Bijlage I - Jaarstukken 2021 gemeente Súdwest-Fryslân

I

Schulddienstverlening: € 70.000 In de gebiedsteams is extra inzet gepleegd op schulddienstverlening. Daardoor zijn minder kosten gemaakt voor externe inhuur. Verder zijn er door corona minder bijeenkomsten georganiseerd en zijn trainingen uitgesteld.

I/S

Maatwerkdienstverlening 18-: € 636.000 Deze afwijking is ontstaan door een aantal factoren. Ten eerste kiezen cliënten met een indicatie voor Jeugdzorg vaker voor Zorg in Natura in plaats van Persoons Gebonden Budget. Hierdoor ontstaat een positieve afwijking van € 251.000. Daarnaast waren de uitgaven voor pleegzorg hoger dan begroot, wat resulteert in een nadelige afwijking van € 158.000. Dit was ook vorig jaar het geval, waarmee de hogere uitgave een structureel karakter krijgt. Tot slot is er nog een positieve afwijking van € 543.000 door een verschuiving van Lichte Ondersteuning Jeugd naar Specialistische Ondersteuning Jeugd. Deze ontwikkeling zien we landelijk ook terug.

I S

I

Pagina 98 van 140

O22.001020

07 Specialistische ondersteuning

-1.774.000

I

Personeel: € 88.000 Deze afwijking betreft een positieve afwijking op de personeelskosten en is aldus meegenomen in de toelichting en verklaring van het totaaloverzicht salarissen en kosten externe inhuur in het jaarverslag (paragraaf Bedrijfsvoering). Uit dat overzicht blijkt dat er gemeente breed sprake is van een positieve afwijking.

I

Totaal aan kleinere verschillen € 10.000.

I

Voormalige ID/WIW-banen: € 31.000 De kosten aan voormalige ID/WIW-ers zijn iets lager uitgevallen dan begroot. De werkelijke kosten zijn namelijk afhankelijk van de feitelijke loonwaarde en loonkostensubsidie, welke kunnen fluctueren. Er ontstaat hierdoor per definitie een afwijking op de begroting.

I

Geëscaleerde zorg 18+: € 177.000 Voor de brede aanpak dak- en thuisloosheid participeren we in een provinciaal project. De lokale middelen van € 32.000 hoefden niet te worden ingezet. Op specialistische begeleiding zijn de kosten € 145.000 lager dan verwacht. De lagere kosten kunnen echter niet los worden gezien van de hogere kosten bij lichte begeleiding Wmo.

I/S

Geëscaleerde zorg 18-: € -2.031.000 Deze afwijking komt door aantal factoren. Ten eerste waren er meer uitgaven door een verschuiving van PGB Jeugd en Lichte Ondersteuning Jeugd (Maatwerkdienstverlening 18-) naar Specialistische Ondersteuning Jeugd (794.000). Dit nadeel wordt ten dele gecompenseerd door de lagere lasten bij PGB Jeugd en Lichte Ondersteuning Jeugd (zie hiervoor bij Maatwerkdienstverlening 18-). Daarnaast is er een nadeel van € 359.000, doordat de bijdrage die wij betalen via het Sociaal Domein Fryslân voor de gecertificeerde instellingen Leger des Heils, William Schrikker Groep en het Regiecentrum hoger is uitgevallen dan was voorzien. Ook de betalingen over de afgelopen jaren voor specialistische jeugdhulp waren € 960.000 hoger dan op grond van de aangeleverde productieverantwoordingen van aanbieders mocht worden verwacht. In de bestuursrapportage november/december 2021 werd hier al grotendeels rekening mee gehouden. Tot slot is er een negatieve afwijking van € 343.000, omdat er vaker duurdere vormen van specialistische jeugdhulp worden ingezet en dan vooral hersteltrajecten en maatwerktrajecten. Bovendien declareren de aanbieders meer binnen de afgegeven indicaties dan afgelopen jaren het geval was. Deze ontwikkeling zien we landelijk ook terug. Tegenover deze nadelige afwijkingen staan twee positieve afwijkingen.

Ten eerste hebben in 2021 minder kinderen gebruik gemaakt van een vorm van specialistische jeugdhulp met verblijf. De kosten zijn daardoor € 375.000 lager. Daarnaast is er provinciaal een hogere doeluitkering van het Rijk ontvangen, waardoor ons aandeel in Veilig Thuis Friesland € 50.000 lager is.

I

I

I

I/S

S I

I

Pagina 99 van 140

Totaal aan kleinere verschillen € 49.000.

O22.001020

Hoofdtaakveld

Baten 01 Onderwijs

02 Sport

Pagina 100 van 140

Afwijking (minteken is nadelig)

I/S

Toelichting

-103.000

I

Onderwijsachterstandenbeleid € -83.000 Een negatieve afwijking, omdat niet alle middelen die hier specifiek voor zijn toegekend zijn besteed; zit nog in voorbereidende fase. De niet-bestede inkomsten blijven echter gereserveerd voor toekomstige jaren, conform de voorwaarden van het Rijk.

I

Totaal aan kleinere verschillen € -20.000

I

Sportstimulering: € -247.000 Dit jaar is er via het Rijk een totaal bedrag ontvangen van € 212.000 ten behoeve van het Sportakkoord en Gezonde leefstijl interventies. Na verrekening van de lasten van € 53.000 resteert er nog een bedrag van € 159.000. Dit bedrag blijft gereserveerd voor de komende jaren, conform de voorwaarden van het Rijk. Daarnaast is er dit jaar op basis van de eindverantwoording van de subsidie Beweegteam SWF een bedrag van € 88.000 ontvangen.

I

Huur sportaccommodaties: € 79.000 Door het coronavirus zijn de accommodaties dit jaar beperkt open geweest. Nu veel gebruikers de huur betalen op basis van het werkelijke gebruik, werd voor 2021 een lagere huuropbrengst verwacht en is de begroting naar beneden bijgesteld met € 98.000. Dit was achteraf niet nodig geweest en is nu de reden dat de huuropbrengsten € 79.000 hoger zijn dan is begroot.

I

Zwembad Vitaloo: € -86.000 Door corona beperkingen is het zwembad Vitaloo dit jaar deels verplicht dicht geweest. Hierdoor waren de opbrengsten € 86.000 lager dan begroot. Dit nadeel wordt gecompenseerd omdat de lasten ook lager zijn uitgevallen.

I

Specifieke uitkering ijsbanen en zwembaden: € -90.000 Vanwege corona is er van het Rijk geld ontvangen als compensatie voor de exploitatieverliezen van onze zwembaden in de periode 2020 tot en met eerste helft van 2021. Deze compensatie is één op één doorbetaald aan de zwembaden, met uitzondering van zwembad Vitaloo. Het voor dit zwembad ontvangen bedrag van € 90.000 zal namelijk naar verwachting bij de eindafrekening moeten worden terugbetaald, omdat dit zwembad naar nu blijkt geen exploitatieverlies had.

I

Sportbeleid algemeen: € -128.000 Om de ontwikkeling en instandhouding van sportaccommodaties en de aanschaf van gymmaterialen te stimuleren kan de gemeente via de Regeling Specifieke Uitkering Stimulering Sport (SPUK) een compensatie vragen voor de aan haar in rekening gebrachte btw over sportuitgaven. Deze compensatie is begroot, uitgaande van de verwachte sportuitgaven en de hierover te betalen btw. De sportuitgaven zijn echter lager uitgevallen en dus ook de hierover verschuldigde btw. Om die reden is er minder compensatie ontvangen, wat deze negatieve afwijking verklaart. Tegenover dit nadeel staat een positief saldo bij de uitgaven.

I

Totaal aan kleinere verschillen: € -34.000

-506.000

O22.001020