Bijlage 2 Jaarstukken 2024 2025-05-28 versie 2.pdf
Tekst van het document
Jaarstukken 2024
1
Inhoudsopgave JAARSTUKKEN 2024 ...................................................................................................................... 0 INHOUDSOPGAVE ........................................................................................................................ 1 INLEIDING .................................................................................................................................... 3 AANBIEDING ....................................................................................................................................... 4 SAMENVATTING ................................................................................................................................... 5 LEESWIJZER.......................................................................................................................................11 HET JAARVERSLAG...................................................................................................................... 13 PROGRAMMA 1. BESTUUR ...........................................................................................................
14 BELEID PROGRAMMA 1 .........................................................................................................................15 FINANCIEEL OVERZICHT PROGRAMMA 1 ....................................................................................................20 PROGRAMMA 2. VEILIGHEID ....................................................................................................... 23 BELEID PROGRAMMA 2 .........................................................................................................................24 FINANCIEEL OVERZICHT PROGRAMMA 2 ....................................................................................................27 PROGRAMMA 3. FYSIEK .............................................................................................................. 29 BELEID PROGRAMMA 3 .........................................................................................................................30 FINANCIEEL OVERZICHT PROGRAMMA 3 ....................................................................................................38 PROGRAMMA 4. SOCIAAL ...........................................................................................................
41 BELEID PROGRAMMA 4 .........................................................................................................................42 FINANCIEEL OVERZICHT PROGRAMMA 4 ....................................................................................................48 PROGRAMMA 5. SAMENLEVING................................................................................................... 51 BELEID PROGRAMMA 5 .........................................................................................................................52 FINANCIEEL OVERZICHT PROGRAMMA 5 ....................................................................................................54 PARAGRAFEN .............................................................................................................................
56 LOKALE HEFFINGEN .............................................................................................................................57 WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICOBEHEERSING ........................................................................................62 ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN ..........................................................................................................69 FINANCIERING ...................................................................................................................................72 BEDRIJFSVOERING ..............................................................................................................................74 Regulier ......................................................................................................................................74 Toelichting rechtmatigheidsverantwoording ..................................................................................78 VERBONDEN PARTIJEN .........................................................................................................................86 GRONDBELEID ...................................................................................................................................92 DE JAARREKENING
..................................................................................................................... 95 RECHTMATIGHEIDSVERANTWOORDING .....................................................................................................96 HET OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN EN DE TOELICHTING............................................................................98 DE BALANS EN DE TOELICHTING ............................................................................................................ 105 BIJLAGEN........................................................................................................................................ 129 Bijlage: Verantwoordingsinformatie over specifieke uitkeringen .................................................... 129 Bijlage: Overzicht van de gerealiseerde baten en lasten per taakveld ............................................ 130
2
Inleiding
3
Aanbieding Met deze jaarrekening 2024 geven we als college inhoudelijk en financieel overzicht van het afgelopen jaar. We laten zien wat we wilden bereiken, wat we daarvoor hebben gedaan en hoeveel het heeft gekost. De jaarrekening van 2024 sluit af met een positief resultaat van € 3,0 miljoen op een omvang van € 209 miljoen. Terugblik 2024 In 2024 hebben we goede stappen gezet om de doelen uit het coalitieakkoord 2022-2026, ‘Bouwen aan een stevig fundament’, te bereiken. We liggen op koers en verwachten onze opdracht in 2026 met een trots gevoel te kunnen voltooien. Toch waren de omstandigheden soms uitdagend. Een groot verdriet dit jaar was het overlijden van onze zeer gewaardeerde collega Arjan Wissenborn. Sinds september 2021 was hij wethouder, en daarvoor was hij enkele jaren raadslid. We missen in hem een betrokken en kundig bestuurder, die veel heeft betekend voor onze gemeente. Zijn brede portefeuille met onder andere financiën, mobiliteit, toerisme en recreatie is overgenomen door Hans van den Akker. Op landelijk niveau was er veel politieke onzekerheid. De lange kabinetsformatie maakte het voor gemeenten lastig om vooruit te plannen. Het is nog steeds niet duidelijk of de aangekondigde korting van 2,3 miljard op het gemeentefonds (het zogenaamde ravijnjaar) doorgaat.
Wij hebben als college meerdere keren via de VNG aangedrongen op het aanbrengen van een eerlijke balans van taken en geld. We willen onze gemeente sterk en leefbaar houden, maar daarvoor moeten we voldoende financiële middelen ontvangen vanuit het Rijk. In de Voorjaarsnota 2026 van het kabinet verwachten we hier meer duidelijkheid over. En ook de geopolitieke veranderingen hebben invloed op ons dagelijks werk en leven. De wereld om ons heen is onrustiger geworden en dat voelen we als samenleving. Daarom is het zo belangrijk dat we blijven werken aan een gemeente waar iedereen zich thuis voelt, en waarbinnen we op een respectvolle manier met elkaar omgaan. De raad heeft dit benadrukt met de in het voorjaar unaniem aangenomen motie ‘Verklaring tegen antisemitisme en elke andere vorm van discriminatie’. Dit laat zien dat we als gemeente staan voor respect en saamhorigheid. Resultaten Als gemeente kunnen we niet functioneren zonder onze inwoners, ondernemers en maatschappelijke organisaties. Veel inwoners zetten zich als vrijwilliger of mantelzorger in voor anderen. Veel ondernemers zijn betrokken bij hun omgeving en zetten zich in voor maatschappelijke doelen. Wij zijn trots op en dankbaar voor hun inzet. In 2024 hebben we hard gewerkt aan de doelen uit het coalitieakkoord. Veel projecten die in 2022 en 2023 zijn opgestart, hebben we in 2024 verder voortvarend uitgewerkt.
In deze Jaarstukken 2024 lichten we per programma toe welke stappen we hebben gezet. Naast deze ambities draait ook het reguliere werk door. We blijven zorgen voor een goed functionerende gemeente: van het uitgeven van paspoorten en rijbewijzen tot aan het behandelen van uitkeringsaanvragen en vergunningen. Ook handhaven we de regels, beantwoorden we telefoontjes en mails, en helpen we inwoners, ondernemers en maatschappelijke organisaties verder. Met de gemeenteraadsverkiezing 2026 in zicht, verstevigen we het fundament voor een stabiele, betrouwbare en krachtige gemeente. We werken verder aan een toekomstbestendige organisatie met oog voor goede dienstverlening, duidelijke bestuurlijke stukken, een solide financiële organisatie, een zorgvuldige besluitvorming en brede bedrijfsvoering. Een belangrijk onderdeel hiervan is het programma 'Een begroting gericht op de toekomst'. Hiermee maken we onze begroting overzichtelijker en vergroten we de mogelijkheden om (bij) te sturen. Dit helpt de raad om duidelijke keuzes te maken en te controleren of we onze doelen bereiken. Zo draagt het vastleggen en (waar mogelijk) meetbaar maken van de maatschappelijke effecten die we willen bereiken bij aan een transparante en betrouwbare overheid. Een gemeente waarin we samen werken aan een sterke en trotse gemeente. College van Burgemeester & Wethouders
4
Samenvatting Beleidsverantwoording 2024
We hebben hard gewerkt om onze doelen te bereiken en dat is gelukt. Van de 67 mijlpalen die we hebben vastgesteld, is meer dan de helft behaald. Ruim één-derde is gedeeltelijk gerealiseerd en een klein gedeelte is niet gehaald. Dat betekent dat we goed op koers liggen en blijven werken aan een toekomstbestendige gemeente. In deze samenvatting leest u per programma welke successen we hebben geboekt en welke aandachtspunt er zijn. Programma 1 Bestuur In 2024 is volgens een gezamenlijke agenda (concernagenda) gewerkt aan de verdere doorontwikkeling van de organisatie. De dienstverlening is versterkt door het formuleren van servicenormen en verbeteren van werkafspraken. De kwaliteit van de bestuurlijke stukken is verbeterd doordat alle betrokken medewerkers een training hebben gevolgd en het proces is verbeterd. De organisatie is sterker en meer toekomstbestendig geworden, onder andere doordat er is geïnvesteerd in individuele- en teamontwikkeling en doordat inkoop- en contractmanagement op orde zijn gebracht. Continue wordt gewerkt aan het verbeteren van de informatieveiligheid en de brede bedrijfsvoering. Met het toekomstgericht begroten zijn verdere verbeteringen aangebracht. Zo zijn de Nota monitoren maatschappelijke effecten bestuursperiode 2022-2026 en de Nota Strategisch financieel beleid 2024-2026 vastgesteld.
Om goed te weten wat onze inwoners belangrijk vinden, zijn ook in 2024 weer inwonerspanels gehouden. En om jongeren te betrekken, zijn met 25 jongeren gesprekken gevoerd op het Niftarlake College, bij Jeugd-Punt en op Broklede Regionale Scholengemeenschap. Het was mooi te zien dat deze jongeren zich met enthousiasme hebben ingezet. Programma 2 Veiligheid We hebben ons onverminderd ingezet voor een veilige omgeving voor inwoners en ondernemers door het uitvoeren van het Integraal Veiligheidsplan 2023-2026. Om georganiseerde en ondermijnende criminaliteit te voorkomen en bestrijden, zijn alertheidstrainingen georganiseerd voor (eerstelijns)medewerkers om signalen van ondermijning (zoals mensenhandel) te leren herkennen. Het college heeft een weerbaarheidstraining ondermijning gevolgd. En er is veel aandacht besteed aan weerbaarheid en bewustwording van medewerkers op het gebied van ondermijning en Bibob. Doordat werkbijeenkomsten voor en met zorgaanbieders zijn georganiseerd over thema’s als persoonsgerichte aanpak (PGA), bemoeizorg, onbegrepen gedrag en de aanpak van woonoverlast, werken we aan het beperken van overlast en onveilige situatie door inwoners met meervoudige problematiek. Hierbij werkt de gemeente samen met tien gemeenten uit (politiedistrict) West-Utrecht en het Zorg- en Veiligheidshuis. In 2024 is een nieuw convenant Veilige Scholen ondertekend.
Dit convenant heeft als doel om een veilig klimaat in en rondom scholen te creëren en overlast, vandalisme en criminaliteit te voorkomen en bestrijden. Door middel van dit convenant wordt de samenwerking tussen middelbare scholen, politie, stichting Halt, Jeugd-Punt en gemeente versterkt. In oktober hebben diverse organisaties en ondernemers de intentieverklaring Samen Veilig Ondernemen (SVO) Maarssenbroek ondertekend. Dit deden zij tijdens de startbijeenkomst van deze samenwerking. De intentieverklaring is gericht op de winkelcentra in Maarssenbroek: Bisonspoor, Boomstede en Zwanenkamp. Met de ondertekening hebben de organisaties uitgesproken dat zij zich willen inzetten voor een veilige en prettige winkelomgeving. Een veilige winkelomgeving is belangrijk, niet alleen voor de ondernemers zelf, maar ook voor het winkelend publiek dat dagelijks hun weg vindt naar de winkelcentra. Alle functies in de lokale crisisorganisatie zijn in het eerste kwartaal van 2024 ingevuld en opgeleid. In het laatste kwartaal zijn de crisisfunctionarissen daarnaast ook voorzien van een praktijktraining. De recent gepresenteerde Veiligheidseffectrapportage 2024 gaat nader in op alle in het Integraal Veiligheidsplan 2023-2026 geprioriteerde veiligheidsthema's en de uitvoering van het veiligheidsbeleid in 2024 in Stichtse Vecht. Programma 3 Fysiek In 2024 zijn er 253 woningen gerealiseerd.
Uit het dashboard woningbouwprogramma blijkt dat er voldoende woningbouwprojecten zijn om de streefwaarde van het aantal woningen in 2030 te realiseren, waarvan 65% in het betaalbare segment. Door de nieuwe wet betaalbare huur zien we dat het voor ontwikkelaars lastiger wordt om betaalbare woningen in het middensegment te realiseren. Met maatwerk per project wordt gekeken naar een oplossing waarbij de Woonvisie de randvoorwaarde is. De uitvoeringsagenda warmte 2024-2026 is vastgesteld en projecten binnen deze integrale agenda zijn opgestart naar voorbeeld van de pilot Op Buuren. Er is een start gemaakt met de potentie inventarisatie Maarssenbroek en verkenning collectieve oplossingen Maarssenbroek. De strategie Zonnevelden is door de raad vastgesteld en de 5
krachten zijn gebundeld om zoveel mogelijk zonne-energie op te weken met zonnepanelen op (grote) daken van bedrijven en maatschappelijke organisaties. Het college heeft het ontwikkelscenario voor het nieuw te bouwen Circulair ambachtscentrum vastgesteld. Op basis hiervan is het implementatieplan opgesteld. De uitwerking van dit scenario is opgestart en er waren gesprekken met mogelijke exploitanten. Verder is medio 2024 gestart met plaatsing van de laatste ondergrondse containers voor restafval en de vervanging van kliko's voor PMD. De verwachting is dat medio 2025 het hele project wordt afgerond. Het project Kockengen Waterproof ligt op schema. De fasen 8 en 9 zijn afgerond. De openbare ruimte is opnieuw ingericht door o.a. meer groen en de speellocatie opnieuw in te richten. Lichtmasten zijn vernieuwd. Er is een nieuw rioleringssysteem aangelegd inclusief een infiltratieriool. Het bestaande asfalt is verwijderd en er is nieuwe open verharding aangebracht. Er is gewerkt aan het verbeteren van het onderhoud van de openbare ruimte. Capaciteit en middelen zijn met elkaar in evenwicht gebracht in een haalbaar plan dat is verwerkt in de begroting 2025. Bewoners hebben de eerste effecten daarvan gezien bij de aanpak van groen, wegen en andere facetten van de openbare ruimte. De opstart van het project Masterplan Knooppunt Breukelen heeft vertraging opgelopen.
Inmiddels is het project gestart en kijken we samen met stakeholders naar de ontwikkelmogelijkheden in het gebied. Het Masterplan omschrijft op welke wijze en onder welke voorwaarden woningbouw en de ontwikkeling van een regionaal bedrijventerrein kan plaatsvinden. Het mobiliteitsprogramma is vastgesteld door het college. Daarbij is ook een planning aangegeven van de deelprogramma's en de realisatie daarvan in 2025. 2024 was ook het eerste jaar waarin voor het eerst werd gewerkt met de nieuwe Omgevingswet. De implementatie van deze wet vraagt veel voorbereiding door de ambtelijke organisatie en ook de komende jaren gaat dit nog door. Als uitwerking van de Omgevingsvisie is een start gemaakt met de eerste gebiedsvisie. De Startnotitie voor de gebiedsvisie Maarssenbroek is vastgesteld. In deze visie is de toekomstige ruimtelijke inrichting van Maarssenbroek tot 2050 beschreven aan de hand van verschillende ambities. De startnotitie voor het omgevingsprogramma Landelijk gebied is tot stand gekomen in samenwerking met de betrokken belanghebbenden. Daarmee kunnen we een start maken voor een vitaal platteland. In 2025 zal de startnotitie worden gepeild in de raad en worden vastgesteld in het college.
Programma 4 Sociaal In de arbeidsmarktregio Midden-Utrecht hebben samenwerkende partners een intentieverklaring ondertekend om begin 2025 een start te maken met de samenwerking binnen het Regionaal Werkcentrum (RWC). De uitwerking hiervan is opgenomen in een startscenario over de inrichting van het Werkcentrum en de ontwikkeling van een dependance bij Kansis. In 2024 zijn in het Integraal Huisvestingsplan (IHP) goede stappen gezet. De raad heeft ingestemd met dit plan dat de kaders geeft voor goede en toekomstbestendige onderwijshuisvesting. Het plan is opgesteld samen met de schoolbesturen van het primair- , voortgezet- en het gespecialiseerd onderwijs. Samen met maatschappelijke partners zetten we ons in om mantelzorgers op een goede manier te kunnen ondersteunen en waarderen. In 2024 is de Respijtwijzer gelanceerd. Naar aanleiding van de motie ‘mantelzorg’ (M 5.6, november 2023) is een behoefteonderzoek onder mantelzorgers uitgevoerd. Daarvoor zijn verschillende instrumenten ingezet, waaronder het inwonerspanel (Q4 2024). Op basis van de uitkomsten van het behoefteonderzoek kijken we of aanvullende mantelzorgondersteuning nodig is. In Q1 2025 informeren we de raad over de resultaten van het behoefteonderzoek. De opvang van Oekraïners ging in 2024 onverminderd voort.
Omdat ontheemde Oekraïners die in de gemeentelijke opvanglocaties (GOO) verblijven en die inkomen uit werk genereren, met ingang van 1 januari 2025 zelf een bijdrage betalen voor de opvang, is in 2024 een proces ingericht met medewerking van collega's uit verschillende teams van de gemeente. De raad is tijdens verschillende informatieve commissies bijgepraat over de dienstverlening van TIM SV. Ook is in mei 2024 een toelichting gegeven op de inzet voor versterking van het voorveld (bestuursopdracht). Het Afwegingskader Passend Onderwijs en Jeugdhulp is voor de zomer vastgesteld door het college en de bestuurders van het Passend Onderwijs in het OOGO (Op Overeenstemmingsgericht Overleg). De Raad is op 12 november 2024 geïnformeerd over het niet verlengen van het contract met TIM SV per 1 januari 2027. Het college heeft een principe besluit genomen voor het oprichten van een stichting voor de wijkteams en toegang. Tenslotte zijn we in 2024 gestart met het voorsorteren op de landelijke verplichting per 1 januari 2027 om regionaal samen te werken m.b.t. de inkoop van jeugdhulp en begeleiding WMO en de oprichting van een gemeenschappelijke regeling. Stichtse Vecht zoekt deze samenwerking in Utrecht West verband.
6
Programma 5 Samenleving Voor de dislocatie van De Pionier in Zuilense Vecht heeft de Raad in mei 2024 een aanvullend krediet beschikbaar gesteld in verband met de gestegen bouwkosten en om een sportzaal aan de bouwopgave toe te kunnen voegen. Voor de hoofdvestiging van De Pionier (Daalse Hoek) heeft de Raad eveneens in mei 2024 een aanvullend krediet beschikbaar gesteld. Hier wordt eerst een locatiestudie uitgevoerd om de definitieve bouwlocatie te bepalen. De nieuwbouw voor het Broeckland College is in december 2024 opgeleverd. Dit is enkele maanden later dan oorspronkelijk gepland. Het programma Economie is vastgesteld door het college. De mijlpalen uit dit programma bereiken we voor een deel in 2025, zoals de centrumnota Breukelen, de horecanota en de Verkenning Circulaire Economie
Rekeningresultaat 2024 in een oogopslag
Het jaar 2024 laat een positief saldo zien van € 3,0 miljoen. In onderstaande tabel vindt u de realisatie per programma, met onder de tabel een analyse op hoofdlijnen. Een meer uitgebreide analyse ten opzichte van de begroting is opgenomen in de programma’s. Programma
Begroting
Begroting
Realisatie
Verschil
na wijziging (x €1.000)
2024
2024
2024
2024
1. Bestuur
93.540
98.147
101.356
3.209
2. Veiligheid
-7.880
-7.685
-7.742
-57
3. Fysiek
-21.629
-21.225
-23.367
-2.143
4. Sociaal
-51.571
-56.658
-55.614
1.044
5. Samenleving
-11.891
-12.221
-11.593
627
569
359
3.039
2.680
Totaal
Analyse op hoofdlijnen ten opzichte van begroting na wijziging
Het werkelijke resultaat over 2024 bedraagt € 3,0 miljoen. Dat is € 2,5 miljoen voordeliger dan in de primitieve begroting 2024 en € 2,7 miljoen voordeliger dan in de begroting na wijziging. In de realisatie 2024 is een aantal voordelen ten opzichte van de begroting na wijziging gerealiseerd. Deze zien we vooral in programma 1 Bestuur en programma 4 Sociaal (beide hogere baten) en programma 3 Fysiek (hogere lasten). Programma 5 heeft ook een positief effect op het resultaat door lagere lasten. De belangrijkste verschillen tussen de begroting na wijziging en de realisatie per programma zijn: • Programma 1 'Bestuur': De baten zijn € 6,3 miljoen hoger. De uitkering uit het gemeentefonds bedroeg € 2,9 miljoen hoger. Daarnaast zijn er ook forse meevallers bij de inkomsten OZB (door hogere WOZwaardes), uitkeringen m.b.t. de loonsom en suppletie aangifte 2019/202 Btw Compensatiefonds. De lasten zijn hoger uitgevallen met € 3,1 miljoen, vooral veroorzaakt door minder verrekeningen, onder meer naar versnelling woningbouw en diverse hogere personeelslasten (zoals indexering pensioenen, voorziening personeel). • Programma 2 'Veiligheid': De lagere baten van per saldo € 103.000 worden vooral veroorzaakt door een correctie op de bestuursrapportage 2024 van de post teruggave VRU-deelnemersbijdrage, welke ten onrechte als baten waren geboekt.
De hogere lasten van de brandweerkazerne worden gedekt door de vrijval van de kapitaallasten. Per saldo zijn de hogere lasten € 46.000. • Programma 3 'Fysiek': Het extra nadelige resultaat van € 2,1 miljoen wordt per saldo vooral veroorzaakt door lagere legesinkomsten en lagere inkomsten specifieke uitkeringen (duurzaamheid). • Programma 4 'Sociaal': De baten zijn € 7,1 miljoen hoger door extra inkomsten voor Oekraïne, SPUK kinderopvangtoeslag , SPUK bijstandsverlening en diverse kleinere posten. De hogere lasten van € 6,0 worden veroorzaakt door de extra kosten voor jeugdhulp en Oekraïne. • Programma 5 'Samenleving': Per saldo is het resultaat ruim € 627.000 voordeliger. De lagere lasten worden vooral veroorzaakt door lagere kosten van de tijdelijke huisvesting van het Broeckland college. Daarnaast zijn de baten iets lager, onder meer door lagere inkomsten van 't Kikkerfort.
Analyse financiële positie op hoofdlijnen
De financiële kengetallen zijn, volgens verwachting, verslechterd ten opzichte van 2022 en 2023. Dit is in lijn met de verwachting en ook met de financiële strategie die de gemeente volgt om de ravijnjaren te overbruggen én te blijven doen wat nodig is voor burgers en bedrijven. Ten opzichte van de begroting 2024 pakken de kengetallen iets gunstiger uit als gevolg van het hogere positieve resultaat dan verwacht. De structurele exploitatieruimte (resultaat gecorrigeerd met incidentele baten en lasten) valt iets lager uit dan begroot. De tijdelijke dekking van de lasten door de Algemene Reserve wordt bewust ingezet en nauwgezet gevolgd. 7
Ten opzichte van begroting is de weerstandsratio licht toegenomen als gevolg van lichte toename van de Algemene reserve . De waarde van 1,7 wordt beoordeeld als minst risicovol. Met het beschikbare weerstandsvermogen kent de gemeente, op dit moment, voldoende weerstandscapaciteit om de financiële effecten van de huidige bekende risico’s op te vangen. Gelet op ontwikkelingen en daarmee gepaard gaande onzekerheden blijven wij het weerstandsvermogen wel nadrukkelijk volgen. De netto schuldquote is gestegen in de realisatie 2024 door extra aangetrokken leningen, maar ligt nog ruim binnen de bandbreedte van minst risicovolle waarde. De schuldverplichtingen kunnen prima gedragen worden. De ontwikkeling van de debt-ratio is in lijn met de verwachting. Ook hier geldt dat de gemeente deze zorgvuldig monitort en voor de lange termijn in het vizier heeft. Door het hogere resultaat dan verwacht is de solvabiliteitsratio van 19% gunstiger dan begroot. De waarde ligt echter nog net onder de grens van 20%. De belastingcapaciteit is helaas gestegen t.o.v. 2022 en 2023, wat wel naar verwachting was. De waarde ligt boven de waarde die de gemeente zelf aanmerkt als minst risicovol (105) maar nog ruim onder de signaalwaarde van 120. Kengetallen financiële positie SV
2020
2021
2022
2023
2024
structurele exploitatieruimte
0,5
1,3
-1,6
1,5
0,4
weerstandsratio
1,8
1,8
1,7
1,7
1,6
netto schuld quote
105,0
82,0
78,0
78,0
72,0
debt-ratio
82,0
78,0
78,0
78,0
82,0
solvabiliteitsratio
18,0
22,0
22,0
22,0
18,0
belastingcapaciteit
111,8
114,4
102,1
100,4
109,8
structurele exploitatieruimte
1,4
1,7
0,1
1,8
0,2
weerstandsratio
1,8
1,6
1,7
2,2
1,7
netto schuld quote
64,0
64,0
64,0
69,0
75,9
debt-ratio
74,0
76,0
79,0
81,0
81,0
solvabiliteitsratio
26,0
24,0
21,0
19,0
19,0
belastingcapaciteit
111,8
114,4
102,1
100,4
109,8
Begroting
Jaarrekening
Betekenis waarden kengetallen
Minst risicovol
Neutraal
structurele exploitatieruimte
>0
0
Meest risicovol <0
weerstandsratio
> 1,4
1,4 - 1,0
< 1,0
netto schuld quote
< 90
90 - 130
> 130
debt-ratio
< 50
50 - 80
> 80
solvabiliteitsratio
> 50
50 - 20
< 20
belastingcapaciteit
< 95
95 - 105
> 105
8
Financiële analyse
De ratio's in samenhang laten zien dat de financiële positie van de gemeente Stichtse Vecht onder de streefwaarde van 65 is gezakt. Dit wordt veroorzaakt door de volledige inzet van het structureel weerstandsvermogen (stelpost programma 1). Mogelijke bijsturing op realistisch begroten en kostenbeheersing zijn noodzakelijk. Kengetallen
Score Max B2024
Ruimte JR2024
Streefwaarde
Herstel
Stichtse Vecht
Kritische ondergrens
1. Structurele exploitatieruimte JR 2024
12
6
6
0,24%
2e jaar (B 2025)
8
8
12
<0
3e jaar (2026)
8
0
0
<0
4e jaar (2027)
12
0
0
2. Weerstandsratio (incidenteel)
15
15
15
3. Structureel weerstandsvermogen
15
15
7,5
4. Solvabiliteit
9
0
0
20%
5. Netto schuldquote
9
9
9
76%
1e jaar
3
3
3
2e jaar
3
3
3
3e jaar
3
3
3
4e jaar
3
3
3
100
65
61,5
<0 1,7 0,0 19%
6. Taakstellingen
Totaal financiële positie
JR2024
B2025
In onderstaande tabel is de normering voor de toekenning van punten opgenomen. Kengetal Structurele exploitatieruimte
Normering voor toekennen punten Negatief is 0 punten, positief 12 of 8 punten, kleiner dan 0,5% is 6 of 4 punten (12 en 6 bij 1e en 4e jaar; 8 en 4 bij 2e en 3e jaar)
Weerstandsratio (incidenteel) Weerstandsratio (incidenteel) groter dan 1,4 is 15 punten, tussen 0,8-1,4 is 7,5 punten en kleiner dan 0,8 is 0 punten. Structureel weerstandsvermogen
Weerstandsratio (structureel) groter dan 1,0 is 15 punten, tussen 0,6-1,0 is 7,5 punten en kleiner dan 0,6 is 0 punten
Solvabiliteit
Boven de 50% is 9 punten, tussen de 20-50% is 4,5 punten en kleiner dan 20% is 0 punten
Netto schuldquote
Kleiner dan 90% is 9 punten, tussen 90%-130% is 4,5 punten en boven 130% is 0 punten
Taakstellingen
Taakstelling kleiner dan 0,5% is 3 punten, tussen 0,5%-1% is 1,5 punten en boven 1% is 0 punten
Normen
Ruimte
Koers houden Totaal financiële positie
100 - 76
Streefwaarde
Opgave voor
Kritische
Stichtse Vecht
herstel
ondergrens
75,5 - 65
64,5 - 0
1e en 4e jaar niet structureel sluitend
9
Ontwikkeling Algemene Reserve
Onderstaande stortingen en onttrekkingen in de Algemene reserve zijn in 2024 verwerkt op basis van raadsbesluiten. In het overzicht zijn ook de verwachte mutaties in 2025 opgenomen, zoals de effecten van de begroting 2025. In het raadsvoorstel bij de jaarrekening 2024, is een afzonderlijk voorstel opgenomen over de resultaatbestemming van 2024. We stellen u voor om (1) het positieve rekeningresultaat over 2024 van € 3,0 miljoen te storten in de Algemene reserve; (2) een budgetoverheveling van € 1,3 miljoen te onttrekken uit de Algemene reserve; (3) een toevoeging aan de bestemmingsreserve Oostelijke Vechtplassen van € 846.000 te onttrekken uit de Algemene Reserve . Hiermee stijgt de Algemene reserve als gevolg van het saldo van het positieve rekeningresultaat 2024, de budgetoverheveling en de toevoeging aan de bestemmingsreserve Oostelijke Vechtplassen met € 0,9 miljoen (afgerond). Verloop Algemene reserve (x €1.000)
Bedrag
Saldo 31 december 2023
-15.991
Stortingen: Jaarrekening 2023: rekeningresultaat 2023
-4.884
Onttrekkingen: Jaarrekening 2023: resultaatbestemming 2023
1.889
- overheveling comp publieke en maatschappelijke voorzieningen
351
- overheveling bijdr.inv. Sportclubs cfm harmonisatie beleid
131
- overheveling rest subs erfgoeddeal langlopende subsidie
186
- overheveling duurzaamheid uitgaven rrew subsidie
196
- tgv bestemmingsreserve grondexploitaties
400
- overheveling doorontwikkeling organisatie
100
- overheveling implementatie nieuwe e-hrm systeem
176
- overheveling omgevingswet
349
Primaire begroting 2024: mutatie 2024 incidenteel algemene reserve Saldo 31 december 2024
2.416 -16.571
Stortingen: Primaire begroting 2025 Voorstel jaarrekening 2024: rekeningsaldo 2024
-38 -3.039
Onttrekkingen: Voorstel jaarrekening 2024: budgetoverheveling vanuit 2024 naar 2025 Voorstel jaarrekening 2024: toevoeging aan bestemmingsreserve Oostelijke Vechtplassen Prognose saldo 2025, op basis van voorstellen aan de raad
1.262 846 -17.540
10
Leeswijzer Leeswijzer Inleiding Voor u liggen de jaarstukken 2024 van gemeente Stichtse Vecht. Met de jaarstukken leggen we verantwoording af over het gevoerde beleid. We laten zien wat we in 2024 hebben bereikt, wat we daarvoor hebben gedaan en wat dat heeft gekost. Op grond van de Gemeentewet (artikelen 198 en 200) moet de raad de jaarstukken vaststellen vóór 15 juli 2025. De jaarstukken zijn het laatste product in de jaarlijkse planning- en controlcyclus. Het ‘Besluit Begroting en Verantwoording gemeenten (BBV)’ maakt onderscheid tussen het jaarverslag (de beleidsverantwoording) en de (financiële) jaarrekening. Het jaarverslag is opgebouwd uit de programmaverantwoording (een programma is een samenhangend geheel van activiteiten) en de verplichte paragrafen. De financiële jaarrekening is opgebouwd uit de balans, het overzicht van baten en lasten, de rechtmatigheidsverantwoording, de verantwoordingsinformatie over specifieke uitkeringen en een toelichting op onderdelen. Jaarverslag In de programma’s leggen we verantwoording af over het uitgevoerde beleid. Dit doen we door drie vragen te beantwoorden, de zogenaamde 3W-vragen: • Wat wilde de gemeente bereiken in het afgelopen jaar? • Wat hebben we daarvoor gedaan? • Wat heeft het gekost? In dit hoofdstuk geven stoplichten aan in hoeverre de mijlpalen zijn behaald: • Groen: gerealiseerd in 2024.
• Rood: niet gerealiseerd in 2024. • Oranje: gedeeltelijk gerealiseerd in 2024. Dit gebeurt vooral als er meerdere mijlpalen per doelstelling zijn benoemd. De financiële overzichten per programma bevatten een aparte toelichting op de lasten, baten en wijzigingen in de reserves. Een extra toelichting wordt gegeven als de afwijking tussen de gewijzigde begroting en de realisatie groter is dan € 50.000 per taakveld of als er sprake is van een politiek relevante afwijking. Baten worden als een positief bedrag en lasten als een negatief bedrag gepresenteerd. Extra baten en minder lasten zijn voordelige resultaten en zodoende met een positief bedrag weergegeven en vice versa. De lasten zijn geanalyseerd op drie onderdelen: • Toegerekende personeelslasten (loonkosten van de organisatie): in totaal een afwijking van € 2 miljoen negatief. Dit lichten we toe in de paragraaf Bedrijfsvoering. • Kapitaallasten: een afwijking van € 1,4 miljoen positief. Dit wordt per taakveld toegelicht in de jaarrekening. • Overige lasten: deze worden verklaard in de toelichting bij het overzicht van inkomsten en uitgaven. De verantwoording over beleidslijnen die meerdere programma’s overstijgen, zoals beheerszaken of reguliere activiteiten, is opgenomen in verschillende paragrafen. Deze onderwerpen kunnen grote financiële gevolgen hebben of extra inzicht geven naast de programma’s.
In de paragrafen bespreken we: • Lokale heffingen • Weerstandsvermogen en risicobeheersing • Onderhoud van kapitaalgoederen • Financiering • Bedrijfsvoering • Verbonden partijen • Grondbeleid Jaarrekening De jaarrekening begint met de rechtmatigheidsverantwoording. Dit is sinds 2023 een nieuw onderdeel. Daarna volgen de verplichte onderdelen volgens het BBV: een overzicht van baten en lasten met uitleg, de balans met uitleg en informatie over specifieke uitkeringen (de SISA-verantwoording). In de uitleg bij het overzicht van baten en lasten staat ook een overzicht van de gerealiseerde bedragen per taakveld. Dit gebeurt volgens de indeling die het CBS voorschrijft. Baten worden als een positief getal weergegeven en lasten als een negatief getal. Om het overzicht duidelijk te houden, zijn de bedragen afgerond op € 1.000. Hierdoor kan er soms een klein afrondingsverschil ontstaan. Als een bedrag op € 1 uitkomt, leggen we dit uit. Monitoring maatschappelijke effecten In deze raadsperiode zorgen we ervoor dat de basis van de gemeente Stichtse Vecht op orde is. Ons doel is een sterke en betrouwbare lokale overheid voor inwoners, ondernemers en maatschappelijke organisaties. Een belangrijk onderdeel hiervan is het programma ‘Een begroting gericht op de toekomst’. Hierin werken we aan een nieuwe begrotingsopzet met meer sturingsmogelijkheden.
Hierdoor kan de gemeenteraad beter zijn rol vervullen in het stellen van kaders en het controleren van beleid. Door maatschappelijke effecten vast te leggen en (waar mogelijk) meetbaar te maken, werken we aan een transparante en betrouwbare overheid. 11
In dit jaarverslag hebben we in de beleidsprogramma’s vijf soorten informatie opgenomen: 1. Doelomschrijving en doelenboom 2. Effectindicatoren 3. Prestatie-indicatoren 4. Mijlpalen 5. Uitleg over het verband tussen activiteiten, prestaties en effecten in P&C-documenten (vooraf beoogd en achteraf gerealiseerd) In de beleidsbegroting 2023 en 2024 hebben we hiermee een eerste stap gezet. We voegden een doelomschrijving toe bij de vraag ‘Wat willen we bereiken?’ en mijlpalen bij de vraag ‘Wat gaan we daarvoor doen?’. De andere informatie-elementen zijn toegevoegd aan de begroting 2025, nadat de gemeenteraad in oktober 2024 heeft besloten over het voorstel ‘Monitoren maatschappelijke effecten’. In het jaarverslag 2023 hebben we in programma 4 Sociaal als eerste alle vijf informatie-elementen toegevoegd. Hierdoor kwamen er ten opzichte van de Beleidsbegroting 2023 extra onderdelen bij: een doelenboom, effectindicatoren, prestatie-indicatoren en uitleg over het verband tussen activiteiten, prestaties en effecten. In dit jaarverslag zijn deze elementen voor alle programma’s opgenomen. Daarmee zetten we in 2024 opnieuw een stap in het versterken van de basis van onze organisatie.
12
Het jaarverslag
13
Programma 1. Bestuur
14
Beleid programma 1 Inleiding
De volgende taken zijn onderdeel van het programma Bestuur: • Burgerzaken en publieke dienstverlening • Bestuur • Bedrijfsvoering • Lokale belastingen en heffingen • Solide financieel beleid Het werk van gemeenten is belangrijk voor onze samenleving. Gemeenten zorgen voor zaken die we dagelijks nodig hebben: buurtveiligheid, het onderhoud van straten, de inzameling en verwerking van afval, de ontwikkeling van nieuwe woongebieden, het beheer van schoolgebouwen en hulp voor mensen die dat nodig hebben, van jong tot oud. Om een betrouwbare en transparante overheid te zijn, willen wij inwoners, ondernemers en maatschappelijke organisaties betrekken bij beleid en uitvoering. Door vooraf aan te geven welke ruimte er is om mee te denken en mee te doen creëren we duidelijkheid. De door de raad vastgestelde participatieleidraad biedt hiervoor een goede basis. Ook jongeren willen we actief betrekken. Om alle taken goed te kunnen uitvoeren, hebben we een stevige ambtelijke organisatie nodig. En dan gaat het niet alleen om die onderdelen die direct contact hebben met de inwoners, maar óók om de ondersteuning daarvan (de zogenaamde ‘bedrijfsvoering’). We werkten in 2024 aan een toekomstbestendige organisatie. Bijvoorbeeld door te blijven investeren in ICT en het aantrekken en behouden van medewerkers.
Met het toekomstgericht begroten zijn al mooie stappen gezet en ook in 2025 gaan we daar mee verder.
Wat hebben we bereikt in 2024? Een slagvaardige, betrouwbare en transparante overheid
Toelichting maatschappelijk effect (causaliteit activiteiten/prestaties/mijlpalen en effecten) Beoogd effect Inwoners, ondernemers en maatschappelijke organisaties hebben vertrouwen in een slagvaardige, betrouwbare en transparante lokale overheid (Stichtse Vecht). Toelichting op gerealiseerd effect in 2024 We zien veel veerkracht in de samenleving en in de ambtelijke organisatie. Deze bestuursperiode is het van groot belang om de schouders eronder te zetten. Om succesvol te zijn is samenwerking tussen het college, de gemeenteraad, de organisatie en de samenleving essentieel. Door in gesprek te blijven en met elkaar heldere keuzes te maken voor onze inwoners, ondernemers en maatschappelijke organisaties werken we samen aan een 15
slagvaardige en betrouwbare lokale overheid. Bij het maken van deze keuzes is balans tussen de bestuurlijke ambities, de financiële situatie en de ambtelijke organisatie een randvoorwaarde. We hebben in deze bestuursperiode stappen gezet om de werkkracht van de ambtelijke organisatie te vergroten en te werken aan een toekomstgerichte begroting. In de beleidsbegroting 2025 hebben we voor een aantal thema's de ambities voor 2025 transparant weergegeven met doelenbomen en meetbaar gemaakt met topbeleidsindicatoren. Bij alle bestuurlijke opgaven en prioriteiten hebben we de bestuurlijk relevante mijlpalen voor 2024 benoemd. We hebben stappen gezet om onze begroting dichter bij de realisatie te brengen. De eerste stap is gezet om in de bestuursrapportage 2024 en begroting 2025 een realistischer en uitvoerbare meerjareninvesteringsplanning 2024-2028 op te nemen. In deze Jaarstukken 2024 leggen we bij de verschillende bestuurlijke opgaven en prioriteiten verantwoording af over de voortgang en de realisatie van onze ambities in 2024 en of we op koers zijn om op termijn de beoogde maatschappelijke effecten te realiseren.
Wat hebben we bereikt in 2024? Een betrokken en professionele ambtelijke organisatie Begroting 2024 Het is noodzakelijk om het fundament van Stichtse Vecht op orde te brengen met als doel om een slagvaardige en betrouwbare lokale overheid te zijn voor onze inwoners, ondernemers en maatschappelijke organisaties. Voor de zomer van 2022 zijn we gestart met een programma om de werkkracht van de ambtelijke organisatie te vergroten. Op 1 juli 2022 is een belangrijke fase van het lopende project Doorontwikkeling afgerond. Vanaf die datum is een nieuwe fase gestart met een project dat erop gericht is om de organisatie op kracht te brengen en de organisatie weer volledig te laten functioneren. Onderdeel van deze fase (zomer 2022 - zomer 2024) zijn in ieder geval: • het stoppen van de grote uitstroom van personeel; • het terugbrengen van het ziekteverzuim naar een gemiddeld percentage; • het intensiveren van de werving van nieuw personeel op de openstaande vacatures; • de huidige medewerkers koesteren, waarderen en blijven boeien (potentie benutten). Fase 1 – de organisatie wordt ‘in control’ gebracht (periode zomer 2022- zomer 2023) Fase 2 – De organisatie wordt toekomstbestendig gemaakt (periode zomer 2023 - zomer 2024)
Wat hebben wij daarvoor gedaan in 2024? Toekomstbestendige organisatie Mijlpalen 1. Het doorontwikkelen en vaststellen van een gezamenlijke agenda (concernagenda) voor de verdere ontwikkeling van de organisatie. Realisatie De concernagenda is een gezamenlijk instrument dat wordt gebruikt om de organisatiedoelen te kwalificeren, prioriteren en monitoren. In 2024 is de werking van de concernagenda geëvalueerd. De verbeterpunten uit deze evaluatie zijn doorvertaald in de procesoptimalisatie, een periodieke gesprekscyclus en de concernagenda 2025. Zo zijn de vier strategische pijlers geactualiseerd: 1) Dienstverlening, 2) Koesteren en Waarderen, 3) Solide Organisatie en 4) Bestuurlijke Opgaven en zijn de ambities meer in lijn gebracht met de capaciteit en haalbaarheid. Enkele belangrijke gerealiseerde doelen in 2024 zijn: 1. Dienstverlening versterken: de visie op dienstverlening is vastgesteld, er zijn servicenormen geformuleerd en de werkafspraken zijn verbeterd. 2. Koesteren en waarderen: nulmeting medewerkersonderzoek, 5 verdiepingsonderzoek waardering medewerkers, vroeg-interventies balans en verzuim, en er is geïnvesteerd in individuele en teamontwikkeling (leren en ontwikkelen). 3.
Fundament versterken: kwaliteit van bestuurlijke stukken, proces bestuurlijke besluitvorming, rechtmatigheid, inkoop en contractmanagement, omzetting servers en informatieveiligheid, uitvoering effectevaluatie, plan van aanpak Wet open overheid (Woo). 4. De opgaven zijn leidend: realisatie bestuurlijke opgaven en prioriteiten, en strategische verkenning lange termijn opgaven. Daarnaast zijn er maatregelen genomen op basis van de frauderisicoanalyse, zijn er significante verbeteringen in de IT-omgeving gerealiseerd en is de bedrijfsvoering over de hele linie verbeterd.
16
Wat hebben we bereikt in 2024? Een begroting gericht op de toekomst Begroting 2024 Een toekomstgerichte begroting geeft meer sturingsmogelijkheden Een toekomstgerichte begroting heeft als doel om te komen tot een strategisch financieel meerjarenbeleid. We werken aan een nieuwe opzet van onze begroting. Dit is noodzakelijk om de sturing te versterken, tijdig te kunnen anticiperen op ontwikkelingen en heldere keuzes te maken. Ook als het gaat om nieuw beleid. Met de nieuwe opzet van de begroting moet de raad beter in staat worden gesteld om zijn kaderstellende en controlerende taak uit te voeren. Het vastleggen van de maatschappelijke effecten die we willen bereiken en deze effecten (waar mogelijk) meetbaar maken draagt bij aan een transparante en betrouwbare overheid.
Wat hebben wij daarvoor gedaan in 2024? Nieuwe opzet beleidsbegroting Mijlpalen Nog te realiseren mijlpalen 2023 1. Vaststellen effectindicatoren periode 2022-2026 Realisatie Nog te realiseren mijlpalen 2023 Op 1 oktober 2024 is het raadsvoorstel Nota monitoren maatschappelijke effecten bestuursperiode 2022-2026 vastgesteld. In het raadsvoorstel zijn de effectindicatoren opgenomen voor de periode 2022-2026. Hiermee maken we maatschappelijke effecten (waar mogelijk) meetbaar. In deze jaarstukken 2024 rapporteren we hierover. Strategisch financieel beleid Mijlpalen Nog te realiseren mijlpalen 2023 1. Vaststellen strategisch financieel beleid 2024-2026 Realisatie Nog te realiseren mijlpalen 2023 Op 1 oktober 2024 is het raadsvoorstel Nota solide financiële positie vastgesteld. In dit voorstel heeft de raad solide waarden en kritische grenzen voor relevante kengetallen voor de financiële positie van Stichtse Vecht en een streefwaarde voor het totaal van de financiële positie vastgesteld. In deze jaarstukken verantwoorden we de financiële positie aan de hand van deze solide waarden.
Implementeren en borgen Mijlpalen Realisatie In de beleidsprogramma’s voegen we vijf informatie-elementen toe: 1) doelomschrijving én doelenboom, 2) effectindicatoren, 3) prestatie-indicatoren, 4) mijlpalen en 5) duiding bij causaliteit tussen activiteiten of prestaties en de effecten in P&C-documenten (beoogd vooraf en gerealiseerd achteraf). In de beleidsbegroting 2023 (en 2024) is een eerste stap gezet door het toevoegen van een doelomschrijving bij de vraag 'Wat willen we bereiken?' en mijlpalen bij de vraag 'Wat gaan we daarvoor doen?'. De overige informatie-elementen zijn toegevoegd aan de begroting 2025. Tijdens een informatieve commissie op 27 februari 2024 is voor het sociaal domein gepresenteerd hoe een uitgewerkte set indicatoren eruitziet in de begroting en jaarrekening. In het jaarverslag 2023 is ‘pilot’ in programma 4 Sociaal een verantwoording opgenomen waarin alle vijf informatie elementen zijn toegevoegd. Daardoor zijn ten opzichte van de ‘Beleidsbegroting 2023’ extra toegevoegd: een doelenboom, effectindicatoren, prestatie-indicatoren en de duiding bij de causaliteit tussen activiteiten of prestaties en effecten (achteraf). Hiermee hebben we in het jaarverslag 2023 weer een stap gezet in het versterken van het fundament van de organisatie.
In deze jaarstukken 2024 leggen we in alle programma's verantwoording af over de beleidsindicatoren voor de bestuursperiode 2022-2026.
17
Wat hebben we bereikt in 2024? Samenwerking en participatie Begroting 2024 Door de kracht van onze samenleving te benutten, bereiken we onze doelen Wij willen inwoners, ondernemers en maatschappelijke organisaties betrekken bij beleid en uitvoering. Door vooraf aan te geven welke ruimte er is om mee te denken en mee te doen creëren we duidelijkheid. De raad heeft zowel een algemene participatieleidraad, als een participatieleidraad voor ruimtelijke projecten (en een gelijknamige verordening) vastgesteld, die hiervoor een uitstekende basis bieden. Daarnaast is een inwonerpanel voor inwoners en ondernemers geïntroduceerd. Ten slotte heeft Stichtse Vecht de vernieuwende ideeën en energie van jongeren hard nodig, nu en in de toekomst. Jaarlijks vinden één of meerdere gesprekken met deze groep plaats, om hen meer te betrekken bij de lokale democratie.
Wat hebben wij daarvoor gedaan in 2024? Uitvoering Participatieleidraad Mijlpalen 1. Participatiebeleid waar nodig concretiseren, en participatiemethoden implementeren en borgen in de organisatie. 2. Opstellen gemeente brede participatieverordening. 3. Participatiemethodes kenbaar maken aan de samenleving. Nog te realiseren mijlpalen 2023 1. Vaststellen formats t.b.v. kaderstellende en controlerende rol raad 2. Opstellen participatieleidraad voor initiatiefnemers 3. Evaluatiemoment met raad Realisatie Er wordt momenteel gewerkt aan een nieuwe participatie verordening. In dat proces worden diverse mogelijke varianten meegenomen, op basis waarvan het bestuur keuzes kan maken en de verordening vastgesteld kan worden. De bestaande verordening 'participatie bij ruimtelijke initiatieven SV 2023' zal hierin opgenomen worden. Hierbij worden de nog te realiseren mijlpalen 2023 actief in het proces meegenomen. Nog te realiseren mijlpalen 2023 Per 1 januari 2025 is de wet ‘versterking participatie op decentraal niveau’ van kracht, waarbij een overgangstermijn van twee jaar van toepassing is. In februari 2025 is een peilnota aan het college voorgelegd die goed gekeurd is. Deze peilnota wordt op 18 maart 2025 behandeld in de commissie Bestuur en Financiën. Het streven is om de participatieverordening per 1 januari 2026 in te voeren.
Alle 6 mijlpalen zijn onderhanden en worden in 2025 of begin 2026 behaald. Inwonerspanel Mijlpalen 1. Uitzetten van 4 peilingen Realisatie In 2024 zijn er vier peilingen uitgevoerd, namelijk over sport en bewegen, cultuur en erfgoed, participatie en mantelzorg. De resultaten zijn gepubliceerd op stichtsevecht.incijfers.nl, behalve die van de peiling over mantelzorg. Deze volgt begin 2025. Jongeren betrekken bij de lokale democratie Mijlpalen 1. Het organiseren van een gesprek per jaar tussen raad, college en jongeren Realisatie In januari 2024 hebben drie gesprekken plaatsgevonden (Jeugd-Punt, Niftarlake college en Broklede Regionale Scholengemeenschap). Ook in 2025 gaan weer gesprekken plaatsvinden. Er zijn posters en flyers over “meedoen in Stichtse Vecht” gedrukt en verspreid op de middelbare scholen en andere openbare locaties.
18
Going concern-taken
Naast bovengenoemde ambities zijn de volgende reguliere taken onderdeel van het programma Bestuur: • Burgerzaken en publieke dienstverlening; • Bestuursondersteuning; • Bedrijfsvoering, zoals ICT, juridische zaken, personeelszaken, huisvesting, facilitair, financiën, communicatie; • Lokale belastingen en heffingen; • Solide financieel beleid. We monitoren deze taken aan de hand van door de raad vastgestelde top-beleidsindicatoren en de op grond van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) verplichte set indicatoren.
Verplichte indicatoren Rijk
P/E
Bron
Realisatie 2022
Realisatie 2023
Begroting 2024
Realisatie 2024
Formatie per 1.000 inwoners
P
Bezetting per 1.000 inwoners
P
SV
6,2
6,4
6,8
6,9
SV
5,5
5,8
5,5
Apparaatskosten per inwoner
6,2
P
SV
337,00
362,86
386,63
427,55
Kosten externe inhuur als % van totale loonsom
P
SV
20,6%
18,9%
<10%
19,2%
Totale kosten inhuur externen (€ 1.000)
P
SV
6.833
6.908
1.489
5.884
Overhead als % van de totale lasten
P
SV
13%
13%
14%
14%
Gemeentelijke woonlasten eenpersoonshuishoudens in € Koopwoningen
P
SV
749,10
758,44
758,44
878,23
Gemeentelijke woonlasten eenpersoonshuishoudens in € Huurwoningen
P
SV
392,83
398,73
398,73
477,51
Gemeentelijke woonlasten meerpersoonshuishoudens in € Koopwoningen
P
SV
922,74
936,35
936,35
1091,62
Gemeentelijke woonlasten meerpersoonshuishoudens in € Huurwoningen
P
SV
566,48
575,41
575,41
690,9
Demografische druk *)
E
CBS
78,2%
78,9%
79,0%
76,8%
*) de verhouding tussen de niet-productieve leeftijdsgroepen 0-19 en 65+ en de productieve leeftijdsgroep 20-64
Gemeente Stichtse Vecht
Demografische gegevens per 01-012025
Leeftijd
Aantal SV-inwoners
Percentage
< 19 jaar
14.606
22,09%
> 19 jaar & < 65 jaar
37.406
56,57%
> 65 jaar
14.116
21,35%
Totaal
66.128
100,00%
Aantal inwoners 31/12/24: 65.878
19
Financieel overzicht programma 1 Wat heeft het gekost in 2024? Bedragen x €1.000 Programma 1
Begroting 2024 primitief
Begroting 2024 na wijziging
Realisatie 2024
Saldo 2024
Lasten 0.1 Bestuur
-4.427
-4.396
-5.243
-847
0.2 Burgerzaken
-2.473
-2.623
-3.191
-568
0
0
-6
-6
0.4 Overhead
-24.715
-26.361
-29.585
-3.224
0.5 Treasury
-292
-854
-737
117
0.6 Belastingen
-1.084
-1.084
-1.146
-62
0.8 Overige baten en lasten (stelposten)
-4.805
-1.460
0
1.460
0
0
1
1
-37.796
-36.776
-39.906
-3.130
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden
0.9 Vennootschapsbelasting Totaal Lasten Baten 0.1 Bestuur 0.2 Burgerzaken 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden
0
0
468
468
1.436
1.736
1.665
-72
40
40
39
-1 1.695
0.4 Overhead
6
6
1.701
0.5 Treasury
113
238
296
58
0.6 Belastingen
15.638
16.088
17.056
967
0.7 Algemene uitkering
111.572
113.840
116.780
2.940
-102
-283
0
283
Totaal Baten
128.704
131.666
138.005
6.339
Gerealiseerd saldo van baten en lasten
90.908
94.890
98.098
3.209
0
-400
-400
0
0.10 Mutaties reserves
2.632
3.658
3.658
0
Mutaties reserves
2.632
3.258
3.258
0
Gerealiseerd resultaat
93.540
98.147
101.356
3.209
0.8 Overige baten en lasten (stelposten)
Stortingen 0.10 Mutaties reserves Onttrekkingen
Toelichting lasten en baten per soort kosten Bestuur (x €1.000) Toegerekende personeelslasten
Begroting
Begroting
primitief
na wijziging
2024
2024
Realisatie
Saldo
2024
2024
-20.918
-20.902
-21.006
Kapitaallasten
1.173
788
935
-105 146
Overige verrekeningen
2.552
2.552
-
-2.552
Overige lasten
-20.604
-19.215
-19.835
-619
Totaal lasten
-37.796
-36.776
-39.906
-3.130
Totaal baten
128.704
131.666
138.005
6.339
Gerealiseerde saldo van baten en lasten
90.908
94.890
98.098
3.209
Toevoeging aan reserves
-
-400
-400
-
Onttrekking aan reserves
2.632
3.658
3.658
-0
Gerealiseerd resultaat
93.540
98.147
101.356
3.209
20
Toelichting van de verschillen in de lasten Analyse verschillen lasten (x €1.000) Lasten Toelichting
Begroting 2024 -36.776
Realisatie Verschil 2024 -39.906
-3.130
Taakveld
Bedrag
Toegerekende personeelslasten (zie paragraaf Bedrijfsvoering)
div
-1.454
Kapitaallasten
div
-146
Uitkering risicoverzekering
0.1
-448
Indexering pensioenen
0.1
-632
Inkomensoverdrachten aan het rijk hoger door meer naturalisaties
0.2
-59
Hogere lasten van energie en onderhoud locatie Maarssen
0.4
-192
Telefonie & datacommunicatie; na nieuwe aanbesteding en implementatie in 2023, zijn de structurele lasten teruggedrongen.
0.4
200
Meer koppelingen tussen verschillende applicaties zelf aangelegd, waardoor de lasten lager zijn uitgevallen.
0.4
85
Incidentele deel cloudbudget niet ingezet, wordt overgeheveld naar 2025
0.4
150
Juridische ondersteuning
0.4
-164
Inkoopbureau; ingezet ter dekking van toegerekende personeelslasten
0.4
163
Premie WGA-ERD verzekering; budget wordt niet geindexeerd, de premie wel. Daardoor is de premie uit de pas gaan lopen t.o.v. de begroting.
0.4
-131
Werving & Selectie; het effectiever inzetten van arbeidsmarktcommunicatie en het uitstel van het livegang van het ATS systeem, zorgt voor een lagere uitnutting van dit budget.
0.4
72
Storting voorziening personeel
0.4
-352
Dotatie dubieuze debiteuren
0.4
-88
Dotatie voorziening belastingen
0.4
-83
Generatiepact; wordt gedekt door hogere baten
0.4
-123
Ontwikkeling organisatie; meer ingezet op individuele training, coaching, samenwerking in leiderschap. Daarnaast gestart met de opdracht van de effectevaluatie.
0.4
-126
Abonnementen en licenties WMO
0.4
-137
Onderzoek schuldhulpverlening en inzet tolken
0.4
-102
Tijdschrijven versnelling woningbouw, minder uren toebedeeld dan begroot. Als negatieve last in de begroting verwerkt, daardoor hier als overschrijding op de lasten gepresenteerd.
0.4
-1.281
Rentelasten lager door uitstellen van aantrekken langlopende lening naar 2025
0.5
117
Subsidies sportobjecten
0.6
-40
Diverse stelposten niet ingezet (o.a. onvoorzien, lonen en taakmutaties)
0.8
1.460
Overig Totaal mutatie lasten programma 1
Diverse
182 -3.130
21
Toelichting van de verschillen in de baten Analyse verschillen baten (x €1.000) Baten Toelichting
Begroting 2024 131.666
Realisatie Verschil 2024 138.005
6.339
Taakveld
Bedrag
Uitkering risicoverzekering
0.1
448
Documentverstrekkingen; paspoortenpiek in is 4e kwartaal 2024 lager dan bij de BERAP 2024 ingeschat. Het aantal aanvragen dat we in het 4e kwartaal 2024 hebben ontvangen was in verhouding lager. Daardoor zijn de baten voor 2024 te hoog ingeschat.
0.2
-182
Naturalisatie; afgelopen jaren is het aantal naturalisaties per jaar gestegen, maar de begroting is de afgelopen jaren niet geactualiseerd
0.2
110
Suppletieaangifte 2019-2022 - BTW Compensatiefonds, onderzoek naar deze jaren is in 2025 afgerond. Komende jaren verwachten we ook nog suppleties in te dienen over de jaren 2023 en verder. De resultaten daarvan zijn nog niet bekend.
0.4
875
Generatiepact; dient als dekking van de lasten
0.4
124
Ontvangen uitkeringen(o.a. UWV) m.b.t. loonsom
0.4
629
Overige rente baten
0.5
50
Hogere baten van met name OZB belasting, doordat de werkelijke WOZ-waardestijging hoger lag dan de geraamde WOZ-waardestijging. Het definitieve cijfer is in 2025 bekend geworden, na de jaarlijkse rapportage van de BGHU.
0.6
967
Hogere algemene uitkering gemeentefonds, zoals beschreven in o.a. de RIB Decembercirculaire 2023.
0.7
2.940
0.8
283
Stelposten niet ingezet Overig Totaal mutatie baten programma 1
Diverse
95 6.339
22
Programma 2. Veiligheid
23
Beleid programma 2 Inleiding
In 2024 zetten we ons in voor een veilige omgeving voor inwoners en ondernemers door het uitvoeren van het Integraal Veiligheidsplan 2023-2026. We werken aan het voorkomen en bestrijden van ondermijnende criminaliteit, zoals drugshandel, mensenhandel en misbruik van gemeentelijke vergunningen, subsidies en opdrachten. We hebben aandacht voor de risico’s en bedreigingen van de snel digitaliserende maatschappij en zorgen dat we snel en adequaat optreden bij incidenten, rampen en (langdurige) crises of de dreiging daarvan. Met maatschappelijke partners werken we aan maatwerkoplossingen voor inwoners met meervoudige problematiek, die door hun gedrag onveilige situaties en overlast veroorzaken. Ook zetten we ons in om het veiligheidsgevoel van inwoners te verbeteren, onder andere door gebruik te maken van de oren en ogen van onze inwoners en hen weerbaar te maken tegen veelvoorkomende vormen van criminaliteit.
Wat hebben we bereikt in 2024? Een veilige gemeente voor iedereen Begroting 2024 Tot en met 2026 geven we uitvoering aan het Integraal Veiligheidsplan 2023-2026 om de door de raad vastgestelde kaders, ambities en doelstellingen te behalen. Jaarlijks ontvangt de raad een Veiligheidseffectrapportage waarin verantwoording wordt afgelegd over het gevoerde veiligheidsbeleid. Algemene ambitie uit het Integraal Veiligheidsplan 2023-2026: ‘’Een integrale aanpak om overlast verder terug te dringen, nieuwe crises te beheersen, nieuwe vormen van criminaliteit te bestrijden en het behouden van het veiligheidsniveau op geregistreerde vormen van criminaliteit.’’ Om deze door de gemeenteraad vastgestelde algemene ambitie uit het Integraal Veiligheidsplan 2023-2026 te behalen, werken we binnen zes geprioriteerde thema’s aan de volgende doelstellingen: 1. Voorkomen en bestrijden van georganiseerde ondermijnende criminaliteit in gemeente Stichtse Vecht. 2. Een gemeente waarin inwoners en ondernemers weerbaar zijn tegen risico’s en dreigingen van de snel digitaliserende maatschappij. 3. Een gemeente waar maatwerk wordt geleverd voor inwoners met meervoudige problematiek waardoor overlast en onveilige situaties tot een minimum worden beperkt. 4. Een gemeente waarin jongeren zich in een veilige omgeving kunnen ontwikkelen en structurele jongerenoverlast nauwelijks voorkomt. 5.
Inwoners en ondernemers voelen zich veilig; het aantal traditionele geregistreerde misdrijven stijgt niet en de sociale cohesie en participatie zijn optimaal. 6. Adequaat optreden bij de (dreiging van) incidenten, rampen en (langdurige) crises en daarmee de impact voor inwoners en ondernemers beheersen.
24
Toelichting maatschappelijk effect (causaliteit activiteiten/prestaties/mijlpalen en effecten) Beoogd effect We zetten ons in om het veiligheidsgevoel van inwoners daar waar nodig te verbeteren. We streven na dat de veiligheidsbeleving in Stichtse Vecht hoger dan of gelijk aan het landelijk gemiddelde is én dat het percentage dat zich vaak onveilig voelt (in het algemeen) lager dan of gelijk aan het landelijk gemiddelde is. Toelichting op gerealiseerd effect in 2024 Uit de nulmeting in 2023 blijkt dat we voldoen aan de streefwaarde. In 2025 is het eerst volgende meetmoment na de nulmeting in 2023. De Veiligheidseffectrapportage 2024 geeft inzicht in de mate waarin de uitkomst van de meting in lijn is met de streefwaarde. Er zijn veel andere zaken die het veiligheidsgevoel kunnen beïnvloeden. Denk aan zaken in de persoonlijke levenssfeer, gebeurtenissen in de regio, landelijk of zelfs mondiaal. Ook is de kwaliteit van de fysieke leefomgeving een belangrijke determinant van het veiligheidsgevoel. De topindicatoren zijn geen doel op zich. We volgen vooral de ontwikkeling van de verschillende indicatoren. Op grond van de Veiligheidseffectrapportage beoordelen we of bijsturing of bijstelling van beleid nodig is. De beleidsindicatoren zijn gebaseerd op de Veiligheids- en Leefbaarheidsmonitor die I&O Research voor het CBS afneemt.
Deze worden om het jaar gemeten; in 2025 wordt de volgende monitor afgenomen.
Wat hebben wij daarvoor gedaan in 2024? Voorkomen en bestrijden van georganiseerde ondermijnende criminaliteit in Stichtse Vecht Mijlpalen In 2024 zijn alertheidstrainingen georganiseerd voor (eerstelijns)medewerkers van Stichtse Vecht om signalen van ondermijning (zoals mensenhandel) te leren herkennen. Realisatie In het eerste kwartaal van 2024 hebben er alertheidstrainingen plaatsgevonden voor eerstelijnsmedewerkers over mensenhandel. In het tweede kwartaal van 2024 heeft het college een weerbaarheidstraining ondermijning gehad. In de tweede helft van 2024 is daarnaast veel aandacht besteed aan weerbaarheid en bewustwording van medewerkers op het gebied van ondermijning en Bibob. Een gemeente waarin inwoners en ondernemers weerbaar zijn tegen risico’s en dreigingen van de snel digitaliserende maatschappij Mijlpalen In 2024 is de handreiking "online aangejaagde ordeverstoringen" geactualiseerd. Realisatie In 2023 is een lokale handreiking voor online aangejaagde ordeverstoringen vastgesteld door de lokale driehoek. Met de komst van een landelijk (barrière)model van het Centrum voor Criminaliteitspreventie en Veiligheid heeft de lokale driehoek besloten om het lokale model in te trekken en gebruik te maken van het landelijke model.