Jaarrekening 2021.pdf
Tekst van het document
In 2021 zijn de volgende projecten afgerond: • Jurgensstraat fase 1 • Molenweg Zuid • Weg van Meers naar Elsloo Wegen: Directe lasten onderhoud wegen (x € 1.000)
Rek. 2019
Rek. 2020
Begr. 2021
Rek. 2021
Klein onderhoud wegen
213
115
133
132
Wegvoorzieningen (o.a. belijningen)
50
30
39
38
Groot onderhoud wegen
706
617
652
422
Totaal exploitatie + voorziening
969
762
824
592
Onderhoudsbudget exploitatie:
Ten laste van voorziening:
75
Openbare verlichting
Beleidskaders In 2017 heeft de raad het beleidsplan openbare verlichting 2018-2021 vastgesteld. Het beleidsplan 2018-2021 is vooral gericht op verdere energiebesparing en terugdringing van de C02 uitstoot. Beheerplannen Het beheer van de openbare verlichting is op basis een beheer- en onderhoudsplan uitbesteed aan een externe partij. Bij openbare verlichting is geen sprake van achterstallig onderhoud. Financiële vertaling Lichtmasten die het einde van de levensduur hadden bereikt zijn gecontroleerd. De meeste masten bleken nog goed te zijn en de vervanging is beperkt tot enkele slechte masten. Bij de openbare verlichting is geen sprake van achterstallig onderhoud. Openbare verlichting: Directe lasten onderhoud openbare verlichting (x € 1.000)
Rek. 2019
Rek. 2020
Begr. 2021
Rek. 2021
Energie
83
86
91
105
Onderhoud
184
186
186
170
Totaal exploitatie
267
272
277
275
Onderhoudsbudget exploitatie:
Bruggen
Beleidskaders In 2017 is het beheerplan civieltechnische kunstwerken opgesteld. Dit is een actualisatie en scopeverbreding van het meerjarig onderhoudsplan Kunstwerken dat op 7 juli 2011 door de raad is vastgesteld. Beheerplannen Het in 2011 opgestelde onderhoudsplan was gebaseerd op drie kunstwerken (de boogbrug Veestraat en de bruggen in de Nieuwe Postbaan en in de Brugstraat). Inmiddels heeft de gemeente meerdere bruggen in beheer zoals de fietsbrug Julianakanaal Stein, de brug in het Steinerbos, de brug in het Heidekamppark en zijn een drietal viaducten over de A76 deels in beheer van de gemeente Stein. Ook worden belangrijke duikers meegenomen in het onderhoudsplan. In 2019 is de boogbrug in de Veestraat vervangen en in 2020 is de brug in de vijver nabij de Heidekampweg/Mauritsweg in beheer van de gemeente gekomen. Tevens zijn in 2020 de voegovergangen van het viaduct Nieuwe Postbaan vervangen. In 2021 zijn een drietal duikers in de waterlossing de Ur geïnspecteerd ( Kap. Berixstraat, Steenwegstraat en Nederhof). De inspectie van de Kap. Berixstraat kon door lokale omstandigheden niet geheel worden uitgevoerd en een volgonderzoek is gepland in het voorjaar van 2022. Op basis van de 2 jaarlijkse bruginspectie is in 2021 het meerjaren onderhoudsplan opgesteld. Hieruit volgend zijn aan diverse bruggen reinigings- en conserveringswerkzaamheden in 2021 uitgevoerd.
Wegens weersomstandigheden en doorlooptijd vergunningen zijn de werkzaamheden aan de brug bij kasteel Elsloo en de brug in het Heidekamppark verplaatst naar voorjaar 2022. Financiële vertaling Voor het onderhouden van de kunstwerken is een voorziening gevormd. Op basis van het huidige beheerplan wordt jaarlijks € 31.500 in de voorziening gestort. Omdat in 2020 de brug aan de Veestraat wordt opgenomen in het beheerplan is met ingang van dat jaar de jaarlijkse storting met € 11.500 verhoogd naar € 43.000.
76
Bruggen: Directe lasten onderhoud bruggen (x € 1.000)
Rek. 2019
Rek. 2020
Begr. 2021
Rek. 2021
5
5
5
5
Groot onderhoud bruggen
53
48
40
7
Totaal exploitatie + voorziening
58
53
45
12
Onderhoudsbudget exploitatie: Onderhoud kleine kunstwerkenwegen Ten laste van voorziening:
Riolen Beleidskaders Op 1 oktober 2009 heeft de raad het Waterplan vastgesteld. Hierin zijn ambities opgenomen hoe omgegaan moet worden met het afvalwater en hemelwater. In 2013 is gestart met het opstellen van een regionaal beleid- en uitvoeringskader voor het stedelijk watermanagement. Deze kaders vervangen het traditioneel Verbreed Gemeentelijk Rioleringsplan voor de gemeenten Beek, Schinnen, Sittard-Geleen en Stein. Hierin participeren ook het waterschap Roer en Overmaas en Waterschapsbedrijf Limburg. De kaders voor Stein zijn op 30 oktober 2014 door de raad vastgesteld. In 2021 is het Beleidsplan Water & Klimaatadaptatie vastgesteld. Dit is de actualisatie van het hiervoor benoemde plan waarbij ook de klimaatthema's hitte en droogte zijn meegenomen. Het beleids- en uitvoeringskader voor de omgang met water en de klimaatadaptatie bestaat uit vier plannen (beleidsplan, beheerplan, kostendekkingsplan en projectplan). Het beleidsplan is samen met de betrokken partijen in de waterketen van de Westelijke Mijnstreek opgesteld. Hiermee is de samenwerking van de afgelopen jaren voortgezet en beheren we de waterketen op een structurele en doelbewuste manier. In dit plan benoemen we alle zaken die we belangrijk vinden en geven onze strategie hierop aan. In 2021 is ook de optimalisatie van het basisrioleringsplan en de klimaatstresstest afgerond.
De vanuit het basisrioleringsplan en klimaatstresstest verkregen bevindingen leveren een belangrijke inbreng voor het beleidsplan Water & Klimaatadaptatie. De gemeente moet op grond van de Kader Richtlijn Water (KRW) maatregelen nemen om het overstorten op kwetsbare wateren te verminderen. Hierdoor heeft vooral het afkoppelen van regenwater grote invloed op het uitvoeringsprogramma. In het in 2021 afgeronde basisrioleringsplan heeft een toetsing plaatsgevonden van het effect van overstorten op kwetsbare wateren en zijn maatregelen voorgesteld hoe aan de KRW voldaan kan worden. Beheerplannen Op 19 augustus 2014 heeft het college de bij het regionaal beleid- en uitvoeringskader stedelijk management behorende beheerplan en projectplannen vastgesteld. In 2017 is het beleidsplan, het beheerplan en het kostendekkingsplan afvalwater geëvalueerd en geactualiseerd. In de beeldvormende bijeenkomst van 13 september 2017 zijn de raads- en commissieleden geïnformeerd over de ontwikkelingen op het gebied van het gemeentelijk waterbeheer en de noodzaak om het ontwerp en het beheer van de riolering hierop aan te passen. Daarnaast is ook melding gemaakt van de achterstanden op het rioolonderhoud, de toename van de onderhoudskosten en de bestrijding van calamiteiten, waar we mee te kampen hebben.
Het gevolg hiervan is dat de meerjarige onderhoudsbudgetten verhoogd zijn en dat in de afgelopen periode
77
veel energie is gestoken in het inspecteren en repareren van de riolering. In 2021 is binnen het samenwerkingsverband Westelijke Mijnstreek een nieuw beheers- en beleidsplan opgesteld. Financiële vertaling De tot het beheerplan en het projectenplan behorende investeringen en onderhoudsbudgetten worden verantwoord op het programma ‘Volksgezondheid en milieu’. Aan de hand van het onderhoudsprogramma wordt de inhaalslag voor wat betreft de reparatie van riolen en kolken verder voortgezet. Omdat er de afgelopen planperiode hard gewerkt is om de achterstand in te halen, is naar verwachting het benodigde onderhoudsbudget vanaf 2021 lager. Riolering: Directe lasten onderhoud riolen (x € 1.000)
Rek. 2019
Rek. 2020
Begr. 2021
Rek. 2021
Onderhoud riolen
805
813
735
719
Totaal exploitatie
805
813
735
719
Onderhoudsbudget exploitatie:
Groen Beleidskaders In 2016 heeft de raad de onderhoudskaders voor het beheer van de openbare ruimte (IBOR) geactualiseerd. Voor het groenbeheer zijn hierbij de volgende wijzigingen vastgesteld: 1. de groenkwaliteit in de centra is verlaagd van A naar B; 2. de groenkwaliteit op en rond de rotondes en bij de komgrenzen is verhoogd van B naar A; 3. de groenkwaliteit op de doorgaande gemeentelijke wegen aan de oostzijde is verhoogd van B naar A; 4. de burgers wordt de mogelijkheid gegeven om op eigen initiatief extra kwaliteit te leveren, binnen nog op te stellen kaders, bovenop de vastgestelde kwaliteit van het groen. De onderhoudskaders zoals bovengenoemd (IBOR) zullen via een nieuw bijgesteld plan voorjaar 2022 opnieuw worden vastgesteld door de Raad. Beheersplannen De vastgestelde beleidskaders voor het beheer en onderhoud van het groen zijn uitgewerkt in beheerplannen en vervolgens concreet verwerkt in groenonderhoudsbestekken. Deze bestekken worden als leidraad gebruikt voor de uitvoering van het groenonderhoud. In 2021 is het groenonderhoud in de woonwijken en buitengebied, ondanks de natte omstandigheden in het seizoen, verder op de vastgestelde kwaliteit gebracht. Er is geen sprake van achterstallig onderhoud. Het beheerplan bomen is in relatie tot de vaststelling van het IBOR plan doorgeschoven naar voorjaar 2022.
Financiële vertaling Het groenonderhoud wordt uitgevoerd door de Algemene dienst incl. wijkteams en drie groenaannemers voor het specialistisch onderhoud (o.a. bermen, sportvelden en bomen). Het aanleggen en onderhouden van groen wordt op het programma ‘Sport, Cultuur en Recreatie’ verantwoord en waar nodig toegelicht.
78
Groen: Directe lasten onderhoud groen (x € 1.000)
Rek. 2019
Rek. 2020
Begr. 2021
Rek. 2021
Bestrijden onkruid
164
171
186
192
Onderhoud bermen
79
73
82
64
Landschapsplannen
59
56
57
57
Openbaar groen
783
844
707
702
1.085
1.144
1.032
1.015
Onderhoudsbudget exploitatie:
Totaal exploitatie
79
Financiering Algemeen De paragraaf financiering is een verplicht onderdeel van de programmarekening. De paragraaf is een belangrijk instrument voor het transparant maken van de financieringsfunctie van de gemeente. Treasury is het sturen, beheersen van, verantwoorden over en het toezicht houden op de financiële geldstromen, de financiële vermogenswaarden, de financiële positie en de hieraan verbonden risico's. De uitvoering van treasury wordt wettelijk geregeld in de wet financiering decentrale overheden (FIDO). De wet FIDO regelt dat de uitvoering van de treasuryfunctie binnen de gemeente uitsluitend de publieke taak dient en geschiedt binnen de financiële kaders. Bij de keuze van financiering worden door de gemeente Stein, binnen de kaders van de wet FIDO, onderstaande regels gehanteerd: • De rente van vaste geldleningen is door de lange looptijd financieel van groter belang dan de rente van leningen met een korte looptijd. • Bij een verwachte daling van de lange rente verdient het de voorkeur om het aantrekken van vaste/langlopende leningen zoveel mogelijk uit te stellen tot de rentedaling is ingetreden. • Bij een verwachte stijging van de lange rente is er een voorkeur om de kortlopende schulden om te zetten in langlopende schulden.
• Bij een te verwachten stabiele renteontwikkeling dient in de actuele financieringsbehoefte te worden voorzien met de financieringsvormen die absoluut gezien de laagste rente dragen.
Algemene interne en externe ontwikkelingen Interne ontwikkelingen In 2021 hebben zich voor de gemeente Stein geen mogelijkheden voorgedaan om geldleningen vervroegd af te lossen. De financieringsbehoefte in 2021 kon worden afgedekt met een debetsaldo in de rekening courant en middels het afsluiten van kortlopende kasgeldleningen gedurende het jaar. Mutaties in de vaste schulden zijn in onderstaand overzicht weergegeven (exclusief woningbouwleningen)
Mutaties: Stand per 01.01.2021 Vervroegde aflossingen Reguliere aflossingen Nieuwe lening(en) Stand per 31.12.2021
Bedrag (* € 1.000) 59.152 0 4.155 0 54.997
Gemiddelde rente leningportefeuille (in %) 1,84
1,77
Externe ontwikkelingen De Europese Centrale Bank (ECB) geeft aan vooralsnog vast te houden aan het huidige rentebeleid, ondanks de flink opgelopen inflatie. Echter voor de nabije toekomst zou het altijd nog mogelijk zijn dat de ECB het beleid gaat aanpassen, de rente zullen stijgen en de obligatieaankopen van de ECB afnemen om er uiteindelijk volledig mee te stoppen. Voor 2021 heeft de ECB heeft de herfinancieringsrente in de eurozone gehandhaafd op het historisch lage niveau van nul procent. De nul rente betekent dat banken gratis geld kunnen lenen
80
bij de centrale bank. Tegelijk blijft de depositorente op min 0,5 procent, waardoor banken geld toeleggen op het geld dat ze bij de ECB stallen, en dus niet aan hun klanten toekennen. Schatkistbankieren De wet verplicht schatkistbankieren houdt in dat publieke instellingen al hun liquide middelen aanhouden bij het ministerie van Financiën. Ze doen dat in de vorm van een rekening-courant, zoals bij een bank. Decentrale overheden hebben de mogelijkheid om termijndeposito's aan te houden. Er geldt sinds 1 juli 2021 een nieuwe doelmatigheidsdrempel van 2% van het begrotingstotaal met een minimum van € 1.000.000 per gemeente. Voor de gemeente Stein is deze gemiddelde drempel per kwartaal 2% x € 66.001.000 (het begrotingstotaal 2021) = € 1.320.020 In onderstaande tabel staat de berekening voor de gemeente Stein van het kwartaal gemiddelde van het schatkistbankieren in 2021. Hierin is te zien dat de gemeente Stein niet over overtollige middelen beschikte die in de schatkist ondergebracht moesten worden. Berekening Kwartaalgemiddelde Schatkistbankieren: Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen Ruimte onder het drempelbedrag
Kwartaal 1 2021
Kwartaal 2 2021
Kwartaal 3 2021
Kwartaal 4 2021
0
0
0
0
495
495
1.320
1.320
0
0
0
0
Overschrijding van het drempelbedrag
Risicobeheer Om de rentekosten zo laag mogelijk te houden dient er een goede balans gevonden te worden tussen optimalisatie op de korte termijn en de stabilisatie op de langere termijn. Financiering met een korte looptijd kan zorgen voor de laagste rentelasten, terwijl vanuit het oogpunt van lange termijn stabiliteit een financiering met een langere rentevaste periode de voorkeur heeft. De wet FIDO geeft twee richtlijnen voor het beperken van renterisico's: het kasgeldlimiet en de renterisiconorm. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet geeft de limiet aan voor de vlottende schuld van de gemeente. Deze limiet is vastgesteld op 8,5% van de totale begroting. In 2021 was deze limiet voor de gemeente Stein afgerond € 5,6 miljoen. Onderstaande tabel geeft de informatie weer met betrekking tot de kasgeldlimiet. In heel 2021 kon de netto vlottende schuld van de gemeente Stein gedekt worden door het aantrekken van kortlopende geldleningen. Zonder dat er een vaste geldlening aangetrokken moest worden om te voorkomen dat er te lang sprake zou zijn van het overschrijden van het kasgeldlimiet. Periode
Kwartaal 1 2021
Kwartaal 2 2021
Kwartaal 3 2021
Kwartaal 4 2021
Netto vlottende schuld -/overschot vlottende middelen
2.106
1.264
-368
4.880
Kasgeldlimiet
5.610
5.610
5.610
5.610
3.504
4.346
5.978
730
Overschrijding van kasgeldlimiet Ruimte tot de kasgeldlimiet
81
Renterisiconorm In de wet FIDO staat dat de renterisiconorm niet mag worden overschreden. Deze norm zorgt voor een opbouw van de leningportefeuille, waarbij het renterisico van renteaanpassingen en herfinanciering van geldleningen in voldoende mate wordt beperkt. Er mag maximaal 20% van de langlopende geldleningen per jaar in aanmerking komen voor herfinanciering en renteherziening. Hierbij wordt een onderscheid gemaakt tussen primaire en secundaire renterisico's. Primaire renterisico's betreft het gevaar van een ongunstige stand van de rente op het moment dat nieuwe leningen moeten worden afgesloten. Secundaire renterisico's betreft het niet kunnen profiteren van gunstige renteontwikkelingen. Risico's loopt de gemeente dan ook bij een onevenwichtige verdeling van de portefeuille wat betreft de looptijden. Een portefeuille met overwegend kortlopende leningen kent een hoog primair risico en een overwegend langlopende portefeuille kent een hoog secundair risico. Uit onderstaand overzicht blijkt dat in 2021 de renterisiconorm van de gemeente Stein niet overschreden werd. (bedragen x € 1.000) Stap Variabelen Renterisico(norm) (1) Renteherziening op vaste schuld (2) Netto nieuw aangetrokken vaste schuld (3) Betaalde aflossingen (4) Herfinanciering (laagste van 2 en 3) (5) Renterisico op vaste schuld (1 + 4) (6) Renterisiconorm (20% x vaste schuld per 1/1), excl.
door verstrekte leningen woningstichtingen (7) Ruimte onder renterisiconorm (6 – 5)
2021 0 0 4.155 4.155 4.155 11.830 7.675
Debiteurenrisico Dit betreft het risico dat vorderingen op debiteuren niet kunnen worden geïnd en afgeboekt moeten worden. Ter afdekking van de risico's met betrekking tot debiteuren sociale zaken is voor een bedrag van € 1.143.378 een voorziening gevormd, en voor de TOZO regeling een voorziening van € 28.874. De voorziening voor risico's met betrekking tot overige debiteuren bedraagt per 31 december 2021 € 124.000. Geldleningen De financiële risico’s van gemeenten voor de verstrekte geldleningen en achtervang aan woningcorporaties zijn klein. De financiële middelen (liquiditeitspositie en eigen vermogen) van de corporaties vormen de eerste zekerheid. De borgstellingsreserve van het Waarborgfonds Sociale Woningbouw (WSW) vormt de tweede zekerheid. Als corporaties hun rente- en aflossingsverplichtingen niet nakomen, dan kan de WSW aangesproken worden. Zij beschikken daarom over een borgstellingsreserve. De Autoriteit Woningcorporaties (AW) houdt sinds 2016 toezicht op WSW. Belangrijk doel van dit toezicht is om vast te stellen of het risicokapitaal van WSW toereikend is om mogelijke verliezen van WSW te dekken. De achtervang positie van Rijk en gemeenten vormt de derde zekerheid. Indien daarop een beroep gedaan moet worden, moeten Rijk en gemeenten op verzoek van het WSW renteloze leningen aan het WSW verstrekken.
Renteschema Rente omslagpercentage De renteomslag is berekend conform de nota rentenotitie 2017 die door de commissie BBV is gepubliceerd. Vanwege het inzicht in de rentelasten van externe financiering, het renteresultaat en de wijze van toerekening is onderstaand renteschema opgenomen. Het renteomslagpercentage wordt berekend door de totale rentekosten te delen door het totaal geactiveerd bedrag. De totale rentekosten bestaan uit de rente voor de vaste geldleningen, de bespaarde rente over de eigen
82
financieringsmiddelen (reserves) en de rente van de financieringsbehoefte. Het omslagpercentage voor 2021 is berekend op 2%. Renteschema:( bedragen x 1.000 €) a. Externe rente vaste geldleningen b. De externe rentebaten Totaal door te rekenen externe rente c. -De rente die aan de grondexploitaties moet worden doorberekend -De rente van projectfinanciering die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend
-/-
2021 1.076 77 999
-/-
-/- 451 -/-
451
Saldo door te rekenen externe rente d1. Rente over eigen vermogen d2. Rente over voorzieningen De aan taakvelden (programma's inclusief overzicht Overhead) toegerekende rente (renteomslag)
1.308
De werkelijk aan taakvelden (programma's inclusief e. overzicht Overhead) toegerekende rente (renteomslag)
1.708
f. Saldo renteresultaat taakveld treasury
548 606 154
400
Resultaat uitzettingen Het uitzetten van overtollige gelden (liquiditeitsoverschotten) door middel van het verstrekken van leningen en beleggen dient op prudente wijze te geschieden. Er dient daarom van goede tegenpartijen gebruik te worden gemaakt teneinde de financiële risico's te beperken. Indien met minder kredietwaardige tegenpartijen in zee wordt gegaan, kunnen hierdoor weliswaar (tijdelijk) hogere renteopbrengsten worden verkregen, maar loopt de gemeente daarbij (aanzienlijk) grotere risico's.
Wet Houdbare Overheidsfinanciën De kern van de Wet houdbare overheidsfinanciën (Wet HOF) is verankerd in de Europese begrotingsafspraken en de bepaling dat het Rijk en de decentrale overheden (gemeenten, provincies en waterschappen) een gelijkwaardige inspanning moeten leveren om aan deze afspraken te voldoen. Een van de belangrijkste afspraken is het bereiken van een begrotingsevenwicht op middellange termijn. Als een meerjarige overschrijding van de vastgestelde norm van het Economisch en Monetaire Unie (EMU) saldo van de decentrale overheden dreigt, heeft de minister de mogelijkheid om met behulp van het correctiemechanisme het EMU-saldo van de decentrale overheden te beheersen. Voor de berekening van het EMU-saldo van de gemeente Stein wordt verwezen naar het hoofdstuk "EMU-saldo" onder de jaarrekening.
83
Bedrijfsvoering Algemeen Deze paragraaf is gewijd aan de bedrijfsvoering van de gemeente Stein, dat wil zeggen de manier waarop de processen binnen de gemeente zijn georganiseerd, en worden aangestuurd en de manier waarop de bedrijfsmiddelen worden ingezet. Doel van de bedrijfsvoering is om zo effectief en efficiënt mogelijk de afgesproken prestaties te leveren. Het bevat onder meer zaken als personeelsbeleid, financiën, inkoop, communicatie en juridische ondersteuning.
Financiën Het optimaliseren en door ontwikkelen van de P&C documenten is een continue proces. Het streven daarbij is en blijft het opstellen van duidelijk leesbare en transparante stukken. Net als voorgaande jaren zijn de P&C documenten van 2021 online beschikbaar gesteld. De financiële processen zijn in 2021 verder doorontwikkeld. Zo is er ingezet op het verder digitaliseren van de financiële processen zoals de verplichtingenadministratie, het debiteurenproces en is er een specifieke module aangeschaft voor het archiveren van financiële data. Daarmee wordt in de toekomst voldaan aan de bewaartermijnen en de daarbij behorende wet- en regelgeving. Op fiscaal vlak is in 2021 in het kader van het Horizontaal Toezicht gewerkt aan de vernieuwing van het convenant met de belastingdienst.
Rechtmatigheidsverantwoording Met ingang van het verslagjaar 2022 zal het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Stein zelf een rechtmatigheidsverantwoording opstellen, die opgenomen zal worden in de jaarrekening. Hiermee legt het college van burgemeester en wethouders zelfstandig verantwoording af over de naleving van geldende wet- en regelgeving bij de totstandkoming van de baten en lasten en balansmutaties in de jaarrekening. De accountantscontrole zal toezien op de getrouwheid van de jaarrekening en de juistheid en volledigheid van de rechtmatigheidsverantwoording.
Juridische advisering Advisering en ondersteuning van bestuur en management op het gebied van diverse rechtsgebieden heeft in 2021 op de gebruikelijke wijze plaatsgevonden. In vergelijking met voorgaande jaren is het aantal bezwaarschriftprocedures (algemene zaken) stabiel gebleven. Er zijn in z'n totaliteit minder bezwaarschriften ingediend omdat bezwaarprocedures in het kader van bijstandsbesluiten thans worden afgewikkeld door het participatiebedrijf Vidar.
Inkoop Buiten het adviseren over en het begeleiden van aanbestedingen, lag in 2021 de focus op het verder professionaliseren en doorontwikkelen van de algehele inkoopfunctie binnen de gemeente. Een van de ontwikkelingen is het vereenvoudigen van het inkoopproces voor de meervoudig onderhandse aanbestedingen. In 2021 zijn onder andere de volgende aanbestedingen opgepakt: Integraal HuisvestingsPlan (IHP) traject, jongerentop, analyse economisch beleid, zaaksysteem, integratieplatform, grasvelden voetbalclubs, educatie IB en privacy, telefonie en AED.
84
Informatiemanagement Vanuit de deelname aan het Samenwerkingsverband Gemeenschappelijke Informatievoorziening VTH is in 2021 verder gegaan met de inrichting van de omgeving van de gemeente Stein en is gestart met de opleiding van de kerngebruikers. Verder hebben de aanbesteding van de nieuwe telefonieomgeving plaatsgevonden alsmede de aanbesteding voor een nieuw zaaksysteem, Documentair Management Systeem en een integratieplatform. Deze aanbestedingen zijn succesvol afgerond en in 2021 is gestart met de implementatie van de nieuwe oplossing. Afronding hiervan zal in 2022 plaatsvinden.
Communicatie Eind 2018 is de visie op communicatie met bijbehorende uitvoeringsagenda vastgesteld, met als doel om in de periode 2018 - 2022 een sterke communicatieve organisatie neer te zetten. 2021 stond in het teken van crisiscommunicatie, het opnieuw vormgeven van het taakveld communicatie, voorbereidingen ten behoeve van het communicatief vaardiger maken van de ambtelijke organisatie, het laten landen van nieuwe ontwikkelingen die voortkomen uit de in 2021 geïntroduceerde omnichannel strategie en het bewaken dat verschillende organisatiebrede trajecten zoals de nieuwe informatiearchitectuur, servicelevel afspraken en klantreizen bij elkaar komen ten behoeve van een communicatief sterkere organisatie.
Juridische kwaliteitszorg In het kader van juridische kwaliteitszorg zijn in 2021 initiatieven ontplooid op het terrein van de verbetering van de bedrijfsvoering en kennisoverdracht. Verordeningen en beleidsregels die de gemeenteraad ter vaststelling zijn voorgelegd zijn gedereguleerd, mede aan de hand van modellen van de Vereniging Nederlandse Gemeenten (VNG). Daarnaast hebben specifieke werkzaamheden plaatsgevonden, onder andere in het kader van de ondersteuning van de projectgroep Omgevingswet, het Privacyoverleg en binnen de projectgroep Steinerbos de financiële ondersteuning van het recreatiepark Steinerbos (welke verband hield met de coronacrisis).
Formatieontwikkeling personeel De ambtelijke formatie bedroeg op 31 december 2021 138,64 fte. Ten opzichte van de bestuursrapportage 2021 (peildatum 1 april 2021) is de formatie, destijds 138,89 fte, met 0,25 fte gedaald tot 138,64 fte. Deze zeer geringe daling is het resultaat van de inzet van meer of onder inzet van bestaande formatie tegen soms hogere en soms lagere loonkosten en derhalve loonkostenneutraal.
Organisatieontwikkeling In het kader van de doorontwikkeling van de organisatie zijn in 2021 een aantal organisatieknelpunten opgepakt en is gestart met uitvoering van het strategisch personeelsbeleid. De vertaling van de benchmarkt ambtelijke formatie en loonkosten, de overgang naar functiewaarderingssysteem HR21 en het vaststellen en uitrollen van het opleidingsbeleid zijn onder andere in 2021 gerealiseerd. De hiermee gepaard gaande kosten zijn gedekt uit het doorontwikkelingsbudget organisatie/personeel.
Uitgangspunten personeelskosten Voor de loonkosten van het personeel golden in 2021 onderstaande uitgangspunten: - het loonkostenpeil, schaalsalaris medewerker en daarbij behorende periodieken, zoals deze golden per 1 januari 2021; - daar waar van toepassing zijn de salarissen verhoogd met onder andere functioneringstoelagen;
85
- als gevolg van CAO gemeenten werden met ingang van 1 december 2021 de salarissen met 1,5% verhoogd en was (mits werd voldaan aan de voorwaarden) recht op een éénmalige uitkering.
Stelposten secundaire arbeidsvoorwaarden Naast de primaire arbeidsvoorwaarden zijn er een aantal personele lasten (geraamd als stelposten) die vooraf niet toe te rekenen zijn aan medewerkers en of afdeling waarvan zij deel uit maken. Deze lasten, uitgaven op het gebied van herbezetting, verkoop verlof en flexibele beloning, doen zich gedurende het lopende jaar voor. Op het moment dat deze uitgaven zich voordoen worden deze in mindering gebracht op de eerder genoemde stelposten en functioneel toegerekend. De herbezetting OR is ingezet als dekking voor de uitgaven die het gevolg zijn van vervanging werkzaamheden OR-leden. In het onderstaande overzicht treft u het beginsaldo per 1 januari 2021, de aanwending en het restant per 31 december 2021 aan. personele herbezetting OR
01.01.2021 € 32.852
verkoop verlof
€
39.719
flexibele beloning
€
loonstijgingen
aangewend/gemuteerd € 30.000
31.12.2021 € 2.852
€ 39.719
€
-
28.171
€ 25.099
€
3.072
€ 156.455
€- 41.438
€ 197.893
Met de bovengenoemde stelpost loonstijgingen zijn de lasten voor 2021 die voortvloeien uit de nieuwe CAO voor een bedrag van € 177.500 afgedekt.
Indicatoren personeelsbeleid Ziekteverzuimpercentage Het verzuimcijfer over 2021 bedroeg 7,11% en vertoond een daling van ruim 0,5 % ten opzichte van het dienstjaar 2020. Enerzijds is het verzuimcijfer onmiskenbaar beïnvloedt door de corona-pandemie, anderzijds ook door een aantal langdurige zieken in de tweede helft van 2021. Uiteraard blijven we streven naar een lager verzuim door voor onze medewerkers nog meer aandacht te schenken aan adequate begeleiding bij verzuim, preventie, de HR-cyclus en ARBO- en veiligheidsbeleid. omschrijving ziekteverzuimpercentage Stageplaatsen omschrijving stageplaatsen Werkervaringsplaatsen omschrijving werkervaringsplaatsen
werkelijk 2018 7,95%
werkelijk 2019 9,75%
werkelijk 2020
begroot 2021 6%
werkelijk 2021 7,11%
werkelijk 2018 6
werkelijk 2019 8
werkelijk 2020 8
begroot 2021 8
werkelijk 2021 4
werkelijk 2018 4
werkelijk 2019 4
werkelijk 2020 4
begroot 2021 4
werkelijk 2021 2
7,69%
86
Corona De uitbraak van corona (COVID-19) heeft ook in 2021 grote gevolgen voor onder andere de maatschappij, de economie en de zorg. Het Rijk heeft gemeenten gedurende die tijd gecompenseerd voor gederfde inkomsten en extra uitgaven. Deze compensatie heeft plaatsgevonden via specifieke uitkeringen en diverse circulaires van het gemeentefonds. De coronacrisis heeft tot aanvullende kosten geleid. Hierbij kan worden gedacht aan de uitvoering van de lokale steunmaatregelen voor ondernemers, meerkosten voor jeugd en Wmo en het (gedeeltelijk) sluiten van het sociale werkbedrijf. Met betrekking tot de lokale steunmaatregelen kan worden gedacht aan het kwijtschelden van de huren bij MFC’s en Steinerbos, het kwijtschelden van terrasleges voor de horeca en een vergoeding voor de marktlieden. De Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandig ondernemers (Tozo) is vanuit het rijk ingevoerd om ondernemers te ondersteunen tijdens de coronacrisis. De regeling is voor zelfstandig ondernemers, waaronder zzp’ers, en voorziet in een aanvullende uitkering voor levensonderhoud als het inkomen door de coronacrisis tot onder het sociaal minimum daalt. Ook voorziet de regeling in een lening voor bedrijfskapitaal om liquiditeitsproblemen als gevolg van de coronacrisis op te vangen. De gemeente Stein heeft in 2021 van het Rijk in totaal € 921.409 voor deze regeling ontvangen.
Uiteindelijke uitgaven voor deze regeling betrof in 2021 € 670.264. Het restant hiervan dient echter te worden terugbetaald aan het ministerie van Sociale Zaken. De regeling is budgettair neutraal verwerkt. Sociale Zaken Maastricht Heuvelland (SZMH) verzorgt de uitvoering van deze regeling. In 2021 is de Tozo-regeling ten einde gekomen. Getracht is om ook in 2021 de gevolgen van de coronacrisis voor onze inwoners, ondernemers en instellingen zoveel mogelijk te beperken. Dit door de rijksmiddelen uit de steunpakketten zo gericht mogelijk in te zetten. De aandacht blijft nodig voor de gevolgen van de coronacrisis. Hiervoor zijn de rijksmiddelen uit de steunpakketten die nog niet zijn ingezet, gereserveerd. In onderstaand overzicht zijn de totale corona gerelateerde baten en lasten inclusief de lokale steunmaatregelen van 2021 weergegeven. Voor enkele onderdelen is een schatting gemaakt van de corona gerelateerde lasten, omdat deze op het moment van schrijven nog niet met zekerheid konden worden vastgesteld. Uiteraard is getracht om zo dicht als mogelijk bij de werkelijke cijfers te komen.
87
88
Publiekrechtelijke verbonden partijen 1. Naam
Veiligheidsregio Zuid Limburg
2. Rechtsvorm
Gemeenschappelijke regeling van alle gemeenten in ZuidLimburg Maastricht Betreft de uitvoering van de aan Veiligheidsregio opgedragen taken, die zich met name richten op de brandweerzorg en de crisisbeheersing. Programma Veiligheid Alle gemeenten van Zuid-Limburg Conform de Wet gemeenschappelijke regelingen bestaat de bestuursstructuur uit een Algemeen Bestuur (AB) en Dagelijks Bestuur (DB). De burgemeester vertegenwoordigt de gemeente Stein in het AB. Alle gemeenten in Zuid-Limburg betalen, op basis van een verdeelsleutel, hun aandeel in de kosten. 31-12-2021: € 4.641.202 31-12-2020: € 6.364.648 31-12-2021: € 55.556.000 31-12-2020: € 46.940.000 2021: € 1.468.000 2020: € 1.407.000 2021: € -120.073 2020: € 680.046 De risico's zijn beschreven in de risicoparagrafen van de begrotingen en jaarrekeningen van de Veiligheidsregio. De Veiligheidsregio beschikt over een eigen algemene reserve. De Coronacrisis en de hoogwaterramp in juli stonden centraal in 2021. De hoogwaterramp kent een lange nasleep. Brandweerzorg is de Bestuurlijke dialoog opgestart en er wordt gewerkt aan een toekomstbestendige brandweerzorg
3. Vestigingsplaats 4. Doelstelling en openbaar belang 5. Relatie met beleidsprogramma 6. Deelnemende partijen 7. Bestuurlijk belang
8. Financieel belang 9. Vermogen Eigen vermogen Vreemd vermogen Gemeentelijke bijdrage 10. Financieel resultaat 11. Risico’s
12. Ontwikkelingen
89
1. Naam
Gemeenschappelijke regeling Vidar Wsw
2. Rechtsvorm
Gemeenschappelijke regeling van de gemeenten SittardGeleen, Beek, Schinnen en Stein. Sittard-Geleen Uitvoering van de WSW en de Participatiewet.
3. Vestigingsplaats 4. Doelstelling en openbaar belang 5. Relatie met beleidsprogramma 6. Deelnemende partijen 7. Bestuurlijk belang
8. Financieel belang
9. Vermogen
Eigen vermogen Vreemd vermogen Gemeentelijke bijdrage
10. Financieel resultaat 11. Risico’s
12. Ontwikkelingen
Programma Sociaal Domein Gemeenten Sittard-Geleen, Beek, Schinnen en Stein. Conform de WGR bestaat de bestuursstructuur uit een algemeen bestuur (twee wethouders per gemeente) en een dagelijks bestuur (wethouders met Participatie in hun portefeuille) De deelnemende gemeenten voldoen, op basis van de begroting van de GR Vixia, aan hun gemeentelijke bijdrage. Hierbij is het financieel belang van de vier deelnemende gemeenten gebaseerd op het aantal WSW-ers. Dit betekent dat er sprake is van een verdeling die (in beperkte mate) kan fluctueren. Grosso modo kan gesteld worden dat de verdeling als volgt is samengesteld: Sittard-Geleen: 68% Beek: 9% Schinnen: 5% Stein: 18% 31-12-2021: € 0 31-12-2020: € 0 31-12-2021: € 1.505.556 31-12-2020: € 1.930.095 2021: € 730.240 2020: : € 909.123 2021: € 0 2020: € 0 In geval er sprake is van een tekort t.o.v. de begroting moeten de gemeenten dit tekort aanzuiveren d.m.v. een hogere gemeentelijke bijdrage. Covid 19
90
1. Naam
GGD Zuid Limburg
2. Rechtsvorm 3. Vestigingsplaats 4. Doelstelling en openbaar belang
Gemeenschappelijke regeling Heerlen Zorg dragen voor publieke gezondheid, toezicht op de kwaliteit Wmo, Veilig Thuis, ambulancezorg, GHOR, vangnetfunctie en crisiszorg verslaafden, dak- en thuislozen, sociaal medische advisering. Programma Volksgezondheid en milieu De 16 Zuid-Limburgse gemeenten Het Algemeen Bestuur van de GGD Zuid-Limburg bestaat uit 1 bestuurslid per deelnemende gemeente en 1 plaatsvervangend lid. Als lid van het Algemeen Bestuur kunnen slechts worden aangewezen leden van het college van de gemeenten. Het Dagelijks Bestuur (DB) bestaat uit bestuurders van 7 gemeenten, waaronder Stein. Besluitvorming vindt plaats via gewogen stemmen, gerelateerd aan het inwonersaantal. Subsidie/inkooprelatie/verliesbijdrage naar rato inwonertal. 31-12-2021: € 2.201.332 31-12-2020: € 2.329.577 31-12-2021: € 39.032.001 31-12-2020: € 49.184.747 2021: € 894.779 2020: € 876.417 2021: € 221.755 2020: € 865.768 Verliesbijdrage naar rato inwonertal.
5. Relatie met beleidsprogramma 6. Deelnemende partijen 7. Bestuurlijk belang
8. Financieel belang 9. Vermogen Eigen vermogen Vreemd vermogen Gemeentelijke bijdrage 10. Financieel resultaat 11. Risico’s 12. Ontwikkelingen
- Weerstandsvermogen - Trendbreuk - Doorontwikkeling JGZ - Covid 19
91
1. Naam
Gemeenschappelijke regeling Omnibuzz
2. Rechtsvorm 3. Vestigingsplaats 4. Doelstelling en openbaar belang
Gemeenschappelijke regeling Sittard-Geleen Het zorg dragen voor het vervoer van klanten met een beperking die een beroep kunnen doen op de Wet maatschappelijke ondersteuning. Programma Sociaal Domein Gemeente: Beek, Beesel, Bergen, Brunssum, Echt-Susteren, Eijsden-Margraten, Gennep, Gulpen-Wittem, Heerlen, Horst aan de Maas, Kerkrade, Landgraaf, Leudal, Maasgouw, Maastricht, Meerssen, Nederweert, Nuth, Onderbanken, Peel en Maas, Roerdalen, Roermond, Schinnen, Simpelveld, Sittard-Geleen, Stein, Vaals, Valkenburg aan de Geul, Venlo, Venray, Voerendaal, Weert. Kwalitatief goed en betrouwbaar vervoer op maat tegen reële kosten. De gemeente Stein heeft zitting in het algemeen bestuur van Omnibuzz en stelt met de vertegenwoordigers van de overige gemeenten de jaarrekening en begroting vast. De totale gemeentelijke bijdrage is opgebouwd uit twee delen: een bedrag per inwoner voor de bedrijfskosten en de vervoerskosten (het reisvolume/daadwerkelijk gebruik).
5. Relatie met beleidsprogramma 6. Deelnemende partijen
7. Bestuurlijk belang 8. Financieel belang
9. Vermogen
Eigen vermogen Vreemd vermogen Gemeentelijke bijdrage
10. Financieel resultaat 11. Risico’s
12. Ontwikkelingen
31-12-2021: € 1.356.092 31-12-2020: : € 723.714 31-12-2021: € 3.625.799 31-12-2020:€ 4.516.798 2021: € 342.180 2020: € 327.392 2021: € 2.885.894 2020: € 3.348.245 In geval er sprake is van een tekort t.o.v. de begroting moeten de gemeenten dit tekort aanzuiveren d.m.v. een hogere gemeentelijke bijdrage. Effect van covid 19 op het vervoersresultaat.
92
1. Naam
Regionale Uitvoeringsdienst Zuid Limburg
2. Rechtsvorm 3. Vestigingsplaats 4. Doelstelling en openbaar belang
Gemeenschappelijke regeling Maastricht Het doel van de RUD ZL is om hogere kwaliteit van vergunningverlening, toezicht en handhaving (VTH) te bereiken op het gebied van milieu voor minimaal de basistaken van alle 17 deelnemers en de specialistische milieutaken voor de deelnemers die ook deze taken inbrengen. De gemeente Stein heeft alle milieu(gerelateerde)taken ingebracht. De RUD ZL is tevens een BRZO-RUD omdat alle BRZO-taken provinciebreed hier zijn ondergebracht. De vorming van een RUD is wettelijk verplicht. Programma Volksgezondheid en miilieu In Zuid-Limburg werken de 16 gemeenten Beek, Beekdaelen, Brunssum, Eijsden-Margraten, Gulpen-Wittem, Heerlen, Kerkrade, Landgraaf, Maastricht, Meerssen, Simpelveld, Sittard-Geleen, Stein, Vaals, Valkenburg, Voerendaal en de Provincie Limburg op basis van een gemeenschappelijke regeling samen in de RUD ZL. De gemeente Stein is vertegenwoordigd in het Algemeen Bestuur en het Dagelijks Bestuur van de RUD ZL. De portefeuillehouder Fysiek Domein is voorzitter van het AB van de RUD ZL De verdeling van de kosten vindt plaats op basis van de te besteden uren per deelnemer en het ingebrachte takenpakket per deelnemer.
31-12-2021: € 2.218.613 31-12-2020: € 1.499.000 31-12-2021: € 2.161.161 31-12-2020: € 2.332.000 2021: € 509.000 2020: € 470.000 2021: € 1.081.000 2020: € 367.000 In de GR ligt vast dat de financiële eindverantwoordelijkheid voor de financiële positie van de RUD ZL door de deelnemers wordt gedragen. Onverlet deze eindverantwoordelijkheid heeft de RUD ZL als zelfstandig orgaan een eigen verantwoordelijkheid om te zorgen voor de vorming van voldoende weerstandsvermogen. n.v.t.
5. Relatie met beleidsprogramma 6. Deelnemende partijen
7. Bestuurlijk belang
8. Financieel belang
9. Vermogen
Eigen vermogen Vreemd vermogen Gemeentelijke bijdrage
10. Financieel resultaat 11. Risico’s
12. Ontwikkelingen
93
1. Naam
BelastingSamenwerking Gemeenten en Waterschappen
2. Rechtsvorm 3. Vestigingsplaats 4. Doelstelling en openbaar belang
Gemeenschappelijke regeling. Roermond BsGW Belastingsamenwerking Gemeenten en Waterschappen is een zelfstandig samenwerkingsverband voor heffing en inning van gemeentelijke belastingen en waterschapsbelastingen en voor uitvoering van de wet WOZ. 30 van de 33 Limburgse gemeenten en de twee Limburgse waterschappen werken samen in BsGW. Deze samenwerking betekent dat de uitvoeringstaken van de waterschapsbelastingen, de gemeentelijke belastingtaken en administratieve taken van de Wet Waardering Onroerende Zaken (WOZ), worden verzorgd door BsGW.
5. Relatie met beleidsprogramma 6. Deelnemende partijen
7. Bestuurlijk belang
8. Financieel belang
9. Vermogen
Eigen vermogen
De verzelfstandiging beoogt een zo groot mogelijk maatschappelijk rendement te halen uit samenwerking tussen lokale overheden op het gebied van belastingheffing en inning. Programma Bestuur en ondersteuning 30 van de 33 Limburgse gemeenten en de twee Limburgse waterschappen werken samen in BsGW. De deelnemende gemeenten zijn Beek, Beesel, Bergen, Brunssum, EchtSusteren, Eijsden-Margraten, Gennep, Gulpen-Wittem, Heerlen, Kerkrade, Landgraaf, Leudal, Maasgouw, Maastricht, Meerssen, Nederweert, Nuth, Onderbanken, Peel en Maas, Roerdalen, Roermond, Schinnen, Simpelveld, Sittard-Geleen, Stein, Vaals, Valkenburg, Venlo, Voerendaal, Weert. De waterschappen Peel en Maasvallei en het Waterschap Roer en Overmaas nemen deel aan de GR. Conform de Wet gemeenschappelijke regelingen bestaat de bestuursstructuur uit een Algemeen Bestuur (AB) en een Dagelijks Bestuur (DB). De portefeuillehouder financiën vertegenwoordigt de Gemeente Stein in het AB. De processen voor waterschappen en gemeenten overlappen elkaar in grote mate en de benodigde basisgegevens worden gelijktijdig voor alle deelnemers opgebouwd. Omdat BsGW de processen voor alle belastingsoorten integraal uitvoert, zijn de daarmee samenhangende kosten zodanig met elkaar verweven dat kosten niet per belastingsoort gedifferentieerd kunnen worden.
De uitvoeringskosten van de productieprocessen worden om die reden toegerekend aan eenduidige, herkenbare hoofdprocessen, overeenkomstig de organisatieopzet van BsGW. Dit resulteert in vijf primaire producten van dienstverlening: Gegevensbeheer en heffen, Waarderen, Innen, Klantzaken en Parkeerbelasting. De verdeling van deze kosten over de deelnemers gebeurt hierna met behulp van eenheidstarieven per product van dienstverlening. De bijdrage van Stein in 2017 aan de BsGW was conform begroting € 377.497 (€ 324.112 reguliere bijdrage en € 53.385 goodwill). 31-12-2021: € -362.000 31-12-2020: : € -889.000
94
Vreemd vermogen Gemeentelijke bijdrage 10. Financieel resultaat 11. Risico’s
12. Ontwikkelingen
31-12-2021: € 9.490.000 31-12-2020: € 9.101.000 2021: € 358.000 2020: € 324.556 2021: € -1.630.000 2020: € -2.092.000 In de GR ligt vast dat de eindverantwoordelijkheid voor de financiële positie van de BsGW door de deelnemers wordt gedragen. Onverlet deze eindverantwoordelijkheid heeft de BsGW als zelfstandig orgaan een eigen verantwoordelijkheid om te zorgen voor de vorming van voldoende weerstandsvermogen. N.v.t.
95
Privaatrechtelijke verbonden partijen De gemeente Stein heeft aandelen in de volgende vennootschappen: Instelling Aantal aandelen Bank Nederlandse Gemeenten NV Enexis Holding NV Steinerbos BV Waterleidingmaatschappij Limburg NV NV Theodora LIOF NV NV RWM
Nominale waarde
19.266 460.350 1 9 219 10 117
€ 48.165 € 460.350 €1 € 40.840 € 99.378 € 3.403 € 11.700
1. Naam
Bank Nederlandse Gemeenten (BNG)
2. Rechtsvorm 3. Vestigingsplaats 4. Doelstelling en openbaar belang
Naamloze vennootschap Den Haag BNG Bank is de bank van en voor overheden en instellingen voor het maatschappelijk belang. De bank draagt duurzaam bij aan het laag houden van de kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. Programma Bestuur en ondersteuning Aandeelhouders van de bank zijn uitsluitend overheden. De staat is houder van de helft van de aandelen. De andere helft is in handen van gemeenten en provincies. De gemeente Stein heeft stemrecht in de algemene vergadering van de aandeelhouders. De gemeente Stein is houder van 19.266 aandelen. 31-12-2021: € 5.062.000.000 31-12-2020: € 5.097.000.000 31-12-2021: € 143.995.000.000 31-12-2020: € 155.262.000.000 2020: n.v.t. 2019: n.v.t. 2021: € 163.000.000 2020: € 221.000.000 Bij negatieve economische ontwikkelingen zijn de winstverwachtingen en dividenden onzeker. n.v.t.
5. Relatie met beleidsprogramma 6. Deelnemende partijen
7. Bestuurlijk belang 8. Financieel belang 9. Vermogen Eigen vermogen Vreemd vermogen Gemeentelijke bijdrage 10. Financieel resultaat 11. Risico’s 12. Ontwikkelingen
96
1. Naam 2. Rechtsvorm 3. Vestigingsplaats 4. Doelstelling en openbaar belang
5. Relatie met beleidsprogramma 6. Deelnemende partijen 7. Bestuurlijk belang
8. Financieel belang
9. Vermogen
Eigen vermogen Vreemd vermogen Gemeentelijke bijdrage
10. Financieel resultaat 11. Risico’s
12. Ontwikkelingen
Steinerbos BV BV Stein De vennootschap heeft ten doel het exploiteren van het Recreatiepark Steinerbos en het scheppen van voorwaarden voor maatschappelijke en culturele ontplooiing en voor vrijetijdsbesteding Programma Sport, cultuur en recreatie Gemeente Stein Via de algemene vergadering van aandeelhouders (AVA) kan de gemeente Stein sturend optreden. De jaarrekening van Steinerbos B.V. wordt vastgesteld door de AVA. Tussen de gemeente Stein en de Steinerbos B.V. zijn een exploitatieovereenkomst en een huurovereenkomst gesloten. De exploitatieovereenkomst strekt tot doel om de wederzijdse rechten en plichten vast te leggen tussen partijen. Onder andere is beschreven welke exploitatiebijdrage door de gemeente Stein betaald wordt en welke tegenprestaties door Steinerbos B.V. hiervoor geleverd worden. De huurovereenkomst strekt tot doel om de aanwezige onroerende zaken inclusief de ondergrond ter beschikking te stellen aan Steinerbos B.V. teneinde het recreatiepark te kunnen exploiteren. Tevens is in deze overeenkomst beschreven onder welke condities en tegen welke prijs het gehuurde ter beschikking wordt gesteld aan de B.V. De gemeente Stein is enig aandeelhouder van de vennootschap Steinerbos B.V. Het kapitaal van de vennootschap bestaat uit één aandeel van één euro (€ 1,00).
31-12-2021: € 78.977 31-12-2020: € 8.372 31-12-2021: € 1.286.426 31-12-2020: € 1.039.306 2021: € 391.220 2020: € 383.548 2021: € 299.768 -/2020: € 90.465 -/Steinerbos BV is ook in 2021 hard getroffen als gevolg van de coronamaatregelen. Sluiting gedurende lange periodes van Lockdown als gevolg van de Covid-19 pandemie waren hier debet aan. Het verlies van Steinerbos BV is in 2021 uitgekomen op € 299.768 en het bedrijf heeft forse betalingsachterstanden opgebouwd bij de belastingdienst. Zeven maanden huurkwijtschelding en een financiële bijdrage van € 279.908 van de aandeelhouder was in 2021 ook onvermijdelijk. De gemeente is middels de SPUK-IJZ regeling door het Rijk hiervoor gecompenseerd. n.v.t.
97
1. Naam
Enexis
2. Rechtsvorm 3. Vestigingsplaats 4. Doelstelling en openbaar belang
Naamloze vennootschap 's-Hertogenbosch Het distribueren en het transporteren van energie zoals elektriciteit, gas, warmte en (warm) water, en het in stand houden, beheren, exploiteren en uitbreiden van distributie en transportnetten in relatie tot energie. Programma Bestuur en ondersteuning De aandelen van Enexis holding zijn in handen van Nederlandse provincies en gemeenten, De gemeentelijke aandeelhouders in Limburg zijn verenigd in de Vegal. De gemeente Stein heeft stemrecht in de algemene vergadering van aandeelhouders. De gemeente Stein is houder van 460.350 aandelen. 31-12-2021: € 4.241.000.000 31-12-2020: € 4.116.000.000 31-12-2021: € 5.154.000.000 31-12-2020: € 4.635.000.000 2021: n.v.t. 2020: n.v.t. 2021: € 199.000.000 2020: € 108.000.000 Bij negatieve economische ontwikkelingen zijn de winstverwachtingen en dividenden onzeker. n.v.t.
5. Relatie met beleidsprogramma 6. Deelnemende partijen 7. Bestuurlijk belang
8. Financieel belang 9. Vermogen Eigen vermogen Vreemd vermogen Gemeentelijke bijdrage 10. Financieel resultaat 11. Risico’s 12. Ontwikkelingen
98
1. Naam
NV RWM
2. Rechtsvorm 3. Vestigingsplaats 4. Doelstelling en openbaar belang 5. Relatie met beleidsprogramma 6. Deelnemende partijen 7. Bestuurlijk belang 8. Financieel belang
9. Vermogen
Eigen vermogen Vreemd vermogen Gemeentelijke bijdrage
10. Financieel resultaat 11. Risico’s 12. Ontwikkelingen
NV Sittard-Geleen Uitvoeren afvalinzameling en aanverwante reinigingstaken van de aangesloten gemeenten Programma Volksgezondheid en milieu De gemeenten Sittard, Sittard-Geleen, Beek en Schinnen Wethouder Hendrix vertegenwoordigt de gemeente in de AVA en inhoudelijk Het aandeel van Stein in het aandelenkapitaal van de NV RWM bedroeg in eerste instantie € 5.900. In december 2010 heeft de NV RWM de deelnemende gemeenten gevraagd het aandelenkapitaal uit te breiden om een vergunning op grond van de Wet wegvervoer goederen te krijgen. Voor Stein betekende dit een uitbreiding van het aandelenkapitaal met € 5.800. Op 15 februari 2011 heeft het college hiermee ingestemd. Stein bezit 117 aandelen á € 100. 31-12-2021 : € 6.109.326x 31-12-2020 : € 5.910.000 31-12-2021 : € 3.900.376 31-12-2020 : € 4.411.000 2021: € 2020: € 2021: € 189.089 2020: € 517.000 Bij beëindigen contract worden desintegratiekosten in rekening gebracht. Ontwikkeling toekomstvisie RWM.
99
JAARREKENING Balans Omschrijving (bedragen x € 1.000)
Ultimo 2021
Ultimo 2020
Kosten onderzoek en ontwikkeling
141
94
Bijdrage eigendom aan derden
11
15
153
110
Investeringen economisch nut met heffing
22.453
22.559
Investeringen economisch nut
36.572
37.665
Investeringen maatschappelijk nut
34.664
32.859
93.689
93.083
Leningen woningbouwcorporaties
2.694
2.951
Overige langlopende leningen
2.274
2.019
Uitzettingen met een looptijd > 1 jaar
0
0
Leningen aan deelneming
0
0
668
668
5.637
5.639
99.478
98.831
342
0
Grond- en hulpstoffen
0
0
Gereed product en handelsgoederen
8
3
350
3
61
115
4.947
5.945
745
1.332
5.752
7.392
Kas
13
3
Banksaldi
1
245
14
248
Overlopende activa
1.372
1.987
TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA
7.488
9.630
106.967
108.461
Immateriële vaste activa
Materiële vaste activa
Financiële vaste activa
Kapitaalverstekkingen aan deelnemingen
TOTAAL VASTE ACTIVA Voorraden Onderhanden werk (bouwgronden in exploitatie)
Uitzettingen met een rentetypische looptijd <1 jaar Rekening courant verhouding niet Financiele instellingen Vorderingen op openbaar lichaam Overige vorderingen
Liquide middelen
TOTAAL ACTIVA
100