Najaarsnota 2025

Om die reden heeft de onderzoeker de aanbeveling gedaan dat de gemeente en de stichting Wetland Wonen de juisthei d van deze verjaringsakte nog eens tegen het licht houden. De afgelopen periode is deze situatie samen met Wetland Wonen verder onderzocht. Hieruit blijkt dat Wetland Wonen op dit moment de rechtmatige eigenaar van het betreffende perceel is. Zowel Gemeente Steenwijkerland als Wetland Wonen hadden echter meer kunnen doen om te komen tot herstel. Om de situatie te herstellen is het advies om over te gaan tot onverschuldigde betalingen via natuurlijke verbintenissen aan de nabestaanden, ter waarde van het betreffende perceel met opstallen, met een verdeling van 1/3 voor Gemeente Steenwijkerland en 2/3 voor Wetland Wonen. Uit een voorlopige taxatie blijkt een waarde van € 250.000 in juni 2025. Is sprake van een wettelijke taak? Zo ja, welke? Nee Wat zijn de gevolgen voor de realisatie van het bijbehorend doel? Herstel van situatie Wat zijn de gevolgen voor de beschikbare middelen (personeel, financiën en faciliteiten)? - N.v.t. Welke maatregelen stellen we voor binnen het bestuursprogramma (bestaande budgetten)? N.v.t. Welk bedrag wordt daarmee bespaard? N.v.t. Welk bedrag komen we per saldo tekort in 2025 en wat is het structurele effect? € 109.000 Geen structureel effect Welke externe ontwikkelingen doen zich nog voor? N.v.t. Financiële mutatie nr.

F.7.6: Vervangingsinvestering Trekker Wat is de aard en de omvang van de afwijking? Er ontstaat een eenmalig voordeel van € 35.000 vanwege inruil van 2 bestaande tractors. Er ontstaat een structureel nadeel va nwege de aanschaf van een jong gebruikte tractor. Wat zijn de oorzaken? Om de continuïteit te kunnen waarborgen in de uitvoering van de werkzaamheden in het groen, is het noodzakelijk dat een oude tractor wordt vervangen. De mogelijkheid doet zich voor een jong gebruikte tractor aan te schaffen. Financieel gezien is hier ruimt e voor door een restant op een budget van € 7.000 en de inruil van € 35.000. Op basis van BBV regelgeving is het echter niet toegestaan de inruilwaarde op de investering in mindering te brengen op de investering. Is sprake van een wettelijke taak? Zo ja, welke? N.v.t. Wat zijn de gevolgen voor de realisatie van het bijbehorend doel? N.v.t. Wat zijn de gevolgen voor de beschikbare middelen (personeel, financiën en faciliteiten)? - Er ontstaat een eenmalig voordeel van € 35.000 vanwege inruil van 2 bestaande tractors. Er ontstaat een structureel nadeel va nwege de aanschaf van een jong gebruikte tractor. Welke maatregelen stellen we voor binnen het bestuursprogramma (bestaande budgetten)? N.v.t. Welk bedrag wordt daarmee bespaard? N.v.t.

Welk bedrag komen we per saldo tekort in 2025 en wat is het structurele effect? In 2025 ontstaat er een eenmalig voordeel binnen de bedrijfsvoering. Dit maakt onderdeel van het resultaat van de bedrijfsvoering en zal eind 2025 worden verrekend met het saldo van de jaarrekening. In 2025 ontstaan er afschrijvingslasten van € 4.375. Vanaf 2026 komen er rentelasten bij: 2026: € 5.294 2027: € 5.163 2028: € 5.032 2029: € 4.901 Welke externe ontwikkelingen doen zich nog voor? - Financiële mutatie nr. F.7.7: Voormalig wethouders vóór fusie opnemen Overdracht APPA>ABP Wat is de aard en de omvang van de afwijking? Per 1 januari 2028 gaan de wethouders pensioenen APPA over naar het ABP. De omvang van de afwijking bedraagt in 2025 € 890.00 0 In 2027 en 2028 ontstaat een voordeel in de begroting van € 112.500 Wat zijn de oorzaken? Per 1 januari 2028 gaan alle pensioenen over naar het ABP. Uit onderzoek van Montae en partners voor BZK is gebleken dat we e en te lage voorziening hadden opgenomen voor alle pensioenen die we moeten overgedragen naar Is sprake van een wettelijke taak? Zo ja, welke? Wettelijk bepaald dat de pensioenen overgaan van eigen beheer naar ABP per 1 januari 2028. Wat zijn de gevolgen voor de realisatie van het bijbehorend doel? n.v.t.

Wat zijn de gevolgen voor de beschikbare middelen (personeel, financiën en faciliteiten)? - Dit zal ten laste worden gebracht van het begroting saldo 2025, 2026 en 2027. - Een nadeel in 25 en voordelen in 2026 en 2027. Welke maatregelen stellen we voor binnen het bestuursprogramma (bestaande budgetten)? n.v.t. Welk bedrag wordt daarmee bespaard? n.v.t. Welk bedrag komen we per saldo tekort in 2025 en wat is het structurele effect? € 890.000 incidenteel tekort In voordeel in de jaren 2026 en 2027 € 112.500 Welke externe ontwikkelingen doen zich nog voor? Financiële mutatie nr. F.7.8: Overhead/Bedrijfsvoering Wat is de aard en de omvang van de afwijking? In 2025 zal het resultaat van de overhead/bedrijfsvoering naar verwachting uitkomen op een overschot van € 200.000. Wat zijn de oorzaken? De belangrijkste oorzaken voor het overschot van € 200.000 zijn: - Krappe arbeidsmarkt waardoor vacatures niet/niet tijdig ingevuld kunnen worden; - Meer toegerekende uren aan het prestatiecontract; - Lagere lasten werving en selectie; - Lagere lasten kantoorbenodigdheden; - Hogere lasten vorming en opleiding; Is sprake van een wettelijke taak? Zo ja, welke? Ja, gemeentelijke taken zijn vastgelegd in de gemeentewet. Wat zijn de gevolgen voor de realisatie van het bijbehorend doel? Hier is geen specifiek doel aan gekoppeld.

Wat zijn de gevolgen voor de beschikbare middelen (personeel, financiën en faciliteiten)? - In 2025 is de verwachting dat er een positief resultaat ontstaat op de bedrijfsvoering van € 200.000. Welke maatregelen stellen we voor binnen het bestuursprogramma (bestaande budgetten)? N.v.t. Welk bedrag wordt daarmee bespaard? N.v.t. Welk bedrag komen we per saldo tekort in 2025 en wat is het structurele effect? We hebben een overschot van € 200.000. Welke externe ontwikkelingen doen zich nog voor? 85