Document · PDF

Bijlage 4. - Programmabegroting 2024

Raadsvergadering 22 juni 2023, gemeente Sudwest FryslanBij agendapunt: ‘Veiligheidsregio Fryslân’: Begrutting 2024, earste begruttingswiziging 2023 en jierstikken 202214.896 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Dit probleem doet zich voor bij alle organisatieonderdelen. Het gevolg kan zijn dat de kwaliteit van de dienstverlening onder druk komt of alleen kan worden gerealiseerd tegen onevenredig hoge kosten.

Programmabegroting 2024 • Veiligheidsregio Fryslân

Weerstandscapaciteit Risico's met mogelijk structurele effecten op de begroting De gemeenschappelijke regeling heeft geen eigen weerstandscapaciteit. De risico’s die zich voordoen worden daarom in beginsel afgewenteld op de deelnemende gemeenten. Voor de komende jaren zijn enkele grote structurele risico’s aangemerkt, dit betreft: Wet normalisering rechtspositie ambtenaren (Wnra) Het Veiligheidsberaad heeft besloten om een werkgeversvereniging voor de veiligheidsregio’s op te richten. De werkgeversvereniging samenwerkende veiligheidsregio’s (WVSV) is per 1 januari 2022 operationeel. Aanleiding is dat de Wet normalisering rechtspositie ambtenaren (Wnra) voor de veiligheidsregio’s nog niet is ingegaan. Daarom moeten we tijdelijk tot een eigen collectieve rechtspositieregeling komen. We weten nu nog niet welke gevolgen dit gaat hebben. De incidenteel beschikbare middelen van € 100.000 benodigd voor de invoering blijven wel staan. Omgevingswet De komst van de Omgevingswet bevordert de integrale afweging als het gaat om besluiten in de fysieke leefomgeving. Alle aspecten die van invloed zijn, moeten meegenomen worden. Dit geldt dus zeker ook voor veiligheid en gezondheid. De invoering van de Omgevingswet brengt de nodige onzekerheden met zich mee. Zo is het onduidelijk hoe groot de vraag vanuit de gemeenten echt gaat worden.

Verder laten landelijke onderzoeken zien dat de komst van de Omgevingswet meer tijd en geld gaat kosten. De minister van Binnenlandse Zaken heeft dit - en ook de bijzondere positie voor veiligheidsregio’s hierin - onderkend. De invoering van de wet is inmiddels wederom uitgesteld, ditmaal tot 1 juli 2023. De onzekerheid zal op korte termijn niet opgelost zijn. De invloed hiervan op de organisatieonderdelen, hebben we bij de individuele programma’s uitgewerkt. Taakdifferentiatie Als gevolg van Europese wetgeving mag in de toekomst brandweerzorg niet meer worden gedaan door vrijwilligers die verplicht moeten opkomen bij een melding of al op de kazerne verblijven, wachtend op een melding. Dit heet respectievelijk consignatie en kazernering. Landelijk wordt een plan opgesteld om te komen tot brandweerzorg waarin wordt voldaan aan deze regelgeving. In dit plan staan onder andere de benodigde financiering en een wetswijziging van de arbeidstijdenwet. Tot die tijd blijft de situatie zoals hij is. Het is onduidelijk wie de kosten hiervan gaat dragen. Algemene prijsontwikkeling De prijsstijgingen op bijvoorbeeld materieel- en materiaalgebied stijgen ver uit boven de reguliere indexatie op basis van de consumentenprijsindex (CPI) zoals vastgelegd in de financiële verordening.

Oorzaken van de prijsstijgingen zijn onder meer: wereldwijde economische ontwikkelingen, schaarste aan grondstoffen en personeel, milieumaatregelen en uiteraard de oorlog in Oekraïne. We kunnen de financiële consequenties op dit moment niet concreet maken. Langere en onbetrouwbare levertijden Als gevolg van grondstoftekorten en krapte op de arbeidsmarkt, hebben we ook te maken met problemen bij de tijdige levering van materieel, materiaal en diensten. Daarom moet hier bij aanbestedingen in de planning rekening mee worden gehouden, trajecten vroeg worden begonnen en duidelijke afspraken met leveranciers worden gemaakt. Voor ons regulier onderhoud en de aanschaf van kleiner materiaal is het nodig dat we voldoende aandacht aan het voorraadbeheer besteden. We moeten voorkomen dat er, door problemen met de levertijden, risico’s in de uitvoering van de hulpverlening ontstaan. De ontwikkelingen rond levertijden kunnen financiële consequenties hebben (verschuiving van kosten in de tijd). Effecten crises op regulier werk Een indirect gevolg van onze rol in de diverse crises, is dat veel reguliere werkzaamheden vertraging hebben opgelopen. Mede door de schaarste op de arbeidsmarkt en de problemen met betrekking tot de levering van goederen door onze leveranciers, zijn deze vertragingen (nog) niet volledig ingehaald.

We houden het bestuur via de reguliere P&C-cyclus op de hoogte van hoe wij deze vertraging inhalen. 28

Programmabegroting 2024 • Veiligheidsregio Fryslân

Verduurzaming gebouwen en materieel Het verder verduurzamen van onze gebouwen en materieel heeft de aandacht. Veiligheidsregio Fryslân heeft hierin ook al slagen gemaakt en dit op eigen initiatief opgepakt. Op het moment dat er vanuit de Rijksoverheid meer verduurzaming verplicht wordt gesteld zou dit een verhoging van de kosten tot gevolg kunnen hebben. We kunnen de financiële consequenties op dit moment niet concreet maken. Rente De afgelopen jaren waren de financieringslasten erg laag, wat een voordeel opgeleverd heeft. Het economisch tij lijkt echter gekeerd. De stijgende rente gaat waarschijnlijk ook voor Veiligheidsregio Fryslân leiden tot hogere kapitaallasten. Dit effect kan worden versterkt doordat de prijsstijgingen mogelijk leiden tot een hogere leningenportefeuille. Functioneel leeftijdsontslag (FLO) Door de landelijke netto afspraak hebben wijzingen in diverse wet- en regelgeving, zoals caoverhogingen, directe financiële gevolgen op het FLO. Ontwikkelingen in de CAO-gemeenten en de afschaffing van de levensloopregeling kunnen ervoor zorgen dat de bestemmingsreserve eerder uitgeput is dan waarmee op het moment van de overname rekening is gehouden. Financiële kengetallen Van de in het BBV opgenomen kengetallen zijn vier van toepassing bij Veiligheidsregio Fryslân. Deze kengetallen zijn als volgt uitgewerkt: Kengetallen Jaarverslag 2022

Begrotingswijziging 2023

Begroting 2024

Netto-schuldquote

33,36%

74,71%

76,60%

Netto-schuldquote gecorrigeerd voor verstrekte leningen

33,36%

74,71%

76,60%

Solvabiliteit 10,53%

8,88%

7,49%

Structurele exploitatieruimte

Toelichting De netto-schuldquote neemt ten opzichte van de begroting van 2023 toe, door het aantrekken van externe financiering voor de geplande investeringen. Daarnaast was in de jaarrekening het gerealiseerde totaal van de baten veel hoger door de opbrengsten die tegenover de extra kosten voor het coronavirus en de vluchtelingenopvang stonden. De solvabiliteit neemt af door het invullen van de investeringsplanning in de komende jaren. Daarnaast neemt het saldo van de bestemmingsreserves af door de besteding van de specifiek voor projecten beschikbare gelden.

Programmabegroting 2024 • Veiligheidsregio Fryslân

7.3. Bedrijfsvoering 7.3.1 Inleiding In dit onderdeel besteden we aandacht aan centrale onderwerpen, die bijdragen aan het inzicht van het bestuur.

7.3.2 Personeel Voor VRF werken circa 2.800 medewerkers, waarvan er meer dan 1.200 brandweervrijwilliger zijn. Daarnaast zijn er 200 crisisfunctionarissen uit andere organisaties actief voor onze organisatie. Met trainingen en opleidingen bieden we zowel onze crisisfunctionarissen, brandweervrijwilligers als medewerkers de mogelijkheid zich te ontwikkelen en in te spelen op de veranderende samenleving. Met strategisch personeelsmanagement, door medewerkers geregeld te vragen wat zij van ons als werkgever vinden en via heldere arbeidsmarktcommunicatie willen we mensen werven en lang(er) aan ons binden. We zijn ons bewust van de schaarste op de arbeidsmarkt. Deze versterkt doordat een deel van ons personeel ouder wordt of met pensioen gaat. We anticiperen hierop door ons te verplaatsen in onze potentiële collega’s: wat is voor hen aantrekkelijk om bij ons te komen, of te blijven, werken en op welke plekken kunnen wij met hen ons verhaal delen? Ook passen we functiedifferentiatie en taakherziening toe en werken samen met andere grote werkgevers en opleiders in het noorden.

7.3.3 Hybride werken In 2024 weten we dankzij de ervaringen en onderzoek hoe hybride werken voor VRF het beste werkt. Hierop hebben we huisvesting en middelen aangepast.

7.3.4 Informatie- en risicomanagement In 2024 voeren wij diverse informatiemanagementprojecten uit. Binnen deze projecten wordt gewerkt aan het verbeteren van: • • • • •

informatieveiligheid & privacybescherming; data en datamanagement, gericht op stuurinformatie en datagestuurde veiligheid intern en extern; gegevensuitwisseling met burgers en ketenpartners; procesgericht werken en het digitaliseren van processen en dienstverlening; het verder verhogen van de digitale vaardigheden van onze medewerkers.

Deze projecten dragen ook bij aan het optimaliseren van ons risicomanagement. Binnen risicomanagement identificeren en kwantificeren we risico’s binnen VRF en treffen we maatregelen om deze risico’s weg te nemen. Een voorbeeld hiervan is het Leverancier- en Contractmanagement wat bijdraagt aan het naleven van de afspraken. We zorgen dat we goed in gesprek blijven over indexaties en gaan vroegtijdig in gesprek met leveranciers over schaarste van materialen en levertijden. Door het naleven van de BIO-, NEN7510- en HKZ-normen kunnen we ook risico’s inschatten en er op inspelen.

'De BIO is de baseline informatieveiligheid overheid en NEN7510 de informatieveiligheidsnorm voor zorginstellingen. BIO en NEN7510 zijn afgeleid van de ISO27001 en ISO27002 en bevatten een hoeveelheid normen gericht op informatieveiligheid. Beide zijn verplicht om toe te passen. HKZ is de harmonisatie kwaliteitsbeoordelingen in de zorgsector.'

Programmabegroting 2024 • Veiligheidsregio Fryslân

7.3.5 Privacy VRF treft verschillende maatregelen om de privacy van cliënten te beschermen. Ook in 2024 zien de functionaris gegevensbescherming en privacy-officer toe op de toepassing van de wetgeving. Zij rapporteren hierover aan de directie en het dagelijks bestuur Ook maken we met interne campagnes medewerkers bewust van wat zij zelf kunnen doen om te voorkomen dat gevoelige informatie in verkeerde handen valt.

7.3.6 Integriteitsbeleid VRF geeft haar integriteitsbeleid vorm door medewerkers bewust te maken van wat betrokken, betrouwbaar en professioneel inhoudt. In 2024 gaan we dit onderwerp nadrukkelijker onder de aandacht brengen. Je als ambtenaar bewust zijn van je integriteit en morele kompas is vast onderdeel van de introductiedag voor nieuwe medewerkers. De directeuren vertellen wat het betekent om ambtenaar te zijn. In deze bijeenkomst neemt directeur Wim Kleinhuis ook bij iedereen de eed of belofte af. Elke medewerker vraagt zelf een Verklaring Omtrent Gedrag (VOG) aan.

7.3.7 Gedragscode Om integriteit concreter te maken voor de gebruiker, hebben we een gedragscode geschreven die we in 2024 verder voor het voetlicht gaan brengen. In het stuk vertalen we rechten, plichten, procedures en sancties naar gedragsregels. De gedragscode geldt voor alle medewerkers in dienst van VRF, inclusief vrijwilligers en ook voor andere personen die werkzaamheden verrichten voor VRF, zoals stagiaires, crisisfunctionarissen, uitzendkrachten en ZZP’ers.

Programmabegroting 2024 • Veiligheidsregio Fryslân

interview Privacy, security & control samen in het kader van BIO/NEN

“Ik ben geen privacyridder die altijd Nee roept” De samenwerking tussen veiligheidsspecialisten en gegevensbeschermers van Veiligheidsregio Fryslân is intens. Dat is volgens Functionaris gegevensbescherming Ana Ilicic niet voor niets: “Onvoldoende beveiliging kan leiden tot misbruik van gegevens of datalekken, te strak beveiligen ook. Met een beveiligingsmaatregel kun je dus ook inbreuk maken op iemand zijn privacy.” Voordat BIO NEN de norm werd voor veilig omgaan met overheidsinformatie, had Ana op het gebied van privacybeleid al behoorlijk wat paden geëffend. Het was zo’n typisch best-druk-in-jeeentje situatie. Zij schreef de processen die nodig zijn om veilig te werken met gevoelige informatie van mensen, was ondertussen de kwartiermaker van haar zelfgeschreven processen en beantwoordde per dag tientallen privacyvragen. “Qua tijd niet te doen, maar je keurt ook je eigen producten, dus dat is voor de lange termijn niet zuiver.” De komst van Jannie Vennik in oktober 2022 als privacy officer maakte het team compleet en de uitvoering van het privacybeleid volwassen. Wat heeft het invoeren van de informatiebeveiligingsnormen voor BIO NEN voor jou betekend? “Van goede pricacyprocessen naar goed gedrag. Dat is een sprong die we volgens Ana deels te danken hebben aan de interne BIO NENcampagnes.

“Door BIO NEN besef ik ook dat er een set normen ligt en dit het moment is voor Informatiemanagement en haar beveiligingsspecialisten om die normen in te gaan zetten. Daar is nog een weg in te gaan. Ik realiseer mij dat we met privacybeleid en -gedrag dat punt al hebben bereikt. Er liggen procedures, goede processen en voor heel veel mensen is veilig omgaan met mensen hun informatie de standaard geworden. Daar is dankzij BIO NEN bij gekomen, dat we veel effectiever samenwerken met de beveiligingsspecialisten en veel meer collega’s denken: ‘Oh ja wacht eens even, die privacy, daar moeten we al bij stap 1 bij stilstaan.”

Programmabegroting 2024 • Veiligheidsregio Fryslân

Waarom is samenwerken met veiligheidsspecialisten belangrijk? Ana: “Data is een goudmijn voor bedrijven en als overheid kun je mensen met die informatie goed helpen. Daar staat tegenover dat burgers kritischer zijn op hoe wij de informatie gebruiken. Op het moment dat jij je kunt onderscheiden door met informatie die je hebt, mensen op een veilige manier te geven wat ze nodig hebben, in plaats van steeds te zeggen: ‘volgens de AVG (Algemene Verordening Gegevensbescherming) mag ik u deze informatie niet geven’, dan vertrouwen zij op jouw dienstverlening en zijn zij bereid meer met jou te delen. Dat kan als privacy van mensen en de veiligheid van systemen in balans zijn.” Vertrouwen in de overheid komt volgens Ana te voet en gaat te paard. “Een paar uur na de datadiefstal uit coronasystemen kregen wij massaal verzoeken van mensen om hun gegevens te verwijderen of ze in te zien. En er waren zelfs ouders die gingen twijfelen aan de systemen van het Rijksvaccinatieprogramma van hun kinderen. Je zag dat het aantal ‘nee’ antwoorden op de vraag of mensen vaccinatiegegevens met RIVM wilden delen, groter werd. Dat heeft direct gevolgen.

Want het RIVM heeft daardoor een minder goed beeld van de dichtheid van de vaccinaties en de risico’s op uitbraken.” Aan de hand van dit voorbeeld wil Ana ook graag onderstrepen dat de AVG in dit soort gevallen geen beperkende wet is, maar juist een dienstverlenende. “De AVG heeft naast bescherming van persoonsgegevens nog één belangrijk doel en dat is: mensen helpen door te zorgen voor optimale gegevensuitwisseling.” Het kan volgens Ana dus zo zijn, dat over een aantal jaren mensen bij vaccineren de ja/nee vraag bij doorspelen van informatie aan het RIVM niet meer krijgen en de informatie - weliswaar zonder namen en rugnummers - altijd inzichtelijk is. “Het gaat altijd om de afweging van verschillende belangen.” De AVG is hier volgens Ilicic kraakhelder over: “De verwerking van persoonsgegevens moet in dienst staan van de mens. Mensen moeten de AVG in de dagelijkse praktijk steeds met deze gedachte in het achterhoofd gaan toepassen. Ik ben zeker geen privacyridder die altijd maar ‘nee roept. Ik kijk altijd of een maatregel in proportie is.” Heb je een voorbeeld van de goede samenwerking met de beveiligingsspecialisten van VRF? “Gezichtsherkenning op onze laptops was echt een afweging tussen beveiligen en privacy. Die gezichtsherkenning voeren we in om de gegevens van de mensen in Friesland die je via die laptop bereikt, te beschermen.

Ondertussen gebruiken wij unieke informatie van medewerkers om toegang tot een systeem te leveren, namelijk de scan van een gezicht. Als iemand met slechte bedoelingen dit in handen krijgt, dan zijn de consequenties immens. Dus je moet voor invoering de privacyrisico’s voor collega’s onderzoeken. Zoals bijvoorbeeld: worden die scans van gezichten ergens opgeslagen? Het antwoord daarop was ‘nee’ en daarmee waren alle collega’s veel ontvankelijker voor het installeren ervan op hun laptop. Als je een beveiligingsmaatregel invoert, moet je je afvragen of het in verhouding staat tot wat je wilt bereiken. Dat is nu bij elke maatregel, dankzij BIO NEN en de goed vastgelegde privacyprocessen een gezonde discussie over de inhoud. Daarbij: management en Directie beseffen nu: privacy en informatieveiligheid zijn here to stay. En die volwassenheid zit hem ook in dat je mensen bedient met wetten en normen in plaats van te beperken. Als je een beveiligingsniveau intern te hoog opschroeft, dan weet je – niets menselijks is ons vreemd – dan ontstaan er olifantenpaadjes naar de informatie en dan kun je niet meer monitoren.

Dan moet je dus gaan kijken: hoe kan ik een systeem zo beveiligen en vormgeven dat mensen laaiend enthousiast zijn en we tegelijkertijd voldoen aan de wet?” Daar hebben we volgens Ana, die altijd kijkt hoe we de wereld mooier kunnen maken, van dag tot dag een beter antwoord op.

Programmabegroting 2024 • Veiligheidsregio Fryslân

7.4. Onderhoud kapitaalgoederen In deze paragraaf leggen we het beheerbeleid uit van de gebouwen die Veiligheidsregio Fryslân bezit of huurt. Het gaat om de volgende gebouwen: • • • •

Het hoofdkantoor aan de Harlingertrekweg in eigendom. 66 Brandweerkazernes, waarvan 48 in eigendom. 2 boothuizen waarvan 1 eigendom en 1 huur. Een opslagloods voor de tijdelijke opslag van afgeschreven materieel met daarbij in een distributiecentrum voor de bevoorrading van de vaccinatie, testlocaties en vluchtelingenlocaties. • 45 huurlocaties voor JGZ. • Het Regionaal Coördinatie Centrum (RCC), ondergebracht bij de meldkamer dat wordt gehuurd. Ook huurt VRF ten behoeve van de crisis, bijvoorbeeld voor vluchtelingenopvang en om te vaccineren tijdens een pandemie, tijdelijk panden. Het is niet duidelijk wat hier in 2024 in nodig is. Kwaliteitsniveau Om onze gebouwen goed te beheren en onderhouden, hanteren we een NEN-norm. Met NEN-2767 heeft VRF een breed toegepaste wijze van conditiemeting. Hiermee kunnen we de technische kwaliteit van bouw- en installatiedelen op een objectieve manier vastleggen en behouden. Er zijn zes niveaus, die verschillen in kwaliteit aangeven. Niveau 1 is ‘uitstekend’, niveau 6 is ‘zeer slecht’. Met het bestuur hebben wij afgesproken om in onze onderhoudsplannen en bij afspraken met verhuurders uit te gaan van conditiescore 3; een ‘redelijk conditie’. Zichtbare veroudering vinden wij acceptabel, zolang de functievervulling van bouw- en installatiedelen niet in gevaar komt.

Periodiek vindt er een evaluatie plaats van de status van onze onderhoudsplannen. Investeringen Ook de bouwagenda voor nieuw- en verbouw is bekend. De komende vijf jaar voeren we de plannen voor meerdere brandweerposten uit. De financiële lasten zijn, op basis van het prijspeil medio 2021, tot 2040 gedekt in de meerjaren investeringsplanning. Een gespecialiseerde stuurgroep bewaakt de planning, kwaliteit en kosten van de uitvoering van de bouwagenda .

Programmabegroting 2024 • Veiligheidsregio Fryslân

7.5. Verbonden partijen Definitie Verbonden Partij Een Verbonden Partij (VP) is een privaat- of publiekrechtelijke organisatie waarin de VRF een financieel én een bestuurlijk belang heeft. Er is sprake van een financieel belang als de VRF aansprakelijk is bij het niet nakomen van de verplichtingen door de rechtspersoon. Er is sprake van een bestuurlijk belang als de VRF vertegenwoordigd is in het bestuur of zeggenschap daarin kan uitoefenen. Gelet op deze kwalificaties van belang kent de VRF geen verbonden partijen. Hieronder wordt Stichting BON waarmee de VRF een nauwe betrokkenheid heeft genoemd. Stichting BON De bestuurlijke deelname, samen met de veiligheidsregio’s Groningen en Drenthe, in de Stichting Brandweeropleidingen Noord (BON) benadert de definitie van een verbonden partij. Er is echter volgens de statuten geen sprake van een financieel belang in de stichting. De stichting is aandeelhouder in de BON B.V. De BON B.V. heeft een 100%-deelneming in Oefencentrum Noord B.V. en Brandweeropleidingen Noord B.V. De BON factureert de afgenomen dienstverlening (opleiden of oefenen). Stichting BON is daarom formeel geen verbonden partij.

8. Financiële begroting 8.1. Overzicht van baten en lasten Primitieve begroting 2024 Programma Gezondheid

Lasten

Baten

Saldo

Pijler 1

15.353.002

48.525

15.304.477

Pijler 2

11.582.023

3.306.648

8.275.375

Pijler 3

1.701.342

1.029.803

671.539

Pijler 4

1.816.785

Toegerekende organisatiekosten

6.583.391

83.057

6.500.334

30.113.408

-30.113.408

164.018

802.335

-638.317

37.200.561

Bijdrage programma Gezondheid Reservemutaties Gezondheid Totaal programma GGD

Programma Crisisbeheersing Producten Crisisbeheersing

6.688.424

228.794

6.459.630

991.784

12.513

979.271

BDUR

4.408.683

-4.408.683

Bijdrage programma Crisis

3.090.205

-3.090.205

106.287

46.300

59.987

7.786.494

Toegerekende organisatiekosten

Reservemutaties Crisis Totaal programma Crisis

Programma Brandweer Producten Brandweer

41.941.637

922.520

41.019.116

Toegerekende organisatiekosten

9.524.542

120.164

9.404.378

BDUR

4.677.064

-4.677.064

Bijdrage programma Brandweer

45.524.459

-45.524.459

847.666

1.069.638

-221.972

52.313.845

Reservemutaties Brandweer Totaal programma Brandweer

Eindtotaal

97.300.900

Programmabegroting 2024 • Veiligheidsregio Fryslân

Conform het nieuwe BBV dient vanaf de begroting 2018 eveneens onderstaande opstelling per taakveld te worden opgenomen in de begroting. Deze is opgesteld conform de daarvoor uitgegeven handreikingen van de Commissie BBV. Overzicht baten en lasten art. 27 BBV

Lasten

Baten

Saldo

Programma gezondheid

29.538.211

30.122.171

583.960

Programma crisisbeheersing

6.221.887

6.794.711

572.824

Programma brandweer

39.463.607

42.164.303

2.700.696

Programma organisatie

729.459

16.085.708

15.356.249

19.648.188

215.734

-19.432.454

Heffing vpb

10.000

-10.000

Onvoorzien

571.577

-571.577

96.182.930

95.382.627

-800.302

1.117.971

1.918.273

800.302

97.300.900

Algemene dekkingsmiddelen Overhead

Saldo van baten en lasten Toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves per programma Resultaat

Meerjarenperspectief 1/2 Jaarrekening 2022

Primitieve begroting 2023

Lasten

Baten

Saldo

37.873.492

37.321.744

-551.748

1.658.470

1.580.194

-78.276

Lasten

Begroting 2024

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

1.619.707

980.126

639.581

1.701.342

1.029.803

671.539

1.743.556

1.816.785

6.249.542

76.905

6.172.637

6.583.391

83.057

6.500.334

28.371.826

-28.371.826

30.113.408

-30.113.408

Programma Gezondheid 18.100.854 3.278.590 -14.822.264 15.283.542 52.583 15.230.959 15.353.002 48.525 15.304.477 Pijler 11.067.830 4.564.238 -6.503.592 10.219.184 3.179.208 7.039.976 11.582.023 3.306.648 8.275.375 Pijler 2 Pijler 3 Pijler 4 Toegerekende organisatiekosten Bijdrage programma Gezondheid Reservemutaties Gezondheid Totaal programma GGD

21.614.747

102.000

707.827

605.827

102.000

813.326

-711.326

164.018

802.335

-638.317

68.802.646

69.067.339

264.694

35.217.531

37.200.561

Programma Crisisbeheersing Producten Crisisbeheersing

Toegerekende organisatiekosten BDUR Bijdrage programma Crisis

Reservemutaties Crisisbeheersing Totaal programma Crisis Programma Brandweer Producten Brandweer Toegerekende organisatiekosten BDUR Bijdrage programma Brandweer Reservemutaties Brandweer Totaal programma Brandweer Programma Organisatie Producten Organisatie Bijdrage programma Organisatie Reservemutaties Organisatie Totaal programma Organisatie

16.154.731

11.897.756

4.693.509

6.688.424

228.794

11.586

929.904

991.784

12.513

6.459.630 979.271

2.876.334

-2.876.334

4.408.683

-4.408.683

1.760.140

2.797.878

-2.797.878

3.090.205

-3.090.205

16.638.846

-226.063

90.535

39.736

50.799

106.287

46.300

59.987

258.052

5.941.935

7.786.494

1.152.057

-35.444.234

38.790.317

1.071.605

37.718.711

41.941.637

922.520

9.041.546

111.263

8.930.282

9.524.542

120.164

41.019.116 9.404.378

4.677.064

-4.677.064

45.524.459

-45.524.459

4.847.173

4.677.064

-4.677.064

31.997.937

42.362.427

-42.362.427

1.542.962

190.000

-1.352.962

772.099

381.602

390.497

847.666

1.069.638

-221.972

38.139.253

38.187.167

47.914

48.603.961

52.313.845

18.291.868

2.754.241

-15.537.627

15.063.526

797.201

18.614.968

323.100

Eindtotaal

216.401

941.489 2.980.950

36.596.291

4.909.910

2.980.950 226.063 16.380.794

-4.256.975

141.614.560

142.508.320

893.759

89.763.427

97.300.900

Meerjarenperspectief 2/2 Begroting 2025

Begroting 2026

Lasten

Baten

Saldo

1.732.953

1.070.013

1.891.274

6.855.101

Begroting 2027

Lasten

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Saldo

662.940

1.788.643

1.109.679

1.965.033

678.964

1.852.377

1.150.877

701.500

2.041.670

85.134

6.769.967

7.117.128

86.837

7.030.292

7.347.638

88.574

7.259.065

31.094.737

-31.094.737

32.097.749

-32.097.749

33.202.955

-33.202.955

184.572

254.437

-69.865

37.882.488

184.572

260.545

-75.973

184.572

266.757

-82.185

39.135.681

40.500.512

Programma Gezondheid 15.958.984 52.484 15.906.500 16.523.009 54.532 16.468.477 Pijler 1 15.470.897 50.515 15.420.382 12.121.321 3.563.355 8.557.966 12.551.246 3.695.147 8.856.099 Pijler 2 11.747.691 3.436.378 8.311.313 Pijler 3 Pijler 4 Toegerekende organisatiekosten Bijdrage programma Gezondheid Reservemutaties Gezondheid Totaal programma GGD Programma Crisisbeheersing Producten Crisisbeheersing

6.880.235 236.672

6.643.563

7.065.355

244.073

6.821.282

7.257.254

251.727

12.825

1.019.891

1.072.191

13.082

1.059.109

1.106.917

13.344

1.093.573

4.408.683

-4.408.683

4.408.683

-4.408.683

4.408.683

-4.408.683

3.544.013

-3.544.013

3.761.788

-3.761.788

7.005.527

Toegerekende organisatiekosten BDUR Bijdrage programma Crisis

1.032.717

3.327.997

-3.327.997

Reservemutaties Crisisbeheersing Totaal programma Crisis

111.557

38.331

73.226

111.557

39.251

72.306

111.557

40.187

71.370

8.024.508

8.249.102

8.475.728

Programma Brandweer Producten Brandweer Toegerekende organisatiekosten BDUR Bijdrage programma Brandweer Reservemutaties Brandweer Totaal programma Brandweer

43.294.474

1.045.322

42.249.151

44.578.295

1.076.472

43.501.823

45.904.262

1.108.715

44.795.547

9.917.640

123.168

9.794.472

10.296.729

125.631

10.171.097

10.630.219

128.144

10.502.075

4.677.064

-4.677.064

4.677.064

-4.677.064

4.677.064

-4.677.064

47.856.214

-47.856.214

49.476.674

-49.476.674

51.092.389

-51.092.389

857.762

368.107

489.655

857.762

376.944

480.818

857.762

385.931

471.830

54.069.875

55.732.785

57.392.243

Eindtotaal

99.976.871

103.117.569

106.368.482

Programmabegroting 2024 • Veiligheidsregio Fryslân

Toelichting: De mutatie van het nadelig saldo per programma ten opzichte van 2023 is als volgt, naar oorzaken: Analyse mutatie gemeentelijke bijdrage per programma Omschrijving

Gezondheid

Crisis

Brandweer

Organisatie

Totaal

Indexatie cpi

281.690

79.923

1.417.855

479.057

2.258.525

Indexatie loon

757.229

149.109

856.550

418.522

2.181.411

Dekkingsplan

503.910

Beleidsadviseur

111.000

SOA/Sense

166.217

Rente

-651

1.717

-141.028

-12.938

-152.900

9.098

-120.382

-60.221

Mutatie IM-projecten

51.062

Mutatie egalisatiereserve

70.850

15.751

75.567

25.828

187.997

1.437.397

246.501

2.721.952

790.088

5.195.938

304.184

45.825

440.079

790.088

1.741.581

292.326

3.162.031

5.195.938

Totaal Verdeling organisatie Incl. organisatie

8.2. Financiële positie Arbeidsverplichtingen Conform het besluit ‘Begroting en Verantwoording’ is het niet toegestaan voorzieningen op te nemen voor jaarlijks terugkerende verplichtingen met een vergelijkbaar volume. Dit gaat vooral om verplichtingen rondom vakantiegeld en het opgebouwde saldo vakantiedagen. Deze lasten zijn structureel gedekt in de begroting. Investeringskredieten Als onderdeel van de begroting is het meerjaren-investeringsplan vastgesteld. De geplande investeringen zijn aan te merken als investeringen met economisch nut en worden geactiveerd conform de regels die zijn vastgesteld in de financiële verordening. De effecten hiervan zijn in de kapitaallasten van de programma’s verwerkt. De vast te stellen kredieten zijn opgenomen in bijlage 2 bij deze begroting.

Programmabegroting 2024 • Veiligheidsregio Fryslân

Reserves Het geraamde verloop van de reserves in 2024 is als volgt: 1-1-2024

Stortingen Onttrekkingen 31-12-2024

Algemene reserve Egalisatiereserve

3.379.701

356.698

3.736.399

3.379.701

356.698

3.736.399

Bestemmingsreserves Gezondheidsmonitor

325.701

145.000

282.701

FLO

806.781

Uitwerkingskader Meldkamer

500.000

Jeugdgezondheidszorg/JGZ 3.0

289.345

160.000

129.345

Tweede loopbaanbeleid

538.939

In te halen werkzaamheden

102.000

1.306.061

535.000

771.061

Gezonde leefomgeving

100.000

Publieke Gezondheidszorg Asielzoekers

125.000

90.000

35.000

Wabo

290.000

90.000

200.000

Tijdelijke versterking projecten

39.000

Energietransitie

100.000

Totaal eigen vermogen

4.420.827

102.000

1.259.000

3.263.827

7.800.528

458.698

1.259.000

7.000.226

Voorzieningen Het geraamde verloop in de voorzieningen in 2024 is als volgt:

1-1-2024

Stortingen Onttrekkingen 31-12-2024

Verplichtingen, verliezen, risico's Voorziening opgebouwde spaaruren FLO Voorziening spaaruren IKB

143.014 7.440.820

988.385

6.638.523

613.473

8.197.307

186.088

143.014

186.088

988.385

7.395.010

Egalisatie van lasten Groot onderhoud Harlingertrekweg Groot onderhoud brandweerkazernes

236.273

49.500

16.552

269.221

1.504.191

511.222

275.139

1.740.275

1.740.464

560.722

291.691

2.009.495

1.280.076

9.404.505

Totaal voorzieningen

9.937.771

746.810

Programmabegroting 2024 • Veiligheidsregio Fryslân

Geprognosticeerde balans 2024

1-1-2024 31-12-2024

1-1-2024

31-12-2024

Materiële vaste activa

83.877

89.446

Eigen vermogen

7.801

7.000

Vorderingen

2.221

Voorzieningen

9.938

9.405

Liquide middelen

467

Langlopende schulden

63.137

62.203

Overlopende activa

1.311

Kortlopende schulden

4.832

12.669

Overlopende passiva

2.168

87.876

93.445

87.876

93.445

In de voorspelde balans is rekening gehouden met de geplande investeringen voor 2023 en 2024 en een stabiel werkkapitaal. Ook zijn de geplande mutaties in reserves en voorzieningen, zoals in de eerdere paragrafen genoemd, verwerkt. De behoefte aan langlopende financiering is bepaald op basis van het meerjareninvesteringsplan en de vastgelegde financieringsstructuur. De rentelast voor deze financiering is gedekt in de begroting 2024. Bovenstaande balans is de basis voor de berekende financiële kengetallen in de paragraaf weerstandsvermogen.

Programmabegroting 2024 • Veiligheidsregio Fryslân

Bijlage 1.

Bijdrage per gemeente 2024-2027 Achtkarspelen Ameland Dantumadiel De Fryske Marren Harlingen Heerenveen Leeuwarden Noardeast-Fryslân Ooststellingwerf Opsterland Schiermonnikoog Smallingerland Súdwest-Fryslân Terschelling Tytsjerksteradiel Vlieland Waadhoeke Weststellingwerf

2024

2025

2026

2027

€

3.054.715

€

3.190.594

€

3.300.915

€

3.415.509

€

886.415

€

929.050

€

960.816

€

993.106

€

2.037.421

€

2.127.820

€

2.201.419

€

2.277.919

€

6.332.494

€

6.618.852

€

6.847.189

€

7.083.340

€

1.848.366

€

1.931.328

€

1.998.025

€

2.067.140

€

5.912.928

€

6.178.148

€

6.391.523

€

6.612.677

€

15.528.247

€ 16.231.191

€

16.791.050

€ 17.369.903

€

5.534.832

€

5.784.755

€

5.984.358

€

6.190.872

€

3.075.472

€

3.214.089

€

3.325.019

€

3.439.847

€

3.407.616

€

3.560.218

€

3.683.205

€

3.810.730

€

343.790

€

360.703

€

372.994

€

385.404

€

6.343.393

€

6.627.145

€

6.856.114

€

7.093.601

€

10.842.502

€ 11.331.365

€

11.722.434

€ 12.127.205

€

1.018.123

€

1.066.619

€

1.103.141

€

1.140.371

€

3.723.040

€

3.889.964

€

4.024.319

€

4.163.589

€

356.031

€

373.387

€

386.128

€

399.028

€

5.541.931

€

5.791.689

€

5.991.586

€

6.198.510

€

2.940.755

€

3.072.031

€

3.178.200

€

3.288.379

€

78.728.071

€ 82.278.948

€

85.118.436

€ 88.057.132

Programmabegroting 2024 • Veiligheidsregio Fryslân

2024 Bijdrage 2024

Gezondheid

Crisisbeheer

Brandweer

Totaal

Achtkarspelen

€

1.287.104

€

132.081

€

1.635.531

€

3.054.715

Ameland

€

172.986

€

17.752

€

695.677

€

886.415

Dantumadiel

€

872.849

€

89.571

€

1.075.002

€

2.037.421

De Fryske Marren

€

2.375.713

€

243.793

€

3.712.988

€

6.332.494

Harlingen

€

732.278

€

75.146

€

1.040.942

€

1.848.366

Heerenveen

€

2.353.704

€

241.535

€

3.317.689

€

5.912.928

Leeuwarden

€

5.778.660

€

593.000

€

9.156.587

€ 15.528.247

Noardeast-Fryslân

€

2.099.267

€

215.424

€

3.220.141

€

5.534.832

Ooststellingwerf

€

1.182.400

€

121.337

€

1.771.735

€

3.075.472

Opsterland

€

1.371.686

€

140.761

€

1.895.170

€

3.407.616

Schiermonnikoog

€

43.465

€

4.460

€

295.864

€

343.790

Smallingerland

€

2.573.609

€

264.101

€

3.505.684

€

6.343.393

Súdwest-Fryslân

€

4.157.740

€

426.663

€

6.258.100

€ 10.842.502

Terschelling

€

228.376

€

23.436

€

766.310

€

1.018.123

Tytsjerksteradiel

€

1.486.380

€

152.531

€

2.084.129

€

3.723.040

Vlieland

€

55.022

€

5.646

€

295.363

€

356.031

Waadhoeke

€

2.132.234

€

218.808

€

3.190.889

€

5.541.931

Weststellingwerf

€

1.209.934

€

124.162

€

1.606.658

€

2.940.755

€

30.113.408

€

3.090.205

€

45.524.459

€ 78.728.071

Programmabegroting 2024 • Veiligheidsregio Fryslân

2025 Bijdrage 2025

Gezondheid

Crisisbeheer

Brandweer

Totaal

Achtkarspelen

€

1.329.047

€

142.245

€

1.719.302

€

3.190.594

Ameland

€

178.623

€

19.118

€

731.310

€

929.050

Dantumadiel

€

901.293

€

96.463

€

1.130.063

€

2.127.820

De Fryske Marren

€

2.453.132

€

262.553

€

3.903.167

€

6.618.852

Harlingen

€

756.141

€

80.928

€

1.094.259

€

1.931.328

Heerenveen

€

2.430.406

€

260.121

€

3.487.621

€

6.178.148

Leeuwarden

€

5.966.973

€

638.631

€

9.625.586

€ 16.231.191

Noardeast-Fryslân

€

2.167.678

€

232.001

€

3.385.076

€

5.784.755

Ooststellingwerf

€

1.220.932

€

130.674

€

1.862.483

€

3.214.089

Opsterland

€

1.416.386

€

151.592

€

1.992.240

€

3.560.218

Schiermonnikoog

€

44.882

€

4.804

€

311.018

€

360.703

Smallingerland

€

2.657.477

€

284.424

€

3.685.244

€

6.627.145

Súdwest-Fryslân

€

4.293.231

€

459.494

€

6.578.639

€ 11.331.365

Terschelling

€

235.819

€

25.239

€

805.561

€

1.066.619

Tytsjerksteradiel

€

1.534.818

€

164.268

€

2.190.877

€

3.889.964

Vlieland

€

56.815

€

6.081

€

310.491

€

373.387

Waadhoeke

€

2.201.719

€

235.645

€

3.354.325

€

5.791.689

Weststellingwerf

€

1.249.364

€

133.716

€

1.688.951

€

3.072.031

€

31.094.737

€

3.327.997

€

47.856.214

€ 82.278.948

Programmabegroting 2024 • Veiligheidsregio Fryslân

2026 Bijdrage 2026

Gezondheid

Crisisbeheer

Brandweer

Totaal

Achtkarspelen

€

1.371.918

€

151.478

€

1.777.519

€

3.300.915

Ameland

€

184.385

€

20.359

€

756.072

€

960.816

Dantumadiel

€

930.366

€

102.725

€

1.168.328

€

2.201.419

De Fryske Marren

€

2.532.262

€

279.595

€

4.035.332

€

6.847.189

Harlingen

€

780.532

€

86.181

€

1.131.312

€

1.998.025

Heerenveen

€

2.508.803

€

277.005

€

3.605.715

€

6.391.523

Leeuwarden

€

6.159.448

€

680.084

€

9.951.518

€ 16.791.050

Noardeast-Fryslân

€

2.237.600

€

247.060

€

3.499.698

€

5.984.358

Ooststellingwerf

€

1.260.315

€

139.155

€

1.925.549

€

3.325.019

Opsterland

€

1.462.074

€

161.432

€

2.059.699

€

3.683.205

Schiermonnikoog

€

46.329

€

5.115

€

321.550

€

372.994

Smallingerland

€

2.743.198

€

302.885

€

3.810.030

€

6.856.114

Súdwest-Fryslân

€

4.431.716

€

489.320

€

6.801.398

€ 11.722.434

Terschelling

€

243.425

€

26.877

€

832.838

€

1.103.141

Tytsjerksteradiel

€

1.584.326

€

174.930

€

2.265.063

€

4.024.319

Vlieland

€

58.648

€

6.475

€

321.005

€

386.128

Waadhoeke

€

2.272.739

€

250.940

€

3.467.906

€

5.991.586

Weststellingwerf

€

1.289.664

€

142.396

€

1.746.141

€

3.178.200

€

32.097.749

€

3.544.013

€

49.476.674

€ 85.118.436

Programmabegroting 2024 • Veiligheidsregio Fryslân

2027 Bijdrage 2027

Gezondheid

Crisisbeheer

Brandweer

Totaal

Achtkarspelen

€

1.419.157

€

160.786

€

1.835.566

€

3.415.509

Ameland

€

190.734

€

21.610

€

780.763

€

993.106

Dantumadiel

€

962.401

€

109.037

€

1.206.481

€

2.277.919

De Fryske Marren

€

2.619.454

€

296.776

€

4.167.110

€

7.083.340

Harlingen

€

807.407

€

91.477

€

1.168.256

€

2.067.140

Heerenveen

€

2.595.187

€

294.026

€

3.723.464

€

6.612.677

Leeuwarden

€

6.371.533

€

721.874

€

10.276.496

€ 17.369.903

Noardeast-Fryslân

€

2.314.646

€

262.242

€

3.613.984

€

6.190.872

Ooststellingwerf

€

1.303.711

€

147.706

€

1.988.430

€

3.439.847

Opsterland

€

1.512.417

€

171.352

€

2.126.961

€

3.810.730

Schiermonnikoog

€

47.925

€

5.430

€

332.050

€

385.404

Smallingerland

€

2.837.653

€

321.497

€

3.934.451

€

7.093.601

Súdwest-Fryslân

€

4.584.312

€

519.388

€

7.023.505

€ 12.127.205

Terschelling

€

251.807

€

28.529

€

860.035

€

1.140.371

Tytsjerksteradiel

€

1.638.879

€

185.680

€

2.339.031

€

4.163.589

Vlieland

€

60.667

€

6.873

€

331.488

€

399.028

Waadhoeke

€

2.350.995

€

266.360

€

3.581.155

€

6.198.510

Weststellingwerf

€

1.334.070

€

151.146

€

1.803.163

€

3.288.379

€

33.202.955

€

3.761.788

€

51.092.389

€ 88.057.132

Programmabegroting 2024 • Veiligheidsregio Fryslân

Bijlage 2.

Investeringskredieten I Investeringskredieten

Krediet 2024

Installaties

58.255

Kantoormeubilair

223.255

Mobiele telefonie, tablets en iPads

141.003

Overige (kantoor) inventaris

28.201

Renovatie en verbouwing

700.000

Systeem soft- en hardware

47.001

Telefooncentrale

113.616

Werkplekautomatisering

439.283

Organisatie

1.750.614

Dienstvoertuigen

191.160

Crisisbeheersing

191.160

Huisvesting JGZ

100.000

Audiometers

90.000

Bloeddrukmeters

20.000

GGD

210.000

Ademlucht

27.261

Gebouwen

3.853.671

Grond

278.650

Haakarmvoertuigen

227.232

Installaties

1.943.845

Mobiele telefonie, tablets en iPads

67.999

Overige (kantoor) inventaris

422.859

Overige brandweerinventaris

2.493.964

Persoonlijke beschermingsmiddelen

261.514

PM voer- en vaartuigen

73.851

Renovatie en verbouwing

207.808

Tankautospuiten

2.226.875

Brandweer

12.085.529

Totaal investeringskredieten

14.237.303

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/12789651/1