Kadernota 2024 definitief 4 juli 2023 - def.pdf

Kadernota 2024 – versie definitief 4 juli 2023

hondenbelasting, precariobelastingen en de forensenbelasting te verhogen met 9%, waarvan 7% inhaalinflatie vanwege de hoge inflatie in 2022 en 2023 en de inflatie van 2% voor 2024.

Alternatieve mogelijkheid Het college heeft er niet voor gekozen om de belastingen met meer dan de inflatie te verhogen. Het is wel een ‘knop’ om te verhogen of verlagen indien men andere knoppen wil verhogen of verlagen of een voorstel wil toevoegen of besparing wil realiseren. Bij een verhoging van 1% stijgen de geraamde belastinginkomsten met € 142.000 en bij een verlaging van 1% dalen de geraamde belastinginkomsten met € 142.000.

2C. Leges omgevingsvergunning naar 100% kostendekking Voor de begroting 2024 hanteren we het uitgangspunt dat ook de leges omgevingsvergunningen kostendekkend zijn. In 2023 was het dekkingspercentage, in afwachting van de invoering van de nieuwe Omgevingswet, in de begroting ongeveer 75%. Door vanaf 2024 over te gaan tot een kostendekkende legesheffing voor omgevingsvergunningen kan de inkomstenraming met € 656.000 worden verhoogd. In deze berekeningen is nog geen rekening gehouden met de financiële consequenties op de legesheffing die samenhangen met de invoering van de nieuwe Omgevingswet per 1 januari 2024. 2D. Toeristenbelasting Een gemeente kan via toeristenbelasting niet-inwoners laten meebetalen aan gemeentelijke voorzieningen. In Stichtse Vecht is het tarief voor de toeristenbelasting € 1,70 per overnachting. Indien dit tarief in 2024 wordt verhoogd met € 1,70 dan komt het tarief uit op € 3,40 in 2024. Dit is exclusief de inflatiecompensatie. Daarmee komt het tarief van Stichtse Vecht iets hoger uit dan het landelijk gemiddelde tarief (in 2023 € 3,27). Stichtse Vecht ligt tussen Utrecht en Amsterdam met (veel) hogere tarieven voor de toeristenbelasting. Ook omliggende gemeenten hebben een tarief vergelijkbaar met het nieuwe tarief dat wij gaan hanteren.

Ondernemers kunnen het tarief doorrekenen aan de toeristen en (onder voorbehoud van besluitvorming raad) reeds hiermee rekening houden vanaf 2024. 2F. Leges vooroverlegplannen We stellen voor om ook bij vooroverlegplannen, die om ambtelijke capaciteit vragen, via de leges de kosten in rekening te brengen bij de aanvrager van het overleg.

3. Het inzetten van algemene dekkingsmiddelen Structureel weerstandsvermogen In de begroting 2023 is een structureel weerstandsvermogen van € 1 miljoen opgenomen, om in onzekere financiële tijden een beroep op te kunnen doen. Deze structurele risicobuffer kunnen we inzetten voor ontwikkelingen zoals inflatie, rentestijgingen en het structurele effect van crisissituaties (opvang van vluchtelingen, energiecrisis). Gelet op de toegenomen (structurele) kosten voor energie (€ 0,8 miljoen in 2027) stellen we u voor om van het structureel weerstandsvermogen € 0,8 miljoen in te zetten Incidenteel weerstandsvermogen Het inzetten van incidenteel weerstandsvermogen is mogelijk door vrijval van een bestemmingsreserve of een onttrekking aan de algemene reserve. Aangezien voor bijna € 2,7 miljoen aan incidentele uitgaven in 2024 zijn opgenomen, is een onttrekking aan de algemene reserve van € 2,4 miljoen opgenomen om dit op te vangen. De benodigde minimale hoogte van het weerstandsvermogen op basis van de risico inventarisatie bij de jaarrekening 2022 is € 11,7 miljoen. De verwachte actuele stand van de algemene reserve na het vaststellen van de jaarrekening 2022 is € 16 miljoen. Met een onttrekking van € 2,4 miljoen in 2024 blijven we boven het minimaal weerstandsvermogen en kunnen we in 2023 nog incidentele tegenvallers opvangen vanuit de algemene reserve.

Bij de Bestuursrapportage 2023 maken we een nieuwe prognose van het verloop van de algemene reserve, waarin ook het risico van de extra lasten voor TIM SV in 2023 wordt meegenomen.

22

Kadernota 2024 – versie definitief 4 juli 2023

Investeringsopgave kadernota 2024-2027 Investeringsopgave Kadernota 2024-2027 De investeringsopgave bij de kadernota bestaan uit: 1. investeringen, waarvan de afschrijvingslasten ten laste van de exploitatie komen (eerste overzicht); 2. investeringen, die worden gedekt door een tarief (tweede overzicht). In de overzichten is met een T (Toegekend) en R (Reservering) inzichtelijk voor welke totale kredietbedragen in 2024 wordt voorgesteld om wel (T) en nog niet (R) te autoriseren met het vaststellen van de begroting 2024. Om een gereserveerd krediet beschikbaar te krijgen is een afzonderlijk raadsbesluit nodig. Indien een totaalkrediet is vastgesteld door de raad, waarvan de planning van de uitgaven over de jaren wordt verdeeld vindt bij meer of minder uitgaven in het lopende jaar een verrekening plaats met het volgende jaar bij de jaarafsluiting. Alleen bij het 'project 'Beschoeiingen langs tuinen in Maarssenbroek' wordt een totaal krediet vastgesteld dat over meerdere jaren wordt gefaseerd. De opgenomen kredieten in het meerjarenperspectief vanaf 2025 van de andere investeringen zijn automatisch reserveringen. In de kolom totaal krediet is zichtbaar welk krediet wordt vastgesteld en toegekend met het vaststellen van de begroting. Dit is € 2,917 miljoen in overzicht 1 en € 2,04 miljoen in overzicht 2.

Voor de investeringen 'aanpassing communicatie inzamelmiddelen' en 'aanvulling uitbrieding depot RHCVV' worden reserveringen vastgesteld voor 2024, die vrijkomen na een afzonderlijk besluit van de raad. Overzicht 1

Investeringen met afschrijvingen ten laste van de exploitatie

Krediet 2024

Investeringskrediet

Programma

Omschrijving Investering

Totaal bedrag

1. Bestuur

Audiovisuele voorzieningen GAK, Goudestein en B&B

33 T

33

1. Bestuur

Meubilair restaurant GAK

35 T

35

1. Bestuur

Meubilair zolder Goudestein

30 T

30

1. Bestuur

Projectkosten smartphone vervanging

1. Bestuur

Uitbreiding audiovisuele voorzieningen commissievergaderingen Boom& Bosch

65 T

3. Fysiek

Aanschaf van een nieuwe vrachtwagen voor onze buitendienst.

3. Fysiek

Herinrichting Karel Doormanweg Breukelen

3. Fysiek

Project ‘Beschoeiingen langs tuinen in Maarssenbroek’

T/R 2024 2025 33

Afschrijving

2026

2027 2025 2026 2027

33

8

17

25

4

4

4

3

3

3

0

25

25

65

16

16

16

400 T

400

57

57

57

11

11

11

18

35

75

315 T

315

1.760 T

440

440

5. Samenleving IHP projecten

249 T

249

956 9.738 8.192

5. Samenleving Onderwijspand Tienhoven voor overdracht aan het schoolbestuur

30 T

30

5. Samenleving Daalsehoek Totaal (T = Toekenning; R = Reservering)

440

440

53 249

7.000 2.917 T 1.597 1.504 10.211 15.632 117 167 442

Toelichting investeringen met een afschrijving ten laste van de exploitatie (>€ 50.000) Projectkosten smartphone vervanging Voor het krediet in 2025 voor de vervanging van smartphones is € 75.000 extra nodig voor de inrichting, projectleiding en kosten voor hulp aan gebruikers. Uitbreiding audiovisuele voorzieningen commissievergaderingen Boom& Bosch Een gefaseerde vervanging en uitbreiding van de bestaande audiovisuele middelen in Boom & Bosch om ook de Commissievergaderingen met beeld en geluid uit te zenden. Aanschaf nieuwe vrachtwagen De buitendienst heeft de beschikking over een eigen vrachtwagen. Deze is 16 jaar oud en moet worden vervangen. Herinrichting Karel Doormanweg Breukelen Het huidige krediet voor het project is gebaseerd op een raming, die is opgesteld voor het begin van de oorlog in Oekraïne. De aanbesteding vond een half jaar later plaats, met prijsstijgingen als gevolg. Daarnaast is tijdens vervangingswerkzaamheden bodemverontreiniging aangetroffen met stagnatieen saneringskosten als gevolg. Als laatste is er geen interne toezichthouder meer beschikbaar en wordt deze extern ingehuurd. 23

Kadernota 2024 – versie definitief 4 juli 2023

Project beschoeiingen langs tuinen in Maarssenbroek In Maarssenbroek liggen 1.525 woningen aan het water. De gemeente is verantwoordelijk voor het beheer van de meeste beschoeiingen (ca. 10.000 meter). Een groot deel van deze beschoeiingen is nu 30 jaar of ouder en toe aan vervanging. In september 2020 is na een B&W besluit gestart met het project ‘Beschoeiingen langs tuinen in Maarssenbroek’. In september 2021 is hieraan na inspectie een vervolg gegeven door B&W door een pilot te starten voor adressen met een hoge urgentie. In november 2022 zijn bewoners benaderd over dit project. Hieruit is nu geïnventariseerd wat de komende jaren nodig is. Integraal huisvestingsplan In de raadsinformatiebrief van 26 januari 2023 bent u geïnformeerd over het op te stellen integraal huisvestingsplan en de opgaven op het gebied van onderwijshuisvesting voor de komende jaren. Voorbereidingskredieten voor de IHP projecten zijn onderdeel van het dekkingsplan dat verder wordt uitgewerkt. Bij het bepalen van de bedragen voor de projecten is uitgegaan van 1 school en een halve gymzaal per jaar, te starten vanaf 2024. Dit is gebaseerd op een minimum scenario, gezien de staat van diverse scholen. In overleg met scholen, college en raad worden definitieve keuzes gemaakt. Nauwkeurigere berekening van de werkelijke verwachte kosten komt op een later moment.

Daalsehoek Dit krediet is bij de overheveling van de investeringskredieten in 2022 vervallen. Het krediet moet wel worden opgenomen, alleen wordt deze nu verschoven naar 2027. Overzicht 2

Investeringen met dekking voor de afschrijving door een tarief of huur

Programma

Omschrijving Investering

3. Fysiek

Aanpassing communicatie inzamelmiddelen

3. Fysiek

Vervanging ondergrondse containers

3. Fysiek

Voorbelasten locatie Afvalscheidingsstation

5. Samenleving Aanvulling uitbreiding depot RHCVV Totaal (T = Toekenning; R = Reservering)

Krediet 2024 Totaal bedrag

Investeringskrediet

Afschrijving

T/R 2024 2025 20226 2027 2025 2026 2027 R

35

35

35

2

12

12

2.000 T 2.000

77

77

77

R

11

22

22

40 T

351 40 190 280 280

2.040 T 2.671 470

10 110

10 110 125 146 146

Toelichting investeringen met een afschrijving gedekt door een tarief of huur (>€ 50.000) Aanpassing communicatie inzamelmiddelen Voor het toekomstbestendig maken van communicatietechnieken van de inzamelmiddelen, moeten de inzamelmiddelen na 31-12-2024 communiceren met inzamellogistiek en dataverwerking. Vervanging ondergrondse containers Het gaat hier om de vervanging van afgeschreven ondergrondse containers. om de inzamelmiddelen voor het gescheiden inzamelen van huishoudelijk afval technisch op orde te houden Voorbelasten locatie afvalscheidingsstation Voorbelasten van de kavel voor het Afvalscheidingsstation, de Gemeentewerf en overige functies op een manier waarop de eindzetting de komende 30 jaar bijna nihil is. Met deze investering besparen we de komende 30 jaar op onderhoudslasten van het openbaar gebied. Aanvulling uitbreiding archiefbewaarplaats RHCVV De huidige archiefbewaarplaats van RHCVV heeft capaciteit voor de gemeentelijke archieven tot en met eind 2023. Vanaf 2024 ontstaat er tekort aan ruimte in de archiefbewaarplaats voor de nog over te brengen gemeentelijke archieven (wettelijke verplichting voor gemeenten). De huidige archiefbewaarplaats zal daarom uiterlijk 2025 moeten worden uitgebreid. Stichtse Vecht is verhuurder van het gebouw en dient daarom te zorgen voor uitbreiding.

Hiervoor is een reservering voor een investering opgenomen in de Programmabegroting 2023 van € 1,3 miljoen. Het opgenomen bedrag is echter te laag. Daarom is een verhoging van de reservering nodig. Aan de raad zal een afzonderlijk voorstel worden gedaan voor invulling en toekenning van deze investering voor de uitbreiding van de archiefbewaarplaats.

24