Technische raadsvragen en beantwoording Jaarstukken 2021.pdf

Pag. 98

Vraag 73 Kunt u een per programma een gedetailleerd overzicht geven van de verschillen tussen de begroting na wijziging en de definitieve 2021 cijfers, met een toelichting per onderdeel. Dit is in het jaarverslag gedaan bij de programma’s op taakveldniveau.

Pag. 98

Vraag 74 Kunt u uitleggen waarom de €2,1miljoen overschrijding van het budget bij het programma Bestuur niet eerder in een Bestuursrapportage had opgenomen kunnen worden Het door u genoemde bedrag van 2,1 miljoen betreft een voordeel in plaats van een nadeel. Het voordeel wordt vooral bepaald door het incidenteel effect ten aanzien van de algemene uitkering (€ 2,8 mln.), te specificeren naar vrijval van de stelpost achteruitgang algemene uitkering (€ 1,3 mln.) en de inkomsten van de decembercirculaire 2021 (€ 1,5 mln.). Een toelichting op de decembercirculaire is opgenomen in RIB nummer 9 van 24 februari 2022. Daarnaast is een nadelig effect van 0,7 miljoen te zien op overhead wat met name komt door meer gebruik van externe inhuur dan voorzien. In de Bestuursrapportage 2021 pagina 11/12 hebben wij hier over gerapporteerd.

Pag. 98

Vraag 75 Lezen wij het goed dat de totale 2021 kosten voor (groot) onderhoud wegen zijn gefinancierd uit de dotatie van de voorzieningen naar de reserves van €10mln. De reserve onderhoud wegen wordt omgevormd tot een voorziening (zie de toelichting op bladzijde 26). Daarom wordt op bladzijde 132 het saldo van de reserve verlaagd van € 8,57 miljoen naar € 0. En gestort in de voorziening wegen (zie ook bladzijde 133). Dit heeft geen relatie met de overige lasten op het taakveld Verkeer, vervoer en waterstaat.

Pag. 98

Vraag 76 Klopt het dat er in 2021 geen dotatie van het saldo van baten en lasten gedaan is aan de voorziening wegen? De mutaties zijn toegelicht op bladzijde 26. Zie tevens de beantwoording van de vorige vraag.

- 29 -

Structurele mutaties reserves D66 Pag. 104

Vraag 77 Kunt u uitleggen waarom er maar 0,2mln toegevoegd is aan de reserves bij 3. Fysiek in plaats van de begrote €1,0mln Wij gaan er van uit dat u doelt op de lager dan geraamde onttrekking aan kapitaallastenreserves. Het verschil wordt veroorzaakt doordat niet alle investeringen ook in 2021 tot kapitaallasten leiden. Denk hierbij bijvoorbeeld aan investeringen die later worden afgerond dan voorzien. Vanaf bladzijde 108 t/m 110 is een overzicht van de stand alle investeringen opgenomen.

- 30 -

Balans en toelichting op de balans CDA Pag. 124

Pag. 131

D66 Pag. 130

Pag. 130

Vraag 78 Hoort groot onderhoud Bosdijk etc. (buitengebied Nieuwer ter Aa) en fietspad vernieuwing Oostkanaaldijk Loenen-Nigtevecht hier niet bij? Groot onderhoud Bosdijk, uitgevoerd door KWS, uitvoering Juni-2021 voor €96.411,14. Oostkanaaldijk/Vreelandseweg, uitgevoerd door Meijerink Bv, uitvoering eind 2020 voor €137.724,09. Vraag 79 Waarom is er gekozen om geen reservering te doen voor Kockengen Waterproof? In de jaarrekening 2021 volgen wij de door de gemeenteraad vastgestelde beleidskaders. In de raad van december 2021 is het raadsvoorstel van Kockengen Waterproof vastgesteld. Hierin was voor 2021 geen reservering voor Kockengen Waterproof voorzien. In dit voorstel was wel opgenomen dat het college de gemeenteraad in 2023 een voorstel zal doen voor de meest doelmatige uitvoeringswijze van de fase Kerkweg.

Vraag 80 Kunt u voor elke onderdeel (post per post) aangeven, Wat de totale verwachte (project) kosten zijn, wanneer deze inschatting is gemaakt, wanneer verwacht wordt dat deze uitgegeven gaan worden en welk bedrag aan dotatie verwacht wordt in de komende jaren. De specificatie op pag. 130 betreft een overzicht van de bestemmingsreserves. Dit zijn gelden waarvoor de gemeenteraad een specifieke bestemming heeft aangegeven. In de Begroting 2022 is in de staat van reserves en voorzieningen het verwachte verloop van de reserves opgenomen voor de jaren 2022 tot en met 2025. Hierin zijn per reserve zowel de verwachte onttrekkingen ten gunste van de programmarekening als de verwachte dotaties weergegeven. In de Begroting 2022 is een inschatting van de stand van de reserves per 1 januari 2022 opgenomen. In de jaarrekening 2021 zijn de werkelijke beginstanden per 1 januari 2022, voor bestemming van het resultaat 2021, opgenomen. Vraag 81 Kunt u een uitsplitsing geven van de projecten voor groot onderhoud kapitaalgoederen, waarbij ook post per post is aangeven wat de totale verwachte (project) kosten zijn, wanneer deze inschatting is gemaakt, wanneer verwacht wordt dat deze uitgegeven gaan worden en welk bedrag aan dotatie verwacht wordt in de komende jaren De specificatie op pag. 130 betreft een overzicht van de bestemmingsreserves.

Dit zijn gelden waarvoor de gemeenteraad een specifieke bestemming heeft aangegeven. In de Begroting 2022 is in de staat van reserves en voorzieningen het verwachte verloop van de reserves opgenomen voor de jaren 2022 tot en met 2025. Hierin zijn per reserve zowel de verwachte onttrekkingen ten gunste van de programmarekening als de verwachte dotaties weergegeven. In de Begroting 2022 is een inschatting van de stand van de reserves per 1 januari 2022 opgenomen. In de jaarrekening 2021 zijn de werkelijke beginstanden per 1 januari 2022, voor bestemming van het resultaat 2021, opgenomen. De uitgaven aan groot onderhoud zijn geraamd in de betreffende jaren in de programmabegroting (inclusief meerjarenperspectief).

- 31 -

Pag. 131

Vraag 82 Kunt u ook een uitsplitsing aangeven van de projecten bij de onderwijshuisvesting, waarbij ook post per post is aangeven wat de totale verwachte (project) kosten zijn, wanneer deze inschatting is gemaakt, wanneer verwacht wordt dat deze uitgegeven gaan worden en welk bedrag aan dotatie verwacht wordt in de komende jaren De specificatie op pag. 130 betreft een overzicht van de bestemmingsreserves. Dit zijn gelden waarvoor de gemeenteraad een specifieke bestemming heeft aangegeven. In de Begroting 2022 is in de staat van reserves en voorzieningen het verwachte verloop van de reserves opgenomen voor de jaren 2022 tot en met 2025. Hierin zijn per reserve zowel de verwachte onttrekkingen ten gunste van de programmarekening als de verwachte dotaties weergegeven. In de Begroting 2022 is een inschatting van de stand van de reserves per 1 januari 2022 opgenomen. In de jaarrekening 2021 zijn de werkelijke beginstanden per 1 januari 2022, voor bestemming van het resultaat 2021, opgenomen. De uitgaven aan projecten onderwijshuisvesting zijn geraamd in de betreffende jaren in de programmabegroting (inclusief meerjarenperspectief). In het nog te maken Integraal Huisvestingsplan (IHP) komt een overzicht van de inkomsten en de te verwachten uitgaven, waarbij duidelijk zal worden wat de te maken inhaalslag gaat kosten.

Pag. 131

Vraag 83 Kunt u ook een uitsplitsing aangeven van de kapitaallastenreserves waarbij ook post per post is aangeven wat de totale verwachte (project) kosten zijn, wanneer deze inschatting is gemaakt, wanneer verwacht wordt dat deze uitgegeven gaan worden en welk bedrag aan dotatie verwacht wordt in de komende jaren De specificatie op pag. 130 betreft een overzicht van de bestemmingsreserves. Dit zijn gelden waarvoor de gemeenteraad een specifieke bestemming heeft aangegeven. In de Begroting 2022 is in de staat van reserves en voorzieningen het verwachte verloop van de reserves opgenomen voor de jaren 2022 tot en met 2025. Hierin zijn per reserve zowel de verwachte onttrekkingen ten gunste van de programmarekening als de verwachte dotaties weergegeven. In de Begroting 2022 is een inschatting van de stand van de reserves per 1 januari 2022 opgenomen. In de jaarrekening 2021 zijn de werkelijke beginstanden per 1 januari 2022, voor bestemming van het resultaat 2021, opgenomen. De uitgaven aan kapitaallasten zijn geraamd in de betreffende jaren in de programmabegroting (inclusief meerjarenperspectief). Voor de investeringsprojecten die nog in uitvoering zijn en of gepland staan verwijzen wij naar de overzichten Investeringen in de jaarstukken 2021 en Begroting 2022.

Pag. 131

Vraag 84 Kunt u ook een uitsplitsing aangeven van de Grondexploitaties waarbij ook post per post is aangeven wat de totale verwachte (project) kosten zijn, wanneer deze inschatting is gemaakt, wanneer verwacht wordt dat deze uitgegeven gaan worden en welk bedrag aan dotatie verwacht wordt in de komende jaren. De raad stelt jaarlijks een actualisatie van de grondexploitaties vast. In het geheime deel van deze actualisaties is de gevraagde informatie opgenomen. De meest recente actualisaties zijn door de raad vastgesteld op 28 september 2021 (onderdeel Bestuursrapportage 2021).

Pag. 132

Vraag 85 Kunt u voor de voorziening wegen een gedetailleerd overzicht, post per post aangeven wat de totale verwachte (project) kosten zijn, wanneer deze inschatting is gemaakt, wanneer verwacht wordt dat deze uitgegeven gaan worden en welk bedrag aan dotatie verwacht wordt in de komende jaren. De voorziening wegen is in de jaarrekening 2021 weer geclassificeerd als een voorziening. Voorzieningen groot onderhoud mogen alleen gevormd worden op basis van een actueel door de raad vastgesteld beheerplan. Het Beheerplan wegen 2021-2025 is op 13 juli 2021 door de raad vastgesteld. Voor de gevraagde informatie verwijzen wij naar dit beheerplan.

- 32 -

Pag. 132

Vraag 86 Kunt u voor onderhoud vastgoed (excl. onderwijshuisvesting) een gedetailleerd overzicht, post per post aangeven wat de totale verwachte (project) kosten zijn, wanneer deze inschatting is gemaakt, wanneer verwacht wordt dat deze uitgegeven gaan worden en welk bedrag aan dotatie verwacht wordt in de komende jaren. Voorzieningen groot onderhoud mogen alleen gevormd worden op basis van een actueel door de raad vastgesteld beheerplan. Het Beheerplan onderhoud vastgoed is op 4 november 2020 door de raad vastgesteld. Voor de gevraagde informatie verwijzen wij naar dit beheerplan.

Pag. 133

Vraag 87 Kunt u voor de voorziening riolering een gedetailleerd overzicht, post per post aangeven wat de totale verwachte (project) kosten zijn, wanneer deze inschatting is gemaakt, wanneer verwacht wordt dat deze uitgegeven gaan worden en welk bedrag aan dotatie verwacht wordt in de komende jaren. Op 8 maart 2022 is het GRP 2022-2026 door de gemeenteraad vastgesteld. In bijlage 9 bij dit GRP is een overzicht van het verloop van de voorziening riolering voor de komende 60 jaar opgenomen.

- 33 -

Verplichte indicatoren door het Rijk PvdA Pag. 137

Vraag 88 De externe inhuur overschrijdt met meer dan 100% de afgesproken norm (max 10%). Kunt u een specificatie geven van deze overschrijding, zowel op kosten- als functieniveau? Zie voor een specificatie en analyse van verschillen de algemene beantwoording loonsom en (externe) inhuur. Er is geen maximum percentage voor de inhuur vastgesteld. In de afgelopen jaren streeft gemeente Stichtse Vecht wel naar inhuur voor maximaal 10% van de loonsom. De werkelijke inhuur ten laste van de loonsom in 2021 bedraagt 19% van de werkelijke loonsom. Zie de nadere toelichting en analyse op hoofdlijnen in de algemene beantwoording loonsom en (externe) inhuur. De inhuur ten laste van specifieke inhuurbudgetten is € 76.000 lager dan begroot. Naast de inhuur ten laste van de loonsom en inhuur ten laste van specifieke inhuurbudgetten is er ook inhuur die uit de risicoreserve Corona is gedekt en inhuur die uit overige exploitatiebudgetten is gedekt. Een toelichting op overschrijdingen van budgetten op programmaniveau (het door de raad vastgestelde budget) is opgenomen in het onderdeel Begrotingsrechtmatigheid (pag. 100). In dit onderdeel is de overschrijding, als onderdeel van de overschrijding van het budget op het programma Bestuur, ook expliciet toegelicht en getoetst aan de door de raad in het Controleprotocol gestelde kaders. Deze afwijking valt onder criteria 2.

‘Begrotingsafwijkingen die niet tijdig in een eerdere Bestuursrapportage opgenomen hadden kunnen worden’ uit het door de raad vastgestelde Controleprotocol. Dit past dus binnen de door de raad vastgestelde kaders waardoor de accountant de overschrijding niet als fout hoeft mee te wegen in het oordeel over (begrotings)rechtmatigheid. Alle inhuur in de programmarekening is verantwoord als onderdeel van de toegerekende personeelskosten. Naast de inhuur ten laste van de programmarekening is er ook nog inhuur die is toegerekend aan investeringskredieten.

- 34 -