saldo 31-122021

Toevoeging 2022

Bestuursrapportage 2022 – GGD Zeeland

Saldo 31-122022 550.689

306.693

Bestemming saldo 2021

Onttrekking 2022

Toevoeging 2022

35/56

122.500

-122.500

77.832

-77.832

200.332

350.357

Onttrekking 2022

Saldo 31-122022

Saldireserve 322.761 70.000 252.761 Markttaken 1) In bovenstaande tabel is het uitgangspunt dat het resultaat over 2021 ad € 306.693 conform het voorstel aan het AB toegevoegd wordt aan de algemene reserve. De besluitvorming hierover vindt plaats in het AB van oktober 2022.

Investeringen Investeringen ICT

Batterij, Unit UPS Serverruimte Goes Hardware Laptops Onvoorzien en uitval Switches Mobiele Telefoons Diversen Totaal ICT

Investeringen Facilitair Audiometers Koelkasten cold chain Meubilair Narrowcasting (JGZ) Prikstoel hydraulisch Weegschalen Totaal Facilitair Totaal ICT + Facilitair

Prim.Begr Prognose . 2022 2022 7.800 22.113 13.953 19.084 5.136 60.286

40.000 28.229 10.000 13.953 25.095 9.293 134.370

Prim.Begr. Prognose 2022 2022 75.000 48.576 48.576 102.227 35.878 25.000 6.286 18.000 150.803 208.740 211.089

343.110

Begr wijz 2022 7.800 40.000 6.116 10.000 6.011 4.157 74.084

Begr wijz 2022 75.000 -0 -66.349 25.000 6.286 18.000 57.937 132.021

Afschr termijn 4 4 4 4 4 2 4

Afschr termijn 10 10 10 10 10 10

Hogere Jaar afschr 1.950 10.000 1.529 2.500 3.006 1.039 20.024 Hogere Jaar afschr 7.500 -0 -6.635 2.500 629 1.800 5.794 25.818

In 2021 was het investeringsbudget € 342.826 (dit is exclusief € 272.000 investeringsbudget voor COVID-19). Gerealiseerd werd (exclusief COVID-19) €111.711. Een onderbesteding van ruim € 221.000 met name voor ICT investeringen. Het positieve effect op de afschrijvingslasten 2022 is circa € 79.000 Voor 2022 wordt verzocht het investeringsbudget met € 132.000 te verhogen - Door het verdergaande hybride en flexibel werken zijn er in 2022 met name extra investeringen noodzakelijk in ICT en huisvesting. Daar staat tegenover dat een geplande investering in meubilair in 2022 niet uitgevoerd hoeft te worden. Dit levert een besparing op van € 66.000,- De investeringen facilitair betreffen faciliteiten voor de consultatiebureaus. Bestuursrapportage 2022 – GGD Zeeland

36/56

Het effect van deze begrotingswijziging op de begroting 2023 is € 11.000 positief: Investeringen 2022

Programmabegroting 2023-2026 Burap 2022 Verschil

Afschrijvingslast Totaal 2023 m.b.t. Afschrijvingslast investeringen 2023 2022 403.000 72.000 270.000 343.000 -60.000

61.000 11.000

259.000 11.000

2.2 Begrotingswijzigingen Deze bestuursrapportage leidt tot de volgende begrotingswijzigingen: 8e begrotingswijziging 2022 IJZ n.a.v. burap 2022: Uitgaven Jeugdhulp (zorg in natura) van € 114.983.248 naar € 120.864.888 (wijziging € 5.881.640).Voor de verhoging van de uitgaven Jeugdhulp wordt voorgesteld de gemeentelijke bijdragen te verhogen. 9e begrotingswijziging 2022 GGD n.a.v. burap 2022: A. Voor COVID-19 kosten (vaccineren, BCO en testen) wordt een begrotingswijziging 2022 aangevraagd € 13.100.000 (voorlopige inschatting) om kosten onrechtmatigheid te voorkomen. Deze kosten zijn declarabel bij VWS en RIVM (budgettair neutraal voor GGD). De begrotingswijziging zal in de jaarrekening gepresenteerd worden voor de gerealiseerde bedragen. B. Verhoging van het investeringsbudget voor ICT en facilitair van € 211.000 (primaire begroting 2022) naar totaal € 343.000; een verhoging van € 132.000. Dit leidt tot hogere afschrijvingslasten in 2023 van € 25.818. Aan de andere kant zijn een aantal investeringen 2021 niet uitgevoerd met lagere afschrijvingslasten vanaf 2022 tot gevolg van € 79.000 C. Op basis van deze bestuursrapportage verwachten wij een exploitatietekort van ongeveer € 148.000.

Voorgesteld wordt bij het opstellen van de jaarrekening een negatief saldo PMR te onttrekken uit de reserve markttaken die gevormd is om incidentele negatieve jaarresultaten op markttaken op te vangen. Voor het resterende tekort van ongeveer € 78.000 wordt voorgesteld om te onttrekken aan de algemene reserve.

Bestuursrapportage 2022 – GGD Zeeland

37/56

D. Voor hybride thuiswerken wordt een begrotingswijziging aangevraagd van € 122.500. In de prognose cijfers 2022 van deze bestuursrapportage zijn op basis van het AB besluit in augustus de lasten en de baten (dekking uit de algemene reserve) verwerkt. Opname van basten en lasten in de begroting kan pas plaats vinden na een positief besluit van het AB in december 2022. E. Voor opvang van Oekraïense vluchtelingen kunnen de meerkosten die de GGD hiervoor maakt, verhaald worden op de rijksoverheid, via de VRZ. Voor de periode maart tot en met december is voor eind augustus een bevoorschotting ad € 168.000 gevraagd. Vooralsnog wordt voorgesteld om de baten en lasten voor € 168.000 bij te ramen.

2.3 Risico's In de begroting 2022 is een uitgebreide paragraaf opgenomen voor de beschrijving van de risico’s en het weerstandsvermogen van de GGD. In deze bestuursrapportage geven we beknopt weer welke nieuwe risico's we in deze verslagperiode signaleren. Nr Nieuw

Beknopte beschrijving Rijksvaccinatie programma

Nieuw

Investeringen COVID

Bestuursrapportage 2022 – GGD Zeeland

Bedrag Stand van zaken Onbekend In paragraaf 1.1.1.1 hebben we benoemd dat een deel van de taak van de GGD het vaccineren van asielzoekers en vluchtelingen via de ‘reguliere kanalen’ als consultatiebureaus. De kosten van deze vaccinaties worden vaak maar ten dele gedekt door de vergoedingen die we hiervoor ontvangen. We lopen hiermee een financieel risico. Hoe hoog dit risico is, is echter lastig te kwantificeren omdat we geen / onvoldoende zicht hebben op de in- en uitstroom van deze doelgroepen en de fluctuatie in omvang. 100.000 Sinds 2020 moet de GGD investeren in de COVIDorganisatie. Deze kosten kunnen weliswaar gedeclareerd worden, maar de kans bestaat dat we na afschrijving een deel van deze middelen moeten overnemen

38/56

Nieuw

Voorziening verlofsparen

Bestuursrapportage 2022 – GGD Zeeland

tegen boekwaarde. Deze regeling is nog niet uitgekristalliseerd en daarom opgenomen in de risicoparagraaf. Het opgenomen bedrag is een schatting op basis van de investeringen van 2020 tot mei 2022. PM In de CAO gemeenten 2021/2022 en CAO VVT/ SGO is de mogelijkheid geboden aan het personeel om verlof te sparen van de 6 bovenwettelijke dagen die per persoon worden toegekend. Aangezien er bij verlofsparen sprake is van arbeidskosten gerelateerde verplichtingen die een niet voorspelbare opbouw en daarmee ook onvoorspelbare afbouw kennen dient een voorziening te worden gevormd minimaal vanaf 2022. De voorziening wordt bepaald naar de situatie per december 2022 en is nu nog moeilijk te schatten.

39/56

Bijlagen Bijlage aanvullende diensten (peildatum juni 2022)

40/56

Bijlage COVID-19 Rapportage Covid-19 Mei 2022 1. Werkelijke kosten vs ingediend bij VWS & RIVM

Werkelijke kosten 2020

2021

2022 (t/m Mei)

Bron & Contactonderzoek

1.967.390

8.496.685

2.828.670

Bemonstering

1.517.388

7.728.376

3.473.941

19.494.833

5.633.922

94.085

71.353

Periode

Vaccinatie Laboratorium sneltest Infectiebestrijding

897.800

1.839.500

318.773

Investeringen

244.838

54.094

18.011

Ondersteuning

700.305

1.893.819

753.810

Minder kosten

335.959

110.371

Totale kosten

5.665.700

39.711.762

13.098.480

Gedeclareerd bij VWS

5.657.154

38.177.121

15.682.710

8.546

1.534.641

-2.584.230

135.049

1.534.641

Verschil Openstaande facturen/ nog te verrekenen

Declaratie VWS: 2020 Verschil € 8.546 is bekend bij afdeling Finance. Onderbouwing aanwezig. Eindafrekening € 135.049 staat nog steeds open. Op 27-06-22 op verzoek van Dhr. Vink van VWS, controleverklaring 2020 toegestuurd. 2021 1,5 mio nog te declareren. Eindafrekening wordt opgesteld na afronding Jaarrekening, Verwachting 15-07-22. 2022 Om te voorkomen dat wij als GGD de kosten moeten voor financieren hebben wij meer voorschot aangevraagd om het verschil op het nog te ontvangen bedrag te compenseren. Eind juli/ begin augustus gaan we de eindafrekening 2021 opstellen, hiermee zullen wij ook het teveel ontvangen voorschot deels verrekenen. Financiering VWS loopt door t/m dec 2022. Declaratie RIVM: Op 3 juni bevestiging van het RIVM ontvangen dat de PCR testen voor het 1e kwartaal ingediend kunnen worden totaal 65k. Kosten na 1 april +/- € 7k wachten wij op nieuwe richtlijnen van het RIVM.

41/56

Investeringen

In januari zijn er vijf nieuwe Vaccin koelkasten en negen barcodescanners aangeschaft wegens tekort aan deze voorzieningen.

Overzicht kosten per maand Soort Jan Feb Mrt Apr Mei Totaal Personeel 2.302.844 3.101.136 2.379.084 2.266.142 1.064.153 11.113.358 Huisvesting 541.274 213.291 288.968 222.574 126.456 1.392.563 Indirect 305.764 67.638 49.401 52.410 27.983 503.195 Laboratorium -5.874 3.909 59.314 6.019 7.986 71.353 Investeringen 18.011 18.011 Subtotaal 3.162.019 3.385.973 2.776.767 2.547.144 1.200.578 13.098.480 Voorschot 4.000.000 3.041.756 3.622.331 2.359.581 2.659.042 15.682.710 Verschil 837.981 -344.217 845.564 -187.563 1.458.464 2.584.230 Opmerkingen: Verschil 2,6 mio betreft voorschot voor de maand juni en deels nog te ontvangen bedrag over het jaar 2021.

Bestuursrapportage 2022 – GGD Zeeland

42/56

in % 84,8% 10,7% 3,8% 0,5% 0,1% 100%

AB NOTITIE Onderwerp

9e begrotingswijziging 2022 (organisatieonderdeel GGD)

Soort

☐ Hamerstuk

Datum

8 september 2022

Datum AB

14 oktober 2022

Kenmerk

20221014-06

Agendapunt

☒ Bespreekstuk

☐ Informatiestuk

Begrotingswijziging 2022 nr. 9A (COVID-19 exploitatie) 1. Voorstel aan het AB Het Algemeen bestuur wordt verzocht: a. Akkoord te gaan met deze begrotingswijziging waarbij de kosten t/m mei 2022 voor programma Covid-19 alsnog geraamd worden op de declarabele kosten bij VWS en RIVM de gerealiseerde subsidiabele kosten c.q. 13,1 mln. b. De 9e begrotingswijziging 2022 (a t/m e) voor zienswijze aan te bieden aan de gemeenteraden en definitieve besluitvorming hierover te laten plaatsvinden in het Algemeen Bestuur van 16 december 2022.

2. Toelichting op het voorstel De COVID kosten waren niet voorzien bij het opstellen van de primaire begroting. Om kosten onrechtmatigheid te voorkomen, wordt dus een begrotingswijziging aangevraagd voor 2022. De ontwikkelingen voor het 2e halfjaar zijn onvoorspelbaar; t/m mei 2022 is circa 13,1 mln. gerealiseerd. 3. Financiële consequenties Als niet bij geraamd wordt middels een begrotingswijziging ontstaat onderstaan beeld waarbij sprake is van kosten onrechtmatigheid. Primaire begroting COVID-19 Kosten Opbrengsten

Gewijzigde begroting -

4. Bijlage: n.v.t.

43/56

Realisatie t/m mei 2022

Resultaat

13.098.480

-13.098.480

13.098.480

Begrotingswijziging 2022 nr. 9B GGD Investeringen Voorstel aan het AB Het Algemeen Bestuur wordt voorgesteld: a. In te stemmen met de verhoging van het investeringsbudget voor ICT en facilitair van € 211.000 (primaire begroting 2022) naar totaal € 343.000; een verhoging van € 132.000. b. De 9e begrotingswijziging 2022 (a t/m e) voor zienswijze aan te bieden aan de gemeenteraden en definitieve besluitvorming hierover te laten plaatsvinden in het Algemeen Bestuur van 16 december 2022. 2. Toelichting op het voorstel Hieronder treft u aan de motivering van de mutaties. Investeringen ICT

Begr wijz

Toelichting

2022 Batterij Unit UPS Serverruimte Goes

7.800 De UPS-unit is ver voorbij zijn technische levensduur en vervanging is noodzakelijk. De UPS zorgt voor veilige en gecontroleerde stroomtoevoer voor de achterliggende servers en netwerkcomponenten. Bij stroomuitval of wanneer de spanning tot een onaanvaardbaar niveau daalt zorgt de UPS voor een gecontroleerde transitie naar het noodaggregaat.

Hardware

40.000 De ingebruikname van flexwerkplekken aan de Westwal maakt een investering noodzakelijk in monitor- en docking- station combinaties. Presentatiemateriaal in de meeting-rooms is verouderd en dient te worden ge upgrade naar 'Zoom & MS Teams' capabele apparatuur

Laptops

6.116 Doorschuif vanuit genoemd overschot van € 221.000 uit de jaarrekening 2021

Onvoorzien en uitval

10.000

Mobiele Telefoons

6.011 Doorschuif vanuit genoemd overschot van € 221.000 uit de jaarrekening 2021

Diversen

4.157

Totaal ICT

74.084

44/56

Begr wijz Investeringen Facilitair Audiometers

Toelichting

2022 75.000 Een inventarisatie laat zien dat 30 van de 81 audiometers ouder dan 10 jaar zijn en vervangen moeten worden (13 stuks ouder dan 22 jaar)

Meubilair

-66.349 De investeringen in meubilair kunnen voor 2022 verlaagd worden

Narrowcasting (JGZ)

25.000 Narrowcasting op consultatie bureau locaties. Narrowcasting is het uitzenden van informatie op moderne beeldschermen. Zo kan informatie verstrekt worden over het vaccinatieschema, de maternale vaccinatie, informatie over wegen en meten en natuurlijk ook informatie over Corona. Op 2 locaties zijn inmiddels positieve ervaringen opgedaan met narrowcasting ( initiele investering € 25.000)

Prikstoel hydraulisch

6.286

Weegschalen

18.000 Ook hier hetzelfde beeld als bij de audiometers. 71 stuks weegschalen zijn ouder dan 10 jaar (20 stuks tussen de 20 en 30 jaar oud)

Totaal Facilitair

57.937

Totaal ICT + Facilitair

132.021

3. Financiële consequenties Fiattering van het voorstel leidt tot hogere afschrijvingslasten in 2023 van € 25.818 (zie tabel hieronder). Aan de andere kant zijn een aantal investeringen 2021 niet uitgevoerd met lagere afschrijvingslasten vanaf 2022 tot gevolg van circa €79.000 per jaar.

45/56

Het effect van deze begrotingswijziging op de begroting 2023 is € 11.000 positief: Investeringen

Afschrijvingslast

Totaal

2022

2023 m.b.t.

Afschrijvingslast

investeringen

2023

2022 Programmabegroting 2023-

403.000

72.000

270.000

Burap 2022

343.000

61.000

259.000

Verschil

-60.000

11.000

2026

4. Bijlage:

Investeringen ICT

hogere Prim.Begr.

Prognose

2022

Batterij Unit UPS Serverruimte Goes Hardware

Begr wijz

Afschr

Jaar

2022

termijn

afschr

7.800

1.950

40.000

10.000

22.113

28.229

6.116

1.529

10.000

2.500

Switches

13.953

Mobiele Telefoons

19.084

25.095

6.011

3.006

Diversen

5.136

9.293

4.157

1.039

Totaal ICT

60.286

134.370

74.084

Laptops Onvoorzien en uitval

Investeringen Facilitair Audiometers

Prim.Begr.

Prognose

2022

20.024

Begr wijz

Afschr

hogere Jaar

2022

termijn

afschr

75.000

7.500

Koelkasten cold chain

48.576

-0

Meubilair

102.227

35.878

-66.349

-6.635

Narrowcasting (JGZ)

25.000

2.500

Prikstoel hydraulisch

6.286

629

Weegschalen

18.000

1.800

Totaal Facilitair

150.803

208.740

57.937

5.794

Totaal ICT + Facilitair

211.089

343.110

132.021

25.818

46/56

Begrotingswijziging 2022 nr. 9C (exploitatie tekort PMR /reizigersvaccinaties) 1. Voorstel aan het AB Het Algemeen Bestuur wordt gevraagd: a. Om het negatieve exploitatie saldo PMR/reizigersvaccinaties voor dat saldo INCIDENTEEEL te onttrekken uit de reserve markttaken die gevormd is om incidentele negatieve jaarresultaten op markttaken zoals PMR/reizigersvaccinaties op te vangen. b. De 9e begrotingswijziging 2022 (a t/m e) voor zienswijze aan te bieden aan de gemeenteraden en definitieve besluitvorming hierover te laten plaatsvinden in het Algemeen Bestuur van 16 december 2022. 2. Toelichting op het voorstel PMR/reizigersvaccinaties: De eerste maanden van 2022 lieten, door de vele beperkende maatregelen, zien dat de opbrengsten achterbleven. Sinds het tweede kwartaal begint het aantal gevraagde vaccinaties weer op te lopen, en ook de gemiddelde consultprijs ging iets omhoog. Het is de vraag of de rest van het jaar het eerste kwartaal kan compenseren. Een waarschuwing is op zijn plaats en we houden bij de burap al rekening met een €110.000,- lagere opbrengst. Daar staan naar verwachting ook lagere kosten tegenover (€40.000,-) Voorgesteld wordt het verschil INCIDENTEEL uit de reserve markttaken te dekken. De omvang van deze reserve is voldoende (om het verwachte tekort van € 70.000) op te vangen.

BestemmingsSaldo 31-12- Bestemming reserve 2021 saldo 2021 verloopoverzicht Saldireserve 322.761 Markttaken

Toevoeging 2022

Onttrekking 2022 70.000

Saldo 31-122022 252.761

Voorgesteld wordt om het exacte tekort van PRM/reizigersvaccinaties ten laste van deze reserve te brengen.

3. Financiële consequenties Door deze begrotingswijziging wordt kosten onrechtmatigheid voorkomen. De lasten worden incidenteel gedekt door een onttrekking aan de reserve markttaken. 4. Bijlage: n.v.t.

47/56

Begrotingswijziging 2022 nr. 9C (EXPLOITATIE TEKORT GGD 2022) 1. Voorstel aan het AB Het Algemeen Bestuur wordt gevraagd om: a. In aansluiting op het tekort bij PMR/reizigersvaccinaties het resterende exploitatie tekort 2022 INCIDENTEEL te onttrekken aan de algemene reserve. b. De 9e begrotingswijziging 2022 (a t/m e) voor zienswijze aan te bieden aan de gemeenteraden en definitieve besluitvorming hierover te laten plaatsvinden in het Algemeen Bestuur van 16 december 2022. 2. Toelichting op het voorstel In de bestuursrapportage is een verwacht exploitatietekort van € 148.000 benoemd waarvan het geschatte tekort van PMR gedekt kan worden uit de bestemmingsreseve markttaken. Voor het restant bedrag van €78.000 wordt voor de volgende posten incidentele onttrekking aan de algemene reserve gevraagd. Het tekort van circa € 78.000 heeft de volgende samenstelling en toelichting.

Paragraaf

Onderdeel

Toelichting

1.1.1.1

IZB

Opbrengst detachering niet begroot Vacatureruimte (arts)

IZB 1.1.1.1

RVP RVP

1.1.1.1

HIP

1.1.1.1

SG/SOA

1.1.1.1

THZ

1.1.1.1

SOA curatief

1.1.1.1

Oekraïne Oekraïne

1.1.1.1

Overig

Subtotaal Fysieke Veiligheid 1.1.1.2

1.1.1.1

1.1.1.2

AVD

JGZ

AVD

Meeropbrengsten massavaccinaties Meerkosten massavaccinaties Loonkosten lagere bezetting 1e halfjaar Vervangingsvergoeding niet begroot Hogere loonkosten Lagere lab kosten en medische hulpmiddelen Prognose kosten Vergoeding rijksoverheid (via de VRZ) Overig

Meer loonkosten en inhuur i.v.m. ziekteverzuim Minder opbrengsten / vraag gemeenten Minder loonkosten door minder vraag

48/56

Kosten

Opbrengsten 141.000

-55.000 111.000 74.000 -45.000 26.000 68.000 -40.000 168.000 168.000 -5.652

164.348

446.022

138.000 -116.000 -59.000

1.1.1.2

PGA

Fluctuatie azc's

1.1.1.2

PGA

Loonkosten azc's

57.000

1.1.1.2

AIO

Loonkosten aio

29.000

1.1.1.2

AIO

Vergoeding ontvangen

1.1.1.2

Planbureau

Loonkosten hogere bezetting

38.000

1.1.1.2

Overig

77.905

61.427

Subtotaal Gezondheid in de Wijk 1.1.1.3

1.1.1.2 280.905

-103.573

Subtotaal Sociale Veiligheid 1.1.2

MAB

Bijstelling CZW Vergoeding

MAB

Meerkosten inhuur

-33.000

77.000 144.000

1.1.1.3 144.000 Veilig Thuis

Niet ingevulde vacatures

Subtotaal Veilig 1.1.2 Thuis 1.2.1 Bedrijfsvoering Salaris en inhuur 1.2.1

Bedrijfsvoering Materiele kosten

1.2.1

Overig

Subtotaal Overhead Subtotaal Onvoorzien Totaal

-16.000

Onvoorzien

114.966 114.966

77.000

45.406 -8.500

Overig

-1.088

Onvoorzien

Saldo van kosten en opbrengsten

36.906

-1.088

-15.000

496.193

418.361

77.832

3. Financiële consequenties In onderstaande tabel is het uitgangspunt dat het AB besluit dat het resultaat over 2021 ad € 306.693 toegevoegd wordt aan de algemene reserve en hybride thuiswerken voor € 122.500 onttrokken wordt aan de algemene reserve. Indien genoemde € 306.693 niet aan de algemene reserve toegevoegd wordt zou de algemene reserve dalen tot circa € 44.000 (t.o.v. € 244.000 per 31-12-2021) Algemene Saldo 31-12Reserve 2021 verloopoverzicht Algemene 243.996 Reserve Hybride thuiswerken Resultaat burap 2022 (excl. hybride thuiswerken)

Bestemming saldo 2021

Toevoeging 2022

Onttrekking 2022

306.693

49/56

Saldo 31-122022 550.689

122.500

-122.500

77.832

-77.832

Totaal Algemene Reserve

243.996

306.693

BestemmingsSaldo 31-12- Bestemming reserve 2021 saldo 2021 verloopoverzicht Saldireserve 322.761 Markttaken 1)

200.332

350.357

Toevoeging 2022

Onttrekking 2022

Saldo 31-122022

4. Bijlage: n.v.t.

50/56

70.000

252.761

Begrotingswijziging 2022 nr. 9D (Hybride thuiswerken) 1. Voorstel aan het AB Het Algemeen Bestuur wordt gevraagd om: a. de incidentele lasten 2022 voor hybride thuiswerken, naar schatting €122.500 INCIDENTEEL, te dekken uit een onttrekking aan de algemene reserve. b. De 9e begrotingswijziging 2022 (a t/m e) voor zienswijze aan te bieden aan de gemeenteraden en definitieve besluitvorming hierover te laten plaatsvinden in het Algemeen Bestuur van 16 december 2022.

2. Toelichting op het voorstel

In het AB van 8 juli is het volgende aan de orde geweest: Op 17 juni jl. heeft het Dagelijks Bestuur ingestemd met het Hybride thuiswerkbeleid van de GGD Zeeland. Aan het Algemeen Bestuur is voorgesteld: Het AB wordt gevraagd kennis te nemen van het besluit van het DB op 17 juni met betrekking tot het hybride thuiswerkbeleid van de GGD Zeeland. Voorstel aan het Dagelijks Bestuur: Het DB is akkoord gegaan met: a. Het nieuwe Hybride thuiswerkbeleid, zoals geformuleerd in de bijlage Hybride Thuiswerkbeleid GGD Zeeland (bijlage 1). b. Het van kracht laten gaan van dit beleid, na goedkeuring van het DB middels de eerste begrotingswijziging, per 1 december 2022.

c. De incidentele lasten 2022 naar schatting €122.500 te dekken uit een onttrekking aan de algemene reserve (mits het AB besluit het jaarresultaat 2021 voor minimaal € 122.500 toe te voegen aan de algemene reserve). d. P.M. De dekking van de structurele lasten (met ingang van 2023) is verwerkt in de 1e begrotingswijziging 2023. Het structureel opnemen van €11.200 in de begroting per 2023. Nu de burap 2022 naar verwachting een negatief resultaat zal laten zien (zie begrotingswijziging 2022 nr. 9C) wordt voorgesteld deze te onttrekken aan de algemene reserve zodat daarmee geen verhoging van de gemeentelijke bijdrage gevraagd wordt.

51/56

Algemene Saldo 31-12Reserve 2021 verloopoverzicht Algemene 243.996 Reserve Hybride thuiswerken Resultaat burap 2022 (excl. hybride thuiswerken) Totaal 243.996 Algemene Reserve

Bestemming saldo 2021

Toevoeging 2022

Onttrekking 2022

306.693

4. Bijlage: n.v.t.

52/56

Saldo 31-122022 550.689

122.500

-122.500

77.832

-77.832

200.332

350.357

Begrotingswijziging 2022 nr. 9E (opvang van Oekraïense vluchtelingen)

1. Voorstel aan het AB Het Algemeen Bestuur wordt gevraagd om: a. Akkoord te gaan met deze INCIDENTELE begrotingswijziging waarbij de kosten 2022 voor de opvang van vluchtelingen vanuit Oekraïne alsnog geraamd worden op de declarabele kosten bij de rijksoverheid, via de VRZ en waarbij in de jaarrekening 2022 de begrotingswijziging voor de baten en de lasten gepresenteerd wordt voor de gerealiseerde subsidiabele kosten (schatting € 168.000). b. De 9e begrotingswijziging 2022 (a t/m e) voor zienswijze aan te bieden aan de gemeenteraden en definitieve besluitvorming hierover te laten plaatsvinden in het Algemeen Bestuur van 16 december 2022. 2. Toelichting op het voorstel In de opvang van vluchtelingen vanuit Oekraïne heeft de GGD een rol als het gaat om zorg. Hier gaat het om het opsporen van infectieziekten, het geven van vaccinaties, coronabestrijding, medische intakes en eerstehulpverlening, afstemming met zorgverleners (huisartsen, andere zorgpartijen e.d.), inspecties technische hygiënische zorg, enzovoort. De meerkosten die de GGD hiervoor maakt, kunnen verhaald worden op de rijksoverheid, via de VRZ. Voor de periode maart tot en met december is voor eind augustus een bevoorschotting ad € 168.000 gevraagd. Omdat de te maken kosten en de vergoeding daarvoor tegen elkaar wegvallen, is dit neutraal verwerkt.

Naast bovengenoemde taken, wordt vanuit de jeugdgezondheidszorg (JGZ) de volledige dienstverlening aangeboden aan Oekraïense vluchtelingkinderen in de leeftijd van 0 t/m 14 maanden. Oekraïense kinderen/jeugdigen van 15 maanden tot en met 18 jaar krijgen een intake, de vaccinatiestatus wordt bepaald en indien gewenst worden de RVP vaccinaties gegeven. Hiermee voldoen wij aan de landelijke afspraken voor Oekraïense vluchtelingen. Door inzet van extern personeel en door de reistijd- en kosten die gepaard gaan met het bezoeken van de kinderen die verspreid over Zeeland worden opgevangen, kan deze dienstverlening naar verwachting niet kostenneutraal aangeboden worden. De tweede helft van het jaar zal ook hier uitsluitsel op moeten geven.

53/56

3. Financiële consequenties Als niet bij geraamd wordt middels een begrotingswijziging ontstaat onderstaan beeld waarbij sprake is van kosten onrechtmatigheid. Primaire begroting Fysieke Veiligheid Kosten Opbrengsten

Gewijzigde begroting

Prognose (/- is baten)

168.000

-168.000

168.000

4. Bijlage: n.v.t.

Datum

Vergadering

Besluit

54/56

Resultaat

Onderwerp: Van: Aan: Datum:

Advies Begeleidingscommissie GGD (BC GGD) m.b.t. 8e en 9e begrotingswijziging 2022 Begeleidingscommissie GGD Zeeland Deelnemende gemeenten GGD Zeeland (alle Zeeuwse gemeenten) 19 oktober 2022

De bestuursrapportage blikt terug en rapporteert over de voortgang op de gestelde doelen uit de begroting. Tevens gaat de bestuursrapportage in op actuele ontwikkelingen, de invloed daarvan op GGD Zeeland (GGD) en kijkt vooruit. De bestuursrapportage leidt niet tot aanpassingen van de deelnemersbijdrage. Het tekort wordt deels gedekt uit de Algemene reserve (€ 78.000) en deels uit de reserve Markttaken (€ 70.000). Structurele effecten zijn reeds verwerkt in resp. de begroting 2023 en de 1e begrotingswijziging 2023.

Het advies van de BC aan de gemeenten is om: - kennis te nemen van de Bestuursrapportage 2022 - een positieve zienswijze af te geven op de hieruit voortvloeiende 8e en 9e begrotingswijziging 2022. Begeleidingscommissie GGD

55/56

Advies Begeleidingscommissie GGD (BC GGD) m.b.t. 2e begrotingswijziging 2023: Met de 2e begrotingswijziging verzoekt de GGD Zeeland de gemeenten financiële middelen te verstrekken ten behoeve van de structurele borging van Nu Niet Zwanger (NNZ) als onderdeel van het landelijk actieprogramma Kansrijke Start. Met betrekking tot de financiering merkt de BC GGD op dat de minister op landelijk niveau structureel € 23 mln. beschikbaar stelt ten behoeve van het actieprogramma Kansrijke Start. Op dit moment onderzoekt het Ministerie echter de bundeling van dit budget met een aantal andere uitkeringen en nieuwe budgetten op het gebied van gezondheidsbevordering, sport- en beweegstimulering, het bevorderen van cultuurparticipatie, en sociale basis tot één specifieke uitkering (SPUK). Eind 2022 zal het ministerie de gemeenten informeren over de definitieve regeling en deze aansluitend na publicatie openstellen voor aanvragen. M.a.w. op dit moment is nog niet bekend welk bedrag de gemeenten zullen ontvangen en of dit voldoende zal zijn om de kosten van onderhavige begrotingswijziging te dekken. Het advies van de BC aan de gemeenten is om een positieve zienswijze te geven aan de GGD met de disclaimer dat afhankelijk van de uitkomsten van de nieuwe regeling dit kan leiden tot een bijstelling van het financiële kader van Nu Niet Zwanger. Begeleidingscommissie GGD

56/56

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/12063289/1