Document · PDF

2021-11-30 a. Perioderapportage 8-2021 - Ontwerpbesluit

gemeenteraad 16 december 2021, gemeente TerneuzenBij agendapunt: Vaststellen 8e perioderapportage van de begroting 202112.568 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Gemeenteraad Ontwerpbesluit

Zitting van 16 december 2021 Middelen - Financiën zaaknummer: 299359

2021_Raad_00277 - Perioderapportage 8 - 2021 Portefeuillehouder Frank Hulle,van Programma en/of paragraaf Paragraaf Bedrijfsvoering Paragraaf Demografische ontwikkelingen Paragraaf Financiering Paragraaf Grondbeleid Paragraaf Lokale heffingen Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen Paragraaf Verbonden partijen Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing Programma Bestuur en Ondersteuning Programma Economie Programma Onderwijs Programma Overhead Programma Sociaal Domein Programma Sport, cultuur en recreatie Programma Veiligheid Programma Verkeer, vervoer en waterstaat Programma Volksgezondheid en milieu Programma Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing Besluit Besluitpunt 1 De Raad besluit de 8e perioderapportage van de begroting 2021 vast te stellen.

Wat is de aanleiding? Hierbij ontvangt u de 8e perioderapportage 2021. In deze rapportage verwerken wij de effecten van de genomen besluiten na de opstelling van de begroting 2021. Dit betreffen besluiten die de gemeenteraad in deze vergadering behandelt. Daarnaast betreffen het door het college genomen besluiten die wij in overeenstemming met de financiële verordening aan de gemeenteraad voorleggen. Wij merken op dat de voorstellen die de gemeenteraad in deze vergadering behandelt, verwerkt zijn in deze perioderapportage. De financiële verwerking van de raadsbesluiten vindt hierdoor gelijktijdig plaats met de behandeling van het raadsvoorstel. Mocht u een ander besluit nemen dan verwerkt is in deze perioderapportage, verwerken wij de aanpassing op dit besluit in de eerstvolgende perioderapportage. Financiële mutaties De perioderapportage geeft mutaties weer waarvan de besluitvorming de bevoegdheid is van de gemeenteraad. De perioderapportage is onderverdeeld in twee kolommen. De kolom 'Gemeenteraad' en de kolom 'College'.

1/29

Gemeenteraad In de kolom 'Gemeenteraad' staat de financiële verwerking van de raadsvoorstellen die de gemeenteraad gelijktijdig met deze perioderapportage behandelt in deze raadsvergadering. Dit zodat de financiële effecten van een voorstel direct inzichtelijk zijn. College In de kolom 'College' staat de financiële verwerking van de voorstellen die door het college zijn behandeld. Volgens de financiële verordening moet de gemeenteraad hierover een besluit nemen. Dit betreft o.a. mutaties die verschuiven tussen programma’s, verhoging van lasten of baten, onttrekkingen uit onvoorzien en dergelijke mutaties. Mutaties die binnen de bevoegdheid vallen van het college leggen we niet ter besluitvorming voor aan de gemeenteraad. Slotwijziging Deze perioderapportage is anders dan de voorgaande perioderapportages. Deze rapportage is de laatste mogelijkheid om budgetaanpassingen in 2021 te doen (Slotwijziging). Er is door de budgethouders gekeken welke budgetten er in 2021 nog aangepast moesten worden. Door op dit moment budgetbijstellingen te verwerken in deze perioderapportage komen we tot een zo goed mogelijke inschatting van het rekeningresultaat 2021. Door de ramingen in overeenstemming te brengen met de ingeschatte werkelijke kosten geeft dit ook minder werk bij de jaarrekening om verschillen te analyseren en toe te lichten.

De mutaties zijn in vier verschillende categorieën in te delen. De onderstaande specificatie is ook opgenomen in de perioderapportage 1) Budgetmutaties Hieronder zijn de mutaties weergegeven. Het totaal van deze af-en bijramingen is € 1.360.000 en voegen wij toe aan het begrotingsresultaat 2021. Hieronder geven wij de grootste posten weer, Deze hebben wij ingedeeld in posten die groter zijn dan € 100.000 en posten die tussen de € 50.000 en € 100.000 zijn. Bedragen boven de € 50.000 moeten wij in overeenstemming met de financiele verordening ter besluitvorming voorleggen aan de gemeenteraad.

Samenvatting (bij en aframingen) Posten groter dan € 100.000 Voorziening dubieuze debiteuren Op basis van de stand van de openstaande debiteuren per 30 september 2021 en de reeds oninbaar geboekte debiteuren verhogen wij de dotatie met € 170.000. Gelijk aan de systematiek uit de jaarrekening 2020 hebben wij hierbij rekening gehouden met een extra dotatie als gevolg van de economische gevolgen van COVID-19. Met deze extra donatie bedraagt de voorziening op dit moment afgerond € 600.000.

2/29

-/- is een positief effect op resultaat

170.000

Samenvatting (bij en aframingen) Belastingen Sabewa Zeeland Van Sabewa Zeeland hebben wij een kwartaalrapportage ontvangen. Op basis hiervan passen wij de ramingen van verschillende belastingen in 2021 aan. Wij verhogen de OZB (€ 42.000), Rioolheffing (€ 70.000 ), afvalstoffenheffing (€ 85.000) en verlagen de forensenbelasting (€ 60.000) en hondenbelasting (€ 26.000). Daarnaast verwachten wij voor een bedrag van € 11.000 meer aan kwijtschelding voor de afvalstoffenheffing te verlenen. Onderuitputting kapitaallasten Er worden een aantal investeringen later gerealiseerd dan gepland. Het betreft investeringen voor riolering 257.000, Afval 216.000, Projecten omgeving 153.000, Groen 121.000, (Overige) gebouwen 113.000. Hogere opbrengsten leges omgevingsvergunningen + anterieure overeenkomsten Op basis van de verwachte aanvragen verhogen wij de leges en baten uit anterieure overeenkomsten (bijdragen voor aanpassen bestemmingsplan) Subsidieregeling asbestdaken In VZG-verband wordt nu gesproken met het programmabureau asbestversnelling, onder andere over een (landelijk) fonds voor particulieren. Hierdoor ramen wij het bedrag wat wij hebben opgenomen af. Sloopkosten Wilhelminastraat/Julianastraat Axel In 2019 hebben wij een globale kostenraming gemaakt van de kosten m.b.t.

de sloop van vier woningen aan de Julianastraat – Wilhelminastraat in Axel.De het totaal van deze kostenraming was € 66.700. Dit jaar hebben wij een start gemaakt met de nadere uitwerking van de benodigde werkzaamheden. Nu we deze in beeld hebben blijkt dat we € 196.700 euro nodig hebben om de werkzaamheden uit te voeren. Deze forse verhoging van het geraamde budget ontstaat doordat een aantal kosten niet zijn meegenomen in de eerste kostenraming. Bij het opstellen van de eerste globale kostenraming waren de woningen nog geen eigendom van ons. We konden hierdoor nog niet al het benodigde onderzoek uitvoeren. De gemaakte inschattingen blijken te laag. Daarnaast zijn we bij het opstellen van de eerste raming enkele posten vergeten. De fiscale uitwerking van dit plan wordt nog nader onderzocht. Het gaat om kosten voor de volgende punten: i.p.v. €  De gebouwen bevatten veel asbest (dit is pas € duidelijk geworden na destructief onderzoek) 121.00 50.000 0 hierdoor valt de sloop duurder uit, totaal (i.p.v. € 0)  Het opstellen en aanvragen van de benodigde € 13.000 vergunningen (sloopmelding en flora en fauna),

3/29

-/- is een positief effect op resultaat

-100.000

-1.000.000

-283.000

-120.000

130.000

-/- is een positief effect op resultaat

Samenvatting (bij en aframingen) en bijbehorende maatregelen totaal  Herstelwerkzaamheden voor de belendende woningen/percelen, kosten totaal

€ (i.p.v. € 0) 31.800

 Afsluiten van de bestaande nutsvoorzieningen € 2.500 in de vier woningen, kosten totaal

(i.p.v. € 0)

 Kosten voor externe adviseurs en voor begeleiding van de werkzaamheden.

€ (i.p.v. € 0) 10.500

 Post onvoorzien

€ (i.p.v. € 17.900 16.700) € € 66.700 196.70 0

Totaal

Verkoop diverse gronden In september 2021 hebben wij diverse gronden verkocht. Volgens de financiële verordening (artikel 6, lid 4g) ramen we voordelen ten opzichte van het resultaat. Sub Totaal

-119.000 -1.322.000

Posten tussen € 50.000 - € 100.000 Exploitatiebijdrage Argo voor de jaren 2011 tot en met 2021 Opleidingen en trainingen voor burgerparticipatie konden niet uitgevoerd worden Bijstelling leges rijbewijzen naar werkelijke inkomsten (o.a. door omwisseling van rijbewijzen door mensen die zich vanuit het buitenland hier vestigen)

75.000 -56.000 -75.000

Lagere opbrengsten textiel wegens geen huis aan huis inzamelingen i.v.m. COVID-19 en sterk gedaalde opbrengstprijzen

60.000

Hogere kosten herstel schade aan masten en kabels

60.000

Door de stijgende energietarieven en bijbehorende belastingen schatten we in dat de totale kosten hoger zullen uitkomen dan het huidige beschikbare budget.

50.000

De kosten van de onderzoekscommissie Aan-Z zijn niet opgenomen in de begroting 2021. Bij het opstellen van de begroting 2021 voorzagen wij niet dat dit onderzoek plaats zou vinden. De kosten bestaan uit inhuurkosten voor vervanging van bestuurssecretaresse, juridische advieskosten en ondersteuningskosten. Diverse mutaties onder de € 50.000

-203.000

Sub Totaal

-38.000

Totaal

51.000

-1.360.000

4/29

(een negatief bedrag is een voordeel en wordt als een positief bedrag toegevoegd aan het resultaat) 2) COVID-19 mutaties: In deze 8e perioderapportage actualiseerden wij de Corona gerelateerde baten en lasten voor 2021. Hieronder zijn de mutaties weergegeven. Het totaal van deze af-en bijramingen is €283.000 en onttrekken wij aan het begrotingsresultaat 2021. Hieronder geven wij de grootste posten weer, Deze hebben wij ingedeeld in posten die groter zijn dan € 100.000 en posten die tussen de € 50.000 en € 100.000 zijn. Bedragen boven de € 50.000 moeten wij in overeenstemming met de financiële verordening ter besluitvorming voorleggen aan de gemeenteraad.

Samenvatting (Corona mutaties)

Posten groter dan € 100.000 Zwembaden en sporthallen Omdat de binnenbaden en de sporthallen de eerste maanden van het jaar gesloten waren vanwege corona hebben we de baden niet kunnen verhuren aan verenigingen. Vanwege maximalisering van het aantal bezoekers als gevolg van COVID-19 en door het slechte weer vallen de opbrengsten tegen van de buitenbaden. Parkeergelden Lager parkeeropbrengsten in 2021 omdat er door Corona de winkels en horeca gesloten waren. Hierdoor veel minder bezoekers in Terneuzen en hieraan lagere gerelateerde parkeeropbrengsten.

-/- is een positief effect op resultaat 149.000

283.000

Toekenning subsidie Tijdelijke ondersteuning toezicht en handhaving

-95.000

Sub Totaal

337.000

Posten tussen € 50.000 - € 100.000 Diverse mutaties onder de € 50.000

-64.000

Sub Totaal

-64.000

Totaal

273.000

Vanuit het Rijk ontvangen we nog compensatie voor de lagere opbrengsten voor de zwembaden (SPUK). De verwachting is dat deze compensatie en andere compensatie door het Rijk verwerkt wordt in de decembercirculaire gemeentefonds 2021. 3) Budgetoverhevelingen Door in deze rapportage inzicht te geven in budgetten die in 2021 niet uitgegeven worden, laten wij zien welke werkzaamheden en prestaties er niet uitgevoerd (kunnen) worden. Het uitgangspunt is dat wij budgetten niet overhevelen. Afwijking hiervan is mogelijk als (1) het toegekende budget voor een specifiek doel en is niet (helemaal) in het begrotingsjaar

5/29

uitgegeven en (2) het bedrag in 2022 niet ten laste van een geraamd budget kan komen. Met het verwerken van deze budget overhevelingen in de 8e perioderapportage zijn deze middelen aan het begin van het boekjaar 2022 beschikbaar en niet na besluitvorming van de jaarrekening 2021 (juni 2022). Deze budgetoverhevelingen willen wij in beeld houden. Wij voegen deze budgetoverhevelingen in 2021 toe aan de algemene reserve (€ 110.000) en verschillende bestemmingsreserves (€ 1.580.000) toe en onttrekken wij in 2022. Bedragen boven de € 50.000 moeten wij in overeenstemming met de financiële verordening ter besluitvorming voorleggen aan de gemeenteraad. Samenvatting (Budgetoverhevelingen) Posten groter dan € 100.000 2021 2022 Hogere opbrengst werken voor derden - aanleg Glasvezelnetwerk De aanleg van glasvezelnetwerk is veel omvangrijker dan vooraf was ingeschat. Naast de kern Terneuzen, is ook gestart in Sas van Gent, Westdorpe en Axel. We verwachten in 2021 hogere inkomsten -478.000 (degeneratievergoeding (vergoeding voor het later repareren van stoepen en wegen door bijvoorbeeld nazakking) en leges) en voegen wij toe aan de bestemmingsreserve glasvezelnetwerk, om de toekomstige kosten uit te dekken.

Overheveling overschot budget nota Kunst en Cultuur & evenementen We willen het restantbudget op de nota Kunst & -158.000 158.000 Cultuur (oorspronkelijk € 100.000) en het budget voor evenementen (oorspronkelijk € 100.000) overhevelen naar 2022. Beurtvaartkade De verwachting is dat we volgend jaar de grond van de Beurtvaartkade gaan leveren aan Cordeel.

615.000 -615.000

Salarissen Vanwege het niet of later invullen van vacatureruimte hebben wij een overschot op de salarissen 2021. Wij hebben in 2021 besluiten -425.000 425.000 genomen die effect hebben op de salaris- en inhuurlasten na 2021. Hieruit betalen we die toekomstige salaris- en inhuurlasten. Implementatiekosten SAAS-applicaties De procedures voor vervangen van diverse applicaties lopen nog. We hevelen de budgetten voor -256.000 256.000 deze applicaties die in het meerjaren investeringsprogramma ICT in 2021 zijn opgenomen daarom over naar 2022.

6/29

2023

Samenvatting (Budgetoverhevelingen) Aankoop Tramstraat 12a Sas van Gent Het pand zal door de ontwikkelaar worden aangekocht na het onherroepelijk worden van het bestemmingsplan (voorzien in december 2021). Waarna sloop van dit pand en de aangrenzende supermarkt kan plaatsvinden. Sloop van de supermarkt en het pand is nu voorzien in 2022. Aanleg en exploitatie camperplaatsen te Sas van Gent Het aanbestedingstraject m.b.t. de camperplaats te Sas van Gent heeft vanwege COVID-19 langer geduurd dan voorzien. De aanvraag om een omgevingsvergunning is in behandeling. Na het onherroepelijk worden van deze vergunning (naar verwachting eind januari 2022) kunnen wij onze bijdrage van € 100.000,= aan hem uitkeren. Sub Totaal Posten tussen € 50.000 - € 100.000 Op diverse budgetten hebben wij overschotten voor inhuur personeel we hevelen deze overschotten over naar het vervangingsbudget 2022. De pilot voor schuldhulpverlening is later gestart, een deel van de middelen is in 2022 benodigd.

-100.000 100.000

-902.000 424.000

-162.000 162.000 -50.000

32.000 18.000

Ter uitvoering van de Wet inburgering ontvangen we middelen in de DU Maatschappelijke opvang. Voor -50.000 50.000 uitvoering van de wet zijn deze nodig in 2022. Het haalbaarheidsonderzoek voor Skaeve huse -85.000 85.000 wordt in 2022 uitgevoerd. De vergoeding inrichting thuiswerkplek zal in 2021 en -95.000 95.000 2022 uitgegeven worden. De middelen voor bestuurlijke samenwerking zijn volgend jaar nodig voor het uitvoeren van de -50.000 50.000 regiovisie De sloop en sanering van Wilhelminastraat/Julianastraat Axel wordt uitgevoerd -65.000 65.000 in 2022. Effecten op verkeersstromen en parkeervoorzieningen. Dit betreft een uitwerking van -50.000 50.000 acties uit het gemeentelijk Verkeers- en Vervoerplan dat in januari 2022 door de raad wordt vastgesteld. Diverse mutaties onder de € 50.000 -181.000 179.000 2.000 Sub Totaal

-788.000 768.000 20.000 1.192.00 1.690.00 20.000 0 0

Totaal

7/29

4) Budget Neutrale mutaties Hieronder geven wij de posten weer die groter dan € 50.000 zijn. Bedragen boven de € 50.000 moeten wij in overeenstemming met de financiële verordening ter besluitvorming voorleggen aan de gemeenteraad. Samenvatting Budget Neutrale mutaties Posten groter dan € 50.000 Jeugdpreventie Een bedrag van € 57.000 voor jeugdpreventie wordt overgeheveld van taakveld 6.2 naar taakveld 6.72. Dit bedrag betreft het voormalige brede schoolbudget, waarvan de raad bij de vaststelling van de notitie preventie en vroegsignalering (30 juni 2020, agendapunt nummer 15) instemde met de besteding van deze middelen voor algemeen preventief jeugdbeleid. SPUK Sportakkoord Bovenop het toegekende bedrag SPUK Sportakkoord van € 60.000 krijgen we een uitbreiding van € 68.000 toegekend. We verhogen hiervoor de baten en de lasten. Perspectief op Werk We ontvangen van de gemeente Goes subsidie voor het project Perspectief op Werk. We verhogen hiervoor de baten en de lasten met € 60.000. TOZO 1e, 2e en 3e voorschot 2021 We hebben de voorschotten van het Ministerie van Sociale Zaken ontvangen. We verhogen hiervoor de baten en de lasten met € 1.974.500

Sociaal Domein In de raadsvergadering van december 2021 staat naast deze 8e perioderapportage, de monitor Sociaal domein op de agenda. De effecten voor het Sociaal domein zijn in deze perioderapportage budgettair neutraal verwerkt (per saldo € 0). De overschotten of tekorten op het Sociaal domein verrekenen wij met de reserve Sociaal domein. Voor verdere informatie verwijzen wij naar de 4e monitor Sociaal domein. Openstaande posten kwartaalrapportage Sabewa Zeeland Wij hebben de derde kwartaalrapportage van Sabewa Zeeland ontvangen, hierin zijn de openstaande posten (inclusief de voorgaande jaren) opgenomen. Voor meer informatie verwijzen wij naar de bijlage Overzicht openstaande debiteuren Sabewa Zeeland per 30-92021.

Wat willen we bereiken? Met deze perioderapportage willen wij bereiken dat er voldoende en een reëel budget is om het in de begroting 2021 opgenomen beleid op een verantwoorde en efficiënte wijze uit te voeren.

8/29

Argumenten 1.1 Verwerken eerder genomen besluiten Het wijzigen van de begroting 2021 vloeit voort uit eerder (integraal) afgewogen en genomen besluiten. De financiële gevolgen van deze besluiten verwerken wij in de begroting 2021. 1.2 Actuele situatie van de financiële positie Door budgetbijstellingen te verwerken in de begroting 2021 komen we tot een zo goed mogelijke inschatting van het rekeningresultaat 2021 en de financiële mogelijkheden. 1.3 Rechtmatigheid Met het verwerken van de genomen besluiten hebben wij een rechtmatige basis om uitgaven te doen en inkomsten te ontvangen.

Kanttekeningen 1.1 Effecten COVID-19 De effecten van COVID-19 zijn niet op alle gebieden goed in te schatten. De daadwerkelijke effecten verwerken wij bij de jaarrekening 2021. Bij de jaarrekening 2021 voegen wij weer een aparte paragraaf COVID-19 toe. Hierin lichten wij de gevolgen van COVID-19 net zoals bij de jaarrekening 2020 toe.

Wat mag het kosten? Deze perioderapportage is de 8e perioderapportage van 2021. Hierin verwerken wij de mutaties ten opzichte van de begroting 2021 die op 12 november 2020 is vastgesteld. Samenvatting In de begroting 2021 is er een bedrag van € 250.000 opgenomen voor onvoorzien. In deze perioderapportage zijn er geen mutaties op onvoorzien. De mutaties op onvoorzien zijn terug te vinden in een aparte bijlage. Het saldo onvoorzien blijft net als in de 7e perioderapportage € 219.910. Op het begrotingssaldo zijn verschillende mutaties, € 1.087.000 (Bij/aframingen en COVID-19 mutaties), 1e begrotingswijziging Sabewa Zeeland (€ - 85.000) en septembercirculaire gemeentefonds (-€ 182.000). De mutaties op het resultaat zijn terug te vinden in een aparte bijlage, waarnaar wij u verwijzen. De stand van de begroting is na de 8e perioderapportage 2021 € 3.665.000. Samenvatting

Onvoorzien

Resultaat

Stand Primitieve begroting 2021

250.000

1.174.000

1e perioderapportage 2021

3.000

2e perioderapportage 2021 3e perioderapportage 2021 4e perioderapportage 2021 5e perioderapportage 2021 6e perioderapportage 2021 7e perioderapportage 2021 8e perioderapportage 2021

-20.500 0 -5.400 0 -7.200 0 0

13.000 -36.000 7.700 568.000 1.151.000 -32.000 821.000

Totaal

219.910

3.666.000

9/29

Reserves In onderstaande tabel geven wij de mutaties uit de genomen besluiten in de reserves weer: In deze 8e perioderapportage zijn verschillende twee mutaties op reserves.

Soort reserve Algemene reserve

Mutatie Eindstan Beginstand Perioderapportage d 8 36.755

-550

Bestemmingsreserves (inclusief resultaat)

15.466

2.255

Totaal

52.221

1.705

36.205 17.721 53.926

bedragen x € 1.000 Mutaties reserves in de P7 In de Perioderapportage 7 zijn de mutaties van de regiodeal ‘Zeeuwen zelf aan zet’ verwerkt. Hierin zaten mutaties ie ten laste komen van de bestemmingsreserves. Het betreft: Omschrijving Reserve gezond in de stad - regiodeal positieve gezondheid Reserve lokale aanpak eenzaamheid - regiodeal eenzaamheid

2021

2022

2023

-70.000

-15.000

-30.000

-15.000

Vanuit de Financiële verordening is de gemeenteraad bevoegd voor onttrekkingen aan de bestemmingsreserves vanaf € 50.000 (per besluit). De verwerking van de onttrekkingen op de reserves vraagt nog aparte besluitvorming voor de rechtmatigheid. De accountant controleert namelijk voor elke mutatie op de reserves of er daarvoor een rechtmatig besluit is. Bij de vaststelling van deze 8e perioderapportage gaat de gemeenteraad tevens akkoord met de onttrekking uit de reserves in de 7e perioderapportage voor de regiodeal Voor meer informatie verwijzen wij naar de 8e perioderapportage 2021.

Wat gaan we ervoor doen? Wijzigen van de begroting 2021 met de mutaties zoals die zijn opgenomen in de 8e perioderapportage 2021.

10/29

Bijlagen 1. 2021-11-16 Perioderapportage 8 2021 Totaal.pdf 2. 4e Monitor Sociaal Domein 2021 dd 3-11-2021.pdf 3. 2021-10-18 Overzicht openstaande debiteuren Sabewa Zeeland per 30-9-2021.pdf 4. Totaaloverzicht Begrotingsresultaat 2021 - 8.pdf 5. Totaaloverzicht onvoorzien 2021-08.pdf

11/29

Perioderapportage 8 2021 Bedrag 2021

Bedragen maal € 1.000 Nr.

Programma

Lasten

Bedrag 2021

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Bedrag 2021 Saldo

Lasten

Gemeenteraad I/S

Perioderapportage 8

3.736

-407

862

454

6.590

-2.400

Veiligheid

5.573

-49

5.524

139

-115

5.712

-164

5.547

Verkeer, vervoer en waterstaat

13.058

-504

12.554

380

-519

-139

13.438

-1.023

12.415

Economie

3.686

-3.067

619

-14

3.672

-3.006

666

Onderwijs

8.755

-3.658

5.096

-25

-55

-80

8.730

-3.714

5.016

Sport, cultuur en recreatie

18.628

-2.688

15.941

-192

162

-29

18.437

-2.526

15.911

Sociaal domein

76.979

-17.548

59.431

1.813

2.881

-2.182

700

81.673

-19.729

61.944

Volksgezondheid en milieu

16.848

-15.080

1.767

-496

-436

16.366

-15.020

1.345

Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing

5.068

-2.477

2.591

-246

-195

5.119

-2.723

2.396

442

-124.260

-123.818

-1.082

-196

-1.543

-1.740

-836

-125.803

-126.639

Resultaat

-1.082

19.509

-2.049

17.460

-1.722

-154

-1.876

17.787

-2.203

15.584

-174.641

902

745

400

-3.669

-3.270

176.688

-178.310

-1.623

220

2.845

-85

905

3.666

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

-660

110

-550

36.205

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Algemene reserve

28.988

385

7.382

36.755

-660

Bestemmingsreserves (inclusief resultaat)

12.025

-437

3.879

15.466

Stand en Mutaties reserves

41.013

-190

-169

52.221

-660

2.255

-660

2.365

Gemeenteraad

Omschrijving 7/Algemene dekkingsmiddelen/resultaat Sabewa Zeeland - 1e begrotingswijziging 2021

7/Algemene dekkingsmiddelen/resultaat Sabewa Zeeland - 1e begrotingswijziging 2021

-85

660 2/resultaat Subsidie pontje Sluiskil 2022-2025

Totaal

660

Reserves Algemene reserve Bestuursrapportage 2021 GGD Zeeland, 5e, 6e en 7e begrotingswijziging 2021 en 4e begrotingswijziging 2022

-660

Totaal

-660

Programma's

745

Resultaat

-85

Totaal

660

Onvoorzien

4.191

175.543

6/algemene dekkingsmiddelen/Reserves Bestuursrapportage 2021 GGD Zeeland, 5e, 6e en 7e begrotingswijziging 2021 en 4e begrotingswijziging 2022

Perioderapportage 8

-3.261

Onvoorzien

Saldo

6.998

Overhead

Baten

Bestuur en ondersteuning

Saldo van baten en lasten

Programma

Lasten

Algemene Dekkingsmiddelen

Bedrag 2021 Saldo

College

Perioderapportage 8

Stand na de 7e Perioderapportage

Baten

Op 18 oktober 2021 ontvingen wij de 1e begrotingswijziging 2021 van Sabewa Zeeland. Sabewa Zeeland vraagt in de 1e begrotingswijziging 2021 een eenmalige hogere bijdrage van haar deelnemers. Het gaat om een totaalbedrag van € 496.803. Bij het opstellen van de begroting 2021 van Sabewa Zeeland was nog onvoldoende inzicht in bepaalde kostenontwikkelingen voor het jaar 2021. Hierdoor zijn de begrote bedragen in 2021 voor een aantal kosten niet toereikend. De grootste afwijkingen hebben een structureel effect en zijn reeds verwerkt in de Programmabegroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025. Met de voorgestelde begrotingswijziging worden de budgetten ook in het jaar 2021 aangepast. Voor onze gemeente bedraagt de extra bijdrage € 92.801. Hiermee komt de totale bijdrage aan Sabewa Zeeland in 2021 uit op € 938.479. Wij hebben in onze begroting rekening gehouden met een bijdrage van € 853.914. Dit was de oorspronkelijke bijdrage 2021 aan Sabewa Zeeland, waarbij het effect van de door het Algemeen Bestuur vastgestelde taakstelling nog niet was verwerkt. Dit betekent dat in 2021 de lasten € 84.565 hoger zijn dan geraamd in onze begroting 2021. De stelpost indexeringen voor prijsaanpassingen, verbonden partijen en subsidies is voor 2021 op. Wij stellen voor de hogere lasten van € 84.565 in 2021 te dekken uit het begrotingsresultaat.

Uit de Bestuursrapportage 2021 GGD Zeeland en in het bijzonder de 5e begrotingswijziging 2021 volgen extra kosten voor onze gemeente. Dit geldt ook voor de 4e begrotingswijziging 2022. Uit de Bestuursrapportage 2021 en de 5e begrotingswijziging 2021 GGD blijken de kosten voor de jeugdhulp in 2021 € 18.936.515 te zijn. In de raming 2021 van € 17.994.751 is het tekort 2020 (T+1 systematiek ad € 871.262) opgenomen. Over 2021 is er een tekort van € 1.813.026 vanuit de Bestuursrapportage 2021 GGD/IJZ ten opzichte van onze ramingen. Onze ramingen waren vanuit het gekozen midden scenario bij de begroting 2021 (voorzichtigheid) al circa € 600.000 hoger dan de raming van GGD/IJZ. Dit leidt er nu toe dat we geen tekort van € 2,4 miljoen moeten dekken zoals opgenomen in de Bestuursrapportage 2021 GGD/IJZ, maar een tekort van € 1,8 miljoen. In dit bedrag zit € 660.103 aan extra kosten Intervence. De gemeenteraad besloot eerder deze kosten te dekken uit de algemene reserve. Dit betekent dat er nog een tekort van € 1.152.923 overblijft. Het tekort sociaal domein in 2021 wordt hiermee verhoogd.

Op 3 juni 2021 heeft de gemeenteraad een motie aangenomen om het pontje te Sluiskil in de vaart te houden. In de motie is opgenomen dat er sprake moet zijn van een veilige afvaart. In overleg met de provincie Zeeland is deze structurele bijdrage voor de komende 4 jaar. In het derde jaar zal geëvalueerd worden of de pont nog op een veilige manier de reguliere afvaarten kan garanderen. We dekken deze kosten van € 20.000 per jaar voor de komende periode van vier jaar (2022 tot en met 2025) uit het begrotingsresultaat.

12/29

2.255

17.721

1.705

53.926

Onvoorzien: De stelpost die opgenomen is in de primitieve begroting van € 250.000. Resultaat: Het begrotingsoverschot dat besteedbaar is. (+/+ is voordeel). Stand en mutaties van de reserves: de beginstand en de mutaties van eerdere besluitvorming en de mutaties in de desbetreffende perioderapportage (-/- is onttrekking).

Bedrag 2021

Collegebesluiten Bedragen maal € 1.000

Lasten

Programma

Baten

Saldo

College

Omschrijving

1/4/5/6/7/algemene dekkingsmiddelen/resultaat 2021_BW_01297 - Actualisatie financiële positie naar aanleiding van Septembercirculaire 2021 Gemeentefonds

-182

1/4/5/6/7/algemene dekkingsmiddelen/resultaat 2021_BW_01297 - Actualisatie financiële positie naar aanleiding van Septembercirculaire 2021 Gemeentefonds

1.506

-1.315

190

6/Reserves 2021-09-21 BW_01212 Lokale aanpak eenzaamheid

3/4/Reserves 2021-06-08 BW_00758 Regiodeal Zeeuwen Zelf aan zet - cofinanciering Zorghuis van de Toekomst

5/Reserves 2020-11-03 Subsidies 2020 en corona - correctie onttrekking reserve budgetoverheveling m.b.t. festival de Ballade

-33

-25

6/Algemene dekkingsmiddelen 2021-08-24 BW_01050 GGD - 3e wijz.2021 (afrek.2020 IJZ)

6/Algemene dekkingsmiddelen 2021-06-08 BW_00750 progr.begr.GGD 2022-2025 incl.1e wijz.2022

4/6 2021-08-24 BW_01056 Kinderopvang op Sociaal Medische Indicatie

-80

4/6 2021-08-24 BW_01056 Kinderopvang op Sociaal Medische Indicatie

-80

4/6 2021-08-24 BW_01056 Kinderopvang op Sociaal Medische Indicatie

-192

-10

5/resultaat 2021_BW_00283 Kermis te Terneuzen 2021 en verder

6/8/algemene dekkingsmiddelen/Reserves Verlenging DU Bevolkingskrimp

6 2021-06-01 BW_00706 Aanpak onderwijsachterstanden: Subsidie KleuterKans Groep

10 11

6/Reserve budgetoverhevelingen 2021-10-19 BW_1356 Besteding budget corona - jeugd

-270

2/overhead/Reserves 2021_BW_01310 - Herstel vloer parkeergarage Oostkolk

-191

6/Algemene dekkingsmiddelen 2021-09-28 BW_01236 Lokale inclusie-agenda VN Verdrag Handicap 2022-2025

13 14

3 2021-10-19_BW_01346 - Wijzigingen in de inkomsten en uitgaven Bedrijven Investerings Zone (BIZ)

-61

1 Financiele tegemoetkoming coronacheck

-93

Diverse/resultaat/reserves Slotwijziging mutaties op het resultaat

1.087

Diverse/resultaat/reserves Slotwijziging mutaties toevoegingen aan reserves

-1.690

-1.358

-1.278

-826

-1.358

-2.183

Programma's Onvoorzien Resultaat Totaal

905

-1.358

-1.278

Reserves 1 2 3 4

Algemene dekkingsmiddelen/Reserve Sociaal domein 2021_BW_01297 - Actualisatie financiële positie naar aanleiding van Septembercirculaire 2021 Gemeentefonds 6/Reserve Lokale aanpak eenzaamheid 2021-09-21 BW_01212 Lokale aanpak eenzaamheid 3/4/Reserve budgetoverhevelingen 2021-06-08 BW_00758 Regiodeal Zeeuwen Zelf aan zet - cofinanciering Zorghuis van de Toekomst 5/Reserve budgetoverhevelingen 2020-11-03 Subsidies 2020 en corona - correctie onttrekking reserve budgetoverheveling m.b.t. festival de Ballade 6/8/algemene dekkingsmiddelen/reserve Bevolkingskrimp

Verlenging DU Bevolkingskrimp

-9

-27

192

6/Reserve budgetoverhevelingen 2021-10-19 BW_1356 Besteding budget corona - jeugd

270

2/overhead/onderhoud gebouwen 2021_BW_01310 - Herstel vloer parkeergarage Oostkolk

270

191

Algemene reserve Slotwijziging mutaties toevoegingen aan reserves

110

Bestemmingsreserves Slotwijziging mutaties toevoegingen aan reserves

1.580 2.365

13/29

191 110 1.580

2.365

0/1/4/5/6/7/algemene dekkingsmiddelen/ Uitkomst septembercirculaire voor 2021 Het resultaat over 2021 bedraagt het saldo van de septembercirculaire en de nog te verrekenen maartbrief op de circulaires 2021. Ook komt een deel van accres en de ontwikkeling van de uitkeringsbasis bij het budgettair neutraal sociaal domein terecht. Daarmee zijn er de volgende resultaten in 2021: - Algemeen resultaat 2021 € -/- 227.000 bestaande uit: * Resultaat septembercirculaire € 511.000; * Verrekening maartbrief COVID-19 compensatie/-herstel (zit zowel op COVID-19 als nog in het resultaat) € -/- 738.000 op het resultaat 2021; - Nieuwe COVID-19 compensatie 2021 € 900.000, vooral TONK € 600.000, handhaving quarantaine € 120.000, cultuur € 150.000 en buurthuizen € 30.000; - Resultaat sociaal domein 2021 € 567.000. Structuele correctie Reserve Sociaal domein van € 8.500. Voor 2022 een toevoeging aan de reserve Gezond in de Stad van € 105.000. Het resultaat voor de volgende jaren is: 2022 € 1.789.000 2023 € 1.591.000 2024 € 1.594.000 2025 € 1.789.000

6/Reserves Het college besloot er mee in te stemmen dat Stichting de Ballade het in 2020 beschikbaar gestelde subsidiebedrag van € 25.000 gebruikt voor een volgende editie van het Festival de Ballade. Het college besluit hiermee dat: - het uitbetaalde subsidiebedrag 3/4/Reserves Wij verlenen een subsidie van maximaal € 225.000,00 voor de uitvoering van het project Zorghuis van de Toekomst voor de periode 12 november 2020 tot en met 31 juli 2023. Deze subsidie bestaat uit € 150.000,00 vanuit de middelen beschikbaar gesteld vanuit het ministerie van Landbouw, Natuur en Voedselkwaliteit in het kader van de Regio Deal Zeeuws-Vlaanderen ‘Zeeuwen zelf aan zet’ en € 75.000,00 als cofinanciering voor de Regio Deal Zeeuws-Vlaanderen vanuit de Gemeente Terneuzen. Deze subsidie uit de Regio Deal wordt verleend door de Gemeente Terneuzen onder de voorwaarde dat de Provincie Zeeland € 75.000,00 bijdragen aan het project Zorghuis van de Toekomst. De cofinanciering komt vanuit taakveld 4.3 Onderwijs en ramen we nu op taakveld 3.1 waaruit de subsidie wordt betaald in de jaren 2021-2023 5/Reserves Het college besloot er mee in te stemmen dat Stichting de Ballade het in 2020 beschikbaar gestelde subsidiebedrag van € 25.000 gebruikt voor een volgende editie van het Festival de Ballade.

Het college besluit hiermee dat: - het uitbetaalde subsidiebedrag niet ten laste komt van het budget in 2020, maar verantwoord wordt op de balans als zijnde vooruitbetaalde post - het niet uitgegeven budget 2020 wordt gestort in de bestemmingsreserve "budgetoverhevelingen" en verwerkt in de 3e perioderapportage 2020 - het niet uitgegeven budget 2020 vanuit deze bestemmingsreserve weer beschikbaar wordt gesteld, door middel van verwerking in een perioderapportage, in het jaar dat de volgende editie plaatsvindt.

6/Algemene dekkingsmiddelen In december 2018 is in het AB van de GGD Zeeland afgesproken om de afrekening van de jeugdzorgkosten voortaan te laten plaatsvinden in het volgende kalenderjaar. Dit betekent dat de jaarrekeningen van gemeenten uitgaan van de begrote kosten voor de jeugdzorg in het betreffende jaar ofwel de bijgestelde begroting in de bestuursrapportage van de GGD in de tweede helft van het rekeningjaar. Afrekening van de daadwerkelijk gemaakte kosten vindt plaats in het jaar erop en wordt verwerkt middels een begrotingswijziging. In de jaarrekening 2020 Gemeente Terneuzen is de vastgestelde stand van de bestuursrapportage 2020 GGD Zeeland opgenomen. In de bestuursrapportage 2020 GGD Zeeland is de bijdrage van de gemeente Terneuzen aan IJZ bijgesteld ten opzichte van de begroting 2020 op € 16.802.455. In dit voorschot waren nog geen COVID-19 compensatie onderdelen opgenomen. Bij de jaarrekening 2020 is onze bijdrage € 17.602.537. Hierin waren de COVID-19 omzetgarantie en meerkosten jeugd voor een bedrag van € 378.595 verwerkt. Dit betekent een nadeel van € 800.082 op de reguliere jeugdhulp inclusief meerkosten en garantieomzet COVID-19. Daarnaast voerde de IJZ ook de meerkosten COVID-19 Wmo voor gemeenten uit. De kosten voor onze gemeente waren €71.180. Beide bedragen verantwoorden wij in 2021.

Deze beide nadelen (€ 800.082 en € 71.180= € 871.262) verhogen de tekorten in het sociaal domein in 2021.

6/Algemene dekkingsmiddelen Op 25 maart 2021 stemde de bestuurscommissie Inkoop Jeugdhulp in met het verbeterplan “Van Pionieren naar Professionaliseren”. De bestuurscommissie is hiertoe bevoegd conform de Verordening bestuurscommissie Inkoop Jeugdhulp Zeeland van de GR GGD Zeeland. De financiële consequenties daarvan liggen voor in de begrotingswijzigingen en worden via de zienswijze procedure ter finale besluitvorming aan het Algemeen Bestuur van de GGD aangeboden. IJZ geeft in de begrotingswijzigingen aan dat de verhoging van de gemeentelijke bijdrage nodig is voor een aanpassing van de dienstverlening van IJZ. Die aanpassing leidt uiteindelijk - zo is de verwachting - tot een besparing op de kosten van de jeugdhulp in natura. De hogere kosten hiervoor bedragen structureel € 22.145. Dit verhoogt het tekort in het sociaal domein.

14/29

4/6 Met kinderopvang op Sociaal Medische Indicatie (hierna: SMI) kunnen gemeenten gezinnen (tijdelijk) ontlasten door een tegemoetkoming in de kosten van kinderopvang te bieden. De doelgroep van SMI bestaat uit gezinnen met kinderen tot en met 12 jaar waarvan de ouders géén recht hebben op kinderopvangtoeslag, omdat de ouders niet (allebei) werken en die vanwege een sociale of medische situatie ook niet in staat zijn om voor hun kinderen te zorgen. Onze gemeente heeft op dit moment een bedrag van 20.000 euro begroot voor SMI. Dit bedrag is niet toereikend voor de maatwerktrajecten, waaronder de SMI. De werkelijke uitgaven uit dit budget voor SMI waren in 2020 ongeveer 23.000 euro. We betaalden de SMI echter voor een deel ook uit de bijzondere bijstand. In 2020 ging het om een bedrag van 42.000 euro. Dit is niet apart inzichtelijk in de begroting. Door middel van dit advies willen we ervoor zorgen dat: - we uitvoering kunnen blijven geven aan onze opdracht. - we binnen de huidige begroting een oplossing zoeken voor de jaarlijkse overschrijding van de huidige post, waaruit we nu SMI betalen.

We willen, dat de beschikbare middelen toereikend zijn voor het uitvoeren van het beleid, dat deze apart inzichtelijk zijn binnen onze gemeentelijke begroting en dat de uitgaven met inachtneming van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) op de juiste plaats in de begroting staan. We voorzien, dat we de komende jaren minder geld nodig hebben dan begroot voor de uitvoering van de peuteropvang. Dit heeft onder andere te maken met: - De voorziene verruiming van de doelgroepdefinitie voor peuters die in aanmerking komen voor voorschoolse educatie, waardoor we het aanbod vaker kunnen betalen vanuit de specifieke uitkering onderwijsachterstanden. - Het feit dat het bereik van peuters (helaas) wat achter blijft dan de aantallen waarmee we rekening hielden bij het opstellen van de begroting. Daarom stellen wij voor om 80.000 euro uit het budget peuteropvang structureel over te hevelen voor de uitvoering van SMI. Hierdoor ontstaat binnen maatwerk wat meer financiële armslag en gaan de voor bijzondere bijstand beschikbaar gestelde middelen niet meer ten koste van de uitvoering van SMI. Wij hevelen hiervoor structureel € 80.000 over van programma 4 naar programma 6. (2021 en 2022 gaan via het begrotingsresultaat.

5/resultaat Buro de Kermisgids (dit is een onafhankelijke organisatie die zo'n 75 kermissen per jaar organiseert en is daarmee een specialist op dit terrein) heeft een voorstel ingediend om de kermis ook voor 2021 een 2022 te organiseren. De kosten (€ 9.000) voor de organisatie van 2022 zijn abusievelijk niet verwerkt in de begroting 2022. Deze kosten dekken wij uit het begrotingsresultaat.

5/algemene dekkingsmiddelen oor 2021 is de regeling bevolkingsdaling verlengd. In 2021 hebben we nogmaals € 395.667 ontvangen van het Rijk in de vorm van een DU. Deze was in eerste instantie op stelpost gezet, maar betekent in 2021 een verlenging van de doorbetaling aan Hulst en Sluis en een toevoeging aan de reserve Bevolkingskrimp en een verlenging van de uitbetaling aan het grensinfopunt. Omdat deze uitbetalingen 2 jaar later zijn gestart schuift de verlenging vwb grensinfopunt door naar 2023.

6 Het betreft een project voor in eerste instantie twee jaar, met de intentie om het project structureel te maken. Anders dan in de voorgaande periode, focust het plan zich veel meer op het creëren van onderwijskansen in plaats van op behandeling/zorg. Onderwijs is leidend. De lead en verantwoordelijkheid voor de uitvoering van het plan is dan ook veel nadrukkelijker neergelegd bij het onderwijs. Dit was in de vorige projectperiode vaak onduidelijk. Het onderwijs levert nu financieel een hogere bijdrage ten behoeve van het project. De gemeenten leveren een bijdrage van 22% van de totale projectkosten (40.000 euro, op basis van de huidige begroting). De gemeenten Hulst, Terneuzen en Sluis participeren gezamenlijk en rekenen onderling af op basis van het aantal deelnemers op vooraf vastgestelde peildata. De gemeente Terneuzen treedt namens de Zeeuws-Vlaamse gemeenten op als kassier/subsidieverstrekker. Kleuters in de kleuterkansgroep krijgen onderwijs in een kleine groep (maximaal 12 kinderen), waar naast een leerkracht ook een klasse-assistent en een pedagogisch medewerker betrokken zijn. Alle ontwikkelingsgebieden krijgen aandacht.

5/alg dekkingsmiddelen- Uit het beschikbaar gestelde coronasteunpakket voor Jeugd van de rijksoverheid, welzijnsorganisatie aan-z een bedrag van € 90.000 per jaar beschikbaar te stellen voor een opbouwwerker gedurende drie jaar, voor de jaren 2022 tot en met 2024, een totaal van € 270.000. Daarnaast wordt uitvoering gegeven aan de campagne 'mooi was die tijd', kosten € 25.000 in 2021. Met de inzet van een jongeren opbouwwerker, een jongerenwerker met de capaciteit om opbouwwerk te doen, enkel voor de leeftijd 12 jaar en ouder willen we bereiken dat de afstand minder groot is en er sneller gereageerd wordt naar de jongeren toe. Korte lijntjes met een door de jongeren zelf bedacht aanbod. De meest gehoorde reden voor het hangen in groepjes is namelijk dat er niets te doen is. De jongeren opbouwwerker stellen we aan voor eerdere locaties waar extra aandacht en activiteiten nodig zijn. Zoals in Sluiskil en verschillende gebieden in Terneuzen en Axel, waar jongeren regelmatig voor overlast zorgen. De campagne mooi was die tijd brengen we de jongere en oudere generatie dichter bij elkaar. De campagne laat volwassenen stilstaan bij hun eigen jeugd.

2/overhead/Reserves In advies 2020_BW_00566- Herstel Vloer parkeergarage Oostkolk is geadviseerd over de noodzaak om de vloer van de parkeergarage ruwer te maken. De kosten hebben wij destijds geraamd op € 250.000. Tijdens de voorbereiding van dit werk hebben wij verschillende technische onderzoeken uitgevoerd. Hieruit bleek dat de vloer en de wanden meer onderhoud nodig hebben dan vooraf ingeschat was. In het advies 2021_BW_00342onderhoudsplan gebouwen 2022, hebben we aangegeven dat de verwachting was dat deze kosten € 100.000 hoger zouden uitvallen. Inmiddels hebben we de offertes van aannemers ontvangen. Nu blijken de kosten uit te komen op € 500.000. We kunnen de extra kosten dekken binnen het bestaande onderhoudsbudget gebouwen voor de jaren 2021 en 2022. Dit is mogelijk doordat we enkele grote werkzaamheden hebben uitgesteld. Het gaat hierbij om: * Verduurzaming stadhuis verschuift naar 2022. * Herstel dak van parkeergarage blijkt na inspectie nog niet nodig te zijn. Dit hebben we uitgesteld naar 2024 en wordt opgenomen in het onderhoudsplan 2024. * Daarnaast is de aanbesteding voor de inspecties van onze gebouwen veel lager uitgevallen. Het overschot van 2021 gaat (conform het systeembesluit) naar de bestemmingsreserve onderhoud gebouwen. Het tekort van 2022 wordt gedekt door de bestemmingsreserve onderhoud gebouwen aan te wenden.

De verwachte eindstand van reserve onderhoud gebouwen met bovengenoemde verschuivingen en voorgestelde dekking wordt hiermee per 31.12.2022 € 37.946. 6/Algemene dekkingsmiddelen Het VN-Verdrag inzake de rechten van personen met een beperking (het VN-Verdrag Handicap) is een mensenrechtenverdrag en trad op 14 juli 2016 in werking in Nederland. Het Verdrag beschrijft de gelijke rechten en gelijke behandeling van mensen met een beperking of mensen met een chronische ziekte. Om deze rechten te realiseren moet de toegankelijkheid op elk gebied (wonen, werk, dienstverlening, onderwijs, de openbare ruimte) verbeteren.Het VN-verdrag kijkt ook verder dan alleen fysieke toegankelijkheid. * Onderwijs en ontwikkeling: week van respect € 1.500 per jaar in 2022-2025. We vinden het belangrijk dat kinderen en jongeren leren over een inclusieve samenleving en diversiteit. Het is belangrijk dat men van jongs af aan verschillen in onze samenleving accepteert. We zetten hierbij in op preventie en bewustwording. * Toegankelijkheid: toets bureau Ongehinderd € 8.000 * Bewustwording: bewustwordingscampagne en training € 4.000 We hevelen dit bedrag over van programma algemene dekkingsmiddelen (stelpost) naar programma 6. 3 Bizzy heeft ons laten weten in 2021 geen BIZ-bijdrage van de ondernemers te willen vragen. Ondernemers zijn hard getroffen door de coronacrisis.

Bovendien stonden de pandemie en de coronamaatregelen het doen van investeringen in het BIZ-gebied in de weg. De belastinginkomsten uit BIZ-gelden die wij dit jaar ontvangen, vloeien voort uit aanslagen van eerdere jaren. De BIZ-subsidie 2021 aan Bizzy is gebaseerd op de aanslag 2021. Nu er in 2021 geen aanslag wordt opgelegd, verlenen we geen BIZ-subsidie over 2021. De inkomsten uit eerdere jaren die we pas in 2021 ontvangen, verrekenen we met de afrekening over 2022. Op basis van een nieuwe BIZ-verordening wordt de BIZ Centrum Terneuzen ingericht voor de periode 2022-2026. De jaarlijkse belastinginkomsten zullen naar verwachting circa € 100.000 bedragen. Voor 2021 muteren we € 60.800, daarna structureel € 39.200

1 De landelijke overheid heeft in het kader van de coronacheck financiële middelen beschikbaar gesteld voor horeca, cultuur, sport en evenementen. Het geld wordt beschikbaar gesteld om inhuur van personeel voor controle van de coronacheck te compenseren. Ondernemers en organisaties zijn met ingang van 25 september jl. verplicht bezoekers bij de ingang te controleren. Ondernemers en organisaties die van deze regeling gebruik willen maken, kunnen daartoe een aanvraag indienen bij de gemeente. Op basis van aangeleverde facturen (als bewijs) stellen we de gevraagde bijdrage beschikbaar tot het maximaal beschikbaar gestelde budget. We ontvangen via de Veiligheidsregio Zeeland een uitkering (SPUK) ten behoeve van het ondersteunen van de naleving van de controleplicht van het coronatoegangsbewijs (CTB). De Veiligheidsregio Zeeland ontvangt een bedrag van € 992.423 voor heel Zeeland. De gemeente Terneuzen krijgt op basis van een verdeelsleutel € 93.260 (bij een verdeling van 90% van de totale uitkering). De VRZ houdt nog 10% zelf, afhankelijk van de noodzaak / behoefte wordt dit verder verdeeld. De ontvangen rijksbijdrage zullen we budgettair neutraal verwerken op programma 1 Veiligheid (baten en lasten € 93.260).

15/29

6 Deze perioderapportage is anders dan de voorgaande perioderapportages. Deze rapportage is de laatste mogelijkheid om budgetaanpassingen in 2021 te doen (Slotwijziging). Er is door de budgethouders gekeken welke aanpassingen er in 2021 nog aangepast moesten worden. Door op dit moment budgetbijstellingen te verwerken in deze perioderapportage komen we tot een zo goed mogelijke inschatting van het rekeningresultaat 2021. Door de ramingen in overeenstemming te brengen met de ingeschatte werkelijke kosten geeft dit ook minder werk bij de jaarrekening om verschillen te analyseren en toe te lichten. De mutaties zijn in vier verschillende categorieën in te delen. 1) Samenvatting (bij en aframingen)

-/- is een positief effect op resultaat

Posten groter dan € 100.000 Voorziening dubieuze debiteuren Op basis van de stand van de openstaande debiteuren per 30 september 2021 en de reeds oninbaar geboekte debiteuren verhogen wij de dotatie met € 170.000. Gelijk aan de systematiek uit de jaarrekening 2020 hebben wij hierbij rekening gehouden met een extra dotatie als gevolg van de economische gevolgen van COVID-19. Met deze extra donatie bedraagt de voorziening op dit moment afgerond € 600.000. Belastingen Sabewa Zeeland Van Sabewa Zeeland hebben wij een kwartaalrapportage ontvangen. Op basis hiervan passen wij de ramingen van verschillende belastingen in 2021 aan. Wij verhogen de OZB (€ 42.000), Rioolheffing (€ 70.000 ), afvalstoffenheffing (€ 85.000) en verlagen de forensenbelasting (€ 60.000) en hondenbelasting (€ 26.000). Daarnaast verwachten wij voor een bedrag van € 11.000 meer aan kwijtschelding voor de afvalstoffenheffing te verlenen.

170.000

-100.000

Onderuitputting kapitaallasten Er worden een aantal investeringen later gerealiseerd dan gepland. Het betreft investeringen voor riolering 257.000, Afval 216.000, Projecten omgeving 153.000, Groen 121.000, (Overige) gebouwen 113.000.

-1.000.000

Hogere opbrengsten leges omgevingsvergunningen + anterieure overeenkomsten Op basis van de verwachte aanvragen verhogen wij de leges en baten uit anterieure overeenkomsten

-283.621

Subsidieregeling asbestdaken In VZG-verband wordt nu gesproken met het programmabureau asbestversnelling, onder andere over een (landelijk) fonds voor particulieren. Hierdoor ramen wij het bedrag wat wij hebben opgenomen af.

-120.000

Sloopkosten Wilhelminastraat/Julianastraat Axel In 2019 hebben wij een globale kostenraming gemaakt van de kosten m.b.t. de sloop van vier woningen aan de Julianastraat – Wilhelminastraat in Axel. De het totaal van deze kostenraming was € 66.700. Dit jaar hebben wij een start gemaakt met de nadere uitwerking van de benodigde werkzaamheden. Nu we deze in beeld hebben blijkt dat we € 196.700 euro nodig hebben om de werkzaamheden uit te voeren. Deze forse verhoging van het geraamde budget ontstaat doordat een aantal kosten niet zijn meegenomen in de eerste kostenraming. Bij het opstellen van de eerste globale kostenraming waren de woningen nog geen eigendom van ons. We konden hierdoor nog niet al het benodigde onderzoek uitvoeren. De gemaakte inschattingen blijken te laag. Daarnaast zijn we bij het opstellen van de eerste raming enkele posten vergeten.

130.473

Het gaat om kosten (afgerond) voor de volgende punten: De gebouwen bevatten veel asbest (dit is pas duidelijk geworden na destructief onderzoek) hierdoor valt de sloop duurder uit, totaal

121.000

50.000

Het opstellen en aanvragen van de benodigde vergunningen (sloopmelding en flora en fauna), en bijbehorende maatregelen totaal

13.000

Herstelwerkzaamheden voor de belendende woningen/percelen, kosten totaal

31.800

Afsluiten van de bestaande nutsvoorzieningen in de vier woningen, kosten totaal

2.500

Kosten voor externe adviseurs en voor begeleiding van de werkzaamheden

10.500

Post onvoorzien

17.900

16.700

Totaal

196.700

66.700

Verkoop diverse gronden In september 2021 hebben wij diverse gronden verkocht. Volgens de financiële verordening (artikel 6, lid 4g) ramen we voordelen ten opzichte van het resultaat. Sub Totaal

-118.963 -1.322.111

Posten tussen € 50.000 - € 100.000 Exploitatiebijdrage Argo voor de jaren 2011 tot en met 2021

75.000

Opleidingen en trainingen voor burgerparticipatie konden niet uitgevoerd worden

-56.000

Bijstelling leges rijbewijzen naar werkelijke inkomsten (o.a. door omwisseling van rijbewijzen door mensen die zich vanuit het buitenland hier vestigen)

-75.000

Lagere opbrengsten textiel wegens geen huis aan huis inzamelingen i.v.m. COVID-19 en sterk gedaalde opbrengstprijzen

60.000

Hogere kosten herstel schade aan masten en kabels

60.000

Door de stijgende energietarieven en bijbehorende belastingen schatten we in dat de totale kosten hoger zullen uitkomen dan het huidige beschikbare budget.

50.000

51.305

Diverse mutaties onder de € 50.000

-203.193

Sub Totaal

-37.888

Totaal

-1.359.999

16/29

2) Samenvatting (Corona mutaties) Posten groter dan € 100.000 Zwembaden en sporthallen Omdat de binnenbaden en de sporthallen de eerste maanden van het jaar gesloten waren vanwege corona hebben we de baden niet kunnen verhuren aan verenigingen. Vanwege maximalisering van het aantal bezoekers agv corona en door het slechte weer vallen de opbrengsten tegen van de buitenbaden.

148.913

Parkeergelden Lager parkeeropbrengsten in 2021 omdat er door Corona de winkels en horeca gesloten waren. Hierdoor veel minder bezoekers in Terneuzen en hieraan lagere gerelateerde parkeeropbrengsten.

282.601

Toekenning subsidie Tijdelijke ondersteuning toezicht en handhaving

-95.000

Sub Totaal

336.514

Posten tussen € 50.000 - € 100.000 Diverse mutaties onder de € 50.000

-63.500

Sub Totaal

-63.500

Totaal

273.014

3) Samenvatting (Budgetoverhevelingen) Posten groter dan € 100.000

2021

2022

Hogere opbrengst werken voor derden - aanleg Glasvezelnetwerk De aanleg van glasvezelnetwerk is veel omvangrijker dan vooraf was ingeschat. Naast de kern Terneuzen, is ook gestart in Sas van Gent, Westdorpe en Axel. We verwachten in 2021 hogere inkomsten (degeneratievergoeding en leges) en voegen wij toe aan de bestemmingsreserve glasvezelnetwerk, om de toekomstige kosten uit te dekken.

-478.641

Overheveling overschot budget nota Kunst en Cultuur & evenementen We willen het restantbudget op de nota Kunst & Cultuur (oorspronkelijk € 100.000) en het budget voor evenementen (oorspronkelijk € 100.000) overhevelen naar 2022.

-158.000

158.000

Beurtvaartkade De verwachting is dat we volgend jaar de grond van de Beurtvaartkade gaan leveren aan Cordeel.

615.295

-615.295

Salarissen Vanwege het niet of later invullen van vacatureruimte hebben wij een overschot op de salarissen 2021. Wij hebben in 2021 besluiten genomen die effect hebben op de salarisen inhuurlasten na 2021. Hieruit betalen we die toekomstige salaris- en inhuurlasten. Implementatiekosten SAAS-applicaties De procedures voor vervangen van diverse applicaties lopen nog. We hevelen de budgetten voor deze applicaties die in het meerjaren investeringsprogramma ICT in 2021 zijn opgenomen daarom over naar 2022.

-425.000

425.000

-256.000

256.000

Aankoop Tramstraat 12a Sas van Gent Het pand zal door de ontwikkelaar worden aangekocht na het onherroepelijk worden van het bestemmingsplan (voorzien in december 2021). Waarna sloop van dit pand en de aangrenzende supermarkt kan plaatsvinden. Sloop van de supermarkt en het pand is nu voorzien in 2022.

-100.000

100.000

Aanleg en exploitatie camperplaatsen te Sas van Gent Het aanbestedingstraject m.b.t. de camperplaats te Sas van Gent heeft vanwege COVID-19 langer geduurd dan voorzien. De aanvraag om een omgevingsvergunning is in behandeling. Na het onherroepelijk worden van deze vergunning (naar verwachting eind januari 2022) kunnen wij onze bijdrage van € 100.000,= aan hem uitkeren.

-100.000

100.000

Sub Totaal

-902.346

423.705

-162.392 -50.000 -50.000 -85.000 -95.000 -50.000 -64.827 -50.000

162.392 32.000 50.000 85.000 95.000 50.000 64.827 50.000

2023

Posten tussen € 50.000 - € 100.000 Op diverse budgetten hebben wij overschotten voor inhuur personeel we hevelen deze overschotten over naar het vervangingsbudget 2022. De pilot voor schuldhulpverlening is later gestart, een deel van de middelen is in 2022 benodigd. Ter uitvoering van de Wet inburgering ontvangen we middelen in de DU Maatschappelijke opvang. Voor uitvoering van de wet zijn deze nodig in 2022. Het haalbaarheidsonderzoek voor Skaeve huse wordt in 2022 uitgevoerd. De vergoeding inrichting thuiswerkplek zal in 2021 en 2022 uitgegeven worden. De middelen voor bestuurlijke samenwerking zijn volgend jaar nodig voor het uitvoeren van de regiovisie De sloop en sanering van Wilhelminastraat/Julianastraat Axel wordt uitgevoerd in 2022. Effecten op verkeersstromen en parkeervoorzieningen. Dit betreft een uitwerking van acties uit het gemeentelijk Verkeers- en Vervoerplan dat in januari 2022 door de raad wordt vastgesteld.

18.000

Diverse mutaties onder de € 50.000

-180.600

178.600

2.000

Sub Totaal

-787.819

767.819

20.000

-1.690.165

1.191.524

20.000

Totaal

17/29

4) Samenvatting Budget Neutrale mutaties Posten groter dan € 50.000 Jeugdpreventie Een bedrag van €57.000 voor jeugdpreventie wordt overgeheveld van taakveld 6.2 naar taakveld 6.72. Dit bedrag betreft het voormalige brede schoolbudget, waarvan de raad bij de vaststelling van de notitie preventie en vroegsignalering (30 juni 2020, agendapunt nummer 15) instemde met de besteding van deze middelen voor algemeen preventief jeugdbeleid. SPUK Sportakkoord Bovenop het toegekende bedrag SPUK Sportakkoord van € 60.000 krijgen we een uitbreiding van € 67.713 toegekend. We verhogen hiervoor de baten en de lasten. Perspectief op Werk We ontvangen van de gemeente Goes subsidie voor het project Perspectief op Werk. We verhogen hiervoor de baten en de lasten met € 60.000. TOZO 1e, 2e en 3e voorschot 2021 We hebben de voorschotten van het Ministerie van Sociale Zaken ontvangen. We verhogen hiervoor de baten en de lasten met € 1.974.500

18/29

Perioderapportage 8 2021

Meerjarenperspectief Bedrag 2022

Bedragen maal € 1.000 Nr.

Programma

Lasten

Bedrag 2023 Baten

Saldo

Lasten

Stand na de 8e

Perioderapportage

Saldo

Lasten

Investeringen Baten

Saldo

Stand na de 8e

Bestuur en ondersteuning

546

Veiligheid

102

Verkeer, vervoer en waterstaat

Economie

-29

-17

Onderwijs

-80

Sport, cultuur en recreatie

192

Sociaal domein

963

Volksgezondheid en milieu

A,16

Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing

1.233

Overhead

1.340

Saldo van baten en lasten

4.287

Onvoorzien

-508

Perioderapportage

Algemene Dekkingsmiddelen

-1.053

Bedrag 2024 Baten

-151

-3.436

-169

1,15,16

C,12,16

3,14,16

-39

-80

3,7,16

1,4,8,16

274

210

888

-2.203

1.004

1.340

151

-4.525

-237

1.201

1.760

4.227

-2.626

-1.622

999

-2.625

151

169

-2.586

-1.385

1.110

-2.585

-1.476

1.571

5.719

1.574

5.710

Baten

2.466 Saldo

Mut

Lasten

Baten

Saldo

Mut

Lasten

Baten

Saldo

Mut

Lasten

Algemene reserve

36.205

193

-110

36.288

-622

35.666

-1.412

Bestemmingsreserves

17.721

-8

-1.414

16.300

-138

-186

15.976

-99

15.927

Mutaties reserves

53.926

186

-1524

52.588

-760

-186

51.641

-1.362

-99

50.180

* Eerdere besluitvorming

19/29

A,B,1,5,6,13,16

169

Resultaat

4.136

B,1,2,5,6,7,9,10,11,13,16

-1.625

4.148

1,16

192 -75

-169

Saldo 34.254

1,12,16 0

4e Monitor Sociaal domein 2021 Op weg naar een toekomstbestendig sociaal domein

3 november 2021

20/29

Inleiding Voor u ligt de 4e monitor Sociaal domein. Dit is het vervolg op de 3e monitor Sociaal domein. In de raadsvergadering van november 2019 (agendapunt nr. 16) stelde de gemeenteraad het plan Op weg naar een toekomstbestendig sociaal domein vast. Het structurele tekort in het sociaal domein was op dat moment € 4,3 miljoen. De laatste monitor die wij aan de gemeenteraad voorlegden was de 3e monitor sociaal domein in juni 2021 met een structureel tekort van € 3,7 miljoen. De laatste stand die wij met de gemeenteraad communiceerden (Begroting 2022-2025), was een structureel tekort van € 1 miljoen. Voor informatie over het verloop tot aan de 3e monitor Sociaal domein verwijzen wij naar die monitor. De 3e monitor is terug te vinden bij de raadsstukken van 8 juli 2021 (nr. 4). Onderstaand rapporteren we over de financiële stand van zaken en de maatregelen die we nemen om tekorten in het sociaal domein terug te dringen. De financiële stand van zaken betreft zowel de mate waarin de maatregelen die we hebben genomen bijdragen aan de taakstelling, als de mutaties die plaatsvonden en van invloed zijn op het sociaal domein. Voorbeelden van de maatregelen zijn : een Praktijkondersteuner jeugd (POH jeugd), businesscase maatwerkteam en plan van aanpak Dethon.

Voorbeelden van mutaties zijn extra kosten van Intervence, circulaires van het gemeentefonds en tussentijdse rapportages van de verbonden partijen. In de vorm van een grafiek en een tabel met toelichting gaan we in op het financiële verloop in het sociaal domein na de 3e monitor Sociaal domein. Daarna gaan we in op de voortgang van maatregelen in relatie tot de taakstelling. Nadat we eerst een doorkijkje geven naar de verwachte stand bij de Jaarrekening 2021 sluiten we deze monitor af met een conclusie. Financiële stand van zaken Op weg naar een toekomstbestendig sociaal domein Onderstaand treft u de nieuwe stand van het sociaal domein aan. Grafiek:

Verloop na de 3e monitor Sociaal domein x € 1.000

2.000 1.000 0 -1.000

2021

2022

2023

2024

2025

-2.000 -3.000 -4.000 -5.000 -6.000 Stand 3e monitor sociaal domein juni 2021 Stand bij Begroting 2022 Stand 4e monitor sociaal domein 3 november 2021 Grafiek 1. Stand 4e monitor Sociaal domein

2 21/29

Tabel: Stand Stand 3e monitor sociaal domein juni 2021 Stand bij Begroting 2022-2025 Stand 4e monitor sociaal domein 3 november 2021

2021 -5.364 -3.325

2022 -4.486 -406

2023 -4.597 -2.143

2024 -3.976 -1.799

2025 -3.660 -1.077

-3.780

1.077

-873

-519

281

Tabel 1. Stand 4e monitor Sociaal domein

Toelichting: Uit de grafiek en de tabel blijkt dat de 4e monitor Sociaal domein ten opzichte van de voorgaande monitors in de komende jaren (vanaf 2022) een aanmerkelijk positiever beeld geeft. Het blijft echter belangrijk kort hierop te sturen daar de ontwikkelingen, zowel positief als negatief, zich snel opvolgen. Dit blijkt ook uit de Bestuursrapportage 2021 GGD die in dezelfde raadsvergadering (december 2021) is geagendeerd. Hierin staat een (fors) nadeel op de kosten van de jeugdhulp. Dit nadeel is verwerkt in de cijfers/grafiek hierboven. De stand van het sociaal domein in de Begroting 2022-2025 is de laatst bekende stand voor de gemeenteraad. Onderstaand gaan wij in op de mutaties die hierna plaatsvonden, en die leiden tot de stand bij de 4e monitor Sociaal domein. Aansluitend geven wij een doorkijkje naar de verwachte stand bij de Jaarrekening 2021. De belangrijkste mutaties die zich na de Begroting 2022-2025/P6-2021 voordeden zijn: 2021 2022 2023 2024 2025 Stand in Begroting 2022-2025/P6-2021 -3.325 -406 -2.143 -1.799 -1.077 Nieuwe mutaties: 255 255 255 255 255 Aanpassing BUIG -93 Extra tekort IJZ T+1 jeugd 2020 567 1.255 1.026 1.021 1.100 Septembercirculaire 2021 -1.153 Bestuursrapportage 2021 GGD/IJZ -31 -27 -11 4 3 Diversen Stand 4e monitor sociaal domein 3 november 2021 -3.780 1.077 -873 -519 281 Tabel 2. Mutaties sociaal domein

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/10820066/1