Bijlage 1 Jaarstukken 2022 -versie 11 mei 2023-.pdf

83

Jaarstukken 2022 –versie 11 mei 2023-

1.1. Gemeenschappelijke Regelingen (A-categorie) In de sturing van de verbonden partijen maken we een onderscheid in een meer en minder intensievere aansturing richting raad en informatievoorziening. Dit hangt af van de strategische waarde, de beleidsrijkheid en de mate van politieke of financiële risico’s. Wij maken hierbij onderscheid in een A-categorie waarvoor die intensivering geldt en een B-categorie waarvoor dat niet geldt. Verbonden partijen die hetzij strategisch belangrijk of beleidsrijk zijn of verhoogde risico’s kennen, krijgen een intensievere aansturing en informatievoorziening (Acategorie). Naam (Bedragen *€ 1.000)

Vertegenwoordiging Bevoegdheden

Veiligheidsregio (VRU) 4)

Burgemeester

Plassenschap Loosdrecht e.o. 5)

Recreatieschap Stichtse Groenlanden 5)

Omgevingsdienst Regio Utrecht (ODRU) 4)

Raadslid, collegelid

Raadslid, collegelid

Collegelid

GGD regio Utrecht Collegelid (GGDrU)

Eigen vermogen (begin ‘22 eind ‘22)

Vreemd vermogen (begin ‘22 eind ‘22)

AB: stemrecht steminvloed 6%

€ 17.732

€ 47.179

Aandeel in totale begroting: 4,23%

€ 23.237

€ 62.708

AB en DB: stemrecht Steminvloed: 20%

€ 1.500

€ 3.602

Aandeel in totale begroting: 20%

Financieel resultaat (eind 2022) € 3.102

Bijdrage Niet SV 2022 ondervangen risico’s € 3.871

-

3) € -8.000

€ 273

-

€ 1.417

€ 3.921

AB en DB: stemrecht Steminvloed 12%

€ 3.347

€ 6.546 € -249.900

€ 176

-

Aandeel in totale begroting: 5,5%

€ 3.144

€ 6.187

AB: stemrecht Steminvloed 6%

€ 1.158

€ 7.864

€ 1.801

-

Aandeel in totale begroting: 10%

€ 1.038

€ 8.104 nnb

-

AB: stemrecht steminvloed 6%

nnb

nnb

€ 174

nnb

Aandeel in totale begroting: 5,3%

A-categorie Veiligheidsregio Utrecht (VRU) – Programma 2 Binnen de VRU werken de 26 Utrechtse gemeenten samen op het gebied van brandweerzorg, (gemeentelijke) crisisbeheersing en geneeskundige hulpverlening om zo te komen tot een veiligere regio Utrecht. Nadere toelichting over de projecten met grote gevolgen is te vinden in programma 2 Veiligheid. In 2022 heeft de VRU de regionale coördinerende rol gehad in de opvang van Oekraïense Ontheemden. Dit blijft zo in 2023. Daarnaast is de VRU gestart met de doorontwikkeling van de gemeentelijke crisisbeheersing en daaruit voortvloeiend het Regionaal Risicoplan. Daarnaast is in 2022 ook gestart met het opstellen van het nieuwe beleidsplan en de visie op de gemeenschappelijke regeling. Plassenschap Loosdrecht e.o. – Programma 3 De deelnemers in het Plassenschap werken samen aan beheer en ontwikkeling van toegankelijke recreatiegebieden voor inwoners en bezoekers van de regio. Dit stond onder druk. De uitvoeringsorganisatie Recreatie Midden-Nederland was niet in control. De aanleiding hiervoor is de complexe samenwerkingsvorm en onvolledige managementinformatie. Daarom is medio 2022 besloten de uitvoeringsorganisatie Recreatie MiddenNederland op te heffen en met gebiedsgemeente Wijdemeren een samenwerkingsovereenkomst aan te gaan als nieuwe uitvoeringsorganisatie.

De uitwerking van deze samenwerking heeft in de 2e helft van 2022 plaatsgevonden en is eind 2022 uitgevoerd. Per 1 januari 2023 is de nieuwe samenwerking daadwerkelijk gestart. Recreatieschap Stichtse Groenlanden – Programma 3 De deelnemers in het recreatieschap werken samen aan beheer en ontwikkeling van toegankelijke recreatiegebieden voor inwoners- en bezoekers van de regio. Dit stond onder druk. De uitvoeringsorganisatie Recreatie Midden-Nederland was niet in control. De aanleiding is de complexe samenwerkingsvorm en onvolledige managementinformatie. Daarom is medio 2022 besloten de uitvoeringsorganisatie Recreatie MiddenNederland op te heffen en met Staatsbosbeheer een samenwerkingsovereenkomst aan te gaan als nieuwe uitvoeringsorganisatie. De uitwerking van deze samenwerking heeft in de 2e helft van 2022 plaatsgevonden en is eind 2022 uitgevoerd. Per 1 januari 2023 is de nieuwe samenwerking daadwerkelijk gestart. Omgevingsdienst Regio Utrecht (ODRU) – Programma 3 De Omgevingsdienst Regio Utrecht voert voor 15 gemeenten adviserende en uitvoerende taken uit op het gebied van omgeving, milieu en duurzaamheid. ODRU heeft in 2022 verder gewerkt aan de Koers 2015 - 2022. Daarnaast is in 2022 een regionale ‘Uitvoerings- en handhavingsstrategie’ opgesteld, die bijdraagt aan de professionalisering en uniformering van de uitvoering van de taken door ODRU. Er is een (landelijk) 84

Jaarstukken 2022 –versie 11 mei 2023-

interbestuurlijk programma gestart wat onder andere gericht is op het versterken van de omgevingsdiensten in het uitvoeren van hun taken. De invoering van de ‘Omgevingswet en de Wet Kwaliteitsborging bouwen’ is inmiddels weer uitgesteld, maar ODRU gaat door met de voorbereidingshandelingen die nodig zijn voor de start. ODRU heeft in 2022 ingezet op kostenbesparing, onder andere door het verhogen van de efficiëntie. Daarnaast heeft ODRU extra ingezet op het investeren in het personeel en op werving van vast personeel nu de taken in omvang en complexiteit toenemen. GGD regio Utrecht (GGDrU) – Programma 4 Het doel van de GGDrU is het bevorderen van de Volksgezondheid en het voorkomen van ziekten, door het inzetten van preventieve interventies met verschillende actieprogramma’s. In 2023 gaat de GGDrU verder met het ombuigingsplan om de basis verder op orde te krijgen en bekijkt of deze basis voldoende aansluit op de voorzieningenbehoefte en ontwikkelingen van de regio.

1.2. Gemeenschappelijke Regelingen (B-categorie) Naam (Bedragen *€ 1.000)

Vertegenwoordigin Bevoegdheid Eigen Vreemd Financieel Bijdrage g vermogen vermogen resultaat SV 2022 (begin ‘22 (begin ‘22 (eind – eind ‘22) – eind ‘22) 2022)

Belastingsamenwerking gemeenten en hoogheemraadschap Utrecht (BghU) 4)

Burgemeester

Afval Verwijdering Utrecht (AVU) 2)

Collegelid

Regionaal Historisch Burgemeester Centrum Vecht en Venen 5)

DB: stemrecht Steminvloed 6%

€ 488

€ 4.078

Aandeel in totale begroting: 6%

€ 1.101

€ 5.297

AB: stemrecht Steminvloed 6%

€ 820

€ 21.640

Aandeel in totale begroting: 5,4 %

€ 267

€ 27.573

AB: stemrecht Steminvloed 25%

€ 53

€ 671 Incl. mutaties reserves €0

Aandeel in totale begroting: 42,2%

€ 527

€ 250 Excl. mutaties reserves € 26

Niet ondervangen risico’s

€ 438

€ 1.096

€ 62

€ 2.473 Prijswijzigingen door de huidige marktontwikkelingen

-

€ 499 Weesp treedt uit de GR per 2023. De financiële gevolgen zijn bij het opmaken van de jaar-rekening 2022 nog onbekend. Een onderzoek naar mogelijke scenario’s loopt nog.

B-categorie Belastingsamenwerking gemeenten en hoogheemraadschap Utrecht (BghU) – Programma 1 Belastingsamenwerking gemeenten en hoogheemraadschap Utrecht (BghU) is een samenwerkingsverband tussen de gemeenten Bunnik, De Bilt, Houten, Lopik, Nieuwegein, Stichtse Vecht, Utrecht, Utrechtse Heuvelrug, Zeist en het Hoogheemraadschap de Stichtse Rijnlanden. De BghU heft en int belastingen namens haar deelnemers en stelt de hoogte van de WOZ-waarden vast voor alle onroerende zaken in deze gemeenten. Afval Verwijdering Utrecht (AVU) – Programma 3 De AVU is sinds 1984 de regie- en kennisorganisatie voor de duurzame en kosteneffectieve verwerking van door de Utrechtse gemeenten bij huishoudens ingezamelde afvalstromen. In 2022 heeft de AVU gerealiseerd: • • • • •

de aanbesteding van textiel voor 11 AVU-gemeenten; de invoering van UPV-textiel en UPV-matrassen (Uitgebreide Producentenverantwoordelijkheid); het onderbrengen van de milieustraatafvalstromen van meerdere gemeenten bij CirkelWaarde; een onderzoek naar de mogelijkheden van de Circulaire Economie; de deelname in CirkelWaarde.

Verder zijn er notities opgesteld over: • •

textiel; de AVU-organisatie, met name de deelname in CirkelWaarde.

Daarnaast hebben het oud papierdossier, het textieldossier en de samenwerking met Circulus en ROVA - onder de noemer CirkelWaarde - de nodige aandacht gevraagd. Tenslotte is in het najaar van 2022 een bijeenkomst georganiseerd waaraan bestuurders en ambtenaren hebben deelgenomen. Deze bijeenkomst had als doel onderwerpen te verzamelen waarvan de gemeenten van mening zijn dat deze belangrijk zijn om op de agenda te plaatsen en tevens om terugkoppeling te ontvangen over de AVU in het algemeen en de deelname in CirkelWaarde. 85

Jaarstukken 2022 –versie 11 mei 2023-

Gemeenschappelijke regeling Regionaal Historisch Centrum Vecht en Venen (RHC) – Programma 5 Het RHCVV heeft een tweeledig doel, te weten (1) archiefwettelijke taken die ze uitvoert voor de aangesloten gemeenten en (2) het erfgoedbeheer van particuliere archieven en enkele historische collecties. In 2022 heeft het RHCVV: • De overdracht van de collectie en (toezichts)taken voor Weesp naar Stadsarchief Amsterdam uitgevoerd, in het kader van het uittreden van gemeente Weesp uit de gemeenschappelijke regeling per 2023; • Een financiële doorrekening laten uitvoeren van toekomstige scenario’s voor een robuust RHCVV na uittreden van gemeente Weesp. De resultaten van dit onderzoek zullen in de loop van 2023 worden voorgelegd aan de gemeenten; • De toegankelijkheid van zowel analoge als digitale archieven vergroot door doorzoekbaar maken en digitaal beschikbaar stellen van o.a. overgebrachte bouwdossiers vanuit gemeente Stichtse Vecht; • Kennis en ervaringen over haar e-depot (wettelijk verplichte digitale archiefbewaarplaats) gedeeld in regionale en landelijke samenwerkingsverbanden. • Reguliere toezicht en advieswerkzaamheden uitgevoerd. Voor Stichtse Vecht betrof dit o.a. een aspect archiefinspectie, advies m.b.t. Informatiebeleid, migraties en digitalisering, het goedkeuren van de vernietiging van analoge en digitale dossiers. • Reguliere archiefbeheerwerkzaamheden uitgevoerd.

Voor Stichtse Vecht betrof dit o.a. het bewerken van en in beheer nemen van permanent te bewaren archieven.

2. Vennootschappen en coöperaties Naam (Bedragen *€ 1 mln.)

Vertegenwoordiging Bevoegdheid

Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) 1)

Collegelid

Vitens 4)

Collegelid

Eigen vermogen (begin ‘22 – eind ‘22)

Vreemd vermogen (begin ‘22 – eind ‘22)

Stemrecht als aandeelhouder

€ 5.062

€ 143.995

€ 4.615

€ 107.459

Stemrecht als aandeelhouder (1% van de aandelen)

€ 559

€ 1.340

€ 600

€ 1.398

Financieel resultaat (eind 2022)

Bijdrage SV 2022

Niet ondervangen risico’s

€ 300

0

-

€ 19

0

-

NV Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) – Programma 1 De NV Bank Nederlandse Gemeenten is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. De bank verstrekt krediet tegen lage tarieven, waarmee de bank duurzaam bijdraagt aan het laag houden van de kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. Daarnaast draagt de bank duurzaam bij aan de publieke taak. De gemeente Stichtse Vecht bezit 29.523 aandelen in BNG. Vitens – Programma 5 Het winnen, produceren, distribueren en leveren van drinkwater is de primaire taak van Vitens. Vitens wint water op een zo kostenefficiënt en duurzaam mogelijke manier. Klanten kunnen vertrouwen op de leveringszekerheid van drinkwater, een optimale kwaliteit en een zo laag mogelijke prijs (Vitens heeft de laagste drinkwaterprijs van Nederland). Vitens staat de komende jaren voor een grote investeringsopgave. De investeringen zijn hoofzakelijk gericht op leveringszekerheid nu en in de toekomst op voldoende en schoon drinkwater. Op basis van het werkelijk in het jaar behaalde financieel resultaat ontvangt onze gemeente dividend. De verwachting dat de komende jaren geen dividend wordt uitgekeerd, als gevolg van een verhoogd investeringsniveau om tot een robuuster watersysteem te komen, de solvabiliteitsdoelstelling en de overheidsregulering van de drinkwatersector.

De gemeente Stichtse Vecht is aandeelhouder en bezit 58.079 aandelen Vitens (1% van het totaal).

3. Stichtingen en verenigingen Naam (Bedragen *€ 1.000)

Vertegenwoordiging Bevoegdheid

Stichting Milieu Educatief Centrum Maarssen (MEC) 1)

Collegelid

Stichting Urgentieverlening West Utrecht 2)

Collegelid

Eigen vermogen (begin ‘22 – eind ‘22)

Vreemd vermogen (begin ‘22 – eind ‘22)

Voorzitter Steminvloed 40%

€ 83

€2

€ 86

€3

Stemrecht in AB

€ 17

nvt

Financieel resultaat (eind 2022)

Bijdrage SV Niet 2022 ondervangen risico’s

€ 3 Maakt deel uit van de bijdrage aan ODRU € -11

€ 20

-

-

€ 28

86

Jaarstukken 2022 –versie 11 mei 2023-

Stichting Milieu Educatief Centrum Maarssen (MEC) – Programma 3 Stichting MEC heeft als doel het organiseren van Natuur en Milieu Educatieactiviteiten in de gemeente Stichtse Vecht, met als belangrijkste doelgroep het basisonderwijs. Activiteiten en samenwerkingen die vanuit het MEC Maarssen plaatsvinden, staan opgenomen in nieuwsbrieven en op de website van de OdrU. De OdrU stelt onder andere leskisten samen waarmee de basisscholen lessen op het gebied van Natuur- en Milieu-educatie kunnen geven. Daarnaast worden tentoonstellingen gehouden en excursies georganiseerd. Stichting Urgentieverlening West Utrecht (SUWU) – Programma 3 De SUWU is een gemeenschappelijke regeling van zes gemeenten in de regio Utrecht West, met als doel beslissen over ingediende aanvragen voor een woonurgentie. Dit in het kader van de Huisvestingsverordening. In 2022 heeft de stichting 90 urgentie aanvragen voor de deelnemers afgehandeld. In de raming voor 2022 werd uitgegaan van een veel hoger aantal (ca. 120). Het is niet goed te beredeneren waarom in enig jaar meer of minder aanvragen worden gedaan. Het lagere aantal aanvragen heeft tot een beter financieel resultaat geleid. Bij de begroting voor 2022 was rekening gehouden met een tekort van € 4.032. Maar het uiteindelijk resultaat laat juist een overschot van € 11.109 zien.

Doordat het resultaat de reserves van de stichting doet stijgen, kan de jaarlijkse bijdrage van de deelnemende gemeenten dalen. Met betrekking tot de stichtingen en verenigingen zijn de begroting 2022 en de informatie over de stichtingen Kansis en Kansis Groen opnemen op programma 4 Sociaal. Beide stichtingen zijn geen verbonden partijen in de zin van het besluit ‘Begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV)’, die als basis voor deze paragraaf wordt gehanteerd. De financiële middelen die samenhangen met de stichtingen maken deel uit van programma 4.

87

Jaarstukken 2022 –versie 11 mei 2023-

Grondbeleid Inleiding In de verplichte paragraaf Grondbeleid komt elk jaar aan bod hoe onze gemeente het grondbeleid inzet om de bestuurlijke doelen te bereiken. Het beleid van de gemeente is vastgelegd in de nota ‘Grondbeleid’ en de nota ‘Kostenverhaal’.

Nota grondbeleid In de nota Grondbeleid staan de beleidsuitgangspunten van het grondbeleid. Hierbij kiezen we niet voor één bepaalde vorm van grondbeleid, maar wordt dit per locatie of project bekeken. Per project maken we de afweging of de we de grond zelf in ontwikkeling nemen of dat we de afwikkeling gedeeltelijk of geheel overlaten aan een marktpartij. Hiervoor is een afwegingskader geschreven, waarin we beoordelen of het initiatief wenselijk is, of het financieel haalbaar is, of de financiële risico’s ten opzichte van de financiële middelen acceptabel zijn en of voldoende kennis en capaciteit binnen de onze gemeente beschikbaar is. Wij kiezen bij het te voeren grondbeleid voor maatwerk en marktwerking. In de praktijk betekent dit dat we overwegend een faciliterend grondbeleid voeren.

Nota kostenverhaal Met de nota Kostenverhaal borgen we de wettelijke plicht om als gemeente de gemaakte kosten te verhalen die gemaakt worden bij ruimtelijke ontwikkelingen die vanuit de markt worden geïnitieerd. De gemeente treedt hierbij faciliterend op. De gemeente zet actief in op het afsluiten van anterieure overeenkomsten ten aanzien van het kostenverhaal. Uitsluitend indien de privaatrechtelijke route niet leidt tot (voldoende) resultaat, zal de gemeente een exploitatieplan vaststellen. Het exploitatieplan vormt zodoende slechts ‘de stok achter de deur’, precies zoals de wetgever bedoeld heeft. Doorgaans biedt het voor zowel de gemeente als de particuliere grondeigenaar voordelen om het kostenverhaal privaatrechtelijk te regelen. De overeenkomsten worden in twee stadia afgesloten, we onderscheiden: de anterieure overeenkomst fase 1 en fase 2. Fase 1 dekt de kosten die gemaakt worden tot aan de definitieve besluitvorming en fase 2 dekt de kosten na de besluitvorming (realisatiefase). In de nota Kostenverhaal zijn vier kostencategorieën omschreven. Bij aanvang van een project worden de kosten geraamd en wordt elk initiatief in een categorie ingedeeld. In welke categorie een initiatief wordt ingedeeld is afhankelijk van de complexiteit. Bij zeer grote of complexe initiatieven kan gekozen worden voor maatwerk.

De kosten voor elke categorie zijn gebaseerd op ervaringscijfers. Die worden mede gebaseerd op een vaste formule c.q. plankostenscan die door het ministerie van Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening en Milieubeheer (VROM) is ontwikkeld. In 2022 zijn anterieure overeenkomsten gesloten voor de volgende projecten: • • • • • • • • • •

Klokjeslaan 101-103 Maarssen fase 1 en 2 Bisonspoor 323 Maarssen fase 2 Het Kwadrant 1 Maarssen fase 1 en 2 Nijverheidsweg 9-15 Maarssen fase 1 en 2 Watertoren Breukelen fase 2 Westbroeksebinnenweg 86-88 Tienhoven fase 1 en 2 Mijndensedijk 11 A Loenen fase 1 en 2 Mijndensedijk 45 Nieuwersluis fase 1 en 2 Spengen 2 Kockengen fase 1 en 2 Klompweg 74, 74 A, 76 A Nigtevecht fase 1 en 2

In totaal is een bedrag van € 164.400 ontvangen aan plankosten.

Algemene reserve grondexploitatie Het college van B&W heeft de bevoegdheid om een werkbudget uit de Algemene Reserve grondexploitatie in te zetten voor de eerste plan- en onderzoekskosten bij ruimtelijke ontwikkelingen. Na het operationeel verklaren van het betreffende project met de vaststelling van de grondexploitatie, worden de kosten ten laste van de grondexploitatie gebracht. De omvang van de Algemene Reserve grondexploitatie is vastgesteld op minimaal € 200.000 en maximaal € 600.000. Indien het saldo van de reserve Grondexploitatie meer bedraagt, dan wordt de waarde verplaatst naar de Algemene Reserve. Indien het saldo lager is, wordt deze vanuit de Algemene Reserve aangevuld. 88

Jaarstukken 2022 –versie 11 mei 2023-

Voor de gewenste versnelling van grote projecten van 2019 tot en met 2021 is, met instemming van uw raad bij de Programmajaarrekening 2018, een incidentele verhoging van het ontwikkeldeel (werkbudget) van de Algemene Reserve grondexploitaties opgenomen. Voor 2022 was ongeveer € 231.078 beschikbaar. Hiervan is in 2022 ongeveer € 187.387 ingezet. Het niet benutte deel (ongeveer € € 43.691) zetten wij in 2023 in voor deze projecten. Het gaat om de projecten Zuilense Vecht en Zogwetering. Een toelichting op hoofdlijnen van de stand van de grondexploitaties en de (gebieds)ontwikkellocaties in voorbereiding, staat onder de tabel. De omvang van de reserve Grondexploitaties bedraagt per 31-12-2022, exclusief het deel voor de versnelling van de grote projecten, € € 393.330. Verloop algemene reserve grondexploitaties 2022

Versnelling grote projecten

1-1-2022

231

Ruimtelijke ontwikkeling

Onttrekking

Storting

Versnelling grote projecten

187

Saldo

Overige onderdelen algemene reserve grondexploitaties

Ruimtelijke ontwikkeling

Administratieve grondexploitaties

31-12-2022

44

1-1-2022

529

Onttrekking

Storting

1

Ontwikkellocaties

103

Harmonieplein (storting voorziening)

31

Saldo

31-12-2022

393

Stand Algemene reserve grondexploitaties

31-12-2022

437

Grondexploitaties Vastgestelde grondexploitaties Harmonieplein Maarssen Voor de gebiedsontwikkeling Harmonieplein is een stedenbouwkundig plan vastgesteld. Dit gaat uit van realisatie van een aantrekkelijk dorpsplein voor Maarssen-dorp met levendige functies. Daaromheen worden drie deelplannen ontwikkeld. Deelplan Zuid betreft woningbouw en is eigendom van een ontwikkelaar. Deelplan Kindcentrum zorgt voor huisvesting van twee scholen, een kinderdagverblijf, peuterspeelzaal en BSO. Deelplan Noord is in eigendom van de gemeente en bestaat uit woningbouw op de verdieping en horeca en maatschappelijke voorzieningen in de plint. In het plan wordt gezocht naar een goede oplossing voor verkeersafwikkeling en voldoende parkeerplaatsen. Binnen de voorliggende grondexploitatie van de gebiedsontwikkeling Harmonieplein zijn de voorbereidingskosten, de inbrengwaarde van de bibliotheek en de inrichting van de openbare ruimte binnen het plangebied gedekt met opbrengsten uit de woningen en appartementen in ontwikkeling. Voor de gebiedsontwikkeling worden drie afzonderlijke bestemmingsplannen gemaakt. Twee van de drie plannen zijn in 2020 gestart. Deze twee bestemmingsplannen hebben we opgesteld in samenspraak met de klankbordgroep. Het bestemmingsplan Kindcentrum is in 2021 vastgesteld en onherroepelijk geworden. Het Kindcentrum wordt halverwege mei 2023 opgeleverd.

Daarna volgt de tijdelijke inrichting van het omliggende openbaar gebied. Het kinderdagverblijf gaat gelijk na oplevering open en de scholen pas na de zomervakantie. Het bestemmingsplan Zuidblok heeft, vanwege gebrek aan een haalbare plan door de ontwikkelaar, vertraging opgelopen. We verwachten dit, bij een aantoonbaar haalbare plan, in het vierde kwartaal voor besluitvorming aan de raad aan te bieden. De kans bestaat dat het plan Zuidblok opnieuw ter inzage wordt gelegd vanwege de lange termijn tussen ter inzagelegging en vaststelling plan. Vervolgens is het de bedoeling om het Noordblok aan te besteden. Hieruit moet een ontwikkelaar volgen die een plan maakt voor het Noordblok. Daarnaast doorlopen we het participatietraject voor een ontwerp van de openbare ruimte.

89

Jaarstukken 2022 –versie 11 mei 2023-

Veenkluit te Tienhoven Dit project gaat over het herhuisvesten van dorpshuis De Veenkluit, het verplaatsen van de gymzaal naar het naastgelegen leegstaande onderwijsgebouw en het herinrichten van het openbaar gebied eromheen. De vrijgekomen locatie van het dorpshuis wordt herontwikkeld tot zeven woningen. Dit geeft inkomsten vanuit grondverkoop aan de grondexploitatie en moet voor de gehele herontwikkeling leiden tot een budgetneutraal resultaat. Het bestemmingsplan is reeds vastgesteld en een omgevingsvergunning voor de nieuwbouw is afgegeven. Nadat ook de plannen voor het openbaar gebied zijn afgerond is ook hier een omgevingsvergunning voor afgegeven. Op 7 februari 2023 heeft uw raad ingestemd met het beschikbaar stellen van een extra investering voor deze ontwikkeling. Door stijgende bouwprijzen was het eerdere investering ontoereikend geworden. De aanbesteding voor de bouw wordt opgestart. Haarrijnweg 5 te Maarssen In overleg met omwonenden willen we op deze locatie een woningbouwproject ontwikkelen. Op 2 november 2021 heeft de gemeenteraad het stedenbouwkundig plan en de ontwikkelstrategie vastgesteld. Ook is een grondexploitatie geopend. Samen met de betrokken partijen en omwonenden is een beeldkwaliteitsplan voor de woningen uitgewerkt en zijn de nodige onderzoeken uitgevoerd voor het wijzigen van het bestemmingsplan.

Bij het ontwikkelen van woningen aan de Haarrijnweg 5 gaan we uit van de realisatie van 17 woningen van diverse categorieën die overeenkomen met de Woonvisie. De bestaande woning, inclusief perceel, is door de gemeente aangekocht. De woning zal worden gesloopt, zodat het gehele terrein bouwrijp gemaakt kan worden. De onderzoeken en het maken van het bestek voor het bouwrijp maken zijn gestart. Na het vaststellen van het bestemmingsplan kan de aanbesteding voor het bouwrijp maken van het gehele terrein in gang worden gestart. Afvalscheidingsstation te Breukelen In het tweede kwartaal van 2022 heeft de gemeenteraad de nieuwe locatie voor het afvalscheidingsstation vastgesteld en krediet vrijgemaakt. Dit betekent dat een grondexploitatie is geopend waarmee het eerder verstrekte voorbereidingskrediet is verrekend. In 2022 is de wijziging van de bestemmingsplanprocedure in gang gezet. De grond waar het afvalscheidingsstation met nevenfuncties wordt gerealiseerd en het perceel waar de nieuwe infrastructuur komt te liggen worden voorbelast. De huidige Corridor wordt op een aantal punten aangepast in het kader van een betere sociale- en verkeerskundige veiligheid. De voorbereidingen voor deze werkzaamheden zijn in 2022 gestart. De milieustraat, gemeentewerf, Kansis Groen en Circulair Ambachtscentrum worden allen uitgewerkt in een ontwerp en een bestek.

Zowel het ontwerpproces als de bestemmingsplanprocedure duurt ongeveer een jaar. Tegelijkertijd start de voorbelasting van de percelen. Eind 2023 kan naar verwachting gestart worden met de bouw, waarna oplevering in het laatste kwartaal van 2024 staat gepland. Grondexploitaties administratief geopend Hieronder volgt een opsomming van de grondexploitaties die administratief zijn geopend. Hiervoor is nog geen bestemmingsplan vastgesteld voor de gewijzigde bestemming. Fetha 3, 14 en 16 te Vreeland Het gezondheidscentrum van de STAG, het dorpshuis in Vreeland en de gymzaal aan de Fetha 3, 14 en 16 zijn sterk verouderd en niet duurzaam. De gemeente wil deze gebouwen graag onderbrengen in een nieuw multifunctioneel centrum. Ook is er ruimte om vijf woningen aan de woningvoorraad toe te voegen op de plek waar het huidige STAG gebouw staat. De gemeente onderzoekt, samen met omwonenden, de mogelijkheden voor nieuwbouw op deze locatie. De gemeenteraad heeft in juni 2022 het conceptontwerp vastgesteld. Daarnaast is een extra voorbereidingskrediet beschikbaar gesteld om het conceptontwerp verder uit te werken tot een definitief ontwerp. In juli 2022 is de grondexploitatie voor deze planontwikkeling door de gemeenteraad akkoord bevonden. Zodra het definitieve ontwerp en de grondexploitatie gereed zijn worden deze opnieuw aan de gemeenteraad voorgelegd.

Kuyperstraat te Maarssen In het plangebied aan de Kuyperstraat in Maarssen stond de Kardinaal Alfrinkschool. Doordat de functie schoollocatie is komen te vervallen, hebben we plannen om deze locatie te ontwikkelen tot woningbouwlocatie voor sociale huur. Voor de Kuyperstraat wordt, op basis van een eerder door uw raad genomen realisatiebesluit, met Portaal verder gewerkt aan de planontwikkeling. Die wordt planologisch verankerd in een bestemmingsplan waarvan de procedure wordt doorlopen. De start van de bestemmingsplanprocedure is uitgesteld door het Didamarrest. Het college heeft in het laatste kwartaal van 2022 een besluit over het arrest genomen. Voor het bredere plangebied ‘Atlantische buurt’ is met inzet van externe expertise en met subsidie van de provincie Utrecht gewerkt aan een concretisering van de door uw raad vastgestelde gebiedsvisie. Dit ter vaststelling, waarna gestart kan worden met de planologische procedure.

90

Jaarstukken 2022 –versie 11 mei 2023-

’t Kockenest Kockengen De voormalige basisschool ’t Kockenest ligt aan de Koningin Julianaweg en de Prinses Margrietweg in Kockengen. Doordat de schoolfunctie met het vertrek van de basisschool is vervallen, komt deze locatie in aanmerking voor herontwikkeling tot woningbouwlocatie. Eind 2016 is het voormalige schoolgebouw gesloopt. Woningstichting Vecht en Omstreken heeft op deze locatie plannen voor een appartementencomplex in de sociale huursector. De woningstichting betrekt op dit moment de omgeving (participatie). Vervolgens wordt in overleg met de gemeente gekeken wanneer de RO procedure gestart kan worden. Zogwetering te Maarssen Eind januari 2019 heeft de raad, op grond van de Wet voorkeursrecht gemeente (Wvg), een voorkeursrecht opgelegd op de percelen van de rioolwaterzuivering en een perceel van een particulier aan de Machinekade in Maarssen. In 2019 is een participatietraject met bewoners gestart om te komen tot een nota van uitgangspunten. Eind 2021 heeft de gemeenteraad de structuurvisie vastgesteld. Hiermee is het gemeentelijk voorkeursrecht op de percelen van de rioolwaterzuivering van rechtswege met driejaar verlengd. De gemeente is in gesprek met Waternet over aankoop van de rioolwaterzuivering.

Tevens is met het vaststellen van de structuurvisie het voorkeursrecht op het perceel aan de Machinekade komen te vervallen, aangezien dit gebied niet gebruikt wordt voor woningbouwontwikkeling. In het voorjaar 2022 heeft het college het stedenbouwkundig programma van eisen vastgesteld. Het participatie traject heeft geleid tot een voorkeursmodel van een stedenbouwkundige hoofdopzet. Op basis van deze stedenbouwkundige hoofdopzet worden de verwachte opbrengsten en kosten in beeld gebracht en verwerkt in een grondexploitatie Zogwetering te Maarssen. Overige ontwikkellocaties Hieronder volgt een opsomming van de overige ontwikkellocaties. Voor deze locaties is nog geen bestemmingsplan vastgesteld voor de gewijzigde bestemming. Daalse Hoek Maarssen De Daalse Hoek bestaat uit grond en opstallen die in eigendom zijn van onze gemeente. Deze gebouwen zijn technisch en esthetisch verouderd. In 2019 hebben we grond en opstallen van stichting Reinaerde aangekocht, waarna één van de verouderde schoolgebouwen is gesloopt. Ook KBS De Pionier en de gymzaal zijn onderdeel van het plangebied. In 2018 is een stedenbouwkundig plan in bestuurlijke procedure gebracht. Er bleek onvoldoende draagvlak te zijn voor dit plan, voornamelijk vanwege bezwaren van omwonenden over de geluidsimpact van de nieuw te bouwen school.

Begin 2022 is besloten een tweede locatie voor De Pionier op te nemen in het stedenbouwkundige plan van Zuilense Vecht. Dit betekent dat de nieuw te bouwen school op Daalse Hoek kleiner wordt. Bij voldoende capaciteit wordt een nieuw stedenbouwkundig plan voor de Daalse Hoek opgezet, waarin ook middenhuur een plaats krijgt. Het project heeft geheel 2022 stilgelegen vanwege het ontbreken van personeel. Zuilense Vecht Voor Zuilense Vecht is ter verdere uitwerking van de Gebiedsvisie een gebiedsplan opgesteld. Uw raad heeft op 17 december 2019 ingestemd met de hoofdlijnen en leidende principes van dat gebiedsplan. Met de leidende principes als leidraad, is een Stedenbouwkundig plan van eisen en een Inrichtingsplan van opgesteld en heeft een doorrekening van de conceptplannen plaatsgevonden. Beide producten zijn in november 2020 voor inspraak vrijgegeven. Daarnaast zijn onderzoeken uitgevoerd en is een start gemaakt met het opstellen van een bestemmingsplan om de gebiedsontwikkeling mogelijk te maken. Op 6 juli 2021 heeft uw raad ingestemd met het Stedenbouwkundig plan van eisen (SPVE) voor de woonbuurt Zuilense Vecht en het Inrichtingsplan van eisen / functioneel ontwerp (IPVE?FO) Zuilense Vecht voor de gezamenlijke ontwikkeling met de Gemeente Utrecht van het Sportief Park (het groene middengebied tussen Zuilen en OpBuuren).

In 2022 is het SPVE verder uitgewerkt naar een Stedenbouwwkundig plan en is in samenwerking met Utrecht het IPVE/FO verder uitgewerkt in een voorlopig ontwerp. Ter voorbereiding op het ter visie leggen van het bestemmingsplan zijn de noodzakelijke onderzoeken verricht, is de plankaart gereed gemaakt en zijn de noodzakelijke stukken geredigeerd. Op 5 juli heeft uw raad het warmteplan Sportpark Zuilense Vecht vastgesteld. In 2022 zijn ook samenwerkingsovereenkomsten met voetbalverenigingen VV Maarssen en DWSM en de tennisvereniging Luck Raeck afgesloten. Planetenbaan – Het kwadrant Op 3 juni 2020 heeft uw raad het stedenbouwkundig kader en randvoorwaarden Planetenbaan en Het Kwadrant vastgesteld. Vervolgens is op 27 september 2022 een ‘stand van zaken document’ d.d. 16 augustus 2022 vastgesteld en een notitie over het gebiedsfonds d.d. 16 augustus 2022. Dit kader, deze randvoorwaarden, het ‘stand van zaken document’ en bijbehorende notitie bieden de basis voor verdere uitwerking van een nieuw op te stellen bestemmingsplan en PlanMER (milieu-effectrapportage). Hiervoor volgen we de gebruikelijke procedures van de Wet op de ruimtelijke ordening en de Wet milieubeheer. De gemeente heeft zelf geen grondeigendom in het plangebied, met uitzondering van de openbare ruimte tussen de deelgebieden.

Met initiatiefnemers zijn gesprekken gaande over de stedenbouwkundige invulling, het programma, de juridische contracten en het bijdragen aan het gebiedsfonds voor de integrale ontwikkeling van Planetenbaan en Het Kwadrant. 91

Jaarstukken 2022 –versie 11 mei 2023-

Naar verwachting wordt het ontwerp bestemmingsplan voor 1 juli 2023 voorgelegd. Daarnaast bieden we het bestemmingsplan en PlanMER in Q4 2023 voor vaststelling aan uw raad aan. Haagstede In maart 2022 is een aanvullende clausule gesloten tussen gemeente Stichtse Vecht en de projectontwikkelaar van Haagstede, Haagstede CV. Hiermee zijn de projectkaders opnieuw met de ontwikkelaar overeengekomen. Het projectgebied is verdeeld in fase A (139 woningen) en B (16 woningen). In het vervolg van 2022 is de voorbereiding uitgewerkt en in 2023 wordt gestart met de realisatie van fase A van dit woningbouwproject. De eerste woningen en het bijbehorende openbaargebied worden naar verwachting in 2024 opgeleverd. De realisatie van fase B is afhankelijk van het aan de openbaarheid onttrekken van de Maarssenbroekseslag. Hiermee realiseert de gemeente haar grondopbrengsten voor dit gebied. Echter is de realisatie van fase B van veel factoren afhankelijk en kan niet gezegd worden of en wanneer deze gerealiseerd wordt. Nieuwbouw Broeckland College Eind 2022 is door het college van B&W het benodigde uitvoeringsbudget voor de realisatie van de nieuwbouw van het Broeckland College beschikbaar gesteld. De sloop van het huidige gebouw wordt verwacht in Q1 2023. De verwachting is dat er vanaf Q2 2023 gestart wordt met de bouw van de nieuwe school, deze periode zal doorlopen t/m Q3 2024.

Vanaf Q1 2023 krijgen de leerlingen les op tijdelijke huisvestinglocaties; handbalveld 2 van HV Nijenrodes in Breukelen en op het huidige schoolplein.

Risico analyse grondexploitaties Volgens de richtlijnen van de commissie BBV moet de gemeente risicomanagement toepassen. Dit houdt in dat we risico’s moeten definiëren en kwantificeren en vervolgens adequate beheersmaatregelen moeten formuleren. Voor het totaal aan gekwantificeerde risico’s moet voldoende weerstandscapaciteit beschikbaar zijn. Om de risico’s van de grondexploitaties in beeld te brengen is er een gevoeligheidsanalyse uitgevoerd op twee actieve vastgestelde grondexploitaties: Harmonieplein in Maarssen en Veenkluit in Tienhoven. Daarnaast is voor deze complexen een aantal risicovariabelen gecombineerd in een twee scenario’s. 1. 2.

‘Wind mee’: best-case-scenario, waarin rekening is gehouden met de meest voordelige risico’s of gevoeligheden; ‘Wind tegen’: worst-case-scenario, waarin rekening is gehouden met de meest nadelige risico’s of gevoeligheden.

Bovenstaande scenario’s zijn afgezet tegen het basisscenario oftewel de grondexploitatieberekening. De conclusie van de externe risicoanalyse is dat voor de grondexploitaties een risicoreservering van € 859.000 nodig is. Het risicodeel van de Algemene Reserve grondexploitaties voorziet voor € 200.000 in de benodigde risicoafdekking. Het resterende bedrag van € 659.000 nemen wij als risico mee in de bepaling van het benodigde weerstandsvermogen.

Winst- en verliesneming Een eventueel batig saldo van de grondexploitatie wordt bij afsluiting aan de Algemene Reserve grondexploitatie toegevoegd. Bij voorzienbare tekorten wordt een voorziening getroffen ten laste van de Algemene Reserve grondexploitatie. Hierbij wordt aansluiting gezocht bij de verplichtingen zoals genoemd in het BBV. Het voorzichtigheidsbeginsel leidt ertoe dat het nemen van winst moet worden uitgesteld tot daarover voldoende zekerheid bestaat. Dit betekent echter niet dat pas winst moet worden genomen bij afsluiting van de grondexploitatiecomplex. Het BBV schrijft voor winstneming de methode ‘Percentage of completion’ voor. De gemeente volgt hierin het BBV.

92

Jaarstukken 2022 –versie 11 mei 2023-

Lokale heffingen Inleiding In deze paragraaf schetsen wij onze beleidsvoornemens in 2022 voor de lokale heffingen en de leges. Ook beschrijven we de lokale belastingdruk en het gemeentelijk kwijtscheldingsbeleid. We onderscheiden de volgende heffingen: Retributies Met retributies kan de gemeente (een deel van) de kosten van de ienstverlening verhalen op de aanvrager die om de dienstverlening vraagt. Retributies zijn leges, gelden of heffingen. Deze zijn niet wettelijk voorgeschreven. Retributies zijn gerelateerd aan een direct aanwijsbare tegenprestatie van de gemeente. Deze mogen maximaal kostendekkend zijn. Onze gemeente heft de volgende retributies: • Afvalstoffenheffing • Marktgelden • Rioolheffing • Lijkbezorgingsrechten • Kadegelden • Overige leges en rechten 2. Belastingen Belastingen zijn heffingen waarvan de opbrengst bestedingsvrij is. Met de ongebonden heffingen is de gemeente beperkt in het aantal belastingen dat ze mag heffen. Deze zijn limitatief genoemd in de artikelen 216 tot en met 228 van de Gemeentewet. De gemeente is, met inachtneming van de macronorm onroerendezaakbelasting (ozb), vrij in de hoogte van het tarief. De ongebonden heffingen zijn een algemeen dekkingsmiddel.

Onze gemeente heft de volgende belastingen: • Onroerendezaakbelasting • Precariobelasting • Roerende zaakbelasting • Toeristenbelasting • Hondenbelasting • Forensenbelasting • Parkeerbelasting Kwijtschelding Inwoners kunnen kwijtschelding krijgen voor hun belastingaanslagen indien sprake is van het geheel of gedeeltelijk ontbreken van draagkracht. Hiervoor geldt de 100% kwijtscheldingsnorm (= bijstandsnorm). Ook kleine ondernemers kunnen kwijtschelding krijgen, maar alleen voor de belastingaanslagen die zij als privépersoon ontvangen. Bedrijven komen niet in aanmerking voor kwijtschelding. Kwijtschelding is mogelijk voor de ozb-woningen in eigendom, afvalstoffenheffing, rioolheffing en hondenbelasting. De basis voor het kwijtscheldingsbeleid is de Uitvoeringsregeling Invorderingswet 1990. Als van tevoren duidelijk is dat kwijtschelding wordt verleend, wordt overgegaan tot automatische kwijtschelding. Het totaalbedrag van kwijtschelding in 2022 is € 484.739. Oninbaar In de ramingen van de opbrengsten van riool-, afval- en onroerendezaakbelastingen houden we er rekening mee dat een deel van de opgelegde vorderingen oninbaar zijn. Een vordering is oninbaar wanneer een belastingschuldige wel moet betalen, maar invordering op de gebruikelijke wijze in de praktijk niet (meer) mogelijk is.

Bijvoorbeeld wanneer de belastingschuldige failliet is gegaan of de belastingschuldige vertrokken is en de nieuwe verblijfplaats bij de invorderingsambtenaar onbekend is.

Retributies Beleidsvoornemens Voor het begrotingsjaar 2022 zijn de volgende specifieke beleidsvoornemens opgesteld: • De ontwikkeling van de rioolheffingen volgt de kostenontwikkeling van de gemeentelijke rioleringsactiviteiten. De programmering van deze activiteiten is vooralsnog vastgelegd in het Gemeentelijk rioleringplan (GRP) 2022-2026. • Leges en heffingen mogen maximaal kostendekkend zijn. Afvalstoffenheffing Wij hebben de wettelijke plicht om zorg te dragen voor het inzamelen van huishoudelijke afvalstoffen. Wij brengen afvalstoffenheffing in rekening aan de gebruiker van een perceel voor de verwijdering en verwerking van huishoudelijk afval. De afvalstoffenheffing is volledig kostendekkend. De programmering van deze activiteiten is vastgelegd in het grondstoffenplan 2016 - 2022. Rioolheffing Alle eigenaren van een perceel dat is aangesloten op het gemeentelijk rioleringsstelsel, betalen een vast bedrag aan rioolheffing. De opbrengst van de rioolheffing wordt gebruikt om invulling te geven aan de volgende gemeentelijke zorgplichten en taken op het gebied van: •

een veilige inzameling en transport van afvalwater naar de zuivering, zonder risico’s voor bewoners of het milieu (zorgplicht afvalwater); 93

Jaarstukken 2022 –versie 11 mei 2023-

• • •

het zodanig opvangen en verwerken van hemelwater (regenwater) dat wateroverlast wordt voorkomen (zorgplicht hemelwater); het voorkomen en verminderen van structurele grondwateroverlast door te hoge grondwaterstanden in de openbare ruimte (zorgplicht grondwater); het samen met de waterschappen realiseren van veilig, gezond en aantrekkelijk oppervlaktewater waarlangs het goed wonen, werken en recreëren is.

Belastingen Beleidsvoornemens In de Programmabegroting 2022 was een verlaging van de afvalstoffenheffing opgenomen. Tijdens de begrotingsraad (9 november 2021) is de motie Inzameling PMD elke 3 weken aangenomen. De ophaalfrequentie voor PMD is vanaf 1 januari 2022 verhoogd naar eens in de 3 weken. Gelet op het kostendekkend zijn van deze heffing is hiermee de in de begroting opgenomen verlaging van de afvalstoffenheffing verminderd. Voor 2022 is het beleidsuitgangspunt, via de vaststelling van de tarieven, ingevuld om de belastingen niet te verhogen voor de inflatie.

Overzicht tarieven en opbrengsten Heffing

Tarief 2022

Afvalstoffenheffing Eenpersoonshuishouden

€ 210,94

Meerpersoonshuishouden

€ 319,61

Rioolheffing 0 t/m 75m3 water

€ 181,89

76 t/m 150m3 water

€ 246,87

151 t/m 300m3 water

€ 364,94

>300m3 water, extra voor elke 100m3 water

€ 90,06

Kadegelden Per dag, zonder stroom, per meter

€ 1,04

Per dag, met stroom, per meter

€ 1,35

Marktgelden Standplaats op een warenmarkt/kraam

Begroting na wijziging 2022

Rekening 2022

*€ 1.000

Gebonden heffingen (retributies)

* € 1.000 7.924

8.035

7.154

7.163

62

48

44

51

470

821

147

201

316

423

€ 9,93

Lijkbezorgingsrechten Burgerlijke stand en documentverstrekkingen Huwelijk en partnerschap Paspoorten 18+

€ 75,80

Paspoorten 18-

€ 57,30

Identiteitskaarten 18+

€ 68,50

Identiteitskaarten 18-

€ 36,95

Rijbewijzen

€ 41,60

308

289

Overige documenten (uittreksel)

42

44

Naturalisatie

118

89

2.958

3.158

Omgevingsvergunningen Ongebonden heffingen (belastingen) Ozb Eigenaren woningen

0,08371%

10.124

10.230

Eigenaren niet-woningen

0,20758%

208

2.088

Gebruikers niet-woningen

0,15570%

1.347

1.391

Rzb Eigenaren woningen

0,08371%

Hondenbelasting Eerste hond

€ 92,94

Per kennel

€ 166,40

Parkeerbelasting Scheendijk-Noord per dag Scheendijk-Noord vergunning

Forensenbelasting Totaal

70

71

€ 0,21 € 3,09 € 209,81

Precariobelasting (Water)toeristenbelasting

80 295

€ 69,85

Tweede en iedere volgende hond

Scheendijk-Noord, per 14 minuten

85 295

€ 1,70 0,21072%

54

38

269

312

135

137

32.129

34.963

94

Jaarstukken 2022 –versie 11 mei 2023-

Kostendekkendheid Kostendekkendheid afval en riolering Bij het opstellen van de begroting nemen we de door uw raad vastgestelde beleidsdocumenten als uitgangspunt. Voor de afvalstoffenheffing is dit met name het Grondstoffenplan 2016 - 2022 en voor de rioolheffing het Gemeentelijk rioleringplan (GRP) 2022-2026. In de begroting bepalen we of de tarieven voor de afvalstoffenheffing en de rioolheffing kostendekkend zijn. Hierbij wordt gekeken welke uitgaven en inkomsten drukken op de producten afval en riolering. Bij de jaarstukken berekenen we achteraf of deze tarieven ook daadwerkelijk kostendekkend zijn geweest. Bij een te lage kostendekkendheid doen we een beroep op de daarvoor gevormde egalisatievoorziening. Bij een kostendekkendheid boven de 100% moet het teveel in de egalisatievoorziening gestort worden. Hierdoor kunnen we grote investeringen in de toekomst opvangen zonder grote schommelingen in de tarieven. Berekening kostendekkendheid Afvalstoffenheffing en Rioolrecht Kostendekkendheid 2022

Kostendekkendheid 2022

Afvalstoffenheffing x€ 1.000

Rioolrecht x€ 1.000

Product afval:

Product riolering:

kosten

7.083 kosten

inkomsten (excl. heffingen)

-703 inkomsten (excl. heffingen)

Netto kosten

6.380 Netto kosten

Toe te rekenen kosten:

4.672 -51 4.621

Toe te rekenen kosten:

overhead

84

overhead

uren

304

uren

1.028

straatreiniging, kwijtschelding, btw

1.352

straatreiniging, kwijtschelding, btw

1.897

34

Totaal toe te rekenen kosten

2.286 Totaal toe te rekenen kosten

2.414

Totaal kosten

8.666 Totaal kosten

7.035

Opbrengst heffingen

8.035 Opbrengst heffingen

7.163

Totaal kosten - opbrengsten

-631 Totaal kosten - opbrengsten

127

Afval

Riolering

Het kostendekkingspercentage voor afval bedraagt op basis van de baten en lasten 93%.

Het kostendekkingspercentage voor riolering bedraagt op basis van de baten en lasten 102% en is gebaseerd op de huidige GRP. Het verschil doteren wij aan de egalisatievoorziening riolering en is verwerkt binnen het programma Fysiek’.

Kostendekkendheid lijkbezorgingsrechten Binnen onze gemeente zijn 8 gemeentelijke begraafplaatsen die wij onderhouden en exploiteren. De onderstaande tabel geeft inzicht in de kostendekkendheid van de begraafplaatsen voor het jaar 2022. Hierin zijn de inkomsten uit onder andere grafrechten en begravingen vergeleken met de kosten voor het onderhoud, de exploitatie van de begraafplaatsen en de personeelskosten. Er is een positief resultaat bereikt doordat we achterstanden van het verlengen van de grafrechten hebben kunnen wegwerken, waardoor we extra leges binnen hebben gekregen. Kostendekkendheid 2022 Lijkbezorgingsrechten Kosten

532

Opbrengst heffingen

821

Kostendekkendheid

154,3%

Kostendekkendheid burgerlijke stand en documentverstrekkingen Bij het opstellen van de begroting 2022 gingen we uit van de tarieven uit de belastingverordening 2021. Eind 2021 publiceerde het Rijk de maximale tarieven voor onder andere reisdocumenten en rijbewijzen. Dit is meegenomen in de definitieve vaststelling van de belastingverordening 2022. Kostendekkendheid 2022 Burgerlijke stand en documentverstrekkingen Kosten

1.777

Opbrengst heffingen

961

Kostendekkendheid

54,1%

Kostendekkendheid omgevingsvergunningen Na de invoering van de Omgevingswet zal de legesopbrengst voor de omgevingsvergunningen aanzienlijk dalen. Doordat de Omgevingswet is uitgesteld, heeft dit nog een invloed op 2022. Voor 2022 zijn de opbrengsten voor 95

Jaarstukken 2022 –versie 11 mei 2023-

omgevingsvergunningen incidenteel meer dan kostendekkend. Opgemerkt moet worden dat in onderstaande tabel de kosten niet verhoogd zijn met een vergoeding voor overhead en de te compenseren btw. Daarnaast wordt de hoger dan geraamde kostendekkendheid met name veroorzaakt doordat in 2022 incidenteel een aantal grotere projecten vergunningstechnisch is afgerond. Kostendekkendheid 2022 Omgevingsvergunningen Kosten

3.023

Opbrengst heffingen

3.185

Kostendekkendheid

105,3%

Lokale belastingdruk De lokale belastingdruk is in 2022 ten opzichte van 2021 iets afgenomen. Hieronder de analyse: Lokale belastingdruk

2020

2021

2022

Gemiddelde WOZ – waarde

341.000

359.000

385.000

Ozb – eigenarendeel

353,04

355,80

356,26

Afvalstoffenheffing (meerpersoonshuishoudens)

266,31

322,56

319,61

Rioolheffing (tot 150 m3)

248,16

249,06

246,87

Ontwikkeling lastendruk

867,51

927,42

922,74

% stijging t.o.v. voorgaande jaar

6,45%

6,91%

-0,50%

96

Jaarstukken 2022 –versie 11 mei 2023-

Taakstellingen 2019-2022 Taakstellingen 2019 - 2022 Binnen het Sociaal domein zijn de uitgaven de afgelopen jaren fors gestegen. Gelijk aan het algemene beeld waarmee Nederlandse gemeenten worstelen, is deze toename vooral te zien binnen de jeugdhulp en Wmo. De verwachting is dat deze hogere kosten de komende jaren aanhouden en zelfs verder toenemen als gevolg van een toenemende vraag naar ondersteuning en voorzieningen. Het aantal ouderen dat langer thuis woont, neemt toe (vergrijzing). Kwetsbare mensen en mensen met een beperking wonen steeds vaker zelfstandig in wijken en buurten in plaats van in instellingen en tehuizen. Anticiperend op de verwachte stijgende vraag en de daarmee bijkomende kosten, hebben we deze kosten in de Kadernota 2020 verwerkt. Naast deze hogere kosten zijn ook oplossingen met de Kadernota vastgesteld. Onder deze oplossingen bevinden zich voor 2022 twee taakstellingen met een gezamenlijke besparing van € 350.000. De taakstelling op de uitkeringslasten van de bijstand is gerealiseerd. Er zijn vier actiepunten benoemd om de taakstelling te realiseren: 1. Aanpassen werkprocessen toegang 2. In beeld brengen klantenbestand 3. Meer inzet passende voorzieningen 4. Betere werkgevers dienstverlening 5. Het aantal uitkeringen is in 2022 gedaald en daarmee zijn ook de uitkeringslasten gedaald.

Uiteindelijk is er € 598.675 minder uitgegeven dan in de begroting is opgenomen, ruim voldoende om de taakstelling te behalen. Een 1-op-1 relatie tussen de genomen maatregelen en de uiteindelijke besparing op de uitkeringslasten is niet aan te tonen. Ook de economische situatie speelt een belangrijke rol. De besparing is dus niet volledig toe te schrijven aan de maatregelen, maar aangenomen mag worden dat het een positieve bijdrage heeft geleverd. Terrein x€ 1.000

Netto besparing

Participatie / Bijstand – Taakstelling € 250 Besparing uitkeringslasten

250

Preventie en welzijn – Taakstelling € 100 Verlichten administratieve lasten

100

Totaal

350

97

Jaarstukken 2022 –versie 11 mei 2023-

De jaarrekening

98

Jaarstukken 2022 –versie 11 mei 2023-

Het overzicht van baten en lasten en de toelichting Overzicht van baten en lasten De jaarrekening sluit na dotaties en onttrekkingen aan reserves met een positief saldo van € 4,348 miljoen. Onderstaand treft u een overzicht aan van het rekeningresultaat per programma, Voor een gedetailleerde toelichting verwijzen wij u naar de toelichting op de middelen bij de individuele programma's in het jaarverslag. Bedragen x €1.000 Exploitatie

Realisatie 2021

Begroting 2022 primitief

Begroting 2022 na wijziging

Realisatie 2022

1 Bestuur

28.606

26.522

32.439

32.916

2 Veiligheid

6.012

6.408

6.528

6.218

3 Fysiek

50.356

43.739

47.750

44.759

4 Sociaal

60.471

54.595

58.860

67.003

5 Samenleving

14.015

14.620

17.302

16.465

Totaal Lasten

159.461

145.883

162.878

167.361

-106.527

-104.255

-113.937

-121.494

-40

-47

-197

-43

3 Fysiek

-24.147

-22.509

-25.194

-23.439

4 Sociaal

-16.774

-14.309

-13.588

-17.873

5 Samenleving

-4.824

-4.335

-5.526

-5.151

Totaal Baten

-152.312

-145.456

-158.441

-167.998

1 Bestuur

2.026

25

3.679

3.665

2 Veiligheid

31

31

31

31

3 Fysiek

3.004

790

947

1.675

4 Sociaal

314

0

0

0

5 Samenleving

642

128

401

401

Totaal Stortingen

6.017

975

5.058

5.772

1 Bestuur

-1.568

-244

-3.712

-3.735

2 Veiligheid

-38

-203

-203

-207

3 Fysiek

-10.838

-841

-2.439

-2.291

4 Sociaal

-1.520

-70

-928

-928

5 Samenleving

-1.104

-458

-2.088

-2.323

Totaal Onttrekkingen

-15.068

-1.816

-9.370

-9.483

Gerealiseerd resultaat

-1.902

-413

125

-4.348

Lasten

Baten 1 Bestuur 2 Veiligheid

Stortingen

Onttrekkingen

Algemene dekkingsmiddelen, onvoorzien, overhead en vennootschapsbelasting Algemene dekkingsmiddelen, onvoorzien, overhead en vennootschapsbelasting

Realisatie Begroting Begroting Realisatie 2021

2022

2022

2022

primitief na wijziging Lokale (ongebonden) heffingen

-14.460

-14.227

-14.227

-14.465

Algemene uitkering

-90.207

-91.733

-102.755

-104.436

Dividend

-53

-40

-67

-81

Saldo van de financieringsfunctie

-452

-600

-459

-166

Overige algemene dekkingsmiddelen

-181

1.996

7.937

923

-

90

90

-

21.006

20.061

21.250

24.214

Onvoorzien Overhead Vennootschapsbelasting Totaal

-

-

-

-

-84.348

-84.453

-88.231

-94.010

99

Jaarstukken 2022 –versie 11 mei 2023-

Overzicht incidentele baten en lasten Programma 1. Bestuur

Incidentele baten en lasten per programma

Realisatie 2022

bedragen afgerond op € 1.000

Lasten

Ontvangen waarde in verband met overdracht pensioen Storting waarde overdracht pensioen in voorziening

Baten 415

415

Vrijval voorziening wethouderspensioen

590

Aanvulling voorziening oninbare vordering

171

Aanbestedingskosten financieel systeem

105

Uitgaven project voor inkoop, aanbesteding en contractmanagement

976

Implementatie leidraad inrichting openbare ruimte en assetmanagement

50

Detachering medewerker bij de gemeente Utrecht

90

Mutaties reserves Dotatie vrijval Coronaherstelfonds in Algemene reserve

2.252

Dotatie bijstelling omgevingswet septembercirculaire

510

Resultaat 2021

413

Dotatie rijksmiddelen in Coronaherstelfonds

480

Onttrekking Algemene reserve resultaatbestemming 2021

894

Vrijval Coronaherstelfonds

2.444

Dekking extra kosten verkiezingen uit reserve

50 5.371

2. Veiligheid

Mutaties reserves Storting in reserve Integrale Veiligheid t.b.v. Veiligheidsmonitor

31

Vrijval restant reserve integrale veiligheid

181 31

3. Fysiek

4.483

Aanleg bushaltes Sweserengseweg

181

235

Subsidie provincie bushaltes Sweserengseweg

235

Afwikkeling vonnis Verheij

490

Stormschade

200

Afrekening 2022 Zuilense Vecht

196

Uitgaven 2022 Oostelijke Vechtplassen

644

Grondverkopen rondom Bisonspoor aan kapitaaldekkingsreserve toevoegen

729

Mutaties reserves Dotatie grondverkopen in reserve Buitenruimte Bisonspoor

729

Vorming reserve reconstructie Karel Doormanweg

157

Onttrekking Algemene reserve resultaatbestemming 2021

465

Onttrekking reserve grondexploitatie t.b.v. reserve Karel Doormanweg

157

Onttrekking reserve grondexploitatie t.b.v. o.a. versnelling woningbouw

323

Onttrekking dekking uitgaven Oostelijke Vechtplassen

644 2.650

4. Sociaal

Uitvoering regeling opvang ontheemden Oekraïne

2.552

2.622

Rijksbijdrage opvang ontheemden Oekraïne

5.127

Dotatie voorziening verwacht verlies Veenkluit

181

Regionaal transformatiefonds jeugd

78

Onderzoek TIM SV

77

Mutaties reserves Onttrekking Algemene reserve resultaatbestemming 2021

517

Onttrekking Coronaherstelfonds Bestuursrapportage 2022 5. Samenleving

341 2.958

5.985

235

235

Kikkerfort Rijkscompensatie Corona Afwaardering activa onderwijshuisvesting uit reserve onderwijshuisvesting

92

Mutaties reserves

Totaal

Onttrekking Algemene reserve resultaatbestemming 2021

969

Onttrekking Coronaherstelfonds berap 2022

660

Voorbereidingskosten bouw Broeckland uit reserve Onderwijshuisvesting

187

Afwaardering Bolenstein uit reserve Onderwijshuisvesting

50

Onttrekking reserve Specifieke uitkering sport kadernota 2022

100 235

2.294

11.246

15.495

100