Document · PDF

Bijlage II - Ontwerpbegroting FUMO 2022

Raadsvergadering 29 april 2021, gemeente Súdwest-FryslânBij agendapunt: Untwerpbegrutting FUMO 202214.102 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Tabel 19: Verwachte ontwikkeling deelnemersbijdrage

Hierbij wordt opgemerkt dat het lastig is om te voorspellen wat de ontwikkeling van de deelnemersbijdrage zal worden. Gezien het feit dat de taken van de FUMO sterk afhankelijk zijn van overheidsbeleid, kunnen als gevolg hiervan wijzigingen optreden die impact hebben op de FUMO. Hierbij kan gedacht worden aan de impact van de Omgevingswet, maar ook van het beleid rondom ZZS (Zeer Zorgwekkende Stoffen). In ieder geval is helder dat de huidige bijdrage in de transitiebegroting vanaf 2023 vervalt. Daarnaast vervalt vanaf 2023 naar verwachting de bijdrage die wordt gevraagd voor de implementatie van de Omgevingswet. In Figuur 1 is de verwachte ontwikkeling van de totale deelnemersbijdrage (regulier + transitie) weergegeven. Dit betreft de ontwikkeling exclusief indexeringen.

Figuur 1: Verwachte ontwikkeling deelnemersbijdrage 2021-2026 (bedragen x € 1 mln.)

Pagina 29 van 47

4.4 Geprognosticeerde balans en toelichting Activa

31-12-2022

Vaste activa Financieel vast actief Materiele vaste activa

31-12-2021

Passiva Eigen vermogen

7.500

542.000 549.500

626.000 633.500

Vlottende activa

Vreemd vermogen Lening

31-12-2022 31-12-2021 1.300.000

1.300.000

3.000.000 3.000.000

850.000

5.150.000

Vlottende passiva

Overige vorderingen en overlopende activa

2.500.000

2.953.000

Liquide middelen

2.100.500 4.600.500

1.563.500 4.516.500

Totaal

5.150.000

Crediteuren en overlopende passiva

Totaal

Tabel 20: Geprognosticeerde balans

In de geprognosticeerde balans is rekening gehouden met de volgende punten: - Afschrijvingen conform begroting; - De implementatiekosten zijn, conform de in de 2019 gevolgde systematiek als overlopend actief opgenomen, omdat het hier een vordering op de deelnemers betreft; - Het eigen vermogen blijft ongewijzigd; - In 2017 is voor de vooruitbetaalde uitgaven een lening aangetrokken. Deze lening is in 2020 voortgezet met een looptijd van 3 jaren, waarbij de hoofdsom met € 0.5 mln. is verhoogd. In paragraaf 6.3 wordt hier nader op ingegaan.

5. Transitiebegroting 5.1 Uitgangspunten transitiebegroting De transitiebegroting bestaat uit posten waarvan de kosten tijdelijk hoger zijn dan de in de reguliere begroting gehanteerde uitgangspunten. De kosten zijn tijdelijk hoger om de basis op orde te krijgen. De algemene uitgangspunten betreffen: • Voorfinanciering door de FUMO. • Maximaal vier jaar. • Financiering door bijdrage deelnemers over vier jaar. • Kosten worden over de deelnemers verdeeld op basis van de verhouding van de basis- en plustaken. In de eerdere begrotingen van de FUMO zat in de reguliere begroting al een tijdelijke kostencomponent opgenomen. Dat betrof de implementatiekosten. Deze post is vanaf 2019 in de transitiebegroting opgenomen.

Wijze van financiering transitiekosten De totale transitiekosten worden geëgaliseerd en zijn als een vordering van FUMO op de deelnemers op de balans van de FUMO opgenomen. Deze kosten worden op basis van de verhouding van de basis- en plustaken in de jaren 2019 tot en met 2022 bij de deelnemers in rekening gebracht.

Pagina 30 van 47

Financieel overzicht Transitiebegroting (Bedragen x € 1000)

Lasten Loonkosten primair proces (productiviteit) Loonkosten primair proces (flexibele schil) Extra onvoorzien Opbouwen weerstandsvermogen Implementatiekosten (oud) Resultaatsbestemming 2019 Totaal lasten exclusief indexering Indexering Totaal lasten inclusief indexering Bedrage oorspronkelijk Bijstelling opbouw weerstandsvermogen Aflossing resultaatsbestemming 2019 Bijgestelde bijdrage

2019

2020

2021

2022

Totaal transitiebegroting

167 226 60 327 647

56 226 60 327 453

1.427 0 1.427

1.122 28 1.150

0 0 60 0 453 -196 318 31 349

0 0 0 0 453 -196 258 32 290

223 452 180 654 2.006 -391 3.124 91 3.215

983

983 -164 -196 624

3.933 -327 -391 3.215

Tabel 21: Transitiebegroting

5.2 Toelichting op transitiebegroting Loonkosten primair proces, productiviteit Vanaf 2021 is de bijdrage vanuit de transitiebegroting voor de compensatie van de lagere productiviteit vervallen.

Loonkosten primair proces, flexibele schil Vanaf 2021 is de bijdrage vanuit de transitiebegroting voor de compensatie van de hogere flexibele schil vervallen.

Onvoorzien Vanaf 2022 is de extra dekking vanuit de transitiebegroting voor de post onvoorzien vervallen.

Opbouw weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen moet in overeenstemming met de risico’s zijn. De omvang is bepaald op basis van een risico-inventarisatie. Zie bijlage 4. De opbouw om tot de benodigde omvang te komen is in de transitiebegroting opgenomen. Omdat de opbouw van het weerstandsvermogen in een hoger tempo plaats heeft gevonden dan ten tijde van het opstellen van de transitiebegroting was verwacht, is de transitiebegroting ten opzichte van dit punt gewijzigd. Dit is als zodanig opgenomen in de Kadernota 2022-2026. Concreet betekent dit dat de begrote bijdrage aan de opbouw van het weerstandsvermogen in het jaar 2021 vervalt. Het financiële effect hiervan is in totaal € 327.000. Dit bedrag is verdisconteerd in de bijdrage van de resterende 2 jaren van de transitiebegroting (2021 en 2022). In hoofdstuk 4 wordt de transitiebegroting nader toegelicht.

Pagina 31 van 47

Implementatiekosten (oud) De implementatiekosten (ontwikkelingskosten) van de FUMO zijn eenmalige kosten die aan de implementatie van de FUMO zijn gerelateerd en bestaan uit ICT-kosten en algemene implementatiekosten, en de ontwikkelkosten van FUMO 2.0. Het verloop van de implementatiekosten zoals in voorgaande jaren is bepaald gaat als volgt: 2019

2020

2021

2022

Algemene implementatiekosten oud

193.552

Implementatiekosten FUMO 2.0

365.000

Aanvulling ICT implementatiekosten (LIS)

88.000

646.552

453.000

Tabel 22: Verloopoverzicht implementatiekosten (oud)

Resultaatsbestemming 2019 In de vergadering van het algemeen bestuur van 2 juli 2020 is besloten het overschot van 2019 van € 391.000 in mindering te brengen op de vordering uit hoofde van de transitiebegroting.

Indexering Voor de variabele lasten in de transitiebegroting is rekening gehouden met indexering.

6. Paragrafen 6.1 Paragraaf bedrijfsvoering Verwezen wordt naar het programma bedrijfsvoering en de toelichting daarop.

6.2 Paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing Weerstandsvermogen en risicobeheersing In de paragraaf weerstandsvermogen wordt beschreven in welke mate de weerstandscapaciteit toereikend is om eventuele risico’s op te vangen. Weerstandscapaciteit De weerstandscapaciteit bestaat uit de middelen en mogelijkheden om niet begrote kosten, die onverwachts en substantieel zijn, op te kunnen vangen. Hiervoor is de algemene reserve en de post onvoorzien beschikbaar. Als blijkt dat deze capaciteit niet voldoende is om de gekwantificeerde risico’s die zich kunnen voordoen te dekken dan is de FUMO aangewezen op een extra bijdrage van de deelnemers. Bepalingen in de Gemeenschappelijke Regeling FUMO In artikel 29 van de GR FUMO zijn bepalingen opgenomen over de vorming van een weerstandsvermogen. Een batig rekeningsaldo wordt toegevoegd aan het weerstandsvermogen, dat

Pagina 32 van 47

ten hoogste 10% van de jaaromzet bedraagt. Voor zover het batig saldo van enig jaar leidt tot een weerstandsvermogen van meer dan 10% van de jaaromzet, wordt het meerdere uitgekeerd naar rato van de bijdragen van de deelnemers. Een nadelig rekeningsaldo in enig jaar wordt ten laste gebracht van de deelnemers naar rato van hun bijdragen voor zover het niet geheel of gedeeltelijk ten laste van het weerstandsvermogen kan worden gebracht. Nota weerstandsvermogen In de visie van de FUMO is aangegeven dat de FUMO een stabiele en heldere begroting moet krijgen. Onderdeel daarvan is dat fluctuaties en risico’s door de FUMO zelf kunnen worden opgevangen. Hiervoor is een weerstandsvermogen nodig. Begin 2018 is een nota Weerstandsvermogen en Risicomanagement met een geactualiseerde risicoinventarisatie opgesteld waarin de uitgangspunten voor het bepalen van de noodzakelijke omvang van het weerstandsvermogen zijn aangegeven. In de bestuursconferentie van 25 januari 2018 is ingestemd (richting gegeven) met het vormen van een weerstandsvermogen door het in drie jaar tijd op te bouwen. Uit de risico-inventarisatie (zie bijlage 4) blijkt dat de FUMO een weerstandsvermogen nodig heeft van € 1.308.750. Kengetallen In de verslaggevingsvoorschriften (het BBV) is aangegeven dat enkele kengetallen moeten worden opgenomen in de begroting (en jaarstukken).

Netto schuld quote Netto schuld quote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte ontwikkeling EMU saldo

2022

2021

-5% -5% 25% 0%

537.000 112.000

Tabel 23: Overzicht kengetallen

De netto schuld quote betreft de omvang van de schulden ten opzichte van de totale baten in de begroting. De solvabiliteitsratio geeft het aandeel eigen vermogen ten opzichte van het totaal vermogen aan. Het EMU (Europese Monetaire Unie)-saldo, ook wel begrotingssaldo van de rijksoverheid en de decentrale overheden genoemd, is de optelsom van alle inkomsten en uitgaven.

6.3 Paragraaf financiering De FUMO is als Gemeenschappelijke Regeling op basis van de Wet FIDO verplicht om in de begroting en de jaarrekening een paragraaf financiering op te nemen. Daarin worden ontwikkelingen opgenomen over de kasgeldlimiet, de rente-risiconorm, de verwachte af- of toename van geldleningen of uitzettingen en het beleid ten aanzien van treasury. De FUMO wordt gefinancierd doordat de bijdragen van deelnemers per kwartaal vooruit wordt betaald. Voor eventuele investeringen kunnen daarnaast leningen worden aangetrokken. Eind november 2020 is de in 2017 aangetrokken lening gecontinueerd. Ook is de hoofdsom verhoogd van € 2,5 miljoen naar € 3.0 miljoen. De lening betreft een zogenaamde roll over lening en heeft een looptijd van 3 jaar (tot eind november 2023). Van het bedrag van € 3,0 miljoen is gedurende deze

Pagina 33 van 47

looptijd een bedrag van € 500.000 niet aflosbaar. Omdat de rente variabel is en er momenteel sprake is van een negatieve rente is het volledige bedrag aangetrokken. Op basis van de investeringsprognose en de ontwikkeling van de financiële vaste activa (vordering op de deelnemers in verband met nog te ontvangen bijdragen voor ontwikkelingsprogramma FUMO 2.0 en het project LIS) is de verwachting dat het bedrag van € 3,0 miljoen voldoende moet zijn tot en met 2023. De kasgeldlimiet betreft het bedrag dat de FUMO kortlopend mag financieren voor het doen van investeringen. Volgens de Uitvoeringsregeling van de Wet Fido is dit een percentage van 8,5% van de begroting. Dit komt overeen met circa € 1,4 miljoen. Deze ruimte is tot nog toe niet gebruikt. In het Treasurystatuut is aangegeven op welke wijze wordt omgegaan met het aantrekken en uitzetten van geldmiddelen. Dit beleid houdt o.a. in dat geldleningen alleen worden aangegaan voor de taken van de FUMO en voor zover er geen andere financieringsbronnen (bijvoorbeeld reserves) aanwezig zijn. Bij het uitzetten van (eventuele) overtollige middelen gelden strikte voorwaarden, waarbij het gebruik van derivaten niet is toegestaan. Overigens is de mogelijkheid hiertoe al flink beperkt doordat ook de FUMO verplicht valt onder het schatkistbankieren.

Voor de FUMO betekent dit dat alle overtollige middelen boven € 250.000 verplicht moeten worden afgedragen aan de schatkist.

Pagina 34 van 47

Bijlage 1: Bijdragen per deelnemer In bijlage 1 zijn drie tabellen opgenomen met specificaties van de deelnemersbijdrages. Als eerste is een totaalspecificatie opgenomen van de deelnemersbijdrage 2022. Als tweede is een specificatie opgenomen van de ontwikkeling van de deelnemersbijdrage 2022 ten opzichte van 2021. Als derde is een mutatieoverzicht opgenomen, waarin de verschillen worden verklaard tussen de deelnemersbijdrage in de oorspronkelijke begroting 2021 en de ontwerpbegroting 2022. Als laatste zijn overzichten opgenomen van het aantal basistaakbedrijven per categorie, de kostprijzen per categorie en van de prijsstelling van de plustaken.

Pagina 35 van 47

Specificatie bijdrage per deelnemer Begroting 2022 Deelnemer Achtkarspelen

(a = b + c) Totale bijdrage 397.338

Basistaken

Plustaken

298.906

43.716

Overige opbrengsten -

Collectieve opdrachten incl ketentoezicht 37.202

Implementatie omgevingswet 2.347

Totaal reguliere begroting 382.171

Transitiebegroting 15.167

Ameland

78.120

42.568

28.241

3.990

334

75.133

2.987

Dantumadiel

229.574

163.575

38.616

17.332

1.284

220.808

8.766

De Fryske Marren

723.639

567.573

63.855

60.140

4.456

696.024

27.615

Harlingen

482.759

264.174

171.375

26.678

2.074

464.301

18.457

Heerenveen

522.202

395.333

63.581

40.251

3.104

502.269

19.932

Leeuwarden

1.126.767

736.173

284.152

58.577

4.784

1.083.685

43.082

Noard-East Fryslân

970.618

674.039

172.115

82.105

5.292

933.551

37.067

Ooststellingwerf

467.027

389.037

14.000

43.120

3.054

449.212

17.816

Opsterland

309.722

256.617

9.764

29.512

2.015

297.907

11.815

Schiermonnikoog

35.036

22.290

9.510

1.722

175

33.697

1.339

Smallingerland

552.681

371.118

122.742

34.798

2.914

531.571

21.110

Sudwest Fryslân

1.408.479

1.172.657

40.628

132.258

9.206

1.354.749

53.729

Terschelling*

704.221

74.993

592.529

9.093

589

677.203

27.018

Tytsjerksteradiel

377.520

266.090

69.011

25.914

2.089

363.104

14.416

Vlieland

74.418

28.379

40.526

2.442

223

71.569

2.849

Waadhoeke

883.863

609.439

157.675

78.210

4.785

850.108

33.755

Weststellingwerf

396.379

331.837

11.605

35.212

2.605

381.259

15.120

9.740.363

6.664.797

1.933.641

718.556

51.329

9.368.322

372.041

Subtotaal

Gehanteerde verdeelsleutels: Basistaken: -

Algemeen: Aantal inrichtingen per categorie Asbest: Aantal asbest meldingen Bodem: Aantal bodem meldingen

Plustaken: -

Aantal ingebrachte plusuren per categorie

Collectieve taken: -

Verhouding bijdrage basistaken

Implementatie omgevingswet: Provincie Fryslân

3.351.799

153.375

23.671

6.345.993

Wetterskip

46.753

Brikstaken*

286.086

Overige opdrachten incidenteel

657.367

943.453

871.931

75.000

16.704.521

Eindtotaal

6.598.452

17.329.021

2.817.148

9.481.945

5.332.192

252.459

624.500

Transitiebegroting: -

Pagina 36 van 47

Verhouding bijdrage basistaken

Verhouding bijdrage basistaken en plustaken

Ontwikkeling deelnemersbijdrage a Deelnemer Achtkarspelen

c = b -/- a

Totale bijdrage Totale bijdrage begroting begroting 2021 2022 356.703 397.338

Mutatie 40.636

11,4%

Ameland

78.910

78.120

- 790

-1,0%

Dantumadiel

235.485

229.574

- 5.911

-2,5%

De Fryske Marren

646.412

723.639

77.227

11,9%

Harlingen

560.514

482.759

- 77.755 -13,9%

Heerenveen

470.223

522.202

51.979

11,1%

Leeuwarden

1.211.658

1.126.767

- 84.891

-7,0%

Noard-East Fryslân

839.066

970.618

131.551

15,7%

Ooststellingwerf

366.983

467.027

100.045

27,3%

Opsterland

317.028

309.722

- 7.306

-2,3%

Schiermonnikoog

44.377

35.036

- 9.341 -21,1%

Smallingerland

488.994

552.681

63.687

13,0%

Sudwest Fryslân

1.168.895

1.408.479

239.584

20,5%

Terschelling

688.546

704.221

15.675

2,3%

Tytsjerksteradiel

389.639

377.520

- 12.120

-3,1%

Vlieland

70.831

74.418

3.587

5,1%

Waadhoeke

824.710

883.863

59.153

7,2%

Weststellingwerf

328.619

396.379

67.760

20,6%

Subtotaal

9.087.593

9.740.363

652.770

7,2%

Provincie Fryslân

6.601.296

6.598.452

- 2.844

0,0%

Wetterskip

46.753

0,0%

Brikstaken*

283.825

286.086

2.261

0,0%

Overige opdrachten incidenteel

756.520

657.367

16.775.987

17.329.021

Eindtotaal

Pagina 37 van 47

- 99.153 -13,1% 553.034

3,3%

Mutatie deelnemersbijdrage

Deelnemer Achtkarspelen Ameland

Mutatie

Basistaken regulering en toezicht

40.636

34.557

Oorzaken mutatie deelnemersbijdrage Bbk Plustaken Collectieve Implementatie Overige opdrachten omgevingswet opbrengsten

Asbest - 13.163

16.475

411

2.991

Transitiebegroting

- 1.636

1.001 - 157

- 790

1.359

- 2.874

940

- 81

320

- 297

Dantumadiel

- 5.911

- 12.304

- 21.117

28.572

- 386

1.122

- 1.206

- 591

De Fryske Marren

77.227

38.742

1.382

31.140

1.076

5.904

- 2.971

1.953

Harlingen

- 77.755

- 53.963

- 13.031

- 2.104

- 2.466

444

- 2.776

- 3.859

Heerenveen

51.979

47.198

- 12.508

12.213

1.817

4.087

- 2.084

1.256

Leeuwarden

- 84.891

- 62.300

- 61.522

49.517

- 3.217

3.011

- 5.201

- 5.178

Noard-East Fryslân

131.551

96.090

- 49.443

74.433

2.335

7.600

- 3.173

3.709

Ooststellingwerf

100.045

93.097

- 6.841

5.079

1.955

4.973

- 1.476

3.259

Opsterland

- 7.306

- 6.707

- 10.370

11.396

- 720

1.752

- 1.898

- 760

Schiermonnikoog

- 9.341

- 7.281

1.135

- 2.226

- 273

-8

- 262

- 426

Smallingerland

63.687

54.538

- 9.998

13.750

1.227

4.231

- 1.719

1.658

Sudwest Fryslân

239.584

233.968

- 41.273

26.950

4.154

13.668

- 5.249

7.366

Terschelling*

15.675

7.884

6.529

940

357

889

- 326

- 598

Tytsjerksteradiel

- 12.120

- 38.499

- 4.446

32.767

- 734

1.825

- 1.963

- 1.070

Vlieland

3.587

6.604

- 653

- 2.678

138

301

- 145

Waadhoeke

59.153

- 3.372

12.611

46.902

135

5.563

- 3.659

973

Weststellingwerf

67.760

50.077

- 4.043

15.947

1.237

3.914

- 1.457

2.086

Provincie Fryslân

- 2.844

- 513.689

535.162

12.824

- 26.500

- 10.641

Wetterskip

Brikstaken

2.261

- 99.153

542.126

75.412

- 64.000

- 96.892

Overige opdrachten incidenteel

- 99.153

Eindtotaal

553.034

- 34.001

- 229.624

Pagina 38 van 47

360.013

Overzicht aantal inrichtingen (basistaken) Specificatie inrichtingen Gemeente

Categorie B

Categorie C Categorie IPPC

Achtkarspelen

106

Ameland Dantumadiel

Provinciaal

Totaal

143

De Fryske Marren

241

317

Harlingen

107

Heerenveen

128

181

Leeuwarden

137

236

Noard-East Fryslân

380

460

Ooststellingwerf

149

Opsterland

128

Schiermonnikoog

Smallingerland

128

170

Sudwest Fryslân

658

107

779

Terschelling

Tytsjerksteradiel

113

Vlieland

Waadhoeke

402

466

Weststellingwerf

141

Provincie Fryslân Totaal

2.701

757

107

Tariefstelling plustaken: Omschrijving

Uitvoering

Tarief

Ta ri efgroep 1

Scha a l 6-7

€ 85,50

Ta ri efgroep 2

Scha a l 8-9

€ 94,50

Ta ri efgroep 3

Scha a l 10

€ 110,00

Ta ri efgroep 4

Scha a l 11

€ 121,00

Pagina 39 van 47

58 3.623

Bijlage 2: Specificatie plusuren per deelnemer

Toezicht

Deelnemer

Niet basistaak Piket Plus bedrijven +2e hercontroles

Achtkarspelen

Vergunningverlening BOA

Toezicht Bodem

Juridisch Administr atief

p.m.

Ameland

Dantumadiel

De Fryske Marren Harlingen

Niet Bodem V basistaak bedrijven

264 475

p.m.

264

250

120

Heerenveen Leeuwarden

264

456

Noard-East Fryslân

884

REV

Toezicht juridisch

300

131

157

416

450

109

980

168

370

Shared service

EED

Bodem Lucht

BeleidsDiversen** ondersteuning

Totaal

397 10

121

257

345 581

1.687 578 2.772

186

107

127

Opsterland

102

Smallingerland

285

Geluid

Ooststellingwerf Schiermonnikoog

160

Totaal

SPA

66 p.m.

264

650

Sudwest Fryslân Terschelling*

Tytsjerksteradiel

p.m.

Vlieland

Waadhoeke

300

66 p.m.

264

400

Tariefgroep

936 2

323

535

250

168

Weststellingwerf

Totaal uren per jaar

285

168

88 75 48

1.108 60

369

505 627

127

374 112

1.532 106

1.584

456

850

884

432

145

4.358

174

1.803

350

156

123

187

515

Pagina 40 van 47

1.536

13.078

Bijlage 3: Specificatie basistaakuren per deelnemer Begrote uren Deelnemer

Regulering Toezicht Asbest: Asbest: BBK: vergunning- toezicht vergunningverlening verlening

Bijdrage

BBK: Handhaving Ketentoezicht toezicht

WBB: WBB: Niet inrichting Totaal vergunning- toezicht gebonden uren verlening basistaken

obv integrale uurtarief

Achtkarspelen

941

1.158

120

225

162

187

263

3.105

Ameland

198

118

430

€ 45.194

Dantumadiel

353

531

144

213

153

102

115

1.670

€ 175.666

De Fryske Marren

€ 326.531

2.109

1.847

233

440

317

354

399

5.795

€ 609.527

Harlingen

959

1.159

165

173

2.685

€ 282.387

Heerenveen

1.237

1.192

300

125

383

275

247

262

4.021

€ 422.917

Leeuwarden

1.786

1.675

480

200

740

533

380

371

1.206

7.371

€ 775.226

Noard-East Fryslân

1.768

2.661

381

159

593

427

421

575

6.984

€ 734.547

Ooststellingwerf

1.698

1.280

216

100

243

291

3.990

€ 419.692

825

911

233

125

160

202

2.642

€ 277.906

Opsterland Schiermonnikoog

222

€ 23.298

Smallingerland

1.363

1.076

360

150

203

146

232

218

3.746

€ 394.024

Sudwest Fryslân

4.325

4.214

540

225

648

466

732

900

12.049

€ 1.267.340

Terschelling*

207

289

777

€ 81.683

Tytsjerksteradiel

806

750

179

323

232

166

165

2.695

€ 283.478

Vlieland

153

284

€ 29.911

1.494

2.595

353

147

480

346

380

558

6.352

€ 668.120

Weststellingwerf

1.405

1.046

144

170

122

207

234

3.389

€ 356.416

Provincie Fryslân

13.818

7.466

600

5.500

27.384

€ 2.880.255

Totaal uren

35.543

30.079

3.849

1.604

4.820

3.470

4.080

5.440

1.206

5.500

95.591

€ 10.054.117

Waadhoeke

Pagina 41 van 47

Bijlage 4: Overzicht taakvelden Taakvelden Begroting FUMO

2022

0,1 0,4 0,8 Bestuur Overhead,ondersteuning Overige baten en organisatie lasten

13.207.095

59.848

7,4 Milieubeheer

8,3 Wonen en Bouwen

Lasten: Personeelskosten Inbesteding o.b.v. DVO's Detachering Wetterskip Materiele lasten

28.000

28.000 2.510.897

100.000

Implementatie omgevingswet

75.000 16.704.521

9.695.669

286.086

9.695.669

286.086

783.530

2.510.897

Onvoorzien Totaal lasten

3.165.492

783.530

100.000 75.000 59.848

6.562.919

100.000

Baten: Basistaken

9.768.031

9.481.945

Aanvullende taken

5.332.192

Overige opbrengsten

1.529.298

Implementatie omgevingswet Totaal baten Saldo

1.529.298

75.000 16.704.521

75.000 0

Pagina 42 van 47

75.000

16.343.435

286.086

Bijlage 5: Risicoanalyse 2022 Risico Analyse De volgende risico’s die, als deze zich voordoen, kunnen leiden tot financiële gevolgen worden onderkend door de FUMO: Omschrijving risico

Beheersmaatregelen

Bedrag

Kans

Impact

(Hoog, Middel, Laag)

De productiviteitsnorm bedraagt vanaf 2022 1.360 uur per fte. De realisatie over 2020 bedraagt circa 1.264 uur. Dit betekent dat er een 'gat' is van ca 100 uur per fte in het primair proces. Op een totale formatie van 116 fte, betreft dit ruim 11.500 uur. Het risico bestaat dat óf deze uren niet kunnen worden besteed aan de deelnemers óf dat voor deze uren extra capaciteit ingezet moet worden. Uitgaande van een tarief van € 85.- per uur, is het maximale risico € 977.500.

• Meer sturing op het behalen van de productiviteitsnorm. Hierbij kan gekeken worden naar de wijze van tijdsregistratie. • Met de deelnemers en het bestuur in gesprek gaan over de haalbaarheid van de productiviteitsnorm en deze eventueel bijstellen.

€ 977.500

€ 488.750

De FUMO is volop in ontwikkeling en heeft een ambitieuze projectenkalender opgesteld om de basis op orde te krijgen. Tegelijkertijd is de FUMO uitvoeringsorganisatie, die ervoor moet zorgen dat de dienstverlening aan haar deelnemers op orde is, zowel kwalitatief als kwantitatief. Het risico bestaat dat de ontwikkeling van de FUMO vertraging oploopt omdat er onvoldoende uren/ budget beschikbaar is om de projectenkalender uit te voeren.

• Werken met een realistische projectplanning, waarin prioriteiten worden gesteld op basis van beschikbare uren/ budget. • Goed verwachtingsmanagement richting de deelnemers.

€ 500.000

€ 250.000

Het ICT-landschap, waaronder het zaaksysteem LEEF, dient te worden aangepast aan de veranderende wet- en regelgeving zoals de Omgevingswet. Daarnaast vereist de aansluiting op het digitale stelsel een organisatie die geheel digitaal kwalitatieve, hoogstaande informatie verzamelt en opmaakt. Dit betekent dat (interne) processen en systemen opnieuw ingericht moeten worden. Ook zullen er aanpassingen moeten komen om nieuwe data, noodzakelijk als gevolg van de omgevingswet, te kunnen registreren. Omvang van het risico is moeilijk te bepalen. Schatting risico is € 400.000.

Goede contractuele afspraken maken met de leverancier van het zaaksysteem en te monitoren en sturen op de voortgang.

€ 400.000

€ 320.000

Omgevingswet. Er zijn nog veel onduidelijkheden omtrent de impact van de Omgevingswet. Ook is het nog niet zeker óf de Omgevingswet per 1 januari 2022 in werking treedt. Er is projectbudget beschikbaar gesteld om de FUMO voor te bereiden op de Omgevingswet. Omdat er sprake is van veel onzekerheden, bestaat het risico dat dit budget niet voldoende is.

• Werken met een gedegen projectplanning • Mogelijkheden onderzoeken om binnen de begroting van de FUMO andere vormen van dekking aan te spreken • Tijdig met de deelnemers in gesprek over budgettaire consequenties indien de dekking onvoldoende blijkt

€ 200.000

€ 100.000

Vanaf 2021 vervalt de subsidieregeling voor Externe Veiligheid. Dit gaat gepaard met het opnemen van een uitkering hiervoor in het

• Middels rapportages signaleren dat er minder uren

€ 160.000

€ 80.000

Pagina 43 van 47

gemeentefonds. De FUMO constateert dat niet alle deelnemers de FUMO inschakelen voor deze werkzaamheden, terwijl de FUMO hiervoor wel formatie beschikbaar heeft. Er is een minimale formatie benodigd om te kunnen voldoen aan de kwaliteitscriteria. Het risico bestaat dat er in werkelijkheid onvoldoende uren worden ingebracht, waardoor er onvoldoende dekking is voor de kosten van de beschikbare formatie.

Werving, selectie en mobiliteit. Wegens schaarste op de arbeidsmarkt is het voor m.n. de specialistische functies uiterst moeilijk intern personeel te werven. Hierdoor wordt gebruik gemaakt van inhuur. In de begroting wordt rekening gehouden met een flexibele schil van 15%. Wanneer er naar verhouding meer moet wordt ingehuurd, is het risico dat de kosten hoger worden dan begroot. Wanneer de verhouding 75/25 wordt in plaats van 85/15, levert dit verhoudingsgewijs 10 fte meer inhuur op. Inhuur kosten gemiddeld € 35K per jaar meer, waardoor het totale risico € 350 K bedraagt.

worden ingebracht dan verwacht. • Met de betreffende deelnemers in gesprek gaan over de oorzaken hiervan.

Via het project Strategische Personeelsplanning wordt getracht om op een andere manier de werving en selectie te doen. Hierbij wordt ingezet op een steviger verbinding met opleidingsinstituten en het verleggen van de koers naar het meer zelf vormen en opleiden van personeel.

€ 350.000

€ 2.587.500

Totaal

Pagina 44 van 47

€ 70.000

€ 1.308.750

Bijlage 6: Geconsolideerde begroting In deze bijlage worden de reguliere begroting en de transitiebegroting geconsolideerd gepresenteerd. Meerjarenbegroting geconsolideerd (Bedragen x € 1000)

2022

2023

2024

2025

2026

Lasten Personeelskosten Overige personeelskosten Kapitaallasten Wagenpark Huisvesting Administratie ICT Overige kosten Onvoorzien Ontwikkelkosten Implementatie omgevingswet Implementatiekosten (oud) Indexering Totale lasten incl indexering

14.019 880 85 165 671 53 423 182 100 51 75 453 32 17.189

14.019 880 85 165 671 53 423 182 100 51 482 17.111

14.019 880 85 165 671 53 423 182 100 51 964 17.593

14.019 880 85 165 671 53 423 182 100 51 1.447 18.075

14.019 880 85 165 671 53 423 182 100 51 1.929 18.558

Baten Baten uit extra opdrachten Deelnemersbijdrage incl indexering Bijdrage transitiebegroting Totale baten

657 16.046 625 17.328

680 16.430 17.111

704 16.889 17.593

729 17.346 18.075

754 17.803 18.558

140

Saldo baten en lasten

De geconsolideerde begroting laat in 2022 een begrotingsoverschot zien. Dit wordt veroorzaakt door de opzet van de transitiebegroting, waarbij de opbrengsten over 4 jaar geëgaliseerd worden, terwijl de werkelijke kosten een dalend patroon kennen. In 2022 is als gevolg hiervan sprake van een positief saldo, waar in de voorgaande jaren juist sprake was van een tekort. Structureel is er sprake van een evenwicht tussen de baten en lasten.

Pagina 45 van 47

Bijlage 7: Begrote aantal meldingen bodem en asbest Meldingen asbest Gemeente

Meldingen Bbk:: Meldingen

Gemeente

Meldingen

Achtkarspelen

Ameland

Dantumadiel

De Fryske Marren

155

De Fryske Marren

176

Harlingen

Heerenveen

200

Heerenveen

153

Leeuwarden

320

Leeuwarden

296

Noard-East Fryslân

254

Noard-East Fryslân

237

Ooststellingwerf

144

Ooststellingwerf

Opsterland

155

Opsterland

Schiermonnikoog

Smallingerland

240

Smallingerland

Sudwest Fryslân

360

Sudwest Fryslân

259

Terschelling

Tytsjerksteradiel

119

Tytsjerksteradiel

129

Vlieland

Waadhoeke

235

Waadhoeke

192

Weststellingwerf

Totaal

2.566

Totaal

Pagina 46 van 47

1.928

Bijlage 8: Collectieve taken Omgevingsdiensten zoals de FUMO zijn opgericht met als doel een effectieve, efficiënte en kwalitatief hoogwaardige uitvoering van de VTH-taken binnen het omgevingsrecht te bewerkstelligen en daarbij samen te werken met partners. Voor verschillende taken geldt dat deze taken aangemerkt kunnen worden als collectieve taak. De belangrijkste kenmerken van collectieve taken zijn dat alle deelnemers opdrachtgever zijn en in een bepaalde mate belang hebben bij de uitvoering van deze taken. Voor een aantal van deze collectieve taken geldt dat deze naar aard en karakter Fryslânbreed uitgevoerd moeten worden. Deze (structurele) taken hebben meerwaarde voor heel Fryslân. De inspanningen die met de uitvoering van deze taken zijn gemoeid zijn daardoor niet of nauwelijks toe te wijzen aan individuele deelnemers. Voorbeelden van deze collectieve taken zijn: • milieualarmnummer (24/7 bereikbaar); • kennisuitwisseling en kennisoverdracht; • voorbereidingen naar informatie gestuurd (risicogestuurd) toezicht, handhaving en vergunningverlening. Productie en financiën Productie Diensten (in uren) - Ketentoezicht - Boa-coördinatie (plus) - Collectieve uren Financiële realisatie

2021

2022 5.440 700 2.150

5.440 700 2.150 Zijn ingerekend in de programma’s vergunningen, toezicht en handhaving en Specialistisch advies

De nadere uitwerking van de diensten ‘ketentoezicht’ en ‘collectieve uren’ is onderdeel van het jaarprogramma uitvoering VTH taken van de FUMO. In deze begroting 2022 zijn de collectieve diensten bij elkaar samengevoegd.

Pagina 47 van 47

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/9962056/1