Document · PDF

2022-11-29 a. Vaststellen perioderapportage 7, begroting 2022 - Ontwerpbesluit

gemeenteraad 15 december 2022, gemeente TerneuzenBij agendapunt: Vaststellen perioderapportage 7, begroting 202211.589 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Gemeenteraad Ontwerpbesluit

Zitting van 15 december 2022 Middelen - Financiën zaaknummer: 7698

2022_Raad_00214 - Perioderapportage 7 - 2022 Portefeuillehouder Frank Hulle,van Programma en/of paragraaf Paragraaf Bedrijfsvoering Paragraaf Demografische ontwikkelingen Paragraaf Financiering Paragraaf Grondbeleid Paragraaf Lokale heffingen Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen Paragraaf Verbonden partijen Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing Programma Bestuur en Ondersteuning Programma Economie Programma Onderwijs Programma Overhead Programma Sociaal Domein Programma Sport, cultuur en recreatie Programma Veiligheid Programma Verkeer, vervoer en waterstaat Programma Volksgezondheid en milieu Programma Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing Besluit Besluitpunt 1 De Raad besluit de 7e perioderapportage van de begroting 2022 vast te stellen. Wat is de aanleiding? Hierbij ontvangt u de 7e perioderapportage 2022. In deze rapportage verwerken wij de effecten van de genomen besluiten na de opstelling van de begroting 2022. Dit betreffen besluiten die de gemeenteraad in deze vergadering behandelt. Daarnaast betreffen het door het college genomen besluiten die wij in overeenstemming met de financiële verordening aan de gemeenteraad voorleggen. Wij merken op dat de voorstellen die de gemeenteraad in deze vergadering behandelt, verwerkt zijn in deze perioderapportage.

De financiële verwerking van de raadsbesluiten vindt hierdoor gelijktijdig plaats met de behandeling van het raadsvoorstel. Mocht u een ander besluit nemen dan verwerkt is in deze perioderapportage, verwerken wij de aanpassing op dit besluit in de eerstvolgende perioderapportage. Financiële mutaties De perioderapportage geeft mutaties weer waarvan de besluitvorming de bevoegdheid is van de gemeenteraad. De perioderapportage is onderverdeeld in twee kolommen. De kolom 'Gemeenteraad' en de kolom 'College'.

1/26

Gemeenteraad In de kolom 'Gemeenteraad' staat de financiële verwerking van de raadsvoorstellen die de gemeenteraad gelijktijdig met deze perioderapportage behandelt in deze raadsvergadering. Dit zodat de financiële effecten van een voorstel direct inzichtelijk zijn. College In de kolom 'College' staat de financiële verwerking van de voorstellen die door het college zijn behandeld. Volgens de financiële verordening moet de gemeenteraad hierover een besluit nemen. Dit betreft o.a. mutaties die verschuiven tussen programma’s, verhoging van lasten of baten, onttrekkingen uit onvoorzien en dergelijke mutaties. Mutaties die binnen de bevoegdheid vallen van het college leggen we niet ter besluitvorming voor aan de gemeenteraad. Samenvatting In de begroting 2022 is er een bedrag van € 250.000 opgenomen voor onvoorzien. In deze perioderapportage hevelen we het restant van onvoorzien over naar het begrotingsresultaat. De mutaties op onvoorzien zijn terug te vinden in een aparte bijlage. Op het begrotingssaldo zijn er in 2022 verschillende mutaties voor een totaalbedrag van € 2.035.000. We nemen daarnaast voor de jaren 2023 tot en met 2025 ook mutaties mee. De mutaties op het resultaat zijn terug te vinden in een aparte bijlage, waarnaar wij u verwijzen. De stand van de begroting is na de 7e perioderapportage 2022 € 8.572.000.

Samenvatting

Onvoorzien

Resultaat

Stand Primitieve begroting 2022

250.000

2.613.000

7e perioderapportage 2021

-146.500

8e perioderapportage 2021

1.760.400

1e perioderapportage 2022

22.100

2e perioderapportage 2022

-20.000

-15.200

3e perioderapportage 2022

20.600

4e perioderapportage 2022

5e perioderapportage 2022

-21.500

2.425.000

6e perioderapportage 2022

-143.000

7e perioderapportage 2022

-208.500

2.035.000

Totaal

8.572.000

Reserves In onderstaande tabel geven wij de mutaties uit de genomen besluiten in de reserves weer: In deze perioderapportage zijn er verschillende mutaties op de reserves.

2/26

Soort reserve

Beginstand

Mutatie Perioderapportage 7

Eindstand

Algemene reserve

32.851

3.772

36.623

Bestemmingsreserves (inclusief 26.171 resultaat)

2.673

28.844

Totaal

6.445

65.467

59.022

bedragen x € 1.000 Voor meer informatie verwijzen wij naar de 7e perioderapportage 2022. Slotwijziging Deze perioderapportage is anders dan de voorgaande perioderapportages. Deze rapportage is de laatste mogelijkheid om budgetaanpassingen in 2022 te doen (Slotwijziging). Er is door de budgethouders gekeken welke budgetten er in 2022 nog aangepast moesten worden. Door op dit moment budgetbijstellingen te verwerken in deze perioderapportage komen we tot een zo goed mogelijke inschatting van het rekeningresultaat 2022. Door de ramingen in overeenstemming te brengen met de ingeschatte werkelijke kosten geeft dit ook minder werk bij de jaarrekening om verschillen te analyseren en toe te lichten. De mutaties zijn in twee verschillende categorieën in te delen. Categorie A betreft bijstellingen van budgetten voor 2022, deze hebben een effect op het resultaat, In de perioderapportage (bijlage) staan deze onder nummer 1) Af- en bijramingen en budgetneutrale mutaties met dekking resultaat. Categorie B betreft budgetten die (opnieuw) overgeheveld worden naar het volgende boekjaar. In de perioderapportage (bijlage) staan deze onder nummer 2) Af- en bijramingen met dekking reserve, 3) Budgetoverhevelingen en 4) Budgetoverhevelingen met dekking reserve. Een verdergaande specificatie is ook opgenomen in de perioderapportage, hieronder informeren wij u op hoofdlijnen.

A 1) Af- en bijramingen en budgetneutrale mutaties met dekking resultaat Hieronder zijn de mutaties weergegeven. Het totaal van deze af-en bijramingen is € 3.502.000 en voegen wij toe aan het begrotingsresultaat 2022. Hieronder geven wij de grootste posten weer:

-/- is een positief effect op resultaat Onderwerp

Lasten

Baten

Ict budgetten / Groenonderhoud / Schoonmaak / onderhoud techniek Minder kosten voor realisatie koppelvlakken vanwege uitstel -€ 239.000 € 134.000 strategische aanbestedingen en externe audits in kader van toegankelijkheidsverklaringen websites en apps en Archiefwet. Mutaties onderhoud groen en 3/26

Saldo

-€ 105.000

aframingen schoonmaakcontracten. Bijstellingen van diverse onderhoudsbudgetten en hogere onderhoudskosten vanwege oude verkeersinstallaties. Brandstof / onderhoud tractie / gas-electra Mutaties centraal budget brandstof wegens gestegen brandstofprijzen en verhoging budget onderhoud tractie door de stijgende energietarieven.

€ 683.000

€0

€ 683.000

Parkeeropbrengsten, oud papier/textiel We hebben onder andere € 270.000 afgeraamd voor lagere parkeeropbrengsten voor zowel straatparkeren als parkeergarages. Hogere opbrengsten voor oud papier, een bedrag van € 104.000. Lagere opbrengsten voor textiel € 10.000. Hier hebben we een bedrag van € 38.750 geraamd voor verkoop van een kraan en verkoop van veegwagen.

€ 137.000 € 82.000

€ 219.000

Hogere opbrengsten omgevingsvergunningen De opbrengsten leges omgevingsvergunningen zijn geraamd op basis van ervaringscijfers en de werkelijke cijfers tot en met nu hebben we de raming verhoogd met € 1.250.000. Wegens verwachte proces- en gerechtskosten is dit budget ook hoger geraamd.

€ 60.000

-€ 1.305.000

-€ 1.245.000

Inhuurbudgetten Op diverse budgetten hebben wij overschotten voor inhuur personeel. Deze overschotten ramen wij af.

-€ 731.000

€0

-€ 731.000

4/26

Inrichting thuiswerkplek - minder uitgaven dan begroot Sinds maart 2022 hebben we een regeling voor inrichting thuiswerkplek. Het aantal aanvragen is lager dan we verwachtten. Hierdoor laten we een deel van het (uit 2021 overgehevelde) bedrag vrijvallen.

-€ 80.000

€0

-€ 80.000

Mutaties onroerende zaken Deze mutaties bevatten: bijstellingen verhuur onroerende zaken, bijstellingen terugontvangsten energie, water, gas en schoonmaakkosten, bijstelling grondverkopen, bijstelling vereveningsbijdragen zonneparken, bijstelling bijdragen aan VVE's, bijstelling kosten woonwagencentra.

€ 37.000

-€ 147.000

-€ 111.000

Vrijval stelposten en fiscaliteiten voorgaande jaren Door vrijval van stelposten, post onvoorzien en fiscaliteiten uit -€ 107.000 voorgaande jaren ramen we per saldo € 356.000 bij ten voordele van het begrotingsresultaat.

-€ 250.000

-€ 356.000

-€ € 3.062.000 1.500.000

-€ 1.562.000

5/26

van investeringen 2022, stellen we de budgetten naar beneden bij met een totaalbedrag van € 1.500.000. De oorzaak hiervoor is voornamelijk dat de restantkredieten waarvan bij de begroting 2022 is uitgegaan dat deze volledig in 2021 uitgegeven zouden zijn, toch niet of slechts gedeeltelijk zijn uitgegeven.

Corona mutaties In begroting 2022 was er geen bedrag opgenomen voor COVID-19 maatregelen omdat de verwachting was dat de impact van COVID-19 in 2022 sterk zou afnemen.In verband -€ 171.000 € 208.000 met corona hebben we in 2022 meer thuis gewerkt. Ook vinden meer cursussen, bijeenkomsten en vergaderingen online plaats. Hierdoor zijn onze reis- en verblijfkosten en de kosten van de T-tag lager.

€ 37.000

Diversen

-€ 120.000

-€ 131.000

-€ 251.000

Totaal

-€ € 91.000 3.593.000

-€ 3.502.000

B) Budgetoverhevelingen Door in deze rapportage inzicht te geven in budgetten die in 2022 niet uitgegeven worden, laten wij zien welke werkzaamheden en prestaties er niet uitgevoerd (kunnen) worden. Het uitgangspunt is dat wij budgetten niet overhevelen. Afwijking hiervan is mogelijk als (1) het toegekende budget voor een specifiek doel en is niet (helemaal) in het begrotingsjaar uitgegeven en (2) het bedrag in 2022 niet ten laste van een geraamd budget kan komen. Met het verwerken van deze budget overhevelingen in de 7e perioderapportage zijn deze middelen aan het begin van het boekjaar 2023 beschikbaar en niet na besluitvorming van de jaarrekening 2022 (juni 2023). Deze budgetoverhevelingen willen wij in beeld houden. Wij voegen deze budgetoverhevelingen in 2022 aan verschillende bestemmingsreserves toe en onttrekken wij in 2023 en 2024.

Onderwerp

Lasten

Baten

6/26

Saldo 20

2023

2024

22 Aframing vereveningsbijdragen zonneparken Momenteel is enkel het zonnepark in Sas van Gent aangesloten. De bijdragen van overige zonneparken worden afgeraamd voor 2022.

€ € 142.000 142.000

2022-10-04 BW_01098 overheveling restant coronabudget cultuur De rijksoverheid heeft gemeenten coronasteunpakketten beschikbaar gesteld. Onderdeel daarvan waren bedragen voor lokale culturele voorzieningen. Dat geld was bestemd voor de -€ borging van de lokale 126.000 culturele infrastructuur. Met die gelden heeft onze gemeente het Coronasteunfonds cultuur ingesteld. Er resteert nog een bedrag van € 526.000. We verwachten nog flinke uitgaven op het terrein van cultuur.

€0

-€ € 126.000 126.000

2022_BW_01140_ Inzet restant pokmiddelen 22 voor opvolgen beschikkingen Het college besloot op 11 oktober 2022 van het -€ overschot POK middelen 180.000 2022 € 180.000 in te zetten voor het plan van aanpak opvolgen beschikkingen. Deze middelen zijn nodig in 2023 en 2024.

€0

-€ € € 90.000 180.000 90.000

2022_BW_01031 Inzet middelen shv, rei en armoede 22 Het college besloot op 20 september 2022 de beschikbare middelen voor

€0

€ -€ € 257.00 547.000 290.000 0

-€ 547.000

7/26

€0

schuldhulpverlening, reintegratie en armoede in 2022 tot en met 2024 in te zetten. ICT budgetten Aanbestedingen uit MIP ICT die nog niet zijn gerealiseerd en/of volledig afgerond (€ 225.000) en meerkosten -€ externe consultant voor 359.000 fulltime inzet en aanschaf mogelijk programma/licentie voor de uitwerking van Wet Open Overheid (€ 134.000).

€0

-€ € 359.000 359.000

€0

2022_BW_01180 bestedingsvoorstel eenmalige uitkering Klimaatakkoord (Energietransitie) uit de meicirculaire 2022 van het Gemeentefonds In de meicirculaire 2022 hebben we een eenmalige uitkering Uitvoeringskosten Klimaatakkoord van €345.624 ontvangen. Dit geld zetten we in voor de dekking van extra personele capaciteit in 2023 ter uitvoering voor de extra gemeentelijke taken die voortkomen uit het Klimaatakkoord en de Energietransitie

-€ 346.000

€0

-€ € 346.000 346.000

€0

Inhuur personeel Op diverse budgetten hebben wij overschotten voor inhuur personeel we hevelen deze overschotten over naar het vervangingsbudget 2023.

-€ 726.000

€0

-€ € 726.000 726.000

€0

Voorbereidingsbudget totaalplan binnenstad In 2022 begonnen we met de uitvoering van het Totaalplan Binnenstad Terneuzen. Om deze

-€ 58.000

€ 0 -€ 58.000 € 58.000

€0

8/26

uitvoering aan de gang te krijgen huurden we een kwartiermaker in. Een aantal van de plannen staat in de steigers, maar dat geldt nog niet voor allemaal. Incidenteel werkbudget wonen Dit budget zetten we daarom in op het inhuren van een bureau dat het werk doet dat we anders zelf -€ 25.000 hadden moeten doen. Ze starten op zijn vroegst in de herfst 2022, maar zullen hun opdracht pas afronden begin 2023.

€ 0 -€ 25.000 € 25.000

€0

Opwaardering TIP Voor de opwaardering en herziening van het huidige Toeristisch Informatie Punt (TIP) willen we het restant budget voorzien voor de subsidie die voorheen werd ingezet voor VVV Zeeland overhevelen naar 2023. Dit -€ 38.000 geld wordt ingezet voor onder andere het ontwikkelen van nieuwe toeristische basisproducten, het installeren van een airco, en een terugkomdag van de cursus Gastheer van het Landschap in 2023.

€ 0 -€ 38.000 € 38.000

€0

2021_BW_00827 Vroegsignalering schuldhulpverlening Door omstandigheden (o.a. COVID-19) is de Pilot Vroegsignalering Schuldhulpverlening later -€ 50.000 opgestart dan gepland. In mei 2022 zijn de eerste concrete stappen gezet en de noodzakelijke convenanten met de netwerkpartners getekend. Door de late start is (in

€ 0 -€ 50.000

9/26

€0

€ 50.000

2022) gereserveerd budget niet ingezet. Voorgesteld wordt € 50.000 over te hevelen naar 2024. Inrichting thuiswerkplek deels overhevelen naar 2023 en 2024 Sinds maart 2022 hebben we een regeling voor inrichting van de thuiswerkplek. Onze verwachting was dat we -€ 60.000 direct veel aanvragen zouden krijgen. We zien geen grote bulk in 2022. Omdat er nu geen grote bulk in 2022 is, verwachten we dat we in 2023 en 2024 ook meer aanvragen gaan krijgen.

€ 0 -€ 60.000 € 30.000

€ 30.000

2022-10-04 BW_01098 Overheveling restant coronabudget cultuur De rijksoverheid heeft gemeenten coronasteunpakketten beschikbaar gesteld. Onderdeel daarvan waren bedragen voor lokale culturele voorzieningen. Dat geld was bestemd voor de -€ borging van de lokale 399.000 culturele infrastructuur. Met die gelden heeft onze gemeente het Coronasteunfonds cultuur ingesteld. Er resteert nog een bedrag van € 526.000. We verwachten nog flinke uitgaven op het terrein van cultuur.

€0

-€ € 399.000 399.000

€0

Onttrekking Reserve Glasvezelnetwerk In 2022 verwachten we € -€ vanwege de aanleg € 77.000 250.000 173.000 Glasvezelnetwerk inkomsten (degeneratievergoeding en leges) te ontvangen voor een bedrag van € 173.000 10/26

€0

en € 250.000 aan kosten en willen wij per saldo € 77.000 onttrekken aan de bestemmingsreserve glasvezelnetwerk, om de hogere kosten voor herstelschade door uitgevoerde werkzaamheden uit te dekken. Effecten op verkeersstromen en parkeervoorzieningen Voor de uitvoering van het onderzoek naar effecten naar verkeersstromen en parkeer voorzieningen zijn -€ 50.000 we nog steeds op zoek naar een adviesbureau. In november vinden gesprekken plaats hiervoor. De uitvoering zal in 2023 plaats vinden. Verkoop en verwervingskosten Beurtvaartkade De verkoop van de Beurtvaartkade moet nog plaats vinden. Er lopen nog bezwaarprocedures. Zolang de procedures nog niet zijn afgerond kan er niet overgegaan worden naar oplevering.

€ 0 -€ 50.000 € 50.000

€0

-€ € € -€ 238.000 973.000 735.000 735.000

€0

Herinrichting Dwarsstraat 2 /Ontgraven van de Kop van de Noordstraat Noord De start van de bouw van -€ de Kop van de Noordstraat 122.000 Noord start in 2023. Dit geld is benodigd voor aanpassing van de openbare ruimte na het einde van de bouw. Wilhelminastraat/Julianastra at Axel Na afronding van de bodemsanering eind 2022 moeten er begin 2023 nog de volgende

-€ € 122.000 122.000

€0

€ 0 € 80.000 € 80.000 -€ 80.000

€0

11/26

werkzaamheden als uitvloeisel van de sloop plaatsvinden: plaatsing schutting, plaatsing tuinpoort en het aanbrengen van gevelbekleding met isolatie. Budgetoverheveling concernstaf t.b.v. regiovisie Wij hevelden per 31-122021 € 50.000 over voor de uitvoering van de werkagenda regiovisie. De -€ 50.000 regiovisie starten we pas eind 2022 op. We hevelen het bedrag over naar 2023. In 2023 dekken we hieruit de kosten voor bijeenkomsten e.d.

€ 0 -€ 50.000 € 50.000

€0

Diversen

-€ 40.000

€ 0 -€ 40.000 € 40.000

€0

Totaal

-€ € -€ € € 3.164.00 1.022.00 2.142.00 1.934.00 427.00 0 0 0 0 0

Openstaande posten kwartaalrapportage Sabewa Zeeland Wij hebben de derde kwartaalrapportage van Sabewa Zeeland ontvangen, hierin zijn de openstaande posten (inclusief de voorgaande jaren) opgenomen. Voor meer informatie verwijzen wij naar de bijlage Overzicht openstaande debiteuren Sabewa Zeeland per 30-92022. Mutaties verwerken bij de jaarrekening Er zijn een aantal onderdelen waarvan we alle informatie (nog) niet beschikbaar hebben en die we verwerken bij de jaarrekening 2022. Dit zijn onder andere de mutaties van regiodeal, APPA pensioenvoorziening, december circulaire 2022. Wat willen we bereiken? Met deze perioderapportage willen wij bereiken dat er voldoende en een reëel budget is om het in de begroting 2022 opgenomen beleid op een verantwoorde en efficiënte wijze uit te voeren. Argumenten 1.1 Verwerken eerder genomen besluiten Het wijzigen van de begroting 2022 vloeit voort uit eerder (integraal) afgewogen en genomen besluiten. De financiële gevolgen van deze besluiten verwerken wij in de begroting 2022.

12/26

1.2 Actuele situatie van de financiële positie Door budgetbijstellingen te verwerken in de begroting 2022 komen we tot een zo goed mogelijke inschatting van het rekeningresultaat 2022 en de financiële mogelijkheden. 1.3 Rechtmatigheid Met het verwerken van de genomen besluiten hebben wij een rechtmatige basis om uitgaven te doen en inkomsten te ontvangen. Kanttekeningen 1.1 Effecten COVID-19 De effecten van COVID-19 zijn niet op alle gebieden goed in te schatten. De daadwerkelijke effecten verwerken wij bij de jaarrekening 2022. Bij de jaarrekening 2022 voegen wij weer een aparte paragraaf COVID-19 toe. Hierin lichten wij de gevolgen van COVID-19 net zoals bij de jaarrekening 2020 en 2021 toe. Wat mag het kosten? Deze perioderapportage is de 7e perioderapportage van 2022. Hierin verwerken wij de mutaties ten opzichte van de begroting 2022 die op 11 november 2021 is vastgesteld. Verloopoverzicht Per ingang van de 2e perioderapportage 2022 voegen wij een bijlage toe aan de perioderapportages. In deze bijlage geven wij u informatie op programmaniveau van de stand van de primaire begroting, de mutaties van de voorgaande perioderapportages en de mutaties van de huidige perioderapportage. In de bijlage "Verloopoverzicht perioderapportages begroting 2022" kunt u deze informatie terugvinden.

Wat gaan we ervoor doen? Wijzigen van de begroting 2022 met de mutaties zoals die zijn opgenomen in de 7e perioderapportage 2022.

Bijlagen 1. 2022-11-07 Perioderapportage 7 2022 Totaal.pdf 2. Totaaloverzicht Begrotingsresultaat 2022 - 7.pdf 3. Totaaloverzicht onvoorzien 2022-07.pdf 4. Verloopoverzicht perioderapportage 7_versie 2.pdf 5. Bijlage - Overzicht openstaande posten Sabewa Zeeland t.b.v. P7.pdf

13/26

Perioderapportage 7 2022 Bedrag 2022

Bedragen maal € 1.000 Nr.

Programma

Lasten

Bedrag 2022

Baten

Saldo

Lasten

Bedrag 2022

Baten

Saldo

Lasten

Gemeenteraad I/S

Lasten

Baten

Saldo

Perioderapportage 7

Bestuur en ondersteuning

7.537

-3.139

4.398

-150

648

497

7.386

-2.491

Veiligheid

6.104

-254

5.850

-163

208

5.941

-46

5.895

Verkeer, vervoer en waterstaat

12.299

-425

11.874

140

-162

-22

12.439

-587

11.852

Economie

4.640

-3.820

820

-15

-72

-87

4.624

-3.892

732

Onderwijs

8.818

-4.455

4.363

128

-102

8.946

-4.557

4.390

Sport, cultuur en recreatie

19.498

-2.801

16.697

-370

-49

-419

19.128

-2.850

16.278

Sociaal domein

82.951

-17.945

65.006

3.581

-5.066

-1.485

86.531

-23.011

63.521

Volksgezondheid en milieu

17.542

-16.930

612

-494

-404

17.058

-16.840

218

Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing

5.547

-1.735

3.812

193

1.434

-1.701

-267

7.174

-3.629

3.545

218

-4.925

-4.707

-615

-140.856

-141.471

-1.353

-150

-1.502

20.264

-2.313

17.952

2.956

-11.281

-8.325

188.877

-201.073

-12.195

-209

2.088

8.572

Algemene Dekkingsmiddelen Overhead Saldo van baten en lasten Onvoorzien

Algemene reserve

-876

-135.931

-136.807

21.617

-2.163

19.454

185.675

-189.598

-3.923

246

-193

4.895

209

-209

6.537

-53

2.088

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

36.288

-9.018

5.581

32.851

3.647

125

3.772

3.647

125

36.623

Resultaat

Bestemmingsreserves (inclusief resultaat)

16.300

-1.691

11.562

26.171

3.090

-417

2.673

3.090

-417

28.844

Stand en Mutaties reserves

52.588

-10.709

17.143

59.022

6.737

-292

6.445

6.737

-292

65.467

Gemeenteraad Programma

Saldo

College

Perioderapportage 7

Stand voor de 7e Perioderapportage

Bedrag 2022

Baten

Omschrijving

7/Alg. dekkingsmiddelen/Resultaat Hogere bijdrage Sabewa o.b.v. begrotingswijziging 2022

-57

8//overhead/Resultaat Openen grondexploitatie Hoek

189

-193

-4

8/Resultaat Openen grondexploitatie Hoek

193

-193

Totaal Reserves A

Totaal Programma's

246

-193

Onvoorzien

Resultaat

-53

-193

-246

Totaal

193

-386

-193

Op basis van de begrotingswijziging 2022 bedraagt de hogere bijdrage aan Sabewa Zeeland € 57.000. Wij bereiden hier een raadsvoorstel voor, voor de raadsvergadering van 15 december 2022.

Op 10 maart 2022 stelde u plan multifunctionele accommodatie (mfa) Hoek vast. In dat voorstel is opgenomen dat we voor de locatie Windlust II en de vrijkomende locaties een grondexploitatie opstellen. Een grondexploitatie is nodig voor het ontwikkelen van de locatie en voor het actief verkopen van gronden. De sloopkosten en de boekwaarde van de gebouwen van de vrijkomende locaties rekenen wij hieraan toe. Hetzelfde geldt voor de grondinkomsten en een deel van de kosten voor bouw- en woonrijp maken. We kunnen uren toerekenen aan deze grondexploitatie wat een voordeel geeft voor het begrotingsresultaat.

14/26

Onvoorzien: De stelpost die opgenomen is in de primitieve begroting van € 250.000. Resultaat: Het begrotingsoverschot dat besteedbaar is. (+/+ is voordeel). Stand en mutaties van de reserves: de beginstand en de mutaties van eerdere besluitvorming en de mutaties in de desbetreffende perioderapportage (-/- is onttrekking).

Bedrag 2022

Collegebesluiten Bedragen maal € 1.000 Programma

Lasten

3/6/7/9/Resultaat Mutaties 3e kwartaalrapportage Sabewa Zeeland

Alg. dekkingsmiddelen/Reserves Bijraming ontvangen dividend GBE Aqua BV 2022

3 4

Baten

Saldo

-73

-32

-695

College

Omschrijving

7/Reserves 2022_BW_00997 - Warmteplan op wijkniveau Hoek: onttrekking reserve klimaatmiddelen

6/Alg. dekkingsmiddelen Overheveling Wmo middelen naar stelpost sociaal domein

29 -

5/Resultaat 2022-10-11 BW_01138 subsidieverhoging Stichting "Houdt woonomgeving Schapenbout Leefbaar

5/Resultaat 2022-10-11 BW_01139 structurele verhoging subsidie St. Zeeland Jazz

7 Woonzorgvisie bijdrage GGD 2021_BW_01180

-18

0/Algemene dekkingsmiddelen Verhoogde bijdrage aan het Fonds GGU (VNG)

8 Verlenging van de voormalige DU bevolkingskrimp

396

-396

6/7/reserves/investeringen 2022-10-25 BW_

financiering SPUK Sportakkoord 2021+2022 skatebaan Vliegende Vaart

-100

6/7/reserves/investeringen 2022-04-19 BW_00439 Burgerinitiatief pumptrackbaan Axel - dekking gem.proj.gelden GGD

-20

-5

-25

8/reserves 2022_BW_01091 - overeenstemming verwerving Stadhuisplein 5 Terneuzen

1.315

2/Resultaat/investeringen 2022_BW_00965 - Verkeerssituatie ter hoogte van spoorwegovergang Koegorsstraat

2/Resultaat/investeringen Investeringskrediet voor elektrische laadpalen bij de locatie de Koegors

-15

2/Resultaat/investeringen Investeringskrediet voor elektrische laadpalen bij de locatie de Koegors

-15

Investeringen Aanleg depot afdeling R & B aan de Koegorsstraat

6/7/8/Alg. dek. /overh./Res./ Reserves September circulaire 2022

1.747

-4.327

-2.580

6/7/8/Alg. dek. /overh./Res./ Reserves September circulaire 2022

1.731

0/Resultaat 2022-10-11 BW_01143 Samenwerkingsovereenkomst beperking overlast visdiefjes

1.365

-1.365

1.545

-4.977

-3.432

17 18 19

6 2022_BW_xxxx_ begroting crisisopvang vluchtelingen 6/overhead/reserves 2022_BW_01141_begroting 2022 opvang ontheemden oekraine 6/Algemene dekkingmiddelen Actualisatie ramingen BUIG 2022-2026

-1.383

1.383

6/Algemene dekkingmiddelen/Resultaat Stelposten Sociaal domein 2022 aframen

2.359

-273

2.086

6/Algemene dekkingmiddelen/Resultaat Stelposten Sociaal domein 2022 aframen

-2.359

6/Resultaat Tozo afrekening 2020

240

6/Resultaat Tozo afrekening 2020

-240

6/Algemene dekkingmiddelen Kosten Wmo huishoudelijke hulp 2022 lager dan verwacht

6/Algemene dekkingmiddelen/Resultaat B&W_2022_01167 Structurele begrotingswijziging jeugdhulpkosten

254

6/Algemene dekkingmiddelen/Resultaat B&W_2022_01167 Structurele begrotingswijziging jeugdhulpkosten

-254

-254 -36

24 25

6/reserves 2022_BW_00273 Plan lokale aanpak eenzaamheid 6/Algemene dekkingmiddelen/reserves 2022_BW_01169_verlenging inzet POH jGGZ

-70

-12

Alle programma's Af- en bijramingen en budgetneutrale mutaties met dekking resultaat

-1.914

-1.628

-3.542

Alle programma's Af- en bijramingen en budgetneutrale mutaties met dekking resultaat

3.314

Alle programma's Af- en bijramingen en budgetneutrale mutaties met dekking resultaat

209

Alle programma's Af- en bijramingen en budgetneutrale mutaties met dekking resultaat

0/2/3/5/6/7/8/overhead Budgetoverhevelingen

-209

-3.162

1.022

-2.140

0/5/6/7/8/9/overhead 2022_BW_01161 cao wijziging inzake spaarverlof en harmonisatie van bovenwettelijk verlof

360

0/5/6/7/8/9/overhead 2022_BW_01161 cao wijziging inzake spaarverlof en harmonisatie van bovenwettelijk verlof

-360

5/7 Renovatie Willibrordustoren

4.835

-11.281

-6.446

2.956

-11.281

-8.325

Onvoorzien

-209

Resultaat

2.088

Totaal

4.835

-11.281

-6.446

Programma's

15/26

Reserves 2 3 10

Algemene reserve Bijraming ontvangen dividend GBE Aqua BV 2022

695

Reserve klimaatbeleid 2022_BW_00997 - Warmteplan op wijkniveau Hoek: onttrekking reserve klimaatmiddelen Reserve Gezond in de Stad 2022-10-25 BW_

financiering SPUK Sportakkoord 2021+2022 skatebaan Vliegende Vaart

Reserve Totaalplan Binnenstad 2022_BW_01091 - overeenstemming verwerving Stadhuisplein 5 Terneuzen

Reserve budgetoverhevelingen September circulaire 2022

695

-29

-5

-1.315

1.077

Algemene reserve 2022_BW_01141_begroting 2022 opvang ontheemden oekraine

2.952

Reserve budgetoverhevelingen 2022_BW_01141_begroting 2022 opvang ontheemden oekraine

480

1.077 2.952 -

480

Reserve lokale aanpak eenzaamheid 2022_BW_00273 Plan lokale aanpak eenzaamheid

Reserve budgetoverhevelingen 2022_BW_01169_verlenging inzet POH jGGZ

125

Algemene reserve Af- en bijramingen en budgetneutrale mutaties met dekking resultaat en budgetoverhevelingen

Reserve glasvezelnetwerk Af- en bijramingen en budgetneutrale mutaties met dekking resultaat en budgetoverhevelingen

-77

Reserve ruimtelijke ontwikkelingen Af- en bijramingen en budgetneutrale mutaties met dekking resultaat en budgetoverhevelingen

-142

Reserve stadsuitleg Af- en bijramingen en budgetneutrale mutaties met dekking resultaat en budgetoverhevelingen

Reserve budgetoverhevelingen Af- en bijramingen en budgetneutrale mutaties met dekking resultaat en budgetoverhevelingen

1.224

862

2.086 126

Reserve COVID-19 Af- en bijramingen en budgetneutrale mutaties met dekking resultaat en budgetoverhevelingen

126

Reserve Kapitaallasten Af- en bijramingen en budgetneutrale mutaties met dekking resultaat en budgetoverhevelingen

403

6.737

-292

6.445

16/26

3/6/7/9/Resultaat Van Sabewa Zeeland hebben wij de 3e kwartaalrapportage ontvangen. Op basis hiervan passen wij de ramingen van verschillende belastingen in 2022 aan. De mutaties hebben betrekking op het huidig belastingjaar (2022) en voorgaande jaren. Wij verlagen de OZB (€ 58.000). We verhogen de rioolheffing (€ 4.000) de afvalstoffenheffing (€ 12.000), de forensenbelasting (€ 35.000) en de toeristenbelasting (€ 37.000). Daarnaast verhogen we de dotatie aan de voorziening dubieuze debiteuren met € 22.000. Sabewa Zeeland heeft in 2021 belastingschulden kwijtgescholden aan gedupeerden van de kinderopvangtoeslagaffaire. Voor deze uitvoeringskosten ontvangen we een vergoeding van het Rijk. De vergoeding van € 4.650 hebben we via de jaarrekening 2021 (SiSa) aangevraagd. Sabewa Zeeland stuurt ons in 2022 voor dit bedrag een factuur. Vanaf de begroting 2022 maken de invorderingsopbrengsten geen deel meer uit van de exploitatie van Sabewa Zeeland. Deze opbrengsten gaan lopen via de belastingopbrengsten van de deelnemers. Wij verwachten circa € 38.000 aan invorderingsopbrengsten. We namen per 31-12-2021 een te laag nog te betalen bedrag BIZ op. Dit komt doordat we in de oude werkwijze de nog bij Sabewa openstaande posten niet als schuld aan BIZ opnamen. We boekten deze pas als last, als we de bedragen daadwerkelijk ontvangen hadden.

Sinds 2022 hebben we een nieuwe werkwijze, waarbij de baten en lasten van de BIZ altijd in evenwicht zijn. Dit betekent wel dat we ook de openstaande posten als schuld op de balans opnemen. Deze schuld is nog niet opeisbaar, dat is hij pas als we de openstaande posten ook daadwerkelijk ontvangen hebben. Deze werkwijze leidt ertoe dat we de beginbalans eenmalig aan moeten passen. In 2022 verantwoorden we daardoor € 13.435 extra lasten (afgerond € 14.000). Vanaf 2023 zijn baten en lasten in evenwicht. We ramen structureel (vanaf 2023) extra opbrengsten bij voor de onroerende-zaakbelastingen (€ 310.000) en de rioolheffing (€ 95.000). Dit doen wij op basis van de prognose en actualisatie van de heffingsgrondslag voor deze heffingen door Sabewa Zeeland.

2 3

Algemene dekkingsmiddelen/Reserves Naar verwachting ontvangen we een hoger dividend GBE Aqua BV voor 2022. Het verschil (€ 695.000) ramen wij bij en voegen wij toe aan de algemene reserve. 7/Reserves We hebben het proces om een warmteplan op wijkniveau voor de pilot in Hoek op te stellen in gang gezet. Het college besluit om het bedrag van €49.900 te dekken met €20.660 EAW subsidie en de overige €29.240 te dekken uit de bestemmingsreserve Klimaatmiddelen.

6/Algemene dekkingsmiddelen Betreft budgettair neutrale correctie bedragen primitieve begroting 2023-2026. De ramingen huishoudelijke hulp en begeleiding zijn te hoog volgens de prognose juni 2022 (programma 6). Dit wordt overgeheveld naar de stelpost sociaal domein (algemene dekkingsmiddelen).

5/Resultaat Aan de hand van de ervaringen die zijn opgedaan met het in 2003 met de Stichting "Houdt woonomgeving Schapenbout Leefbaar" gestarte pilotproject buurtbeheer Schapenbout, hebben we in februari 2004 besloten dit pilotproject voort te zetten door het beschikbaar stellen van een jaarlijks subsidie aan de genoemde stichting. De stichting vraagt nu om het subsidie te verhogen met de kosten van de verzekering van de maaimachine voor € 1.000. Dit dekken wij uit het begrotingsresultaat.

5/Resultaat Ter gelegenheid van de subsidieaanvraag 2022 vroeg de Stichting Zeeland Jazz onze gemeente om een forse verhoging van het jaarlijkse subsidie. Dit, omdat het jaarlijkse subsidie van de gemeente Middelburg veel hoger is dan het subsidie dat onze gemeente beschikbaar stelde, terwijl de gemeenten nagenoeg even groot zijn. We hebben toen besloten om het jaarlijkse subsidie van € 7.600 in 2022 eenmalig met € 9.900 te verhogen tot € 17.500. We hebben de stichting gevraagd om daarbij een gelijkwaardige programmering voor de twee uitvoeringslocaties (Terneuzen en Middelburg) na te streven. We hebben aangegeven dat we in principe de intentie hebben om in de toekomst het subsidie structureel te verhogen. Maar dat is afhankelijk van hoe de stichting omgaat met onze vraag met betrekking tot een gelijkwaardige programmering voor de twee uitvoeringslocaties. Om te laten zien dat de stichting een gelijkwaardige programmering nastreeft voor Terneuzen en Middelburg, heeft de stichting het inhoudelijk verslag 2022 doen toekomen. Hierdoor kan de eenmalige verhoging van het subsidie structureel worden gemaakt. De verhoging (€ 10.000) dekken wij uit het begrotingsresultaat.

7 8

7 Op 14 september 2021 is besloten de kosten woonzorgvisie te dekken via de middelen die beschikbaar zijn voor Terneuzen in de GGD begroting. Via deze begrotingswijziging ramen we lasten en de bijbehorende bijdrage van derden van € 18.000. 0/Algemene dekkingsmiddelen De Vereniging voor Nederlandse Gemeenten (VNG) is de koepelorganisatie van alle gemeenten in Nederland. Ook de gemeente Terneuzen is hierbij aangesloten. Wij betalen jaarlijks een bijdrage voor de dienstverlening van deze koepel (Fonds Gezamenlijke Gemeentelijke Uitvoering). De VNG verhoogde de bijdrage aan het Fonds GGU vanaf 2022. Het beschikbare budget voor deze bijdrage is onvoldoende. Daarom stellen we voor het budget vanaf 2022 te verhogen. We dekken deze verhoging uit de stelpost indexeringen. Voor (afgerond) 2022, € 33.000, 2023, € 23.000, 2024, € 29.000, 2025, € 34.000.

8 Als verlenging van de voormalige DU bevolkingskrimp, ontvangt de gemeente in 2022 nogmaals € 395.667 in de vorm van een SPUK. Dit betekent in 2022 een verlenging van de doorbetaling aan Hulst en Sluis. Dit muteren we op baten en lastenkant op programma 8.

6/reserves/investeringen We hadden de rijksbijdrage Sportakkoord 2021 ingezet als financiering van de skatebaan Vliegende Vaart. Een voorwaarde bij dit Sportakkoord 2021 is dat de activiteiten in 2022 uitgevoerd zijn. Omdat dit niet meer haalbaar is voor de skatebaan Vliegende Vaart, besloten we een switch te maken met de financiering van de skatebaan in Sluiskil. Deze skatebaan dekten we vanuit de reserve GIDS.

8/reserves We verwerven het pand voor een bedrag van € 1.310.000 kosten koper. Dit betekent dat ook de notariële kosten voor de gemeente komen (maximaal € 5.000) We dekken de aankoop uit de bestemmingsreserve totaalplan binnenstad Terneuzen.

2/Resultaat/investeringen Voor het realiseren van een veilige fietsoversteek bij de spoorwegovergang Koegorsstraat wordt een investeringsbijdrage ter beschikking gesteld van € 305.785 excl. BTW. Daarbij worden ook de jaarlijkse onderhoudskosten aan Prorail (€4.426) vanaf 2023 en kosten voor tijdelijke verkeersmaatregelen (€10.000 in 2022) gedekt uit het begrotingsresultaat.

2/Resultaat/investeringen Investeringskrediet voor elektrische laadpalen bij de locatie de Koegors van € 61.000. We ramen de kosten die opgenomen zijn in de exploitatie af naar het begrotingsresultaat.

Investeringen De investering aanleg depot Koegors is overschreden met € 8.744 omdat de vrijgekomen grond verontreinigd bleek te zijn. Vooraf was aangegeven dat de te ontgraven grond verdacht was en dat deze met het werk opgeslagen bemonsterd moest worden. Na bemonstering bleek deze dermate verontreinigd te zijn dat de grond niet toepasbaar/herbruikbaar was. De verontreinigende grond hebben we afgevoerd naar een erkende verwerker. Daarnaast splitsen we het investeringskrediet verduurzaming vastgoed voor een gedeelte op naar Sportcentrum Vliegende Vaart (€ 50.000) en overige gebouwen (Jacob Catsstraat 7) voor € 250.000.

17/26

6/7/8/Algemene Uitkomst septembercirculaire voor 2022, u heeft hierover apart een brief ontvangen. dekkingsmiddelen/overhead/Resultaat/Resev es Het resultaat voor de volgende jaren is: 2022 € 1.628.000 2023 -/- € 226.000 2024 -/- € 336.000 2025 -/- € 249.000

Wij ramen de uitkomsten op de desbetreffende programma's en reserves. In tegenstelling tot eerder vermeld hevelen wij minder middelen over naar 2023 voor de energietoeslag. We verwachten dat wij nog toeslagen kunnen uitgeven in 2022. We hevelen € 1.077.000 over.

0/Resultaat n de binnenstad wordt overlast ervaren wanneer daar visdiefjes broeden, onder andere door agressieve vogels en vogelpoep. De visdief is echter een bedreigde vogelsoort, het is wenselijk dat zij zich blijven voortplanten. Door samen met Rijkswaterstaat en de Provincie maatregelen te nemen, pakken we die overlast aan zonder dat de voorplanting van de visdief in gevaar komt. Er is op 23 februari 2022 een bestuurlijk agreement tussen de gemeente Terneuzen, Provincie Zeeland en Rijkswaterstaat uitgesproken om samen te werken aan oplossingen. De afspraken over de samenwerking en (financiele) inspanning leggen we vast in een overeenkomst. Rijkswaterstaat, Provincie Zeeland en gemeente Terneuzen stellen ieder €75.000,- beschikbaar om gedurende het pilottraject de in de samenwerkingsovereenkomst genoemde onderdelen uit te voeren. Dit ramen wij in 2023 op programma bestuur ten laste van het begrotingsresultaat.

6 Het college stemde op 25 oktober 2022 in met de begroting crisisopvang vluchtelingen 2022. Via deze perioderapportage vragen wij de gemeenteraad om besluitvorming voor deze begrotingswijziging. Via het coa vragen wij de rijksbijdragen aan. Wij gaan uit van budgetneutraliteit.

6/overhead/reserves Op 11 oktober informeerde het college u via een raadsbrief over de baten en lasten opvang ontheemde oekraine. Via deze begrotingswijziging vragen wij u om besluitvorming. In 2022 zijn wij gestart met de opvang van oekrainers. Hiervoor maken wij kosten. Wij hebben een begroting gemaakt van de verwachtte baten en lasten. Van het rijk ontvangen wij, op declaratiebasis, een vergoeding voor transitiekosten en voor gerealiseerde opvangplekken. Hiervoor dienen wij een aanvraag in. Over de besteding van deze specifieke uitkering leggen wij verantwoording af via de sisa bijlage in onze jaarrekening 2022. De prognose komt uit op een overschot. Wij vragen om besluitvorming deze ruim 3 miljoen te alloceren in de algemene reserve, hiervan 480.000 te alloceren voor uitvoeringskosten en over te hevelen naar 2023. Het restant van € 2.952.000 voorlopig te reserveren in afwachting van een definitieve beschikking 2022 en een bijbehorend bestedingsvoorstel.

6/Algemene dekkingmiddelen Het definitief budget 2022 is landelijk naar beneden bijgesteld. Dit komt doordat de economie zich beter heeft ontwikkeld dan was voorspeld. Voor Terneuzen betekent dit dat we niet langer een overschot hebben maar een tekort verwachten van ongeveer € 250.000. De oorzaak kan liggen in het feit dat de meeste uitstroom na corona in onze gemeente al in 2021 plaats vond. In 2022 zijn er ondanks een redelijk hoge uitstroom ook veel mensen ingestroomd (in:197 – uit: 187). Het lagere budget is het gevolg van het verschil met landelijke gemiddeldes op dit vlak.

6/Algemene dekkingmiddelen/Resultaat De gemeente Terneuzen is er voor haar inwoners, iedereen doet mee! We streven er in het sociaal domein (jeugdwet, wmo en participatiewet) naar om uit te komen met de financiele middelen die we van het rijk ontvangen, zodat we inwoners waarvoor hulp noodzakelijk is nu en in de toekomst kunnen ondersteunen. We bezuinigen om die reden niet, maar nemen maatregelen om oplopende kosten om te buigen. Deze leveren nog niet de gewenste effecten op, in het bijzonder vanwege de huidige omstandigheden die om onze inzet en extra maatregelen vragen, zoals Oekraïne en covid 19. We concluderen dan ook, dat de huidige stelpost sd ontoereikend is om alle kosten in het sociaal domein te dragen. Het totaal tekort binnen het sociaal domein bedraagt in de 7de perioderapportage 2022 € 2.386.686. Dat betekent dat de middelen die we vanuit het rijk ontvangen voor het sd ontoereikend zijn. Het betekent ook dat we blijven werken aan manieren om het betaalbaar te houden, ongeacht de taakstelling sd. We verwachten dat de kosten stijgingen zich de komende jaren voortzetten. Oorzaken hiervoor zijn - gebundelde uitkering fors lager bijgesteld; - uitgaven jeugdwet fors hoger dan begroot; - taakstelling verouderd: post covid 19 effecten en hoge loon- en prijsstijgingen, toename hulpvraag in combinatie extramuralisering, effecten abonnementstarief, woonplaatsbeginsel e.d.

Onze invloed op de kostentoename en bijdragen uit het rijk is beperkt , maar ook de primitieve ramingen zijn te laag. Zoals die in de jeugdzorg, waar we geconfronteerd zijn in 2022 met een forse verhoging met name veroorzaakt door toename van aantal klanten. De inkooporganisatie optimaliseert deze begrotingssystematiek in overleg met gemeenten. Op deze lage basisraming blijkt het in 2022 onmogelijk de eerder gestelde taakstelling te halen. De kostenstijging wordt onder andere veroorzaakt door de invoering van het nieuwe woonplaatsbeginsel en een toename van indicaties, mede onder invloed van COVID-19. Ook de oorlog in Oekraïne heeft verstrekkende gevolgen. We verwachten dat het aantal hulpvragen in de nabije toekomst verder zal toenemen. Met de inzet van aan-z op scholen zetten we in op het normaliseren van hulpvragen. Vroegtijdig signaleren kan de inzet van zwaardere, en dure hulp voorkomen. Met de inzet van praktijkondersteuners jeugd zetten we in de huisartsenpraktijken in op een goede afstemming tussen huisartsen, de jeugdgezondheidszorg en aan-z. De POH-J zet in op de-medicalisering en normalisering van vragen van zowel jeugdigen als ouders. Ze geven jeugdigen en ouders handvatten om zelf mee aan de slag te gaan, waardoor zij in hun kracht worden gezet. Uiteindelijk doel is dat de jeugdige de juiste zorg op de juiste plek krijgt.

Wmo: ook binnen de Wmo werd voorheen op basis van het verleden begroot. We zien echter in de laatste twee jaar een toename in volume. Dit komt o.a. door de aanzuigende werking van het abonnementstarief. Vooral de aanvragen voor hulp bij huishouden zijn hierdoor gestegen. Daarnaast zorgt de toenemende vergrijzing voor een toename in het aantal aanvragen en dus in de kosten. In 2023 verwachten we daarnaast een toename in kosten door de stijging van de tarieven. We zetten in op een procesregisseur binnen de Wmo waardoor we passende hulp willen inzetten in een zo kort mogelijke periode.

6/Resultaat De afrekening 2020 tozo valt nadeliger uit dan verwacht. Er is een bezwaarschrift ingediend. In afwachting van dit bezwaar boeken we het verschil tussen de afrekening rijk en nog te betalen tozo als kosten. Indien we niet in gelijk worden gesteld geeft dit een nagekomen nadeel van € 240.305.

6/Algemene dekkingmiddelen In september 2022 is een nieuwe prognose kosten huishoudelijke hulp gemaakt. Deze prognose geeft iets lagere kosten. Wij stellen voor € 112.000 incidenteel af te ramen in afwachting van de totale realisatie 2022 en afspraken over de tarieven vanaf 2023.

6/Algemene dekkingmiddelen/Resultaat In oktober bent u via een raadsbrief met zaaknummer 4753 geïnformeerd over de toename van kosten jeugdhulp en de structurele doorwerking hiervan. Via deze begrotingswijziging vragen wij u de meerkosten te alloceren bij jeugd, de tekorten voor zover mogelijk te dekken uit de stelpost sociaal domein, in 2022 uit het begrotingssaldo het tekort te dekken en in 2023 uit begrotingssaldo en de stelpost indexeringen.

24 25

6/reserves et college besloot in maart 2022 de middelen eenzaamheid (reserve, covid) in te zetten voor het plan en aan te vullen met € 70.000 vanuit de regiodeal. De middelen worden ingezet via meerjarig project via onze partner Aan-Zet. 6/Algemene dekkingmiddelen/reserves Op dinsdag 18 oktober stemde het college in met verlengde inzet POH jGGZ vanuit de middelen stelpost investeringen sociaal domein. Hiervan wordt € 4.000 in 2022 en € 12.000 in 2023 ingezet.

18/26

Alle programma's Deze perioderapportage is anders dan de voorgaande perioderapportages. Deze rapportage is de laatste mogelijkheid om budgetaanpassingen in 2022 te doen (Slotwijziging). Er is door de budgethouders gekeken welke aanpassingen er in 2022 nog aangepast moesten worden. Door op dit moment budgetbijstellingen te verwerken in deze perioderapportage komen we tot een zo goed mogelijke inschatting van het rekeningresultaat 2022. Door de ramingen in overeenstemming te brengen met de ingeschatte werkelijke kosten geeft dit ook minder werk bij de jaarrekening om verschillen te analyseren en toe te lichten. De mutaties zijn in vier verschillende categorieën in te delen. 1) Af- en bijramingen en budgetneutrale mutaties met dekking resultaat Onderwerp

Lasten

Baten

Saldo

Ict budgetten / Groenonderhoud / Schoonmaak / onderhoud techniek We ramen € 68.000 af in ICT voor Minder kosten voor realisatie koppelvlakken vanwege uitstel strategische aanbestedingen en externe audits in kader van toegankelijkheidsverklaringen websites en apps en Archiefwet. Mutaties onderhoud groen per saldo € 55.000. Rekening houdend met indexeringen en de nog te verwachten kosten kan er €50.000 worden afgeraamd op de schoonmaakcontracten. Bijstellingen van diverse onderhoudsbudgetten door hoger bijdrage Waterschap ((€ 18.000) en hogere onderhoudskosten vanwege oude verkeersinstallaties (€ 50.000)

-€ 239.000

€ 134.000

-€ 105.000

Brandstof / onderhoud tractie / gas-electra Mutaties centraal budget brandstof wegens gestegen brandstofprijzen (€ 130.000) en verhoging budget onderhoud tractie (€ 120.000). Door de stijgende energietarieven en bijbehorende belastingen schatten we in dat de totale kosten € 433.000 hoger zullen uitkomen dan het huidige beschikbare budget.

€ 683.000

€0

€ 683.000

€ 137.000

€ 82.000

€ 219.000

Hogere opbrengsten omgevingsvergunningen De opbrengsten leges omgevingsvergunningen zijn geraamd op basis van ervaringscijfers en de werkelijke cijfers tot en met nu hebben we de raming verhoogd met € 1.250.000. Wegens verwachte proces-en gerechtskosten is dit budget ook hoger geraamd. Per saldo een mutatie van € 1.245.000

€ 60.000

-€ 1.305.000

-€ 1.245.000

Inhuurbudgetten Op diverse budgetten hebben wij overschotten voor inhuur personeel. Deze overschotten ramen wij af.

-€ 731.000

€0

-€ 731.000

-€ 80.000

€0

-€ 80.000

€ 37.000

-€ 147.000

-€ 111.000

vrijval stelposten en fiscaliteiten voorgaande jaren Door vrijval van stelposten, post onvoorzien en fiscaliteiten uit voorgaande jaren ramen we per saldo € 356.000 bij ten voordele van het begrotingsresultaat: budget voor onvoorziene uitgaven € 208.500 als voordeel, stelpost indexeringen € 163.455 als voordeel, voor terugontvangsten en naheffingen van BTW-aangiftes van voorgaande jaren per saldo € 108.775 als nadeel. Hogere opbrengsten door invorderen dwangsom en hogere dividenduitkering (€ 162.680) en lagere opbrengsten door onderdekking op gewerkte uren RegioDeal (€ 30.000) Hogere kosten in fiscale advisering voor vennootschapsbelasting (€ 40.000).

-€ 107.000

-€ 250.000

-€ 356.000

Bijstelling afschrijvingslasten n.a.v. prognose 2022 voorlopige staat van investeringen We ramen € 375.000 als rentevoordeel in het resultaat omdat er in 2022 geen nieuwe langlopende geldleningen zijn afgesloten. De verwachte urenbesteding voor investeringen is lager dan geraamd. Met deze mutatie passen we doorbelaste urenbesteding naar investeringen voor een bedrag van € 313.000 aan. Naar aanleiding van de voorlopige berekening van de afschrijvingslasten van de staat van investeringen 2022, stellen we de budgetten naar beneden bij met een totaalbedrag van € 1.500.000. De oorzaak hiervoor is voornamelijk dat de restantkredieten waarvan bij de begroting 2022 is uitgegaan dat deze volledig in 2021 uitgegeven zouden zijn, toch niet of slechts gedeeltelijk zijn uitgegeven. Hierdoor start het jaar van afschrijving een jaar later, of 2 jaar later. Dat is afhankelijk van het jaar van ingebruikname/besteding. Als een investering ultimo 2021 is afgerond, dan wordt hierover afgeschreven in het jaar 2022. Het betreft onder andere investeringen voor riolering € 240.000, Afval 240.000, Projecten omgeving € 240.000, Groen € 80.000, wegen/infrastructuur €140.000, ICT € 195.000.

-€ 3.062.000

€ 1.500.000

-€ 1.562.000

Corona mutaties In verband met corona hebben we in 2022 meer thuis gewerkt. Ook vinden meer cursussen, bijeenkomsten en vergaderingen online plaats. Hierdoor zijn onze reis- en verblijfkosten en de kosten van de T-tag lager dan verwacht voor een bedrag van € 30.000. In begroting 2022 was er geen bedrag opgenomen voor COVID-19 maatregelen omdat de verwachting was dat de impact van COVID-19 in 2022 sterk zou afnemen. We ramen deze kosten bij voor een bedrag van € 21.535. We ramen per saldo € 45.487 aan hogere kosten bij ten nadele van het resultaat voor compensatie check toegangsbewijs.

-€ 171.000

€ 208.000

€ 37.000

Diversen

-€ 120.000

-€ 131.000

-€ 251.000

-€ 3.593.000

€ 91.000

-€ 3.502.000

2023

2024

2023

2024

Totaal 2) Af- en bijramingen met dekking reserve Onderwerp

Lasten

Baten

Saldo 2022

Aframing vereveningsbijdragen zonneparken Momenteel is enkel het zonnepark in Sas van Gent aangesloten. De bijdragen van overige zonneparken worden afgeraamd voor 2022.

€ 142.000

Totaal

€ 142.000

3) Budgetoverhevelingen Onderwerp

Lasten

19/26

Baten

Saldo 2022

2022-10-04 BW_01098 overheveling restant coronabudget cultuur De rijksoverheid heeft gemeenten corona-steunpakketten beschikbaar gesteld. Onderdeel daarvan waren bedragen voor lokale culturele voorzieningen. Dat geld was bestemd voor de borging van de lokale culturele infrastructuur. Met die gelden heeft onze gemeente het Corona-steunfonds cultuur ingesteld. In totaal heeft de rijksoverheid een bedrag van € 1.133.000 aan coronagelden voor cultuur beschikbaar gesteld aan onze gemeente. Aan de hand van aanvragen vanuit de lokale culturele instellingen hebben we in totaal een bedrag van € 607.000 beschikbaar gesteld. Er resteert nog een bedrag van € 526.000. We verwachten nog flinke uitgaven op het terrein van cultuur Te denken valt aan de professionalisering en gebouwelijke aanpassing van Porgy en Bess en de PIT. Maar ook de sterk gestegen kosten van energie maken dat de gebruikers van gemeentelijke gebouwen als het theater en Toonbeeld ter oplossing daarvan onze gemeente vragen om verduurzaming van die gebouwen. Daarnaast kunnen we ons voorstellen dat er kosten zullen zijn bij de uitvoering van de beleidsvoornemens in de Nota Kunst en Cultuur.

-€ 126.000

€0

-€ 126.000

€ 126.000

€0

2022_BW_01140_ Inzet restant pokmiddelen 22 voor opvolgen beschikkingen Het college besloot op 11 oktober 2022 van het overschot POK middelen 2022 € 180.000 in te zetten voor het plan van aanpak opvolgen beschikkingen. Deze middelen zijn nodig in 2023 en 2024.

-€ 180.000

€0

-€ 180.000

€ 90.000

2022_BW_01031 Inzet middelen shv, rei en armoede 22 Het college besloot op 20 september 2022 de beschikbare middelen voor schuldhulpverlening, reintegratie en armoede in 2022 tot en met 2024 in te zetten. Besluitvorming wordt gevraagd voor de hiervoor benodigde overheveling. De middelen worden gealloceerd op de post salarissen bij het team Support sociaal domein.

-€ 547.000

€0

-€ 547.000

€ 290.000

€ 257.000

ICT budgetten Aanbestedingen uit MIP ICT die nog niet zijn gerealiseerd en/of volledig afgerond (€ 225.000) en meerkosten externe consultant voor fulltime inzet en aanschaf mogelijk programma/licentie voor de uitwerking van Wet Open Overheid (€ 134.000).

-€ 359.000

€0

-€ 359.000

€ 359.000

€0

2022_BW_01180 - bestedingsvoorstel eenmalige uitkering Klimaatakkoord (Energietransitie) uit de meicirculaire 2022 van het Gemeentefonds In de meicirculaire 2022 hebben we een eenmalige uitkering Uitvoeringskosten Klimaatakkoord van €345.624 ontvangen. Dit geld zetten we in voor de dekking van extra personele capaciteit in 2023 ter uitvoering voor de extra gemeentelijke taken die voortkomen uit het Klimaatakkoord en de Energietransitie

-€ 346.000

€0

-€ 346.000

€ 346.000

€0

Inhuur personeel Op diverse budgetten hebben wij overschotten voor inhuur personeel we hevelen deze overschotten over naar het vervangingsbudget 2023.

-€ 726.000

€0

-€ 726.000

€ 726.000

€0

Voorbereidingsbudget totaalplan binnenstad In 2022 begonnen we met de uitvoering van het Totaalplan Binnenstad Terneuzen. Om deze uitvoering aan de gang te krijgen huurden we een kwartiermaker in. Een aantal van de plannen staat in de steigers, maar dat geldt nog niet voor allemaal. Om de voortgang te waarborgen onderzoeken we momenteel hoe we in 2023 de plannen uitvoeringsrijp maken. De rol van de kwartiermaker is nog niet uitgespeeld. In 2023 willen we nog van zijn diensten gebruik maken. Samen met adviesbureaus werken we de plannen verder uit, zo creëren we randvoorwaarden voor ontwikkeling. Om dit te doen hebben we tenminste het resterende budget van €58.000 nodig.

-€ 58.000

€0

-€ 58.000

€ 58.000

€0

Incidenteel werkbudget wonen Het is moeilijk om voor het incidentele werkbudget Wonen en Bouwen ook mensen te vinden die een structurele bijdrage kunnen leveren aan het wegnemen van de werkdruk.Dit budget zetten we daarom in op het inhuren van een bureau dat het werk doet dat we anders zelf hadden moeten doen. We vroegen Arcadis. Ze starten op zijn vroegst in de herfst 2022, maar zullen hun opdracht pas afronden begin 2023.

-€ 25.000

€0

-€ 25.000

€ 25.000

€0

Opwaardering TIP Voor de opwaardering en herziening van het huidige Toeristisch Informatie Punt (TIP) willen we het restant budget voorzien voor de subsidie die voorheen werd ingezet voor VVV Zeeland overhevelen naar 2023. Dit geld wordt ingezet voor onder andere het ontwikkelen van nieuwe toeristische basisproducten, het installeren van een airco, en een terugkomdag van de cursus Gastheer van het Landschap in 2023.

-€ 38.000

€0

-€ 38.000

€ 38.000

€0

-€ 2.405.000

€0

-€ 2.405.000

€ 2.058.000

€ 347.000

Totaal 4) Budgetoverhevelingen met dekking reserve Onderwerp

2023

2024

2021_BW_00827 Vroegsignalering schuldhulpverlening Door omstandigheden (oa. COVID-19) is de Pilot Vroegsignalering Schuldhulpverlening later opgestart dan gepland. In mei 2022 zijn de eerste concrete stappen gezet en de noodzakelijke convenanten met de netwerkpartners getekend. Door de late start is (in 2022) gereserveerd budget niet ingezet. Voorgesteld wordt € 50.000 over te hevelen naar 2024.

Lasten -€ 50.000

€0

-€ 50.000

€0

€ 50.000

Inrichting thuiswerkplek deels overhevelen naar 2023 en 2024 Sinds maart 2022 hebben we een regeling voor inrichting van de thuiswerkplek. Onze verwachting was dat we direct veel aanvragen zouden krijgen. Daarna hielden we rekening met ca 30 aanvragen per jaar. In werkelijkheid zien we maandelijks ongeveer een gelijk bedrag aan aanvragen. We zien geen grote bulk in 2022. Omdat er nu geen grote bulk in 2022 is, verwachten we dat we in 2023 en 2024 ook meer aanvragen gaan krijgen. De budgetten van 30 aanvragen per jaar zijn wellicht te laag. Daarom stellen we voor het overschot 2022 deels over te hevelen naar 2023 en 2024. In de kaderbrief 2025 kan een nieuwe afweging gemaakt worden, op basis van de werkelijke aanvragen in 2023. Een ander deel van de inrichting thuiswerkplek laten we vrijvallen ten gunste van het resultaat.

-€ 60.000

€0

-€ 60.000

€ 30.000

20/26

Baten

Saldo 2022

2022-10-04 BW_01098 Overheveling restant coronabudget cultuur De rijksoverheid heeft gemeenten corona-steunpakketten beschikbaar gesteld. Onderdeel daarvan waren bedragen voor lokale culturele voorzieningen. Dat geld was bestemd voor de borging van de lokale culturele infrastructuur. Met die gelden heeft onze gemeente het Corona-steunfonds cultuur ingesteld. In totaal heeft de rijksoverheid een bedrag van € 1.133.000 aan coronagelden voor cultuur beschikbaar gesteld aan onze gemeente. Aan de hand van aanvragen vanuit de lokale culturele instellingen hebben we in totaal een bedrag van € 607.000 beschikbaar gesteld. Er resteert nog een bedrag van € 526.000. We verwachten nog flinke uitgaven op het terrein van cultuur Te denken valt aan de professionalisering en gebouwelijke aanpassing van Porgy en Bess en de PIT. Maar ook de sterk gestegen kosten van energie maken dat de gebruikers van gemeentelijke gebouwen als het theater en Toonbeeld ter oplossing daarvan onze gemeente vragen om verduurzaming van die gebouwen. Daarnaast kunnen we ons voorstellen dat er kosten zullen zijn bij de uitvoering van de beleidsvoornemens in de Nota Kunst en Cultuur.

-€ 399.000

€0

-€ 399.000

€ 399.000

€0

Onttrekking Reserve Glasvezelnetwerk In 2022 verwachten we vanwege de aanleg Glasvezelnetwerk inkomsten (degeneratievergoeding en leges) te ontvangen voor een bedrag van € 173.000 en € 250.000 aan kosten en willen wij per saldo € 77.000 onttrekken aan de bestemmingsreserve glasvezelnetwerk, om de hogere kosten voor herstelschade door uitgevoerde werkzaamheden uit te dekken. Er vinden in 2022 werkzaamheden plaats in Sas van Gent, Westdorpe, Axel en Sluiskil. In 2023 verwachten wij werkzaamheden voor Koewacht, Hoek en de overige kernen in het buitengebied.

€ 250.000

-€ 173.000

€ 77.000

€0

Effecten op verkeersstromen en parkeervoorzieningen Voor de uitvoering van het onderzoek naar effecten naar verkeersstromen en parkerenvoorzieningen zijn we nog steeds op zoek naar een adviesbureau. In november vinden gesprekken plaats hiervoor. De uitvoering zal in 2023 plaats vinden.

-€ 50.000

€0

-€ 50.000

€ 50.000

€0

Verkoop en verwervingskosten Beurtvaartkade De verkoop van de Beurtvaartkade moet nog plaats vinden. Er lopen nog bezwaarprocedures. Zolang de procedures nog niet zijn afgerond kan er niet overgegaan worden naar oplevering.

-€ 238.000

€ 973.000

€ 735.000

-€ 735.000

€0

Herinrichting Dwarsstraat 2 /Ontgraven van de Kop van de Noordstraat Noord De start van de bouw van de Kop van de Noordstraat Noord start in 2023. Dit geld is benodigd voor aanpassing van de openbare ruimte na het einde van de bouw.

-€ 122.000

€0

-€ 122.000

€ 122.000

€0

€ 80.000

-€ 80.000

€0

Budgetoverheveling concernstaf t.b.v. regiovisie Wij hevelden per 31-12-2021 € 50.000 over voor de uitvoering van de werkagenda regiovisie. De regiovisie starten we pas eind 2022 op. We hevelen het bedrag over naar 2023. In 2023 dekken we hieruit de kosten voor bijeenkomsten e.d.

-€ 50.000

€0

-€ 50.000

€ 50.000

€0

Diversen

-€ 40.000

€0

-€ 40.000

€ 40.000

€0

Totaal

-€ 759.000

€ 880.000

€ 121.000

-€ 124.000

€ 80.000

Wilhelminastraat/Julianastraat Axel Na afronding van de bodemsanering eind 2022 moeten er begin 2023 nog de volgende werkzaamheden als uitvloeisel van de sloop plaatsvinden: plaatsing schutting, plaatsing tuinpoort en het aanbrengen van gevelbekleding met isolatie.

27 28

0/5/6/7/8/9/overhead Het college besluit met terugwerkende kracht tot 1 januari 2022 de in het personeelshandboek opgenomen verlofregeling te wijzigen. Hierdoor wordt bovenwettelijk verlof integraal omgezet naar spaarverlof. Het college besluit de gemeenteraad een voorstel te doen voor het vormen van een financiele voorziening in verband met de invoering van het spaarverlof. Dit bedrag dekken wij uit het resultaat (€ 360.000). 5/7 De kosten voor de renovatie van de Willibrordustoren zijn in 2022 betaald uit de GIDS-gelden. Dit hevelen we in 2023 over van programma 5 naar programma 7 voor een bedrag van € 7.000

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/12061315/1