Bijlage 2 - Ontwerpbegroting FUMO 2027
Tekst van het document
103.261
15,0^i
Vlieland
89.542
99.022
9.479
10,6^.
1.274.483
1.504.308
229.825
18,0^.
Waadhoeke Weststellingwerf
634.186
732.779
98.593
15,5^i
Subtotaal
14.382.312
16.729.763
2.347.450
16,3%
Provincie Fryslân
Bijdragen per deelnemer
7.281.829
8.150.885
869.056
H.9%
Wetterskip
46.753
46.753
-
Bijlage 2: Specificatie plusuren per gemeenten & Provincie Fryslân
Specifieke uitkeringen
613.916
613.916
-
0^ 0^
Bijlage 3: Specificatie basistaakuren per deelnemer
Rente opbrengsten
150.000
100.000
- 50.000
-33,3^.
Overige opdrachten incidenteel
949.540
1.014.961
65.421
6,9^.
Bijlage 4: Overzicht taakvelden
Eindtotaal
23.424.351
26.656.278
3.231.927
13,8%
Bijlage 1: Specificatie bijdrage per deelnemer
Bijlage 5: Risicoanalyse 2027 Bijlage 6: Verdeelsleutel overhead
Tabel 17. ontwikkeling deelnemersbijdrage
Inhoudsopgave 1
Inleiding
2
In één oogopslag
3
Managementsamenvatting
4
De bestuurlijke behandeling
SPECIFICATIE INRICHTINGEN
5
Algemene ontwikkelingen
Gemeente
5.1 5.2 5.3 6
Overzicht aantal inrichtingen (basistaken)
Beleidsmatige ontwikkelingen Organisatorische ontwikkelingen Ontwikkelingen informatisering en automatisering
Categorie B-
Categorie B
Categorie C
Categorie IPPC
Totaal
Achtkarspelen
312
91
27
16
446
Ameland
33
10
6
0
49
Programma's 6.1 Overzicht baten en lasten
Dantumadiel
220
86
18
1
325
6.2 6.3
De Fryske Marren
656
235
84
10
985
Harlingen
91
80
43
3
217
Heerenveen
403
116
51
7
577
Leeuwarden
458
144
97
5
704
Noard-East Fryslân
512
327
78
13
930
Ooststellingwerf
209
71
47
11
338
Opsterland
239
61
49
5
354
Schiermonnikoog
40
10
2
0
52
Smallingerland
442
124
42
5
613
Súdwest-Fryslân
1.143
615
114
17
1.889
Terschelling
35
20
15
0
70
Bijdragen per deelnemer
Tytsjerksteradiel
333
94
34
5
466
Bijlage 1: Specificatie bijdrage per deelnemer
Vlieland
11
6
4
0
21
Waadhoeke
419
365
57
13
854
Weststellingwerf
242
64
53
7
366
Provincie Fryslân
0
0
0
53
53
5.798
2.519
821
171
9.309
7
Paragrafen 7.1 Paragraaf weerstandsvermogen 7.2 7.3 7.4
8
Paragraaf financiering Paragraaf bedrijfsvoering Paragraaf openbaarheid
De financiële begroting 2027 8.1 8.2 8.3
Uitgangspunten Overzicht van baten en lasten Collectieve taken
8.4
Integraal uurtarief en gedifferentieerde tarieven Investeringen Financieel meerjarenperspectief Geprognosticeerde balans en toelichting
8.5 8.6 8.7 9
Programma milieu Programma bedrijfsvoering
Bijlagen
Bijlage 2: Specificatie plusuren per gemeenten & Provincie Fryslân Bijlage 3: Specificatie basistaakuren per deelnemer Bijlage 4: Overzicht taakvelden Bijlage 5: Risicoanalyse 2027
Totaal
Bijlage 6: Verdeelsleutel overhead Tabel 18. aantal basistaakbedrijven per categorie
41
Inhoudsopgave 1
Inleiding
2
In één oogopslag
3
Managementsamenvatting
4
De bestuurlijke behandeling
5
Algemene ontwikkelingen 5.1 Beleidsmatige ontwikkelingen 5.2 Organisatorische ontwikkelingen 5.3 Ontwikkelingen informatisering en automatisering
6
Programma's 6.1 Overzicht baten en lasten 6.2 Programma milieu 6.3 Programma bedrijfsvoering
7
Paragrafen 7.1 Paragraaf weerstandsvermogen 7.2 7.3 7.4
8
Specificatie plusuren gemeenten
PRODUCT
VARIANT
Advies activiteit fysieke leefomgeving
Advies Geluid
Paragraaf financiering Paragraaf bedrijfsvoering Paragraaf openbaarheid
De financiële begroting 2027 8.1 8.2 8.3 8.4 8.5 8.6 8.7
9
Bijlage 2: Specificatie plusuren per gemeenten S Provincie Fryslân
Uitgangspunten Overzicht van baten en lasten Collectieve taken Integraal uurtarief en gedifferentieerde tarieven Investeringen Financieel meerjarenperspectief Geprognosticeerde balans en toelichting
Advies activiteit fysieke leefomgeving
Bijlagen
Bijdragen per deelnemer Bijlage 1: Specificatie bijdrage per deelnemer Bijlage 2: Specificatie plusuren per gemeenten & Provincie Fryslân
Reguleringstaken
Bijlage 3: Specificatie basistaakuren per deelnemer Bijlage 4: Overzicht taakvelden Toezicht
AANTAL UREN 300
54
80
350
416
450
980
370
200
0
0
450
0
150
250
15
450
0
4.515
3
Advies Lucht (luchtkwaliteit en luchtemissies)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
50
0
0
0
0
0
0
50
4
Advies Bodem (o.a. bodeminformatie)
0
0
0
0
75
0
0
0
0
0
0
0
0
48
0
20
0
0
143
3
Advies energiebesparing en duurzaamheid
0
0
10
0
0
0
0
40
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
50
3
Advies Juridisch
100
0
130
50
125
75
100
570
50
50
0
164
0
82
200
0
200
50
1.946
4
Advies externe veiligheid (i.r.t. Wm / Omgevingswet en RO)
84
12
47
161
76
117
178
189
30
73
8
107
250
27
124
8
50
20
1.560
3
Beleidsondersteuning
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
20
0
100
200
0
320
4
Nazca
9
3
9
9
9
9
0
27
9
9
3
9
9
3
9
3
18
9
156
3
Register externe veiligheid
6
1
4
20
5
10
20
15
20
20
1
8
25
2
45
2
20
20
244
3
Administratieve ondersteuning
0
0
0
0
120
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
30
0
0
150
1
Reguleringstaken niet basistaak
0
0
244
0
50
0
0
160
0
0
0
50
0
0
0
0
120
0
624
2
Reguleringstaken bodem (plustaak, waaronder bodemloket)
0
23
18
142
85
0
68
15
20
7
44
0
7
0
7
40
10
486
2
2
Toezicht niet basistaak
0
0
427
0
95
0
0
0
0
0
12
50
0
60
0
45
180
0
869
Bijlage 5: Risicoanalyse 2027
Toezicht BOA domein II
0
66
264
264
264
0
264
0
0
0
66
264
0
66
264
66
264
0
2.112
3
Bijlage 6: Verdeelsleutel overhead
Toezicht bodem (plustaak)
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
2
Overige
O
Overig Piket niet basistaak
42
Totaal aanvullende taken
0
100
27
0
0
0
0
168
0
0
0
0
12
75
0
0
50
0
432
3
p.m.
0
0
100
p.m.
0
0
0
0
0
0
p.m.
0
0
p.m.
0
p.m.
0
100
2
499
259
1.260
1.096
1.320
661
1.542
1.607
324
172
97
1.196
296
540
892
296
1.592
109
13.757
Tabel 19. Specificatie plusuren gemeenten
Inhoudsopgave 1
Inleiding
2
In één oogopslag
3
Managementsamenvatting
4
De bestuurlijke behandeling
5
Algemene ontwikkelingen
8
2
3
4
Totaal
Externe Veiligheid
0
0
0
400
400
Geluid
0
0
300
0
300
Grondwater
0
1.135
0
0
1.135
Luchtvaart
0
0
250
0
250
Natuur
0
0
6.400
0
6.400
Paragrafen 7.1 Paragraaf weerstandsvermogen
Ondersteuning
0
0
700
6.450
7.150
7.2 7.3 7.4
Ontgrondingen & Bodem
0
9.020
0
0
9.020
Strafrechtellijke handhaving
0
0
2.300
0
2.300
Beleidsmatige ontwikkelingen Organisatorische ontwikkelingen Ontwikkelingen informatisering en automatisering
Programma's 6.1 Overzicht baten en lasten Programma milieu Programma bedrijfsvoering
Paragraaf financiering Paragraaf bedrijfsvoering Paragraaf openbaarheid
De financiële begroting 2027
Vuurwerk
0
850
450
0
1.300
8.1 8.2 8.3
Uitgangspunten Overzicht van baten en lasten Collectieve taken
Zwemgelegenheden
0
4.590
0
0
4.590
Totaal
0
15.595
10.400
6.850
32.845
8.4
Integraal uurtarief en gedifferentieerde tarieven Investeringen Financieel meerjarenperspectief Geprognosticeerde balans en toelichting
8.5 8.6 8.7 9
TARIEFGROEP 1
6.2 6.3 7
PROVINCIE FRYSLÂN Taakveld
5.1 5.2 5.3 6
Specificatie plusuren provincie
Bijlagen
Bijdragen per deelnemer Bijlage 1: Specificatie bijdrage per deelnemer Bijlage 2: Specificatie plusuren per gemeenten & Provincie Fryslân Bijlage 3: Specificatie basistaakuren per deelnemer Bijlage 4: Overzicht taakvelden Bijlage 5: Risicoanalyse 2027 Bijlage 6: Verdeelsleutel overhead
Tabel 20. Specificatie plusuren provincie
Inhoudsopgave 1
Inleiding
2
In één oogopslag
3
Managementsamenvatting
4
De bestuurlijke behandeling
5
Algemene ontwikkelingen
DEELNEMER
5.1 5.2 5.3
Achtkarspelen
1.185
Ameland Dantumadiel
6
7
Programma's 6.1 Overzicht baten en lasten
De Fryske Marren
6.2 6.3
ASBEST: REGULERING
ASBEST: TOEZICHT
BODEMTAKEN:
BODEMTAKEN:
VRIJE VELD
TOEZICHT
REGULERING
TOEZICHT
TOEZICHT BODEM
266
1.429
133
80
488
264
100
194
55
240
34
121
13
8
110
98
19
32
514
157
714
146
88
292
160
67
105
560
Harlingen
831
300
853
Heerenveen
1.757
369
1.502
Leeuwarden
2.951
703
1.987
Noard-East Fryslân
1.963
573
2.795
Ooststellingwerf
1.636
430
1.256
Opsterland
1.159
328
Schiermonnikoog
50
De financiële begroting 2027
Smallingerland
8.1 8.2 8.3
Súdwest-Fryslân Terschelling
Programma milieu Programma bedrijfsvoering
Paragrafen 7.1 Paragraaf weerstandsvermogen
8.4 8.5 8.6 8.7 9
REGULERING (EXCL ACTUALISATIES ACTUALISATIES) VERGUNNINGEN
2.423
7.2 7.3 7.4 8
Beleidsmatige ontwikkelingen Organisatorische ontwikkelingen Ontwikkelingen informatisering en automatisering
Bijlage 3: Specificatie basistaakuren per deelnemer
Paragraaf financiering Paragraaf bedrijfsvoering Paragraaf openbaarheid
Uitgangspunten Overzicht van baten en lasten Collectieve taken Integraal uurtarief en gedifferentieerde tarieven Investeringen Financieel meerjarenperspectief Geprognosticeerde balans en toelichting
Bijlagen
681
233
385
KETEN-TOEZICHT
BRIKS TAKEN
TOTAAL UREN
6
400
-
4.599
28
-
31
-
734
28
-
170
-
2.441
14
671
-
9.055
988
60
36
333
257
51
134
48
-
269
-
3.172
213
128
671
400
156
256
173
32
389
-
6.044
399
240
1.230
1.365
278
451
308
40
542
-
10.494
338
203
653
431
149
350
142
10
798
-
8.405
160
96
293
297
50
208
92
4
375
-
4.896
1.058
180
108
439
482
109
190
85
4
292
-
4.433
7
93
20
12
32
18
9
12
7
-
18
-
276
1.631
259
1.420
266
160
457
248
113
224
144
30
343
-
5.296
5.003
867
4.889
466
280
1.903
1.725
389
764
280
28
1.299
-
17.891
450
143
236
47
28
76
59
16
52
31
-
71
-
1.209
Tytsjerksteradiel
1.238
232
1.136
158
95
495
336
93
186
63
4
283
-
4.320
Vlieland
140
34
67
9
6
28
43
4
16
9
-
20
-
376
2.278
450
2.650
233
140
767
411
197
351
125
8
775
-
8.385
Weststellingwerf
1.753
403
1.176
120
72
310
160
67
200
79
10
335
-
4.684
Provincie Fryslân
13.750
-
6.990
-
-
-
1.317
-
-
-
-
900
1.330
24.287
40.953
6.115
32.935
3.185
1.916
9.561
8.753
2.100
4.110
1.870
190
7.980
1.330
120.998
Totaal uren
226
PERS. MOB.
136
Waadhoeke
2.565
WERKGEB. HANDHAVING ENERGIE-TOEZICHT
173
Bijdragen per deelnemer Bijlage 1: Specificatie bijdrage per deelnemer Bijlage 2: Specificatie plusuren per gemeenten & Provincie Fryslân Bijlage 3: Specificatie basistaakuren per deelnemer Bijlage 4: Overzicht taakvelden Bijlage 5: Risicoanalyse 2027 Bijlage 6: Verdeelsleutel overhead
Tabel 21. Specificatie basistaakuren per deelnemer
Inhoudsopgave 1
Inleiding
2
In één oogopslag
3
Managementsamenvatting
4
De bestuurlijke behandeling
5
Algemene ontwikkelingen 5.1 5.2 5.3
6
Programma's 6.1 Overzicht baten en lasten 6.2 6.3
7
Paragraaf financiering Paragraaf bedrijfsvoering Paragraaf openbaarheid
De financiële begroting 2027 8.1 8.2 8.3
Uitgangspunten Overzicht van baten en lasten Collectieve taken
8.4
Integraal uurtarief en gedifferentieerde tarieven Investeringen Financieel meerjarenperspectief Geprognosticeerde balans en toelichting
8.5 8.6 8.7 9
Programma milieu Programma bedrijfsvoering
Paragrafen 7.1 Paragraaf weerstandsvermogen 7.2 7.3 7.4
8
Beleidsmatige ontwikkelingen Organisatorische ontwikkelingen Ontwikkelingen informatisering en automatisering
Bijlagen
Bijdragen per deelnemer Bijlage 1: Specificatie bijdrage per deelnemer
Bijlage 4: Overzicht taakvelden
BEGROTING FUMO BEDRAGEN (X C 1.000)
0,4 OVERHEAD, ONDERSTEUNING ORGANISATIE
0,1 BESTUUR
2027
0,8 OVERIGE BATEN EN LASTEN
7,4 MILIEUBEHEER
83 WONEN EN BOUWEN
Lasten:
Personeelskosten
20.649
74
5.488
-
14.990
97
Inbesteding o.b.v. DVO's
816
-
816
-
-
-
Detachering Wetterskip
28
-
28
-
-
-
4.906
-
4.906
-
-
-
Onvoorzien
258
-
-
258
-
-
Onvoorzien
-
-
-
-
-
-
26.656
74
11.237
258
14.990
97
Basistaken
8.354
-
-
-
8.257
97
Aanvullende taken
3.451
-
-
-
3.451
-
Overige opbrengsten
14.851
-
-
-
14.851
-
-
-
-
-
-
-
26.656
-
-
-
26.559
97
Materiele lasten
Totaal lasten
Baten:
Onvoorzien Totaal baten Saldo
0
Bijlage 2: Specificatie plusuren per gemeenten & Provincie Fryslân Bijlage 3: Specificatie basistaakuren per deelnemer Bijlage 4: Overzicht taakvelden Bijlage 5: Risicoanalyse 2027 Bijlage 6: Verdeelsleutel overhead
Tabel 23. Overzicht taakvelden
Inhoudsopgave 1
Inleiding
2
In één oogopslag
3
Managementsamenvatting
4
De bestuurlijke behandeling
5
Algemene ontwikkelingen 5.1 5.2 5.3
6
De financiële begroting 2027 Uitgangspunten Overzicht van baten en lasten Collectieve taken
8.4
Integraal uurtarief en gedifferentieerde tarieven Investeringen Financieel meerjarenperspectief Geprognosticeerde balans en toelichting
8.5 8.6 8.7 9
^
Geen beheersmaatregelen mogelijk
C 300.000
M
C 150.000
2.
Rente
In de begroting 2027 is rekening gehouden met een renteopbrengst van C 100.000. Het risico bestaat dat de rente verder gaat dalen en dat de begrote opbrengst niet gerealiseerd gaat worden. Het maximale risico wordt geschat op C 50.000.
^
Geen beheersmaatregelen mogelijk
C 75.000
M
C 37.500
3.
Productivitet
De productiviteitsnorm is in de begroting 2027 verlaagd naar 1.330 uren per fte. Dit is hoger dan de realisatie van 2024 (1.312) en 2025 (1.290). Doordat de overhead met een vaste bijdrage wordt gedekt, is het financiële risico al fors verlaagd. Uitgaande van een realisatie van 1.300 uur en een formatie van 150 fte, schatten we het maxi male risico in op C 350.000.
^
"* Sturing op het behalen van de productiviteitsnorm. Hierbij kan gekeken worden naar de wijze van tijdsregistratie. ^ Met de deelnemers en het bestuur in gesprek gaan over de haalbaar heid van de productiviteitsnorm en deze eventueel bijstellen."
C 350.000
M
C 175.000
4.
ICT-Omgevingswet
Het ICT-landschap, waaronder het zaaksysteem LEEF, dient te wor den aangepast aan de veranderende wet- en regelgeving. Daar naast vereist de aansluiting op het digitale stelsel een organisatie die geheel digitaal kwalitatieve, hoogstaande informatie verzamelt en opmaakt. Dit betekent dat (interne) processen en systemen op nieuw ingericht moeten worden. Omvang van het risico is moeilijk te bepalen. Schatting risico is C 300.000.
^
"^ Werken met een gedegen projectplanning, waarin prioritei ten worden gesteld op basis van beschikbare uren/budget. ^ Goed verwachtingsmanagement richting de deelnemers."
C 300.000
H
C 240.000
5.
Outplacementkosten
In de begroting van de FUMO is een budget van C 200.000 opge nomen voor outplacementkosten. Het risico bestaat dat dit budget niet voldoende is om de werkelijke outplacementkosten te dekken.
C 250.000
L
C 50.000
Bijdragen per deelnemer Bijlage 1: Specificatie bijdrage per deelnemer
Bijlage 3: Specificatie basistaakuren per deelnemer Bijlage 4: Overzicht taakvelden
IMPACT
In de begroting van 2027 is rekening gehouden met een indexering van 4,2%. Dit is gebaseerd op de Middellange termijn raming van het CPB van september 2025. Het is onzeker wat de inflatie de komende periode gaat doen. Hierdoor ontstaat het risico dat de in dexering ontoereikend is. Met name CAO-effecten kunnen tot extra kosten leiden. Een stijging van 2% boven op de indexering van de loonkosten, betekent een extra kostenpost van circa C 300.000.
Bijlagen
Bijlage 2: Specificatie plusuren per gemeenten & Provincie Fryslân
BEDRAG
Inflatie
Paragraaf financiering Paragraaf bedrijfsvoering Paragraaf openbaarheid
8.1 8.2 8.3
BEHEERSMAATREGELEN
KANS (HOOG/MIDDEL/ LAAG)
1.
Programma milieu Programma bedrijfsvoering
Paragrafen 7.1 Paragraaf weerstandsvermogen 7.2 7.3 7.4
8
OMSCHRIJVING RISICO
Programma's 6.1 Overzicht baten en lasten 6.2 6.3
7
Beleidsmatige ontwikkelingen Organisatorische ontwikkelingen Ontwikkelingen informatisering en automatisering
Bijlage 5: Risicoanalyse 2027
Totaal
1.275.000
652.500
Bijlage 5: Risicoanalyse 2027 Bijlage 6: Verdeelsleutel overhead
Tabel 24. Risico-analyse
Inhoudsopgave 1
Inleiding
2
In één oogopslag
3
Managementsamenvatting
4
De bestuurlijke behandeling
Gemeente
Basis
Plus
Collectief
Totaal
O/
5
Algemene ontwikkelingen
Achtkarspelen
4.599
499
557
5.655
3,m
5.1 5.2 5.3
Ameland
734
259
93
1.086
0,599ž
Dantumadiel
2.441
1.260
301
4.002
2,m
Programma's 6.1 Overzicht baten en lasten
De Fryske Marren
9.055
1.096
1.111
11.262
6,179ž
6.2 6.3
Harlingen
3.172
1.320
385
4.877
2,679ž
Heerenveen
6.044
661
750
7.454
4,089ž
Leeuwarden
10.494
1.542
1.319
13.355
7,319ž
Noard-East Fryslân
8.405
1.607
1.008
11.020
6,049ž
Ooststellingwerf
4.896
324
599
5.819
3,m
Opsterland
4.433
172
549
5.154
2,829ž
Schiermonnikoog
276
97
34
407
0,229ž
Smallingerland
5.296
1.196
656
7.148
3,929ž
Súdwest-Fryslân
17.891
296
2.199
20.387
H/17%
Terschelling
1.209
540
151
1.899
1,04'^
Tytsjerksteradiel
4.320
892
535
5.748
3,159ž
376
296
47
720
0,399ž
6
7
Paragraaf financiering Paragraaf bedrijfsvoering Paragraaf openbaarheid
O
/
De financiële begroting 2027 8.1 8.2 8.3
Uitgangspunten Overzicht van baten en lasten Collectieve taken
8.4
Integraal uurtarief en gedifferentieerde tarieven Investeringen Financieel meerjarenperspectief Geprognosticeerde balans en toelichting
8.5 8.6 8.7 9
Programma milieu Programma bedrijfsvoering
Paragrafen 7.1 Paragraaf weerstandsvermogen 7.2 7.3 7.4
8
Beleidsmatige ontwikkelingen Organisatorische ontwikkelingen Ontwikkelingen informatisering en automatisering
Bijlage 6: Verdeelsleutel overhead
Bijlagen
Bijdragen per deelnemer
Vlieland
Bijlage 1: Specificatie bijdrage per deelnemer
Waadhoeke
8.385
1.592
1.009
10.986
6,029ž
Bijlage 2: Specificatie plusuren per gemeenten & Provincie Fryslân
Weststellingwerf
4.684
109
576
5.369
2,949ž
Bijlage 3: Specificatie basistaakuren per deelnemer
Provincie Fryslân
24.287
32.845
3.100
60.232
32,99^i
120.998
46.602
14.980
182.579
WO.00%
Totaal
Bijlage 4: Overzicht taakvelden Bijlage 5: Risicoanalyse 2027 Bijlage 6: Verdeelsleutel overhead
Tabel 25. Verdeelsleutel overhead