Bijlage 1 Jaarstukken 2025
Tekst van het document
P
CBS
N.v.t.
7%
11%
10%
N.n.b.
N.v.t.
Aantal cliënten per 10.000 inwoners met een maatwerkarrangement WMO (zie ook verplicht BBV) **
P
GMSD
N.v.t.
543
540
565
N.n.b.
N.v.t.
Aantal unieke cliënten jeugd en WMO maatwerk via onderaannemers TIM SV
P
Rapportages TIM SV
N.v.t.
1.514
1.309
1.352
N.n.b.
N.v.t.
*) De monitor sociale kracht wordt twee jaarlijks uitgevoerd (2023 en 2025). Er zijn voor 2024 geen nieuwe cijfers aan te leveren op deze indicatoren. **) Het (voorlopige) cijfer is gebaseerd op eigen berekening, doordat het cijfer uit de openbare bron nog niet beschikbaar is.
Toelichting maatschappelijk effect (causaliteit activiteiten/prestaties/mijlpalen en effecten) Beoogd effect Door meer in te zetten op eigen kracht en preventieve/collectieve oplossingen willen we problemen eerder signaleren en zo normaal mogelijk oplossen in de leefwereld van de inwoner. Daarmee houden we (specialistische) zorg en ondersteuning betaalbaar voor inwoners die dat echt nodig hebben.
51
Toelichting op beoogd effect in 2025 De toenemende druk op de gemeentelijke budgetten in het sociaal domein voor specialistische hulp en maatwerkvoorzieningen blijft. Met de genomen maatregelen vanuit o.a. de bestuursopdracht, streven we, samen met onze inwoners en maatschappelijke partners, naar het normaliseren van zorg. Hiermee bedoelen we dat we problemen niet groter maken dan ze zijn en we accepteren dat sommige problemen gewoon bij het leven horen en niet altijd door een professional opgelost hoeven te worden. We moedigen daarom onze inwoners aan om eerst zelf of met hulp van de omgeving, vrienden en familie een oplossing te vinden. Als het nodig is, kunnen inwoners gebruik maken van de collectieve voorzieningen in Stichtse Vecht. Als dit niet passend is, zetten we zwaardere hulp in, zoals een maatwerkvoorziening. We vragen ook aan onze maatschappelijke partners deze werkwijze richting inwoners te hanteren. Het is voor inwoners belangrijk om te weten waar ze advies en informatie kunnen vinden om zelf problemen op te lossen. Een sterk voorveld in combinatie met een duidelijk informatie- en adviespunt VIA is essentieel om dit doel te bereiken. Met de gekozen aanpak signaleren we vroegtijdig wat er speelt en voorkomen we zo veel mogelijk de inzet van zwaardere zorg.
Dit draagt bij aan het welbevinden van inwoners, die met minder complexe oplossingen laagdrempeliger geholpen zijn. Wat hebben wij daarvoor gedaan in 2025? Uitvoering Integraal Beleidskader Sociaal domein Mijlpalen 1. Evaluatie huidig subsidieprogramma 2. Start actualisatie Integraal Beleidskader sociaal domein, door onder andere het actualiseren van de kernfoto’s Realisatie In de tweede helft van 2025 is gewerkt aan het actualiseren van het integraal beleidskader sociaal domein en het subsidieprogramma is geëvalueerd. Deze trajecten bevinden zich in de afrondende fase. De uitkomsten daarvan vormen de basis voor een nieuw subsidiebeleid voor de periode 2027 – 2031. De oplevering van het geactualiseerde integraal beleidskader en het nieuwe subsidiebeleid staat gepland voor juli 2026. Transformatie en normalisatie Mijlpalen 1. Implementeren bestuursopdracht voorveld, waaronder het oprichten van een informatie- en adviespunt 2. Vaststellen regiovisie sociaal domein Utrecht-West en keuze voor samenwerkingsvorm 3. Vaststellen regionale inkoopstrategie jeugdhulpvormen 4. Opstellen uitvoeringsagenda voor het Integraal Zorgakkoord en het bemensen van de programmateams Realisatie 1. De maatregelen uit de bestuursopdracht voorveld zijn uitgevoerd. In mei 2025 is het informatie- en adviespunt VIA geopend. VIA heeft een fysiek punt bij de bibliotheek in Maarssenbroek en een website.
Het collectief aanbod rondom opvoeden en opgroeien is uitgebreid (Kwadraad) en er is gestart met de inzet van een pedagoog voor laagdrempelig advies (Kwadraad). Het opbouwwerk is uitgebreid, Welzijn op recept is uitgebreid, (MOmenz) en de inzet van de schoolcoaches is voortgezet (Jeugdpunt). De resultaten van de bestuursopdracht worden gemonitord. 2. Op 1 april 2025 heeft de raad de Regiovisie Jeugdhulp en Wmo Utrecht West 2025-2029 vastgesteld. In 2025 is de manier waarop de regiogemeenten in Utrecht West gaan samenwerken verder vormgegeven. Dit heeft geleid tot de keuze voor een gemeenschappelijke regeling in de vorm van een openbaar lichaam (overheidsinstantie). De formele besluitvorming hierover vindt plaats in 2026 (20 januari college, 24 februari raad).
52
3. De regionale inkoopstrategie is in 2025 nog niet vastgesteld door de colleges. Regionaal is besloten om de inkoop gefaseerd uit te voeren. Daarbij worden de bestaande regionale contracten voor een deel verlengd en worden voorbereidingen getroffen voor een nieuwe inkoop van jeugdhulp en Wmo-begeleiding in het komend jaar. 4. In 2025 is een uitvoeringsagenda voor het Integraal Zorgakkoord opgesteld. Deze bestaat uit verschillende programmalijnen: sterke sociale basis, mentale gezondheid, gezond oud worden en preventieve ketenaanpakken. Gemeenten, zorgaanbieders, eerstelijnszorg en welzijnsorganisaties werken samen aan de invulling en uitvoering van de programmalijnen. Samenwerking met TIM SV Mijlpalen 1. Uitwerken koers voor samenwerking met TIM SV na 1 januari 2027 in relatie tot de Hervormingsagenda Jeugd Realisatie Het contract met TIM SV stopt per 1 januari 2027 (collegebesluit 12 november 2024). Het college heeft ook besloten om de specialistische jeugdhulp, jeugdbescherming en jeugdreclassering en Wmobegeleiding in samenwerking met regio Utrecht-West in te kopen. Met de regionale inkoop van deze jeugdhulp voorzieningen voldoen we aan de Wet verbetering beschikbaarheid jeugdzorg. In 2025 heeft Berenschot een advies uitgebracht over hoe we de taken van het huidig wijkteam van TIM SV per 2027 het beste kunnen organiseren.
Op basis daarvan heeft het college besloten om de toegang tot jeugdhulp en Wmo per 1 januari 2027 onder te brengen in de gemeentelijke organisatie (collegebesluit 15 juli 2025). Daarbij wordt VIA gepositioneerd als laagdrempelig informatie- en adviespunt voor inwoners. De ondersteuning die nu door het wijkteam van TIM SV wordt geboden wordt belegd in het voorveld. Hierbij is zorgcontinuïteit voor inwoners een belangrijk aandachtspunt. Doorontwikkeling Kansis Mijlpalen 1. We maken een start met het Regionaal Werk Centrum (RWC) in de vorm van een dependance in (naar verwachting) Breukelen Realisatie Het Regionaal Werk Centrum (RWC) van de centrumgemeente is nog niet operationeel. Het vinden van een locatie vergt meer tijd dan vooraf gepland. In 2025 zijn wel voorbereidingen getroffen voor de inrichting van dependance van het RWC bij Kansis in Breukelen. Opvang Oekraïners Mijlpalen 1. Het realiseren van meer opvanglocaties voor Oekraïners (lichte groei gemeentelijke opvangplekken) 2. Het proces om werkende Oekraïners, waar nodig, naar passend en duurzaam werk te begeleiden (inclusief versterken kennis Nederlandse taal) is ingericht 3. Het organiseren van thema-avonden en daaruit voortvloeiende activiteiten samen met MOmenz en andere experts Realisatie 1.
In 2025 heeft de gemeente ingestemd met uitbreiding van de opvanglocatie Doornburgh, terwijl de opvanglocatie Planetenbaan in Maarssenbroek voor de opvang van Oekraïners is beëindigd. Daarnaast is de opvangcapaciteit vergroot door interne verbouwing en verdichting van bestaande locaties, onder andere aan de Troelstrastraat in Maarssen. 2. Tegelijkertijd is ingezet op begeleiding naar werk, taallessen en ondersteunende activiteiten voor Oekraïense ontheemden. 3. In 2025 zijn verschillende activiteiten georganiseerd door onze partners en de gemeente.
53
Inclusie Mijlpalen 1. In het eerste kwartaal van 2025 leveren wij een voortgangsrapportage met actieplan 2025 op over de acties en ontwikkelpunten uit de voortgangsrapportage over de Lokale Inclusie Agenda en het Regenboogactieplan 2023-2024 2. Eind 2025 zijn aanpassingen doorgevoerd in een aantal gebouwen waarvan de toegankelijkheid begin 2024 is getoetst Realisatie 1. De voortgangsrapportage en het actieplan zijn opgeleverd. 2. Zoals aangegeven in de bestuursrapportage waren er in 2025 geen middelen beschikbaar om de getoetste panden toegankelijker te maken. Wel lopen er initiatieven om de toegankelijkheid in de openbare ruimte te verbeteren, waaronder de campagne ‘Dank je wel dat je rekening met mij houdt’ in het winkelgebied De Kaatsbaan in Maarssen-Dorp. Mantelzorgcompliment Mijlpalen 1.
Het onderzoek naar de ondersteuningsbehoefte van mantelzorgers is afgerond
Realisatie Om beter te begrijpen wat mantelzorgers in Stichtse Vecht nodig hebben, zijn meerdere onderzoeken gedaan in 2025. De uitkomsten staan samen in één onderzoeksrapport. In dit rapport staan duidelijke acties om mantelzorgers beter te helpen. Er is extra aandacht voor jonge mantelzorgers en mantelzorgers met een migratieachtergrond. Het mantelzorgcompliment was in 2025 € 100. Dit is hetzelfde bedrag als in eerdere jaren. Net als in 2024 hebben ongeveer 980 mantelzorgers het compliment ontvangen.
Going concern-taken Naast bovengenoemde ambities zijn de volgende reguliere taken onderdeel van het programma Sociaal. ·
Samenkracht en burgerparticipatie;
Inwoners en maatschappelijke organisaties zijn ondersteund bij initiatieven die bijdragen aan ontmoeting en betrokkenheid in de kernen van Stichtse Vecht. Daarbij is samengewerkt met vrijwilligersorganisaties en lokale initiatieven om activiteiten en ondersteuning voor inwoners mogelijk te maken. ·
Wijkteams;
Inwoners met vragen over zorg, welzijn en ondersteuning konden terecht bij de wijkteams van TIM Stichtse Vecht. Vanuit de wijkteams is samengewerkt met maatschappelijke partners om inwoners passende ondersteuning te bieden. ·
Inkomensregelingen;
Inwoners met een laag inkomen ontvingen ondersteuning via inkomensregelingen en minimavoorzieningen. Hiermee is bijgedragen aan het beperken van financiële problemen en het versterken van bestaanszekerheid. ·
Begeleide participatie;
Inwoners met een afstand tot de arbeidsmarkt kregen ondersteuning bij participatie en ontwikkeling. Dit gebeurde onder andere via trajecten bij het sociaal ontwikkelbedrijf Kansis. ·
Arbeidsparticipatie;
Werkzoekenden zijn begeleid naar werk, scholing of andere vormen van participatie. Hierbij is samengewerkt met regionale partners binnen de arbeidsmarktregio Midden-Utrecht.
54
·
Maatwerkvoorzieningen;
Inwoners ontvingen maatwerkvoorzieningen zoals huishoudelijke hulp, begeleiding en hulpmiddelen. Deze ondersteuning helpt inwoners om zo lang mogelijk zelfstandig thuis te blijven wonen. Ook is een jongere geplaatst via het initiatief Kamers met Aandacht, waarmee lokaal een passende woonplek met ondersteuning is gerealiseerd. ·
Maatwerkdienstverlening 18+ en 18-; jeugdhulp;
Inwoners met een ondersteuningsvraag ontvingen begeleiding en ondersteuning vanuit de jeugdhulp en Wmo. Via TIM Stichtse Vecht werd samen met zorgaanbieders gewerkt aan passende ondersteuning voor jeugdigen, gezinnen en volwassenen. ·
Geëscaleerde zorg 18+ en 18-;
Voor inwoners met complexe problematiek is specialistische ondersteuning ingezet, zoals jeugdbescherming, jeugdreclassering en Veilig Thuis. Hiervoor is een nieuw contract afgesloten met 26 gemeenten. Deze ondersteuning wordt regionaal georganiseerd in samenwerking met gemeenten en zorgaanbieders in Utrecht-West. ·
Volksgezondheid;
Samen met de GGD regio Utrecht en andere partners is gewerkt aan het bevorderen van gezondheid en het voorkomen van gezondheidsproblemen. Hierbij is onder andere ingezet op preventie en samenwerking tussen het sociaal en medisch domein binnen het Aanvullend Zorg- en Welzijnsakkoord. ·
Kinderopvang toeslagenaffaire;
Ouders die gedupeerd zijn door de kinderopvangtoeslagaffaire zijn ondersteund bij herstel en het opnieuw opbouwen van hun situatie. Dit is geregeld via ons gemeentelijke steunpunt, waar gedupeerde ouders persoonlijke begeleiding en ondersteuning ontvangen bij vragen over schulden, inkomen en andere gevolgen van de affaire. De ondersteuning van deze groep ouders vraagt blijvende aandacht en inzet vanuit onze gemeente. ·
Opvang asielzoekers COA
Vanaf mei 2025 is de locatie aan de Planetenbaan in gebruik voor de opvang van vrouwelijke asielzoekers en hun kinderen. Het aantal plekken is gedurende het jaar uitgebreid naar 100 opvangplekken. We monitoren deze taken aan de hand van de op grond van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) verplichte set indicatoren. Tabel 4.2. Verplichte indicatoren Rijk
P/E Bron
Realisatie 2023
Realisatie 2024
Realisatie 2025
Aantal banen per 1.000 inwoners in de leeftijd van 15 tot en met 64 jaar
P LISA
621,9
n.n.b.
n.n.b
% 12 tot en met 21 jarigen met een delict voor de rechter
P CBS
1%
1%
n.n.b
% Kinderen tot 18 jaar in een uitkeringsgezin
P CBS
3%
n.n.b.
n.n.b
Netto arbeidsparticipatie (% van de werkzame beroepsbevolking ten opzichte van de beroepsbevolking
P CBS
74,4%
75,3%
n.n.b
% werkloze jongeren (16 tot en met 22 jarigen)
P CBS
1%
n.n.b.
n.n.b
Aantal personen per 10.000 inwoners met een bijstandsuitkering
P CBS
182,8
182,3
n.n.b
Aantal lopende re-integratieuitkeringen per 10.000 inwoners van 15 tot en met 64 jaar
P CBS
0
84,3
n.n.b
% jongeren van alle jongeren tot 18 jaar met jeugdhulp
P CBS
12%
10%
n.n.b
% jongeren van alle jongeren tot 18 jaar met jeugdbescherming
P CBS
0,8%
0,7%
n.n.b
% jongeren van alle jongeren van 12 tot 23 jaar met jeugdreclassering
P CBS
0,2%
0,2%
n.n.b
Aantal cliënten per 10.000 inwoners met een maatwerkarrangement Wmo
P GMSD
600
540
n.n.b
55
Wat heeft het gekost in 2025? Tabel 4.3. Bedragen x € 1.000 Programma 4
Begroting 2025 primitief
Begroting 2025 na wijziging Realisatie 2025 Saldo 2025
Lasten 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
-6.882
-7.896
-12.482
-4.586
6.2 Wijkteams
-3.063
-3.706
-8.853
-5.147
6.3 Inkomensregelingen
-17.149
-17.156
-19.104
-1.948
6.4 Begeleide participatie
-4.382
-4.396
-4.599
-203
6.5 Arbeidsparticipatie
-1.528
-1.528
-1.069
459
6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)
-3.477
-2.232
-2.378
-146
6.7 Maatwerkdienstverlening
-28.799
-26.146
-27.229
-1.083
6.8 Geëscaleerde zorg
-2.353
-2.353
-1.958
395
-3.907
-4.576
-668
6.9 Coördinatie en beleid 7.1 Volksgezondheid
-4.037
-3.899
-3.789
110
Totaal lasten
-71.670
-73.220
-86.036
-12.816
1.204
1.204
8.295
7.091
1.249
1.249
Baten 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.2 Wijkteams 6.3 Inkomensregelingen
11.819
11.819
14.246
2.427
6.4 Begeleide participatie
512
512
621
109
6.5 Arbeidsparticipatie
66
66
75
9
6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)
330
19
138
119
6.7 Maatwerkdienstverlening 6.8 Geëscaleerde zorg 7.1 Volksgezondheid
773
311
271
-40
773
1.142
369
547
547
597
50
Totaal baten
15.252
15.252
26.634
11.382
Gerealiseerd saldo van baten en lasten
-56.418
-57.968
-59.402
-1.434
Onttrekkingen 0.10 Mutaties reserves Gerealiseerd resultaat
35
853
430
-423
-56.383
-57.115
-58.972
-1.857
Begroting
Begroting
Realisatie
Saldo
primitief
na wijziging
Toelichting lasten en baten per soort kosten Tabel 4.4. Sociaal (x €1.000)
2025
2025
2025
2025
-11.297
-11.297
-12.034
-737
Kapitaallasten
-410
-355
-256
99
Overige lasten
-59.963
-61.568
-73.745
-12.178
Totaal lasten
-71.670
-73.220
-86.036
-12.816
Totaal baten
15.252
15.252
26.634
11.382
Gerealiseerde saldo van baten en lasten
-56.418
-57.968
-59.402
-1.434
Toegerekende personeelslasten
Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves
35
853
430
-423
Gerealiseerd resultaat
-56.383
-57.115
-58.972
-1.857
56
Toelichting van de verschillen in de lasten Tabel 4.5. Analyse verschillen lasten (x €1.000)
Begroting 2025
Realisatie 2025
Verschil
Lasten
-73.220
-86.036
-12.816
Toelichting
Taakveld
Bedrag
Toegerekende personeelslasten (zie paragraaf Bedrijfsvoering).
Diverse
Kapitaallasten.
Diverse
Gemeentelijke opvangtaken brachten hoge lasten met zich mee die niet waren begroot. De baten vanuit het Rijk dekken hiervoor wel de lasten.
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
-5.457
De lasten voor de bestuursopdracht Voorveld waren lager doordat de campagne niet volledig is gerealiseerd.
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
155
Kinderopvangtoeslag SMI: Door minder aanvragen vielen de lasten lager uit dan begroot.
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
70
De lasten voor inburgering waren hoger dan begroot, onder andere door het verstrekken van tegemoetkoming reiskosten.
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
-68
Lagere lasten door minder aanvragen voor de compensatieregeling energie.
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
255
De lasten voor de huisvesting van buurt- en clubhuizen vielen lager uit dan begroot.
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
199
Voor de onderwijsroute waren er hogere lasten dan verwacht, hier stonden ook hogere baten tegenover.
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
-110
Voor de kinderopvangtoeslagaffaire waren in 2025 geen lasten begroot. De daadwerkelijk gemaakte lasten zijn volledig door Rijksmiddelen gedekt.
6.2 Wijkteams
-935
De lasten voor Veilig Thuis waren lager dan begroot doordat er minder diensten zijn afgenomen dan verwacht.
6.2 Wijkteams
130
De lasten voor de BBZ waren hoger dan begroot als gevolg van een groter aantal aanvragen.
6.3 Inkomensregelingen
-74
In 2025 waren er hogere lasten voor bijstandsverlening dan begroot. In 2026 is de begroting hierop aangepast.
6.3 Inkomensregelingen
-1.606
De lasten voor de IOAW waren in 2025 lager dan begroot als gevolg van een lager beroep op de regeling.
6.3 Inkomensregelingen
522
De lasten voor kwijtscheldingen van gemeentelijke heffingen waren hoger dan begroot vanwege een groter aantal verleende kwijtscheldingen. Dit is reeds gemeld bij de Bestuursrapportage 2025.
6.3 Inkomensregelingen
-259
De lasten voor het minimabeleid en de bijzondere bijstand waren hoger dan begroot.
6.3 Inkomensregelingen
-505
De lasten voor Beschut Werk waren hoger dan begroot als gevolg van toenemende begeleidingskosten.
6.4 Begeleide participatie
-126
De lasten voor arbeidsparticipatie waren lager dan begroot door een verrekening van personeelslasten en een efficiëntere inzet van middelen.
6.5 Arbeidsparticipatie
617
De lasten voor hulpmiddelen waren hoger dan begroot als gevolg van een groter aantal aanvragen, mede veroorzaakt door vergrijzing.
6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)
-51
De lasten voor woningaanpassingen waren hoger dan begroot als gevolg van een groter aantal woningaanpassingen, mede veroorzaakt door vergrijzing.
6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)
-70
De lasten voor Ernstige Dyslexie waren lager dan begroot als gevolg van een lagere instroom en de preventieve inzet via Poortwachter.
6.7 Maatwerkdienstverlening
100
De lasten voor huishoudelijke hulp waren lager dan begroot.
6.7 Maatwerkdienstverlening
140
De lasten voor Jeugd ambulant lokaal waren hoger dan begroot als gevolg van de pilot Zorg in School en extra inhuurkosten.
6.7 Maatwerkdienstverlening
-131
Het aantal cliënten bij LTA dat gebruikmaakte van deze zeer specialistische zorg was lager dan begroot.
6.7 Maatwerkdienstverlening
369
De lasten voor PGB-hulpmiddelen vielen hoger uit dan begroot.
6.7 Maatwerkdienstverlening
-56
De lasten voor PGB-woningaanpassingen waren lager dan begroot als gevolg van minder grote aanpassingen.
6.7 Maatwerkdienstverlening
134
De lasten voor TIM SV vielen in 2025 hoger uit dan begoot. Dit was reeds opgenomen in de Bestuursrapportage 2025.
Diverse (6.1, 6.2, 6.7)
De lasten voor YEPH waren lager dan begroot als gevolg van een beperkt aantal aanmeldingen.
6.7 Maatwerkdienstverlening
574
De lasten voor beschermd wonen waren lager dan begroot, mede door lagere uitgaven dan verwacht.
6.8 Geëscaleerde zorg
158
De lasten voor jeugdbescherming waren lager dan begroot vanwege een lager aantal aanvragen dan verwacht.
6.8 Geëscaleerde zorg
269
De lasten voor de implementatie van de gemeentelijk toegang en de voorbereiding van de GR Utrecht West waren niet begroot. In de Bestuursrapportage 2025 was hiervoor een schatting van 400k opgenomen.
6.9 Coördinatie en beleid
-626
De lasten voor openbare gezondheidszorg vielen in 2025 lager uit dan begroot.
7.1 Volksgezondheid
119
Overig
Diverse
Totaal mutatie lasten programma 4
-737 99
-6.164
248 -12.816
57
Toelichting van de verschillen in de baten Tabel 4.6. Analyse verschillen baten (x €1.000)
Begroting 2025
Realisatie 2025
Verschil
Baten
15.252
26.634
11.382
Toelichting
Taakveld
Bedrag
Voor de gemeentelijke opvangtaken zijn in 2025 baten ontvangen die niet in de begroting waren opgenomen.
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
6.965
De baten voor huisvesting buurt- en clubhuizen vielen lager uit dan begroot.
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
-222
De baten voor Maatschappelijke Dienstverlening waren hoger dan begroot als gevolg van ontvangen externe subsidies.
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
127
De baten voor inburgering vielen hoger uit dan begroot. De lasten worden hiermee gedekt.
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
92
Voor de onderwijsroute waren er hogere baten dan verwacht.
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
117
Beheerskosten wijkteam: de huurbaten waren hoger dan begroot.
6.2 Wijkteams
49
De baten voor de kinderopvangtoeslagaffaire waren hoger dan begroot, waardoor de lasten volledig worden gedekt.
6.2 Wijkteams
1.200
Voor BBZ zijn in 2025 minder baten teruggevorderd dan begroot.
6.3 Inkomensregelingen
-79
De Rijksbijdrage voor bijstandsverlening viel hoger uit dan begroot. Op basis hiervan is de begroting 2026 aangepast.
6.3 Inkomensregelingen
2.456
De terugvordering van bijzondere bijstand viel hoger uit dan begroot.
6.3 Inkomensregelingen
52
De baten voor Beschut Werk waren hoger dan begroot door detacheringsopbrengsten en huisvestingsbaten.
6.4 Begeleide participatie
109
De eigen bijdrage voor het collectief vervoer was niet begroot.
6.6 Maatwerkvoorzieningen (WMO)
121
De binnengekomen baten voor beschermd wonen vielen hoger uit dan begroot.
6.8 Geëscaleerde zorg
369
Overig
Diverse
Totaal mutatie baten programma 4
26 11.382
58
59
Inleiding Programma 5 richt zich op maatschappelijke voorzieningen en activiteiten die bijdragen aan een vitale en aantrekkelijke gemeente. Het programma omvat onder andere onderwijshuisvesting, sport, cultuur en erfgoed, economie, bibliotheekvoorzieningen en evenementen. In 2025 is gewerkt aan het onderhouden en versterken van deze maatschappelijke voorzieningen en aan de voorbereiding van nieuw beleid en programma’s. Daarbij is samengewerkt met scholen, ondernemers, maatschappelijke organisaties en andere partners in de gemeente. In 2025 startte de actualisatie van het Integraal Beleidskader Sociaal Domein (IBK) en de evaluatie van het subsidieprogramma. Doel is een actueel beleidskader en een nieuw subsidieprogramma dat beter aansluit bij maatschappelijke ontwikkelingen en gemeentelijke doelen, zoals het versterken van preventie, samenredzaamheid, participatie en ondersteuning dichtbij. Er zijn eerste analyses uitgevoerd en gesprekken gevoerd met interne betrokkenen en subsidiepartners. Deze input vormt de basis voor de verdere uitwerking van het beleidskader en het nieuwe subsidieprogramma dat medio 2026 wordt vastgesteld. Daarnaast zijn er belangrijke stappen gezet voor onderwijshuisvesting en is geïnvesteerd in de verbetering en vernieuwing van sportaccommodaties.
Daarbij is ruimte geboden voor innovatie in sportvoorzieningen, zoals de aanleg van de eerste padelbanen in Stichtse Vecht en nieuwe jeu-deboulesbanen in de gemeente. In 2025 is samengewerkt met ondernemers aan de ontwikkeling van dorpscentra, de versterking van bedrijventerreinen en initiatieven voor verduurzaming. Op het gebied van cultuur en erfgoed zijn stappen gezet. In 2025 stelde het college de startnotitie vast voor het omgevingsprogramma Cultuur en Erfgoed, met de uitgangspunten voor het nieuwe beleid. Ook startte de evaluatie en vernieuwing van de cultuursubsidies in voorbereiding op de subsidieperiode 2027–2031. Daarnaast is voor het eerst een jongerencultuurmakelaar ingezet om jongeren beter te bereiken en te betrekken bij cultuur. Ook startte een onderzoek naar een cultuurhuis in Maarssen, een initiatief van inwoners dat door ons wordt ondersteund. Verder is een beheerplan opgesteld voor Kunst in de Openbare Ruimte; vanaf 2026 verzorgt Kunstwacht het beheer en onderhoud van deze kunstwerken. In Nigtevecht is een historische waterpomp opgeknapt en archeologische onderzoeken zijn uitgevoerd om inzicht te krijgen in de archeologische verwachtingen. Wat hebben we bereikt in 2025? Onderwijshuisvesting Begroting 2025 Goede onderwijsgebouwen door (ver)nieuwbouw van schoolgebouwen.
Maatschappelijk effect bestuurlijke opgave 2025 De gemeente heeft als wettelijke taak om te zorgen voor voldoende en passende huisvesting voor scholen en voor voldoende accommodaties voor het bewegingsonderwijs. Daarnaast ligt er een voorgenomen wetsvoorstel dat het opstellen van een Integraal huisvestingsplan verplicht stelt. Voor onze gemeente is dit plan in 2024 door de raad vastgesteld. In het Integraal Huisvestingsplan onderwijs worden de ambities weergegeven. In 2025 is gewerkt aan de voorbereiding en uitvoering van projecten binnen het eerder door de gemeenteraad beschikbaar gestelde investeringsbudget voor onderwijshuisvesting. In het uitvoeringsplan is inzichtelijk gemaakt wat de stand van zaken is van de diverse projecten. Ook is hierin een schematische opbouw gemaakt van de te verwachten investeringen. Er is rekening gehouden met de normbedragen voor onderwijshuisvesting, toekomstige energie-eisen voor Zero Emissie Building(ZEB) voor zeer energiezuinige gebouwen en aanvullende kwaliteitseisen zoals het realiseren van Frisse Scholen klasse B. Parallel hieraan is gewerkt aan belangrijke randvoorwaarden voor de uitvoering van de projecten, zoals het op orde brengen van beheer- en exploitatie overeenkomsten en het voorbereiden van bouwheerovereenkomsten. Hierdoor lag de nadruk in 2025 op voorbereiding en zijn de beschikbare middelen nog beperkt ingezet.
Deze voorbereidingen vormen een belangrijke basis voor de uitvoering van projecten in de komende jaren. Verder zijn er grote stappen gezet voor de verordening onderwijshuisvesting. Deze zal begin 2026 worden vastgesteld. 60
Wat hebben wij daarvoor gedaan in 2025? Integraal Huisvestingsplan (IHP) Onderwijs en investeringsplan onderwijsgebouwen Mijlpalen 1. Uitvoeringsplan opstellen Realisatie Het uitvoeringsplan onderwijshuisvesting voor 2026 is opgesteld en door het college vastgesteld. In dit plan zijn de eerste stappen voor de uitvoering van het Integraal Huisvestingsplan (IHP) uitgewerkt, waaronder de voorbereidingen voor de eerste tranche scholen. Het plan is ter informatie aan de raad verzonden en in een informatieve commissie toegelicht. Wat hebben we bereikt in 2025? Sport Begroting 2025 We willen dat alle inwoners van Stichtse Vecht een leven lang sporten en bewegen. Onze ambitie is om sporten en bewegen voor iedereen toegankelijk, betaalbaar, veilig en aantrekkelijk te maken, zowel in sportverenigingen als in de openbare ruimte. Daarom investeren we in de sportinfrastructuur en sportnetwerken, ondersteunen we sportverenigingen en stimuleren we een positieve sportcultuur via bijvoorbeeld sportsubsidies. Verder helpen we de scholen om leerlingen nog meer in beweging te krijgen. We zetten in op het verhogen van de sportdeelname en dragen bij aan een vitale en actieve inwoners. Stichtse Vecht meer in beweging! Maatschappelijk effect bestuurlijke opgave 2025 In 2025 is SRO gestart met het beheer en onderhoud van een groot aantal binnensportaccommodaties.
Dit zorgt voor een verdere professionalisering van het beheer van onze sportaccommodaties. Daarnaast is een onderzoek uitgevoerd naar het gebruik en de bezettingsgraad van binnensportaccommodaties, mede naar aanleiding van het toegenomen aantal uren bewegingsonderwijs. In samenwerking met sportverenigingen zijn stappen gezet in het onderhoud en de modernisering van buitensportaccommodaties. Ook is een onderzoek gestart naar de zwembehoefte binnen de gemeente. Daarnaast is gewerkt aan de renovatie van zwembad ’t Kikkerfort. Wat hebben wij daarvoor gedaan in 2025? Sportaccommodaties Mijlpalen 1. Uitvoeren onderzoek binnensportaccommodaties 2. Afronden investeringsbijdrage in het kader van harmonisatie buitensport 3. Overdracht beheer binnensportaccommodaties aan Joint Venture met SRO Realisatie 1. In 2025 is het onderzoek naar gebruik van de binnensportaccommodaties uitgevoerd. Uit het onderzoek blijkt onder andere dat gymzalen, sportzalen en sporthallen tijdens schooltijd voor het onderwijs nagenoeg vol zitten. Reden hiervoor is de verdubbeling van het aantal uren beweegonderwijs sinds 1 januari 2023. Dit geldt vooral voor de zalen in Maarssen. Buiten schooltijd is er meer ruimte voor gebruik door sportverenigingen. De conclusies zijn in 2025 tijdens de informatieve commissie gepresenteerd. 2. In de afgelopen jaren is fors geïnvesteerd in buitensportaccommodaties.
Met het afronden van de harmonisatie van de buitensport is een belangrijke stap gezet in het toekomstbestendig maken van de sportaccommodaties. Ook in 2025 hebben we investeringsbijdragen verstrekt en garantstellingen aan sportverenigingen voor investeringen in sportaccommodaties. Zo is een zandhockeyveld vervangen door een waterveld, zijn toplagen van tennisbanen vervangen en zijn twee kunstgrasvoetbalvelden aangelegd.
61
3. De overdracht van het beheer van de afgesproken binnensportaccommodaties aan joint venture met SRO is eind 2024 afgerond. Het contract is per 1 januari 2025 ingegaan met SRO. Wat hebben we bereikt in 2025? Toekomstbestendige economie en arbeidsmarkt in balans Begroting 2025 We willen ruimte bieden aan een krachtige economie met toekomstbestendig werklocaties waar economie verbonden wordt aan een gezond werk- en verblijfsklimaat. Stichtse Vecht heeft een unieke ligging tussen de grote steden Utrecht en Amsterdam en biedt daardoor veel kansen voor ondernemers. Daarnaast kent Stichtse Vecht veel mkb’ers en zzp’ers. Wij willen ondernemers de ruimte bieden om te ondernemen en bij te dragen aan de maatschappelijke ontwikkeling van de gemeente. Als gemeente maken we dit, waar mogelijk, aantrekkelijker en gemakkelijker. Wij willen zorgen voor een gunstig vestigingsklimaat en ondernemersklimaat. Ondernemers weten wat zij nodig hebben om hun bedrijf hier te kunnen runnen. De gemeente faciliteert hierin. Daarom is het belangrijk om als gemeente goed samen te werken met alle ondernemers, groot en klein. Bij deze opgave hebben we de volgende ambities:
goede dienstverlening aan ondernemers;
verbetering van de samenwerking met ondernemers;
gezamenlijke inzet met ondernemers op maatschappelijk verantwoord ondernemen;
verbeteren van het ondernemersklimaat in Stichtse Vecht.
Maatschappelijk effect bestuurlijke opgave 2025 Afgelopen jaren is stevig geïnvesteerd in het verbeteren van de relaties met onze ondernemers. Dit zien we bijvoorbeeld terug in het samen ondertekende actieplan centrum Breukelen en het opstarten van het project Hazeslinger. Dit zien we bijvoorbeeld terug in het bezoekersaantal van de Dag van de Ondernemer en de samenwerking met de OVSV, de ondernemersvereniging in Stichtse Vecht. Ook merken onze accountmanagers dat ondernemers ons makkelijker weten te vinden, bijvoorbeeld in de dorpscentra en op bedrijventerreinen. Wat hebben wij daarvoor gedaan in 2025? Programma Economie 2024-2027 Mijlpalen Realisatie In het eerste kwartaal van 2025 hebben we het programma Economie vastgesteld. Belangrijke thema’s zijn daarin het vergroenen en verduurzamen van bedrijventerreinen, het uitbreiden van het bedrijventerrein Breukelerwaard en het vitaal houden van onze dorpscentra. Daarvoor is de centrumagenda Breukelen vastgesteld waarin gemeente samen met ondernemers werkt aan een aantrekkelijker centrum van Breukelen. Daarnaast is in 2025 gestart met het Masterplan Breukelen en een verkenning naar de kansen voor circulaire economie in onze gemeente. Knooppunt Breukelen Mijlpalen 1.
Masterplan Breukelen opleveren ter besluitvorming Realisatie In 2025 is een eerste stap gezet richting het masterplan Breukelen om rondom het knooppunt een woon en werkgebied te creëren. Het proces is vertraagd, omdat het onderzoeksbureau niet voldeed aan de verwachtingen. Tegelijkertijd zagen we in 2025 de druk op een regionaal bedrijventerrein 62
toenemen. Samen met de U10 zochten we naar de mogelijkheid om het regionaal bedrijventerrein in de vorm van De Corridor in Breukelen op de kaart te zetten. Verder werkte de U10 aan een regionale bedrijventerreinstrategie en deed de provincie onderzoek naar regionale bedrijventerreinen. Wat hebben we bereikt in 2025? Cultuur Begroting 2025 Voortvloeiend uit het nog op te stellen cultuur- en erfgoedprogramma zorgen we voor een realistisch uitvoeringsprogramma gericht op cultuureducatie, cultuurparticipatie en de aantrekkelijkheid van cultuur in combinatie met ons erfgoed.
Maatschappelijk effect bestuurlijke opgave 2025 In 2025 stelde het college de startnotitie vast voor het omgevingsprogramma Cultuur en Erfgoed, met de uitgangspunten voor het nieuwe beleid. Ook startte de evaluatie en vernieuwing van de cultuursubsidies in voorbereiding op de subsidieperiode 2027–2031. Daarnaast is voor het eerst een jongerencultuurmakelaar ingezet om jongeren beter te bereiken en te betrekken bij cultuur. Ook startte een onderzoek naar een cultuurhuis in Maarssen, een initiatief van inwoners dat door ons werd ondersteund. Verder is een beheerplan opgesteld voor Kunst in de Openbare Ruimte. Voor de organisatie van sinterklaasintochten in de verschillende kernen is subsidie beschikbaar gesteld. Daarnaast is het Uitvoeringsbeleid Evenementen Stichtse Vecht 2025 vastgesteld om lokale organisatoren te ondersteunen bij het organiseren van evenementen. Wat hebben wij daarvoor gedaan in 2025? Cultuur- en Erfgoedbeleid Mijlpalen 1. Oplevering cultuur- en erfgoedprogramma 2. In gebruik name van het fysieke Informatie- en adviespunt bij Bibliotheek Maarssenbroek Realisatie 1. De startnotitie van het op te stellen programma is door het college van B&W vastgesteld op 8 juli 2025. Hierin staan de uitgangspunten voor het programma. In de planning is opgenomen dat het programma in Q4 2026 zal worden vastgesteld door het college van B&W. 2.
Sinds 15 mei 2025 is het fysieke informatie- en adviespunt bij Bibliotheek Maarssenbroek in gebruik onder de naam VIA. Medewerkers voorzien inwoners hier van informatie en advies over onder andere wonen, werk, geld, opvoeden, zorg en welzijn.
Going concern-taken Naast bovengenoemde ambities zijn de volgende reguliere taken onderdeel van het programma Samenleving.
Onderwijs In 2025 zijn vanuit onderwijsvesting de achterstanden op de programma aanvragen vanuit de scholen weggewerkt. Ook zijn spoedaanvragen en schades aan schoolgebouwen behandeld en is regelmatig overleg gevoerd met schoolbesturen over de kwaliteit van schoolgebouwen. Ook is in 2025 opnieuw de Techniekdag georganiseerd. Hier hebben ongeveer 900 leerlingen uit Stichtse Vecht kennis gemaakt met techniek en technische beroepen. Deze dag wordt al een aantal jaren georganiseerd in samenwerking met scholen en bedrijven.
Leerlingenvervoer
63
De gemeente verzorgde leerlingenvervoer voor leerlingen die niet zelfstandig naar school kunnen reizen. Hierbij is samengewerkt met vervoerders, ouders en scholen om leerlingen veilig en passend vervoer te bieden. In 2025 is ingezet op het verbeteren van de uitvoering en de samenwerking met betrokken partijen. Zo is structureel overleg gevoerd met ouders in een specifiek daarvoor opgericht platform, waarbij ook met scholen en vervoerders knelpunten in het vervoer zijn besproken om de dienstverlening te verbeteren. Daarnaast is gewerkt met de nieuwe verordening leerlingenvervoer en is ingezet op het bevorderen van meer zelfstandigheid van leerlingen, bijvoorbeeld door het stimuleren van zelf fietsen of begeleid reizen waar dat mogelijk is. De kosten voor leerlingenvervoer zijn lager uitgevallen dan begroot.
Leerplicht De uitvoering van de leerplicht vindt plaats via het Regionaal Bureau Leerplicht (RBL). In 2025 is extra capaciteit ingezet om schoolverzuim te voorkomen en aan te pakken. Hierdoor zijn de kosten voor leerplicht hoger uitgevallen dan begroot.
Volwasseneneducatie De gemeente heeft uitvoering gegeven aan volwasseneneducatie voor inwoners die hun basisvaardigheden willen verbeteren, zoals taal, rekenen en digitale vaardigheden. Dit gebeurt in regionaal verband en in samenwerking met onderwijsinstellingen en de bibliotheek.
Onderwijsachterstandenbeleid De gemeente heeft het onderwijsachterstandenbeleid uitgevoerd in samenwerking met onder andere scholen en kinderopvangorganisaties. Daarbij is ingezet op voor- en vroegschoolse educatie (VVE) en extra ondersteuning voor jonge kinderen met een risico op onderwijsachterstanden.
Nationaal Programma Onderwijs (NPO) Scholen in Stichtse Vecht maakten gebruik van middelen uit het Nationaal Programma Onderwijs (NPO) om leervertragingen als gevolg van de coronaperiode te beperken. De regeling liep in 2025 af. De beschikbare middelen zijn zo veel mogelijk benut voor ondersteuning van leerlingen. Het resterende bedrag wordt terugbetaald aan het Rijk.
Sport Sport en bewegen draagt bij aan de gezondheid van inwoners en bevordert sociale samenhang. Ook in 2025 stimuleerde de gemeente dat inwoners een leven lang kunnen sporten en bewegen. Er is geïnvesteerd in sportvoorzieningen en sportverenigingen zijn ondersteund. Daarnaast stimuleerde de gemeente sport en bewegen via subsidies en activiteiten.
Bibliotheek De bibliotheeklocaties zijn belangrijke plekken waar inwoners van Stichtse Vecht kunnen lezen, leren, ontmoeten en meedoen. Met ondersteuning van de gemeente heeft de Bibliotheek Utrechtse Venen onder meer het VIA-punt, de Informatiepunten Digitale Overheid, een brede collectie, cursussen en activiteiten voor alle leeftijden georganiseerd. In 2025 is daarnaast samen met de gemeenten in Utrecht-West en de bibliotheek, onder procesbegeleiding van gemeente Stichtse Vecht, gewerkt aan een samenwerkingsovereenkomst om de openbare bibliotheekvoorzieningen in de regio te versterken.
Compensatieregeling hogere energie- en huur kosten Voor maatschappelijke organisaties die activiteiten uitvoeren op het gebied van sport, cultuur en welzijn was een compensatieregeling beschikbaar voor hogere energie- en huurkosten. Het Rijk stelde hiervoor middelen beschikbaar. Van de regeling is minder gebruik gemaakt, waardoor niet alle middelen zijn benut. Een klein deel van het budget wordt overgeheveld, zodat na de afrekeningen over 2025 nog aanspraak kan worden gemaakt op een vergoeding voor hogere energie- en huurkosten.
64
We monitoren onderstaande taken aan de hand van de op grond van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) verplichte set indicatoren. Tabel 5.1. Verplichte indicatoren Rijk
P/E Bron
Realisatie Realisatie Realisatie 2023 2024 2025
Het percentage van het totaal aantal leerlingen (12 - 23 jaar) dat voortijdig, (zonder startkwalificatie) het onderwijs verlaat
P DUO / Ingrado
1,7
0,8
N.n.b.
Het aantal leerplichtigen dat niet staat ingeschreven op een school, per 1.000 leerlingen
P DUO / Ingrado
2,4
2,1
N.n.b.
Het aantal leerplichtigen dat wel staat ingeschreven op een school, maar ongeoorloofd afwezig is, per 1.000 leerlingen
P DUO / Ingrado
18
44,7
N.n.b.
Functiemenging: de functiemengingsmatrix (FMI) weerspiegelt de P CBS / BAG / LISA verhouding (%) tussen banen en woningen en varieert tussen 0 (alleen wonen) en 100 (alleen werken). Bij een waarde van 50 zijn er evenveel woningen als banen
46,6%
46,6%
N.n.b.
Aantal bedrijfsvestigingen per 1.000 inwoners in de leeftijd van 15 t/m 65 jaar
P LISA
151,4
181,2
N.n.b.
% Niet-sporters
P Gezondheidsmonitor
-
-
N.n.b.
65
Wat heeft het gekost in 2025? Tabel 5.2. Bedragen x €1.000 Programma 5
Begroting 2025 primitief
Begroting 2025 na wijziging
Realisatie 2025
Saldo 2025
Lasten 3.0 Economie
-1.596
-1.733
-1.060
673
4.0 Onderwijs
-7.328
-7.383
-8.888
-1.505
-879
-880
-771
109
-5.558
-5.670
-6.847
-1.177
-983
-1.223
-799
424
-1.279
-1.287
-1.346
-59
-229
-326
-205
121
5.1 Sportbeleid en activering 5.2 Sportaccommodaties 5.3 Cultuurpres. productie -particip. 5.4 Musea 5.5 Cultureel erfgoed 5.6 Media
-1.307
-1.541
-1.942
-401
Totaal Lasten
-19.158
-20.042
-21.858
-1.816 465
Baten 3.0 Economie
931
931
1.396
4.0 Onderwijs
1.873
1.873
2.193
320
431
431
320
-112
5.1 Sportbeleid en activering 5.2 Sportaccommodaties
2.090
2.090
2.599
509
5.3 Cultuurpres. productie -particip.
48
48
61
13
5.4 Musea
295
295
402
107
5.5 Cultureel erfgoed
26
26
13
-14
5.6 Media
106
106
524
418
Totaal Baten Gerealiseerd saldo van baten en lasten
5.801
5.801
7.507
1.707
-13.357
-14.241
-14.351
-109
-842
-842
-842
0
754
396
819
423
Stortingen 0.10 Mutaties reserves P5 Onttrekkingen 0.10 Mutaties reserves P5 Mutaties reserves Gerealiseerd resultaat
-88
-446
-24
423
-13.445
-14.688
-14.374
313
Toelichting lasten en baten per soort kosten Tabel 5.3. Samenleving
Begroting
Begroting
primitief
na wijziging
Realisatie
Saldo
(x €1.000)
2025
2025
2025
2025
Toegerekende personeelslasten
-2.740
-2.740
-2.843
-102
Kapitaallasten
-3.691
-3.663
-3.611
52
Overige lasten
-12.727
-13.639
-15.405
-1.766
Totaal lasten
-19.158
-20.042
-21.858
-1.816
Totaal baten
5.801
5.801
7.507
1.707
-13.357
-14.241
-14.351
-109
-842
-842
-842
Gerealiseerde saldo van baten en lasten Toevoeging aan reserves Onttrekking aan reserves
754
396
819
423
Gerealiseerd resultaat
-13.445
-14.688
-14.374
313
66
Toelichting van de verschillen in de lasten Tabel 5.4. Analyse verschillen lasten (x €1.000)
Begroting 2025
Realisatie 2025
Verschil
Lasten
-20.042
-21.858
-1.816
Toelichting
Taakveld
Bedrag
Toegerekende personeelslasten (zie paragraaf bedrijfsvoering).
Diverse
Kapitaallasten.
Diverse
52
Lagere uitgaven binnen het programma Economie zijn o.a. veroorzaakt door projecten waar bij bedrijven geen draagvlak voor bleek.
3.1 Economie
132
Bij Masterplan Breukelen wordt voorgesteld het restantbudget over te hevelen naar 2026 in verband met onderuitputting door stagnatie in het proces waardoor de uitvoering naar 2026 door is geschoven.
3.1 Economie
146
Bij Vitaal platteland wordt voorgesteld het restant budget over te hevelen naar 2026 in verband met lagere uitnutting in 2025 en de uitvoering van werk in 2026. Eerste lasten in Q2 verwacht.
3.1 Economie
200
OHV 1e inrichting Broeckland niet opgenomen in Exploitatie, reeds gemeld aan de raad.
4.0 Onderwijs
-243
OHV lasten voor wettelijke taak bewegingsonderwijs hoger uitgevallen dan begroot.
4.0 Onderwijs
-145
OHV De lasten voor de panden in eigen beheer zijn hoger uitgevallen.
4.0 Onderwijs
-412
De overstap door de regio voor het leerlingenvervoer naar een andere vervoerder bracht een financieel voordeel.
4.0 Onderwijs
167
Op de specifieke uiterkingen(OAB en NPO) zit een afwijking op de begroting. Het verschil wordt meegenomen naar volgende jaren. Aan de batenkant staan hier dezelfde middelen tegenover. Dit wordt verantwoord in de SiSa bijlage.
4.0 Onderwijs
-191
Subsidie voor reguliere peuters van wie ouders niet in aanmerking komen voor kinderopvangtoeslag en het bedrag afhankelijk is van het aantal geplaatste peuters. Het aantal geplaatste reguliere peuters is lager uitgevallen in 2025.
4.0 Onderwijs
81
Betreft webmiddelen voor volwasseneducatie meer ontvangen vanuit arbeidsmarktregio Utrecht Midden. De middelen zijn besteed.
4.0 Onderwijs
-83
Voor de tijdelijke huisvesting van het Broeckland college zijn de verplichte kosten hoger uitgvallen. Daarnaast was de eerste inrichting van het Broeckland niet opgenomen als lasten voor 2025
4.0 Onderwijs
-818
Extra inzet op een leerplichtambtenaar RBL
4.0 Onderwijs
-71
In 2025 zijn de lasten voor exploitatie kinderopvang hoger uitgevallen, dit zit voor een groot deel in de energie lasten
4.0 Onderwijs
-54
Kikkerfort zit voornamelijk in de energielasten dit is gemeld in de Bestuursrapportage 2025
5.2 Sportaccommodaties
-109
Sportaccomodaties hogere onderhouds- en gebruikerslasten.
5.2 Sportaccommodaties
-331
SRO Exploitatievergoeding, lasten nog niet aangepast aan het contract dit is gecorrigeerd voor 2026
5.2 Sportaccommodaties
-698
CWP amateuristiche kunst. Door aanbestedingen voor beheer en onderhoud van kunst en monimentale objecten in de openbare ruimte is opnieuw vooruitgeschoven.
5.3 Cultuurpres., productie, -particip.
114
De uitkeringen uit de compensatieregelingen voor huur en energie vielen lager uit dan begroot daarnaast is er minder subsidie uitgekeerd dan begroot.
5.3 Cultuurpres., productie, -particip.
331
Ten behoeve van de compensatieregeling huur en energie wordt voorgesteld een klein budget over te hevelen naar 2026 ivm vaststelling subsidies 2025.
5.3 Cultuurpres., productie, -particip.
25
Hogere lasten onderhoud musea.
5.4 Musea
-59
Ten behoeven van de Erfgoeddeal wordt voorgesteld het restant budget over te hevelen naar 2026. De verstrekte rijksmiddelen dienen voor meerjarige uitvoering, conform projectplan.
5.5 5.5 Cultureel erfgoed
59
Bibliotheek heeft een hogere subsidie ontvangen ivm extra ontvangen rijksmiddelen.
5.6 Media
Overig
Diverse
Totaal mutatie lasten programma 5
-102
-428 621 -1.816
67
Toelichting van de verschillen in de baten Tabel 5.5. Analyse verschillen baten (x €1.000)
Begroting 2025
Realisatie 2025
Baten
5.801
7.507
1.707
Toelichting
Taakveld
Hogere baten Toeristenbelasting
3.0 Economie
OHV: hogere baten, voornamelijk servicekosten.
4.0 Onderwijs
92
Op de specifieke uiterkingen(OAB en NPO) zit een afwijking op de begroting. Het verschil wordt meegenomen naar volgende jaren. Aan de lastenkant staan hier dezelfde middelen tegenover. Dit wordt verantwoord in de SiSa bijlage.
4.0 Onderwijs
191
Betreft webmiddelen voor volwasseneducatie ontvangen vanuit arbeidsmarktregio Utrecht Midden. Deze zijn volledig besteed.
4.0 Onderwijs
78
t Kikkerfort minder huurinkomsten en minder zwemopbrengsten dit is gerelateerd aan de sluiting ivm verbouwing
5.2 Sportaccommodaties
-268
Huurinkomsten conform contract SRO hoger dan begroot
5.2 Sportaccommodaties
707
Geen gerealiseerde huurinkomsten overige groene sportterreinen.
5.2 Sportaccommodaties
-94
Extra opbrengst ten opzichte van de begroting voor de SPUK Stimulering Sport
5.2 Sportaccommodaties
163
485
Hogere baten ivm nog niet begrote servicekosten.
5.4 Musea
107
Extra ontvangen subsidie vanuit het rijk( SPUK IDO) tvb informatie digitale overheid. Deze is conform afstpraak verstrekt aan de bibliotheek.
5.6 Media
428
Overig
Diverse
Totaal mutatie baten programma 5
-182 1.707
68
69
Inleiding In deze paragraaf schetsen wij onze beleidsvoornemens voor 2025 voor de lokale heffingen en de leges. Ook beschrijven wij de lokale belastingdruk en het gemeentelijk kwijtscheldingsbeleid. Meer details staan in de diverse belastingverordeningen die de gemeenteraad op 17 december 2024 heeft vastgesteld. We onderscheiden de volgende heffingen: 1. Retributies Met retributies kan de gemeente (een deel van) de kosten van de dienstverlening verhalen op degene die om de dienstverlening vraagt. Retributies zijn leges, gelden of heffingen. Deze zijn niet wettelijk voorgeschreven. Retributies zijn gerelateerd aan een direct aanwijsbare tegenprestatie en mogen maximaal kostendekkend zijn. Onze gemeente heft de volgende retributies:
Afvalstoffenheffing
Rioolheffing
Lijkbezorgingsrechten
Marktgelden
Kadegelden
Overige leges en rechten
2. Belastingen Belastingen zijn heffingen waarvan we de opbrengst vrij kunnen besteden. Met de ongebonden heffingen waarvoor de gemeente geen tegenprestatie levert, is de gemeente beperkt in het aantal belastingen dat ze mag heffen. Deze zijn benoemd in de artikelen 216 tot en met 228 van de Gemeentewet. De gemeente is vrij in de vaststelling van de hoogte van het tarief. We houden daarbij rekening met de landelijke cijfers over de stijging van de onroerendezaakbelasting (OZB) en met de inkomstenmaatstaf van het Gemeentefonds. Deze belastingen zijn inkomsten voor de gemeente die we voor verschillende kosten kunnen inzetten. Onze gemeente heft de volgende belastingen:
Onroerendezaakbelasting
Roerende zaakbelasting
Precariobelasting
Toeristenbelasting
Forensenbelasting
Parkeerbelasting
De gemeente Stichtse Vecht heeft de hondenbelasting per 1 januari 2025 afgeschaft. Kwijtschelding Inwoners kunnen kwijtschelding krijgen voor hun belastingaanslagen als iemand het niet of maar deels kan betalen. Hiervoor geldt de 100% kwijtscheldingsnorm (= bijstandsnorm). Als we van tevoren weten dat we gaan kwijtschelden, dan wordt dat een automatische kwijtschelding. Ook kleine ondernemers kunnen kwijtschelding krijgen, maar alleen voor de belastingaanslagen die zij als privépersoon ontvangen. Bedrijven komen niet in aanmerking voor kwijtschelding. Kwijtschelding is mogelijk voor de ozb-woningen in eigendom, afvalstoffenheffing en rioolheffing. De basis voor het kwijtscheldingsbeleid is de Uitvoeringsregeling Invorderingswet 1990.
70
Oninbaar In onze schattingen van de opbrengsten van rioolheffing, afvalstoffenheffing en onroerendezaakbelastingen houden we er rekening mee dat we een deel van de opgelegde vorderingen niet kunnen innen. Dat is het geval als een belastingschuldige wel moet betalen, maar invordering op de gebruikelijke wijze in de praktijk niet (meer) mogelijk is. Dat gebeurt bijvoorbeeld als de belastingschuldige failliet is gegaan of de belastingschuldige vertrokken is zonder dat de nieuwe verblijfplaats bij de invorderingsambtenaar bekend is.
Retributies Beleidsvoornemens Voor het begrotingsjaar 2025 waren de volgende specifieke beleidsvoornemens geformuleerd:
De ontwikkeling van de rioolheffingen volgt de kostenontwikkeling van de gemeentelijke rioleringsactiviteiten. De programmering van deze activiteiten is vastgelegd in het Gemeentelijk rioleringsplan (GRP) 2022/-2026;
Leges en heffingen mogen maximaal kostendekkend zijn;
Waar mogelijk is het inflatiepercentage van 3,1% toegepast in de berekeningen.
Voor overhead wordt een opslag van 14,0% op de directe lasten aan de tarieven toegerekend.
Afvalstoffenheffing Wij hebben de wettelijke plicht om te zorgen voor het inzamelen van huishoudelijke afvalstoffen. Wij brengen afvalstoffenheffing in rekening bij de gebruikers van een perceel voor de verwijdering en verwerking van huishoudelijk afval. De afvalstoffenheffing was in 2025 volledig kostendekkend. Rioolheffing Alle eigenaren van een perceel dat is aangesloten op het gemeentelijk rioleringsstelsel, betalen een vast bedrag aan rioolheffing. De opbrengst van de rioolheffing gebruikten we voor de volgende gemeentelijke zorgplichten en taken:
een veilige inzameling en transport van afvalwater naar de zuivering, zonder risico’s voor bewoners of het milieu (zorgplicht afvalwater);
het opvangen en verwerken van hemelwater (regenwater), waarmee we wateroverlast hebben voorkomen (zorgplicht hemelwater);
het voorkomen en verminderen van structurele grondwateroverlast door te hoge grondwaterstanden in de openbare ruimte (zorgplicht grondwater);
het samen met de waterschappen realiseren van veilig, gezond en aantrekkelijk oppervlaktewater waarlangs inwoners prettig wonen, werken en recreëren.
Belastingen Beleidsvoornemens Voor het begrotingsjaar 2025 hadden we de volgende specifieke beleidsvoornemen geformuleerd:
Wij kiezen ervoor de gemeentelijke belastingen te verhogen met het inflatiepercentage van 3,1%.
71
Overzicht tarieven en opbrengsten 2024 - 2025 Tabel LH.1. Heffing
Tarief 2025
Gebonden heffingen (retributies) Afvalstoffenheffing Eenpersoonshuishouden
€ 306,01
Meerpersoonshuishouden
€ 463,65
Rioolheffing 0 t/m 75m3 water
€ 213,68
76 t/m 150m3 water
€ 290,02
151 t/m 300m3 water
€ 428,72
>300m3 water, extra voor elke 100m3 water
€ 105,80
Kadegelden Per dag, zonder stroom, per meter
€ 1,17
Per dag, met stroom, per meter
€ 1,52
Marktgelden Standplaats op een warenmarkt/kraam
Begroting na wijziging 2025
Rekening 2025
*€ 1.000
* € 1.000 11.806
11.611
8.465
8.144
82
74
86
66
600
490
165
201
828
985
308
225
€ 11,16
Lijkbezorgingsrechten Burgerlijke stand en documentverstrekkingen Huwelijk en partnerschap Paspoorten 18+
€ 86,85
Paspoorten 18-
€ 65,70
Identiteitskaarten 18+
€ 78,50
Identiteitskaarten 18-
€ 42,35
Rijbewijzen
€ 52,10
Overige documenten (uittreksel)
64
59
Naturalisatie
61
131
3.783
2.123
Omgevingsvergunningen Ongebonden heffingen (belastingen) OZB Eigenaren woningen
0,08532%
11.636
12.626
Eigenaren niet-woningen
0,22282%
2.259
2.947
Gebruikers niet-woningen
0,16713%
1.491
1.709
RZB Eigenaren woningen
0,08532%
Parkeerbelasting Scheendijk-Noord, per 14 minuten Scheendijk-Noord per dag Scheendijk-Noord vergunning
Watertoeristenbelasting Forensenbelasting Totaal
76 81
€ 0,24 € 3,47 € 235,78
Precariobelasting (Water)toeristenbelasting
84 66
€ 3,50
112
74
614
1.041
€ 2,06 0,20540%
156
216
42.666
42.880
We baseerden de genoemde tarieven op de regels voor gemeentelijke belastingen uit 2025. De tarieven van 2025 heeft de gemeenteraad op 17 december 2024 vastgesteld.
Kostendekkendheid Kostendekkendheid afval en riolering Bij het opstellen van de begroting namen we de door de raad vastgestelde beleidsdocumenten als uitgangspunt. Voor de rioolheffing was dit het Gemeentelijk rioleringsplan (GRP) 2022/2026. In de begroting bepaalden we of de tarieven voor de afvalstoffenheffing en de rioolheffing kostendekkend waren. Hierbij hebben we gekeken naar welke uitgaven en inkomsten horen bij afval en riolering. Bij de jaarstukken berekenen we achteraf of deze tarieven ook daadwerkelijk kostendekkend waren. Bij een tekort doen we een beroep op de voorziening die we daarvoor hebben gemaakt. Als we hogere inkomsten hebben, dan dat we kosten maken, storten we het verschil in de voorziening voor riool en/of afval.
72
Berekening kostendekkendheid Afvalstoffenheffing In 2025 is de kostendekkendheid van de afvalstoffenheffing 108%. De totale toe te rekenen lasten voor het inzamelen en verwerken van afval bedroegen € 10.754.000. De baten, bestaande uit de afvalstoffenheffing en overige opbrengsten, bedroegen € 11.611.000. Het resultaat van € 857.000 is toegevoegd aan de voorziening afval, waardoor de heffing kostendekkend blijft. Tabel LH.2. Kostendekkendheid 2025 Afvalstoffenheffing (x € 1.000)
Bedrag
Product afval: kosten
9.107
inkomsten (excl. heffingen)
-1.344
Netto kosten
7.763
Toe te rekenen kosten: overhead
1.275
compensabele btw
1.716
Totaal toe te rekenen kosten
2.990
Totaal kosten
10.754
Opbrengst heffingen
11.611
Totaal kosten - opbrengsten
857
Afval Het kostendekkingspercentage voor afval bedraagt op basis van de baten en lasten 108%. De meeropbrengsten worden in de voorziening gestort.
Berekening kostendekkendheid Rioolheffing In 2025 is de kostendekkendheid van de rioolheffing 98%. De totale toe te rekenen lasten voor het inzamelen en verwerken van riool bedroegen € 8.350.000 . De baten, bestaande uit de rioolheffing en eventuele overige opbrengsten, bedroegen € 8.144.000 . Het resultaat van € 206.000 is ontrokken uit de voorziening riolering, waardoor de heffing kostendekkend blijft. Tabel LH.3. Kostendekkendheid 2025 Rioolrecht (x € 1.000)
Bedrag
Product riolering: kosten
6.367
Netto kosten
6.367
Toe te rekenen kosten: overhead compensabele btw
891 1.092
Totaal toe te rekenen kosten
1.983
Totaal kosten
8.350
Opbrengst heffingen
8.144
Totaal kosten - opbrengsten
-206
Riolering Het kostendekkingspercentage voor riolering bedraagt op basis van de baten en lasten 98%. Het verschil onttrekken wij uit de voorziening riolering.
Kostendekkendheid Lijkbezorgingsrechten Binnen de gemeente zijn acht gemeentelijke begraafplaatsen die wij beheren. De volgende tabel geeft inzicht in de kostendekkendheid van de begraafplaatsen voor het jaar 2025. Hierin hebben we de inkomsten uit onder andere grafrechten en begravingen vergeleken met de kosten voor het beheer van de begraafplaatsen en de personeelskosten. Er zijn meer eenmalige onderhoudswerkzaamheden uitgevoerd in het kader van de toegankelijkheid, daarnaast is al een paar jaar sprake van een daling van de inkomsten. Ook hebben we in 2025 de leges voor KNIL-graven terugbetaald aan de nabestaanden. Tabel LH.4. Kostendekkendheid 2025 lijkbezorgingsrechten (x € 1.000) Kosten
Bedrag 722
Opbrengst heffingen
490
Kostendekkendheid
67,8%
73
Kostendekkendheid Burgerlijke stand en documentverstrekkingen Bij het opstellen van de begroting 2025 gaan wij voor de tarieven uit van de belastingverordening 2024. Eind 2024 publiceert het Rijk de maximale tarieven voor onder andere reisdocumenten en rijbewijzen. Dit is meegenomen bij de definitieve vaststelling van de belastingverordening 2025. Tabel LH.5. Kostendekkendheid 2025 burgerlijke stand en documentverstrekkingen (x € 1.000)
Bedrag
Kosten
2.700
Opbrengst heffingen
1.602
Kostendekkendheid
59,3%
Kostendekkendheid Omgevingsvergunningen Het uitgangspunt voor de opbrengsten van de leges omgevingsvergunningen is de legesverordening die de gemeenteraad jaarlijks vaststelt. De kosten voor de leges omgevingsvergunningen zijn in 2025 gestegen door voornamelijk indexatie van de loonsom. Door de invoering van de omgevingswet per 1 januari 2024 hebben we de manier van vergunningverlening veranderd. De komende jaren wijzigt dit nog verder door bijvoorbeeld de invoering van de Wet kwaliteitsborging. Jaarlijks verwerken we het effect hiervan in de begroting. Tabel LH.6. Kostendekkendheid 2025 omgevingsvergunningen (x € 1.000)
Bedrag
Kosten
4.320
Opbrengst heffingen
2.135
Kostendekkendheid
49,4%
Lokale belastingdruk De lokale belastingdruk is in 2025 ten opzichte van 2024 iets toegenomen. Deze stijging komt vooral door een verhoging van de tarieven met 3,1% door de inflatie. Voor de afvalstoffen en de rioolheffing was het tarief bijna kostendekkend (inkomsten en uitgaven zijn vrijwel even hoog). Door een recente uitspraak van de rechter hebben we de gemiddelde WOZ-waarde voor bejaardenappartementen verlaagd. De cijfers in de tabel hieronder zijn gelijk aan cijfers in de Belastingverordeningen 2025. Tabel LH.7. Lokale belastingdruk (x € 1)
2024
2025
Gemiddelde WOZ – waarde
401.000
440.700
OZB – eigenarendeel
364,79
376,02
Afvalstoffenheffing (meerpersoonshuishoudens)
410,68
463,65
Rioolheffing (tot 150 m3)
280,22
290,02
Ontwikkeling lastendruk
1.055,69
1.129,69
% stijging t.o.v. voorgaande jaar
11,41%
7,00%
74
Inleiding Bij de uitvoering van haar taken loopt de gemeente risico’s. Risico’s zijn niet te vermijden en kunnen impact hebben op het halen van de doelen van de gemeente. De paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing geeft aan in hoeverre de gemeente risico’s die optreden kan opvangen. De paragraaf bevat drie onderdelen: de risico's, het weerstandsvermogen en de financiële kengetallen. Het weerstandsvermogen is de mate waarin de gemeente niet-begrote kosten die volgen uit risico’s die optreden kan opvangen. De relatie tussen het geld dat nodig is om risico’s op te kunnen vangen en de daarvoor beschikbare middelen heet de ratio weerstandsvermogen. Met een gezond weerstandsvermogen kan de gemeente financiële tegenvallers opvangen zonder dat dit het behalen van de doelen direct in gevaar brengt.
Uitgangspunten risicomanagement De uitgangspunten voor het weerstandsvermogen en risicobeheersing staan in de Nota herziening risicomanagementbeleid Stichtse Vecht en in de Beleidsnotitie Algemene reserve. In deze nota’s staat onder andere wat we onder een risico verstaan. Ook hebben we opgenomen hoe we omgaan met risico’s, wat het weerstandsvermogen en de ratio weerstandsvermogen zijn en hoe we deze bepalen. In deze paragraaf beschrijven we de grootste risico’s en het weerstandsvermogen volgens de richtlijnen uit de genoemde notities. Het huidige risicomanagementbeleid omschrijft een risico als ‘een onzekere gebeurtenis die een effect kan hebben op het behalen van de doelstellingen van de gemeente’. De organisatie beoordeelt risico's op een consequente manier met een risicomanagement-informatiesysteem. Door inzicht in deze risico’s kan de gemeente maatregelen nemen om nadelige gevolgen van deze risico’s te verkleinen. Twee keer per jaar actualiseren wij de geïnventariseerde risico’s in totaliteit. Voor het actualiseren van de risico’s bij de Jaarrekening 2025 gebruiken we het laatst vastgestelde risicobeeld uit de Begroting 2026. De uitkomst van de risico-inventarisatie gebruikt de gemeente vervolgens voor het vaststellen van het weerstandsvermogen.
Voor het weerstandsvermogen zijn de risico’s relevant die we niet op een andere manier kunnen opvangen en die grote financiële gevolgen hebben. Eind 2024 heeft de Rekenkamer van de gemeente Stichtse Vecht een rapport met aanbevelingen voor het risicomanagement uitgebracht. In 2025 is de concerncontroller het project Actualiseren Risicomanagement gestart. Daarvoor zijn de aanbevelingen van de Rekenkamer en de ambitie van het college de basis. Een nieuwe nota risicomanagementbeleid is één van de producten van dit project. De verwachte doorlooptijd van het project is van september 2025 tot en met juli 2026.
Weerstandsvermogen De financiële middelen die de gemeente heeft om de gevolgen van risico’s op te vangen, noemen we het weerstandsvermogen. Het weerstandsvermogen is bedoeld voor risico's waarvoor we geen of onvoldoende maatregelen om financiële risico’s te beperken hebben of kunnen treffen. Het gaat dan om risico’s die van betekenis zijn voor de financiële positie van de gemeente. Het weerstandsvermogen bestaat bij de gemeente Stichtse Vecht uit de Algemene reserve (AR). De AR heeft 3 schijven: