Document · PDF

2021-09-23 bijlage 3 Meerjarenbegroting 2022-2025 (mei 2021)

gemeenteraad 7 oktober 2021, gemeente TerneuzenBij agendapunt: Kennisnemen van Jaarstukken 2020 en zienswijze eerste begrotingswijziging 2021 en begroting 2022-2025 aan-z11.931 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

1.756.945

1.788.398

2.351.896

2.282.602

2.525.370

2.571.012

2.617.469

2.664.756

5. Paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing Het weerstandsvermogen is de mate waarin aan-z in staat is om omvangrijke tegenvallers op te vangen, zonder dat de uitvoering van de werkzaamheden aanzienlijk moet worden aangepast. Risico’s moeten in dit verband worden opgevat als reële bedreigingen die, ook nadat maximale inspanningen zijn verricht om het optreden ervan te voorkomen of de gevolgen ervan te verminderen, kunnen leiden tot uitgaven die niet begroot zijn.

5.1 Weerstandsvermogen Er geldt geen algemene norm voor een goede relatie tussen de weerstandscapaciteit en de risico’s. aan-z heeft in haar financiële verordening opgenomen dat overschotten ten gunste komen aan de gemeente Terneuzen. Over 2019 is het positieve resultaat dan ook ten gunste gegaan van de gemeente Terneuzen. De gemeente Terneuzen beheert deze reserves binnen het sociaal domein. aan-z focust op een reële begroting met daarin een post voor onvoorzien. Het weerstandsvermogen om aanvullende risico’s op te vangen ligt bij de gemeente Terneuzen. aanz informeert zowel in 2020 als in 2021 middels een risicoanalyse haar bestuur hierover.

5.2 Risicobeheersing

Wij onderkennen het belang van maatregelen in het kader van risicobeheersing, waartoe al diverse stappen zijn gezet. De interne controlefunctie is binnen aan-z geformaliseerd, maandelijks vinden controles plaats. Bevindingen worden periodiek aan MT en bestuur gerapporteerd. Jaarlijks worden o.b.v. een risicoanalyse de belangrijkste speerpunten vastgesteld in een risk-control-matrix. Ook wordt conform de interne controle kalender vanaf 2021 een fraude-risico-analyse uitgevoerd. Dit gebeurt voordat de interim controle van de accountant start.

5.3 Financiële kengetallen

In de onderstaande tabel zijn de kengetallen opgenomen die van toepassing zijn volgens de BBV. Het doel van deze kengetallen is dat er een oordeel over de structureel en reëel sluitende begroting kan worden onderbouwd. De kengetallen zijn gebaseerd op de jaarrekening 2020 en de geprognosticeerde balans 2021-2025.

Realisatie 2020 1,85%

Begroting na wijziging 2021 -1,10%

Begroting 2022 -1,84%

Begroting 2023 -1,81%

Begroting 2024 -1,78%

Begroting 2025 -1,75%

Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle leningen

2,22%

-0,67%

-1,29%

-1,27%

-1,25%

-1,23%

Solvabiliteitsratio

25,66%

5,24%

2,34%

2,29%

2,34%

Structurele exploitatieruimte

6,16%

0,34%

0,00%

Netto schuldpositie

6. Paragraaf financiering De Wet Fido stelt regels voor het financieringsgedrag van decentrale overheden. Met name gaat het om regels voor het beheersen van financiële risico's, zowel op aangetrokken als op uitgezette middelen en voor het beheer van treasury.

Renterisco

Het renterisico bij aan-z is laag. Dit komt enerzijds door het ontbreken van geldleningen en anderzijds door het opstellen van een liquiditeitsplanning. Deze liquiditeitsplanning is tevens relevant voor het schatkistbankieren, waarbij overtollige middelen in de schatkist worden gehouden. Er worden voor deze overtollige middelen geen rentebaten ontvangen. aan-z stelt maandelijks een liquiditeitsprognose op en kan zo maanden vooruit op een betrouwbare wijze haar liquiditeiten beheren. Tevens heeft aan-z een roodstandfaciliteit in werking gezet, dit is in juli 2020 door de gemeente Terneuzen gefaciliteerd, om tijdelijke tekorten in liquiditeiten te kunnen overbruggen. aan-z verwacht hier geen gebruik van te hoeven maken, wanneer de bedragen conform bijgevoegde liquiditeitenfasering worden overgemaakt.

7. Paragraaf verbonden partijen - zo-net Onderdeel

Toelichting

Vestigingsplaats

Terneuzen

Programma

Maatschappelijke ondersteuning

Doel (conform statuten)

Eigen Vermogen

Het bieden van huishoudelijke hulp Het oprichten en verwerven van, het deelnemen in, het samenwerken met, het besturen van, alsmede het (doen) financieren van andere ondernemingen, met welke rechtsvorm dan ook; - Het verstrekken en aangaan van geldleningen, het beheren van en het beschikken over registergoederen en het stellen van zekerheden, ook voor schulden van anderen; - Het verrichten van alle verdere handelingen die met het vorenstaande in de ruimste zin verband houden of daartoe bevorderlijk kunnen zijn. Het bieden van huishoudelijke hulp (zo-net) en het bieden van maaltijden aan huis (zo-lekker) Het gestort aandelenkapitaal bestaat uit 1 aandeel van € 1,00 nominaal

Vreemd Vermogen

n.v.t.

Partners

BGTS aan-z (enig aandeelhouder)

Bestuurlijk belang

Bestuurder: vacant Vertegenwoordiging gemeente (via aan-z): dhr. B. van Assche

Eigen vermogen

01-01-2021: € 1,00 31-12-2021: € 1,00 -

Doel

Vreemd vermogen Veranderingen in 2021

Financieel resultaat 2021

Gemeentelijke beleidsaanpassingen hebben effect op de uitvoering van deze voorziening (per 1/1/2020 is de algemene voorziening gestopt en wordt hulp bij huishouden geboden als maatwerkvoorziening. De huishoudelijke hulp gaat naar verwachting eind 2021 over naar een andere aanbieder) Nihil Per ultimo 2021 wordt afgerekend met de aandeelhouder, gelet op de bekostigingswijze van aan-z door de gemeente Terneuzen (o.b.v. p x q)

Financieel belang

aan-z is enige aandeelhouder

Risico’s

Er zijn geen andere risico’s dan dat aan-z zelfstandig deze taak uit zou voeren. In 2016 hebben geen rapportages aan het Algemeen Bestuur plaatsgevonden?

8. Financiële begroting Specificatie kostensoorten Begroting 2021 na wijziging

2022

2023

2024

2025

Gemeente Terneuzen, algemeen

3.989.487

4.061.298

4.134.401

4.208.820

4.284.579

Gemeente Terneuzen, jeugd en gezin

887.800

903.780

920.048

936.609

953.468

OCMW Assenede

103.180

105.037

106.928

108.853

110.812

Specificatie kostensoorten Budgetsubsidies*

OCMW Wachtebeke

53.785

54.753

55.739

56.742

57.763

OCMW Kaprijke

18.660

18.996

19.338

19.686

20.040

OCMW Sint Laureins

17.014

17.320

17.632

17.949

18.272

5.069.925

5.161.184

5.254.086

5.348.658

5.444.934

*reëel begroot met CPI-index van 1,8% obv MEV 2021 Cpb

Overige subsidies Gemeente Terneuzen Jeugdpreventie - ITM

139.733

Combinatiefuncties brede school Co.

10.000

Hulp bij huishouden (via zo-net BV)

1.473.633

Combinatiefuncties gezonde actieve leefstijl

20.000

Combinatiefuncties Weerbaarheid

65.000

194.809

198.316

201.885

205.519

209.219

Wmo Overig Mantelzorg: subsidie Alzheimercafé

1.700

1.904.875

434.749

438.318

441.952

445.652

Project onderzoek BGTS & fiscaal

23.553

Project zo-net transitie

153.502

Project coronamaatregelen

17.832

194.887

Alarmering

7.628

7.758

7.890

8.024

Welzijnsactiviteiten algemeen

32.219

32.767

33.324

33.890

711.900

724.002

736.310

Projectsubsidies Gemeente Terneuzen

Overige baten

Maaltijden

700.000

Schoolmaatschappelijk werk

29.489

15.088

15.344

15.605

15.871

Hulp bij huishouden (via zo-net BV)

83.250

Tijdelijk huisverbod

36.648

48.864

10.000

10.170

10.343

10.519

899.234

813.799

826.803

840.028

853.478

Algemeen Maatschappelijk Werk

Begroting 2021 na wijziging

2022

2023

2024

2025

Bruto salarissen en vergoedingen

4.344.697

4.329.382

4.407.311

4.486.642

4.567.402

vergoeding voor personeel

-50.020

-13.020

Studiekosten/deskundigheidsbevordering

40.000

43.000

Onkosten en overige vergoedingen

Specificatie kostensoorten Personeelslasten

27.458

Reis- en verblijfkosten

112.901

125.994

Overige personeelskosten

10.000

Gezondheidszorg/Arbo

20.000

Werkkostenregeling (WKR)

20.000

4.525.036

4.562.814

4.640.743

4.720.074

4.800.834

Organisatielasten Representatiekosten

3.486

3.546

3.606

3.667

3.729

Vergaderkosten

3.051

3.103

3.156

3.209

3.264

Bestuurskosten

700

712

724

736

749

Accountantskosten

50.900

51.765

52.645

53.540

54.450

Advieskosten

25.450

25.883

26.323

26.770

27.225

Lidmaatschappen, contributies en vakliteratuur

9.712

9.877

10.045

10.216

10.390

Verzekeringen

21.389

21.753

22.122

22.498

22.881

Kosten betalingsverkeer

3.356

3.413

3.471

3.530

3.590

Drukwerk

15.255

15.514

15.778

16.046

16.319

Kantoorbenodigdheden

32.576

33.130

33.693

34.266

34.848

Kopieerkosten

2.543

2.586

2.630

2.674

2.720

Automatiseringskosten

119.819

121.856

123.927

126.034

128.177

Telecommunicatie en dataverkeer

40.720

41.412

42.116

42.832

43.560

Porti- en vrachtkosten

35.595

36.200

36.816

37.441

38.078

Website en promotiekosten

23.391

23.789

24.193

24.604

25.023

Administratiekosten

36.156

36.771

37.396

38.031

38.678

Overige organisatielasten

50.285

21.013

23.587

26.222

28.921

474.384

452.322

462.228

472.320

482.603

Huisvestingslasten Belastingen onroerende zaken

1.526

1.551

1.578

1.605

1.632

Huur kantoor / locaties

81.440

82.824

84.232

85.664

87.121

Onderhoud inventaris

2.593

2.637

2.682

2.728

2.774

Schoonmaakkosten

1.867

1.899

1.931

1.964

1.997

Energiekosten

8.156

8.295

8.436

8.579

8.725

Kantinebenodigdheden

2.376

2.416

2.457

2.499

2.541

Overige huisvestingskosten

6.883

7.000

7.119

7.240

7.363

104.841

106.623

108.436

110.279

112.154

Specificatie kostensoorten

Begroting 2021 na wijziging

2022

2023

2024

2025

Kostprijs goederen en diensten Jeugdpreventie - ITM

24.450

24.866

25.288

25.718

26.155

1.473.633

Alarmering

12.216

12.424

12.635

12.850

13.068

Welzijnsactiviteiten algemeen

40.578

41.268

41.970

42.683

43.409

Cursussen/beweegactiviteiten

59.918

60.937

61.973

63.026

64.098

Tijdelijk huisverbod

5.090

5.177

5.265

5.354

5.445

Maaltijden

774.605

787.773

801.165

814.785

828.637

Mantelzorg

6.108

6.212

6.317

6.425

6.534

Vrijwilligerswerk

12.216

12.424

12.635

12.850

13.068

Formulierenbrigade (WNS)

10.180

10.353

10.529

10.708

10.890

Activiteitencommissies

174.457

177.423

180.439

183.506

186.626

Algemeen Maatschappelijk Werk

2.036

2.071

2.106

2.142

2.178

Hulp bij huishouden (via zo-net BV)

Individuele (maatwerk)voorzieningen Jeugd

25.000

25.425

25.857

26.297

26.744

2.620.488

1.166.351

1.186.179

1.206.344

1.226.852

27.849

Project onderzoek BGTS & fiscaal

23.553

Project zo-net transitie

153.502

Project coronamaatregelen

17.832

222.736

Projectkosten Project transitie bedrijfsvoering

Geprognosticeerde balans en EMU-saldo

In de geprognosticeerde balans wordt inzicht gegeven in de verwachte schulden en bezittingen van aan-z 2021 tot en met 2025.

Geprognosticeerde balans

Activa per 31 december

2020

2021

2022

2023

2024

2025

Vaste activa

173.200

138.775

160.000

150.000

Kortlopende vorderingen

1.167.434

810.000

800.000

TOTAAL ACTIVA

1.340.634

948.775

960.000

950.000

2020

2021

2022

2023

2024

2025

344.022

49.685

22.020

Passiva per 31 december Eigen Vermogen Voorzieningen

34.792

35.000

Kortlopende schulden

961.820

864.298

902.980

892.980

TOTAAL PASSIVA

1.340.634

948.775

960.000

950.000

Toelichting

Vaste activa: o.b.v. van de werkelijke investeringen is een inschatting gemaakt van de geprognosticeerde balans 2021 t/m 2025. In de bijlage is een meerjarig investeringsplan opgenomen.

Definitie EMU-saldo

De berekening is gebaseerd op de enquête EMU-saldo van het CBS.

Bijlage 1 | Overzicht geraamde lasten en baten per taakveld Taakveld

Begroting 2022 Baten

Lasten

Saldo

4.221.088

1.695.718

2.525.370

75.000

-75.000

1.770.718

2.450.370

Bestuur en ondersteuning 0.10 Mutaties reserves 0.4 Overhead 0.8 Overige baten en lasten 4.221.088

Onderwijs 4.3

Onderwijsbeleid en leerlingenzaken

164.821

453.110

-288.289

164.821

453.110

-288.289

865.235

3.009.752

-2.144.517

1.102.096

1.099.148

2.947

18.684

-11.056

25.425

-25.425

48.864

32.894

15.970

2.023.823

4.185.903

-2.162.081

6.409.732

Sociaal Domein 6.1

Samenkracht en burgerparticipatie

6.2

Wijkteams

6.6

Maatwerkvoorzieningen (WMO)

7.628

6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ 6.72 Maatwerkdienstverlening 186.81 Geëscaleerde zorg 18+

Bijlage 2| Meerjareninvesteringsbegroting en liquiditeitenfasering Investeringsbegroting begroting 2021 na wijzing Mobiele telefonie 3.000 Laptops 10.000 Pc's en toebehoren 1.500 Printers 0 Software 2.000 Server en toebehoren 3.000 Meubilair kantoor Axel 700 Meubilair kantoor Terneuzen 700 Maaltijdkoffers (Maaltijdverstrekking) 16.000 Totaal investeringen 36.900 Meerjareninvesteringbegroting

2022

2023

2024

2025

3.060 10.200 1.530 8.000 2.000 12.000 714 714 16.000 54.218

3.121 17.404 1.561 0 11.600 3.000 728 728 16.320 54.462

3.184 10.404 1.592 0 11.832 3.000 743 743 16.646 48.144

3.247 10.612 1.624 0 12.069 3.000 758 758 16.979 49.046

Toelichtingen vervangingsinvesteringen vervangingsinvesteringen vervangingsinvesteringen druppelprinters (AVG-proof) 2023: Office 2013 vervangen (IT-visie meerjaren) om de 3 jaar nieuwe server (IT-visie meerjaren) toekomstbestendig (t.b.v. videobellen ivm corona) toekomst afhankelijk van strategische huisvesting jaarlijks deel vervangen en tbv nieuwe klanten

Liquiditeitenfasering

maart

april

mei

juni

438.199

Subsidie gemeente Terneuzen ITM

139.733

438.199

577.932

december

Subsidies gemeente Terneuzen

438.199

november

634.306

oktober

438.199

september

Totaal investeringen

augustus

196.107

juli

Subsidie Belgische gemeenten

438.199

Totaal

Subsidie gemeente Terneuzen

februari

(middels beschikking voor het nieuwe jaar, door Gemeente Terneuzen uit te keren naar bijgevoegde fasering in de tijd)

januari

Fasering liquiditeiten 2022

5.258.394

Subsidie gemeente Terneuzen ITM

139.733

Subsidie Belgische gemeenten

196.107

Totaal investeringen

438.199

5.594.233

Getekend voor akkoord

Betreft: Meerjarenbegroting 2022-2025 aan-z, getekend voor akkoord.

Hierbij bevestig ik, Ben van Assche, voorzitter Algemeen Bestuur van aan-z, dat de meerjarenbegroting aan-z 2022-2025 is getekend voor akkoord.

Getekend voor akkoord Datum:

Ben van Assche Voorzitter Algemeen Bestuur aan-z

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/10529803/1