Najaarsnota 2023

We zijn het afgelopen jaar gestegen van plaats 15 naar plaats 9 op de ranglijst van gemeenten van Nederland met de laagste lokale lasten (zie ‘Atlas lokale lasten 2023’1). We verwachten in 2024 ruim binnen de top 25% van gemeenten met de laagste lokale lasten te blijven. Dienstverlening Doel Gemeentelijke dienstverlening sluit aan bij de behoefte Beoogd resultaat Rapportcijfer voor klanttevredenheid minimaal een 7,5. Actie 2023  Uitkomsten monitoring klantcontacten (telefonie, balie, online diensten) en het websitegebruik worden gebruikt voor betere dienstverlening. Specifiek aandacht zal worden besteed aan (de afhandeling van) meldingen openbare ruimte (MOR).  Onderzoeken mogelijkheid registratie en monitoring van (de afhandeling van) terugbelverzoeken.  We onderzoeken de inzet van ‘live chat/chatbot’ als extra dienstverleningsoptie op de website.  We brengen minimaal 1 klantreis voor een bepaald product in kaart om zo gericht een dienst te kunnen verbeteren.  Onderzoeken van klanttevredenheid, dienstverlening en vergunningverlening/ruimtelijke ordening (aangenomen amendement gemeenteraad tijdens de begrotingsbehandeling op 8 november 2022).

Prognose NJN  Monitoring:   Onderzoek registratie terugbelverzoeken:   Live chat/chatbot   Klantreis:   Onderzoeken vergunningverlening/ruimtelijke ordening:  Toelichting NJN  We zetten de KlantContactMonitor (KCM) continu in voor het meten van klanttevredenheid over balie, telefonie en online formulieren. We hebben gerichte aandacht voor het verbeteren van de tevredenheid over de behandeling van meldingen openbare ruimte. 1 Atlas lokale lasten 2023, COELO, www.coelo.nl. 68 We kijken daarvoor naar het systeem, de werkafspraken en de informatievoorziening. We passen dat indien en waar nodig aan. We zien wel dat de tevredenheid over het proces beïnvloed wordt door de tevredenheid over het resultaat. Bijvoorbeeld wanneer melders willen dat de bermen (vaker) gemaaid worden, maar we hebben bewust beleid om dat minder vaak te doen voor de biodiversiteit.  We doen onderzoek naar registratie terugbelverzoeken (3e kwartaal) en stellen een advies en plan hiervoor op.  We gebruiken de gegevens uit de monitoringstool van onze websites voor het continu verbeteren van onze websites.  We onderzoeken het efficiënt inzetten en implementeren van live chat/ chatbots voor onze online dienstverlening.  We vervolgen de klantreis ‘trouwen’. We zijn gestart met de klantreis ‘aanvraag gehandicaptenparkeerkaart’.

 We zijn gestart met de uitnodiging aan aanvragers van een omgevingsvergunning om mee te doen aan het hernieuwde onderzoek naar de klanttevredenheid rondom vergunningverlening. We hebben een nieuw onderzoek opgezet voor initiatiefnemers die plannen hebben waarvoor ruimtelijke ordening de contactpersoon is. Het gaat hierbij om de principeverzoeken. Doel Onze communicatie is actief, omgevingsgericht en in duidelijke taal Beoogd resultaat Steeds meer brieven, formulieren en teksten zijn in eenvoudig Nederlands geschreven (‘B1-niveau’). Actie 2023  Tenminste 3 maal zal het Testpanel van inwoners worden gevraagd om een oordeel te geven over onze webteksten, brieven en formulieren, waarbij de uitkomsten worden gebruikt om de website, gemeentelijke brieven en formulieren te verbeteren.  Een analyse maken welke delen van de website op B1-niveau zijn en welke niet.  Uitvoeren onafhankelijke audit op toegankelijkheid van onze website.  Uitvoeren social media scans om te weten wat er leeft en speelt bij inwoners en samenleving. Prognose NJN  Inzet Testpanel:   B1 analyse:   Audit toegankelijkheid:   Social media scans:  Toelichting NJN De eerste fysieke bijeenkomst in 2023 met het Testpanel is in februari geweest. Het Testpanel is in juni digitaal bevraagd. En een tweede fysieke bijeenkomst staat in oktober gepland.

Om onze websites te scannen op taalniveau B1 gebruiken we onze website monitoringtool. Deze scant al onze websitepagina's op taalniveau en maakt zo inzichtelijk waar er verbetering mogelijk is. Ook toetst deze tool onze website continu op het naleven van de digitale toegankelijkheidseisen die aan overheidswebsites worden gesteld. Daarnaast laten we later dit jaar een onafhankelijke audit uitvoeren op onze websites. Verder verbeteren en richten we onze social media monitoring tool zo in dat deze onze social mediakanalen nog beter scant op wat er leeft en speelt bij inwoners en samenleving. O.a. het scannen in crisissituaties wordt verbeterd 69 en ook het scannen van actuele maatschappelijke kwesties binnen onze gemeente. Daarnaast onderzoeken we hoe we rapportages nog verder kunnen verbeteren. Een eerste stap is daarin gezet. Ook maken we waar mogelijk verantwoord gebruik van artificial intelligence in onze monitoring én publicatietools. 2.

Projecten/ investeringen Programmabegroting 2023-2026 Stand van zaken Bestedingsplan zoals opgenomen in de Programmabegroting 2023-2026: Stand van zaken projecten/investeringen Programmabegroting 2023-2026 Omschrijving project/investering Wordt de planning gehaald? Wordt project/ investering uitgevoerd volgens het laatst vastgestelde projectplan? Worden middelen ingezet overeenkomstig het laatst vastgestelde projectplan? Is de investering/ het project gereed? Bestedingsplan: 1. Toerekening formatie-uitbreiding  Ja Ja Ja 2. Huisvesting gemeentehuis (kantoor, raadzaal, verduurzaming) (betreft onderzoek)  Ja Ja Nee 3. Archivering Corona, informatiebeveiliging en vervanging belastingapplicatie  Ja Ja Nee 4. Meer toezicht op (water)toeristenbelasting  Ja Ja Nee 5. Dienstverlening op maat: ook online  Ja Ja Nee 3. Nadere wijzigingen Financiële mutatie nr. 1: Kindergemeenteraad Wat is de aard en de omvang van de afwijking? Vervallen van hele budget (€ 10.115). Wat zijn de oorzaken? De gelden werden gebruikt voor de organisatie en begeleiding van een raadsvergadering (met alles wat daarbij komt kijken) voor leerlingen van de lagere en de middelbare scholen. Voor de leerlingen van de basisschool is een gebrek aan animo de reden dat er al langer geen kinderraad meer werd georganiseerd. Voor leerlingen van de middelbare scholen is er tijdens corona geen jeugdraad geweest.

Nu biedt ProDemos, de organisator en begeleider van deze jeugdraad, het niet langer aan. ProDemos biedt wel andere activiteiten aan om het democratisch proces inzichtelijk te maken voor middelbare scholieren (bezoek politiek Den Haag). Het is aan de scholen zelf om daar wel of geen gebruik van te maken. Is sprake van een wettelijke taak? Zo ja, welke? Nee Wat zijn de ge volgen voor de realisatie van het bijbehorend doel? Geen specifiek doel gedefinieerd. Wat zijn de gevolgen voor de beschikbare middelen (personeel, financiën en faciliteiten)? Structureel voordeel van € 10.115. Welke maatregelen stellen we voor binnen het bestuursprogramma (bestaande budgetten)? Voorgesteld wordt om het budget in te trekken en ten gunste van het resultaat 2023 en begrotingssaldo 2024 te brengen. Welk bedrag wordt daarmee bespaard? € 10.115 Welk bedrag komen we per saldo tekort (indien sprake is van een financiële tegenvaller)? Geen tekort, structurele vrijval van middelen van € 10.115 Welke externe ontwikkelingen doen zich nog voor? Geen 70 Financiële mutatie nr. 2: Rentelasten 2023 Wat is de aard en de omvang van de afwijking? In 2023 z al de kortlopende rente naar verwachting € 300.000 lager uitvallen. Door de beschikbaar gestelde kredieten in de Najaarsnota stijgen de rentelasten met € 22.800 ingaande 2024. Wat zijn de oorzaken? De omvang van de restantkredieten is in 2022 sterk toegenomen.

Deze stijging is opgetreden tijdens en na de coronapandemie. Eind 2022 (exclusief de investeringen in de begroting 2023 ) is deze omvang € 38,5 mln. De liquiditeitspositie van de gemeente is medio 2023 met - € 0,3 mln. nagenoeg te verwaarlozen. Met de nog te ontvangen rijksbijdrage voor de opvang van Oekraïners zullen de rentelasten in 2023 verder ook van beperkte omvang zijn, tenzij de investeringen na de zomer gigantisch gaan toenemen. Is sprake van een wettelijke taak? Zo ja, welke? Ja, indirect wel. De gemeente moet voldoen aan de voorschriften die zijn vastgelegd in de wet FIDO (wet Financiering Decentrale Overheden) en het BBV ( Besluit Begroting en Verantwoording. Wat zijn de gevolgen voor de realisatie van het bijbehorend doel? Niet van toepassing. Wat zijn de gevolgen voor de beschikbare middelen (personeel, financiën en faciliteiten)? In 2023 ontstaat er een rentevoordeel van € 300.000 en vanaf 2024 hogere rentelasten van € 22.800. Welke maatregelen stellen we voor binnen het bestuursprogramma (bestaande budgetten)? Geen. Welk bedrag wordt daarmee bespaard? Niet van toepassing. Welk bedrag komen we per saldo tekort (indien sprake is van een financiële tegenvaller)? Geen tekort in 2023, maar een overschot van € 300.000. Vanaf 2024 hogere rentelasten van € 22.800 door de extra kredietvoorstellen.

Welke externe ontwikkelingen doen zich nog voor? De rente is in 2 jaar tijd gestegen van 0,7% naar 3,7% ( 1 juli 2023). In 2022 hadden we ook een rentevoordeel en is de begroting 2023 niet aangepast vanwege deze stijging van de rente. Om te voldoen aan de voorschriften van het BBV wordt voorgesteld om de omslagrente van de algemene dienst in 2023 aan te passen naar 0,7% en die van de grondexploitatie naar 0,55% (was 1% en 0,75%) Hiermee wordt voorkomen dat er een fout bij de jaarrekening wordt geconstateerd omdat de betaalde rente teveel afwijkt. Financiële mutatie 3: Algemene uitkering (A.U.) meicirculaire 2023 Wat is de aard en de omvang van de afwijking? De gemeente is voor haar inkomsten voor een groot gedeelte afhankelijk van de rijksoverheid. Het rijk laat jaarlijks een aantal keren weten hoeveel geld de gemeente aan A.U. kan verwachten. Stijging of daling van dit bedrag wordt voor een belangrijk deel bepaald door de koppeling aan de hoogte van de rijksuitgaven. De meicirculaire 2023 geeft als uitkomst voor Steenwijkerland tot en met 2027 een hoger budget ten opzichte van de decembercirculaire 2022. De Perspectiefnota 2023 – 2027 behandeld door uw gemeenteraad in juli van dit jaar, is nog gebaseerd op de bedragen die staan vermeld in de september- en decembercirculaire 2022, omdat er geen tijd meer was om de meicirculaire 2023 te verwerken.

Wel hebben wij aan u in juli 2023 een informatienota gestuurd, met daarin de gevolgen van de meicirculaire voor de A.U. en het begrotingssaldo. Wat zijn de oorzaken? Het rijk laat een aantal keer per jaar weten hoeveel geld de gemeente aan A.U. kan verwachten. De te ontvangen bedragen moeten verwerkt worden in de begroting. Is sprake van een wettelijke taak? Zo ja, welke? Het betreft hier een ontvangst van de rijksoverheid. Wat zijn de gevolgen voor de realisatie van het bijbehorend doel? Niet van toepassing. Wat zijn de gevolgen voor de beschikbare middelen (personeel, financiën en faciliteiten)? De budgetten die extra zijn ontvangen binnen de Algemene uitkering bedragen: 2023 € 1.404.000 2024 € 6.301.000 2025 € 6.348.000 2026 € 3.551.000 2027 € 6.066.000 De gevolgen van de meicirculaire 2023 voor de A.U. en het begrotingssaldo (zie de informatienota hierover), worden verwerkt in de begroting 2023 en in de nog vast te stellen begroting 2024 – 2027. Welke maatregelen stellen we voor binnen het bestuursprogramma (bestaande budgetten)? Geen maatregelen. Welk bedrag wordt daarmee bespaard? Niet van toepassing. Welk bedrag komen we per saldo tekort (indien sprake is van een financiële tegenvaller)? Niet van toepassing. Welke externe ontwikkelingen doen zich nog voor? Geen. Financiële mutatie nr.

4: Nader voorlopig Buigbudget 2023 71 Wat is de aard en de omvang van de afwijking? Het nader voorlopige Buigbudget (voor het betalen van bijstandsuitkeringen) voor het jaar 2023 is onlangs vastgesteld door het ministerie van SZW op een bedrag van € 13.341.000. Het voorlopige budget was vastgesteld op € 13.390.000. Dit levert een structureel nadeel op van € 49.000. In oktober van dit jaar volgt dan de definitieve vaststelling van het Buigbudget 2023. Dit kan nog afwijken van het nader voorlopige budget. Wat zijn de oorzaken? Zie hierboven. Is sprake van een wettelijke taak? Zo ja, welke? Het betalen van bijstandsuitkeringen is een wettelijke taak. Wat zijn de gevolgen voor de realisatie van het bijbehorend doel? Niet van toepassing. Wat zijn de gevolgen voor de beschikbare middelen (personeel, financiën en faciliteiten)? Er ontstaat een structureel nadeel in de begroting ter hoogte van € 49.000. Welke maatregelen stellen we voor binnen het bestuursprogramma (bestaande budgetten)? Geen maatregelen. Welk bedrag wordt daarmee bespaard? Niet van toepassing. Welk bedrag komen we per saldo tekort (indien sprake is van een financiële tegenvaller)? Een structureel bedrag ter hoogte van € 49.000. Welke externe ontwikkelingen doen zich nog voor? Geen. Financiële mutatie nr.

5: Onvoorziene baten Wat is de aard en de omvang van de afwijking? Voor de uitvoering van de regeling toeslagenaffaire wordt op basis van de omvang van het aantal mensen die hierdoor worden getroffen een bijdrage verstrekt om deze regeling uit te voeren. Deze bijdrage is vastgesteld op € 97.337. Daarnaast is er gerede kans op een betaling van een dubieuze debiteur van € 160.000. Wat zijn de oorzaken? Voor de uitvoeringskosten wordt een bijdrage van de apparaatskosten ontvangen. Door beslaglegging op onroerende zaken is een dubieuze debiteur nu bereid om de oude vordering te voldoen. Is sprake van een wettelijke taak? Zo ja, welke? Ja, de toeslagenaffaire is via een Spuk regeling (Specifieke Uitkering) aan de gemeente opgedragen. De betaling betreft geen wettelijke taak. Wat zijn de gevolgen voor de realisatie van het bijbehorend doel? Geen Wat zijn de gevolgen voor de beschikbare middelen (personeel, financiën en faciliteiten)? In 2023 wordt een bijdrage ontvangen van € 97.337 als vergoeding voor de uitvoering van deze regeling. En de betaling van de dubieuze debiteur levert € 160.000 op. Welke maatregelen stellen we voor binnen het bestuursprogramma (bestaande budgetten)? Geen. Welk bedrag wordt daarmee bespaard? Niet van toepassing.

Welk bedrag komen we per saldo tekort (indien sprake is van een financiële tegenvaller)? Geen tekort, ma ar een extra bedrag ter hoogte van € 97.337 + € 160.000 totaal € 257.337. Welke externe ontwikkelingen doen zich nog voor? De regeling toeslagenaffaire zal voor een langere periode van toepassing zijn. Er zijn geluiden dat deze nog aangepast gaat worden. Dit om de uitvoerbaarheid te verbeteren. Financiële mutatie nr. 6: Kapitaallasten Wat is de aard en de omvang van de afwijking? Eind 2023 zullen meerdere investeringen niet gereed en/of in gebruik zijn. Dit heeft tot gevolg dat er geen afschrijvingslasten geboekt mogen worden op deze investeringen. In de PPN is het financiële effect van de Unilocatie voor 2024 en verder opgenomen. Ook in 2023 zal dit leiden tot lagere (geen) afschrijvingslasten van het IHP van € 233.848. Ook voor enkele andere grote investeringen mogen er geen afschrijvingslasten verwerkt worden. ( Bewegwijzering Giethoorn, parkeren Giethoorn, Steenwijkerdiep en Balkengat, openbare verlichting, bruggen Wetering, routekaart energieneutraal, vervanging tractie) Deze onderbesteding op afschrijvingen bedraagt € 615.323. Totaal € 849.171. Wat zijn de oorzaken? Het niet mogen verwerken van afschrijvingen omdat de invest ering gereed is of niet in gebruik is genomen.

Is sprake van een wettelijke taak? Zo ja, welke? Dit is voor een deel wel en voor een deel niet het geval. Voor investeringen op het gebied van onderwijshuisvesting is dit wel een wettelijke taak. Wat zij n de gevolgen voor de realisatie van het bijbehorend doel? Niet van toepassing. Wat zijn de gevolgen voor de beschikbare middelen (personeel, financiën en faciliteiten)? In 2023 ontstaat er vanwege het niet realiseren van de investeringen een financieel voordeel, omdat de afschrijvingslasten niet verwerkt mogen worden in 2023. Welke maatregelen stellen we voor binnen het bestuursprogramma (bestaande budgetten)? Geen Welk bedrag wordt daarmee bespaard? Er wordt niet bespaard, maar er worden investeringen niet gerealiseerd. Welk bedrag komen we per saldo tekort (indien sprake is van een financiële tegenvaller)? Er is geen tekort, maar een incidenteel overschot van € 849.171. 72 Welke externe ontwikkeling en doen zich nog voor? Door de raad is bij de behandeling van de jaarrekening gewezen op de grote omvang van de restantkredieten. Voor de begroting 2024-2027 zal er een actie worden uitgevoerd op de actualiteit en uitvoerbaarheid van deze restantkredieten. Voor een deel is hier al duidelijkheid over de vrijval van kapitaallasten voor wat betreft 2023. Bij de begroting zal dit leiden tot een bijstelling die voor de meerjarenraming effect heeft op het begrotingssaldo.

Ook voor de rekening 2023 wordt nog een aanvullende “onderbesteding” verwacht die tot lagere kapitaallasten zal leiden. Financiële mutatie nr. 7: Loonkosten Bestuur (Raad en college van B&W) Wat is de aard en de omvang van de afwijking? Door het ministerie van BZK is de loonkostenontwikkeling van politieke ambtsdragers bekend gemaakt. Hierdoor stijgen de loonkosten van het bestuur met € 45.000 in 2023 en vanaf 2024 met € 58.000. Wat zijn de oorzaken? De rechtpositie van politieke ambtsdragers is door het ministerie van BZK bijgesteld. Is sprake van een wettelijke taak? Zo ja, welke? Ja, de rechtspositie van politieke ambtsdragers. Wat zijn de gevolgen voor de realisatie van het bijbehorend doel? Niet van toepassing. Wat zijn de gevolgen voor de beschikbare middelen (personeel, financiën en faciliteiten)? De begroting 2023 wordt structureel negatief beïnvloed. Welke maatregelen stellen we voor binnen het bestuursprogramma (bestaande budgetten)? Aanpassing van de begroting met € 45.000 in 2023 en vanaf 2024 met € 58.000. Welk bedrag wordt daarmee bespaard? Er worden geen middelen bespaard. Welk bedrag komen we per saldo tekort (indien sprake is van een financiële tegenvaller)? Er ontstaat een tekort van € 45.000 in 2023 en vanaf 2024 € 58.000.

Welke externe ontwikkelingen doen zich nog voor? Door de steeds verder stijgende rente zal er in de rekening 2023 een voordeel ontstaan in de voorzieningen overdracht pensioen en betaalde pensioenen. In oktober / november wordt het rekenpercentage bekend gemaakt. Financiële mutatie nr. 8: CAO gemeentepersoneel 2023 Wat is de aard en de omvang van de afwijking? De in de PPN 2022 opgenomen stijging van de loonbudgetten van 3,3% budgetten als gevolg van de CAO 2023 zijn gemiddeld 0,14% te laag. Wat zijn de oorzaken? De werkelijke loonkosten van de CAO zijn 0,14% hoger dan in de PPN opgenomen. Is sprake van een wettelijke taak? Zo ja, welke? Ja Wat zijn de gevolgen voor de reali satie van het bijbehorend doel? Geen Wat zijn de gevolgen voor de beschikbare middelen (personeel, financiën en faciliteiten)? De begroting wordt structureel negatief beïnvloed door deze herberekening. Welke maatregelen stellen we voor binnen het bestuursprogramma (bestaande budgetten)? Aanpassing van de begroting met: 2023: € 43.378 2024: € 28.378 2025: € 19.378 2026: € 17.378 Welk bedrag wordt daarmee bespaard? Er worden geen middelen bespaard. Welk bedrag komen we per saldo tekort (indien sprake is van een financiële tegenvaller)? 2023: € 43.378 2024: € 28.378 2025: € 19.378 2026: € 17.378 Welke externe ontwikkelingen doen zich nog voor? Geen.

Financiële mutatie nr.9 : Leasecontract bedrijfswagens Wat is de aard en de omvang van de afwijking? Hogere leasekosten van € 10.000 structureel. Wat zijn de oorzaken? Door het vervangen van de toezichthouders auto’s zijn de leasekosten structureel omhoog gegaan. De huidige toezichthouders auto’s hadden een actieradius van 100 km en een oplaad tijd van plusminus 5 uur. Het bereik en de oplaadtijd is voor de toezichthouder en ons werkgebied onvoldoende. De leasekosten vallen hierdoor hoger uit. Is sprake van een wettelijke taak? Zo ja, welke? Nee. Wat zijn de gevolgen voor de realisatie van het bijbehorend doel? Niet van toepassing. Wat zijn de gevolgen voor de beschikbare middelen (personeel, financiën en faciliteiten)? Tekort op het budget van € 10.000. Welke maatregelen stellen we voor binnen het bestuursprogramma (bestaande budgetten)? Niet van toepassing. Welk bedrag wordt daarmee bespaard? Niet van toepassing. 73 Welk bedrag komen we per saldo tekort (indien sprake is van een financiële tegenvaller)? € 10.000 structureel. Welke externe ontwikkelingen doen zich nog voor? Hogere leasekosten. Financiële mutatie nr.

10 : Schoonmaak gebouwen Wat is de aard en de omvang van de afwijking? 2023 – € 10.000 euro begeleiding onderzoek in eigen beheer nemen schoonmaak 2024 – € 15.000 euro begeleiding aanbesteding of begeleiding in eigen beheer nemen Wat zijn de oorzaken? De Gemeente Steenwijkerland wil de mogelijkheden van in - of aanbesteding van de schoonmaakwerkzaamheden nader onderzoeken. Is sprake van een wettelijke taak? Zo ja, welke? Nee Wat zijn de gevolgen voor de realisatie van het bijbehorend doel? Doel van het onderzoek is dat het relevante i nformatie oplevert in de vorm van een afwegingskader waarmee het bestuur een adequate overweging kan maken ten aanzien van de aanbesteding, quasi aanbesteding of voortzetting van een nieuwe Europese aanbesteding van het schoonmaakwerk bij de gemeente Steenwijkerland. Wat zijn de gevolgen voor de beschikbare middelen (personeel, financiën en faciliteiten)? De financiële middelen worden ingezet voor inhuur van een adviesbureau. Welke maatregelen stellen we voor binnen het bestuursprogramma (bestaande budgetten)? N.v.t. Welk bedrag wordt daarmee bespaard? N.v.t. Welk bedrag komen we per saldo tekort (indien sprake is van een financiële tegenvaller)? In 2023 komen we € 10.000 tekort en in 2024 € 15.000.

Welke externe ontwikkelingen doen zich nog voor? 2023: Begeleiding/ advies gedurende het onderzoek om de schoo nmaak van de gemeentelijke gebouwen in eigen beheer uit te gaan voeren. 2024: Indien onderzoek aantoont dat de schoonmaak nog steeds zal moeten worden aanbesteed, zal begeleiding noodzakelijk zijn bij de Europese aanbesteding schoonmaak. Indien onderzoek aantoont dat schoonmaak in eigen beheer zal gaan plaatsvinden zijn de financiële middelen nodig voor deze transitie. Financiële mutatie nr. 11 : Verkiezingen Wat is de aard en de omvang van de afwijking? In de huidige begroting is geld beschikbaar voor één verkiezing per jaar. De dubbele verkiezingen in maart 2023 leverden om die reden een tekort op van € 30.000. Op 22 november 2023 zijn er vervroegd Tweede Kamerverkiezingen. Ook hiervoor is in de begroting geen geld gereserveerd. De kosten van het organiseren van deze verkiezingen worden geraamd op € 120.000. De geschatte meerkosten van het centraal tellen komen op € 20.000. In totaal is er voor 2023 een verwacht tekort van € 170.000. Wat zijn de oorzaken? De dubbele verkiezingen in maart, de vervroegde Tweede Kamerverkiezingen in november en het invoeren van centraal tellen. Is sprake van een wettelijke taak? Zo ja, welke? Ja, het organiseren van de verkiezingen is een wettelijke taak.

Wat zijn de gevolgen voor de realisatie van het bijbehorend doel? Niet van toepassing. Wat zijn de gevolgen voor de beschikbare middelen (personeel, financiën en faciliteiten)? Een tekort van € 120.000 als standaardbudget voor de extra verkiezing + € 30.000 als tekort van de eerdere verkiezingen van 2023 + € 20.000 voor centraal tellen. Welke maatregelen stellen we voor binnen het bestuursprogramma (bestaande budgetten)? Niet van toepassing. Welk bedrag wordt daarmee bespaard? Niet van toepassing Welk bedrag komen we per saldo tekort (indien sprake is van een financiële tegenvaller)? Per saldo is het verwachte tekort € 170.000. Welke externe ontwikkelingen doen zich nog voor? Het Rijk heeft bekendgemaakt geen extra geld beschikbaar te stellen voor de vervroegde Tweede Kamerverkiezingen. Financiële mutatie nr. 12: Toeristenbelasting Wat is de aard en de omvang van de afwijking? De verwachting is dat we een hoger bedrag ontvangen met de toeristenbelasting van € 100.000 in 2023 en € 75.000 in 2024 en verder. Wat zijn de oorzaken? In 2023 is er een intensievere controle ingezet op de aangifte van (water -) en toeristenbelasting. Deze controle heeft een positieve invloed op de totale inkomsten aan toeristenbelasting van € 100.000. ( afrekening 2022 en schatting 2023) Vanaf 2024 verwachten we een meeropbrengst van € 75.000.

Het aantal overnachtingen nam in 2023 niet noemenswaardig toe ten opzichte van 2022. De controle staat voor 2024 eveneens gepland. Is sprake van een wettelijke taak? Zo ja, welke? Nee. Wat zijn de gevolgen voor de realisatie van het bijbehorend doel? Niet van toepassing. 74 Wat zijn de gevolgen voor de beschikbare middelen (personeel, financiën en faciliteiten)? Aanpassing van de begroting 2023 met € 100.000 en vanaf 2024 € 75.000 Welke maatregelen stellen we voor binnen het bestuursprogramma (bestaande budgetten)? Niet van toepassing. Welk bedrag wordt daarmee bespaard? Niet van toepassing. Welk bedrag komen we per saldo tekort (indien sprake is van een financiële tegenvaller)? Niet van toepassing. Welke externe ontwikkelingen doen zich nog voor? Niet van toepassing. Financiële mutatie nr. 13: Aanpassing budget WOZ Wat is de aard en de omvang van de afwijking? € 50.000 aanpassing budget wet WOZ. Wat zijn de oorzaken? Landelijk laat 2023 een enorme stijging zien in het aantal bezwaren (50 % – 400% meer bezwaren). Steenwijkerland laat een stijging van het aantal bezwaren zien van ca. 90% (886 in 2023 tegenover 463 in 2022). Deze stijging is vooral toe te wijzen aan de No Cure, No Pay bureaus. De enorme stijging van de woningprijzen per waardepeildatum 01-01- 2022 is de oorzaak van het toegenomen aantal bezwaren.

Het verwerken van deze bezwaren leidt tot een toename van de kosten van ca. € 40.000. Daarnaast zal de proceskosten vergoeding met ca. € 10.000 toenemen. Is sprake van een wettelijke taak? Zo ja, welke? Ja, de wet-WOZ. Wat zijn de gevolgen voor de realisatie van het bijbehorend doel? Geen. Wat zijn de gevolgen voor de beschikbare middelen (personeel, financiën en faciliteiten)? Geen. Welke maatregelen stellen we voor binnen het bestuursprogramma (bestaande budgetten)? Geen. Welk bedrag wordt daarmee bespaard? Geen. Welk bedrag komen we per saldo tekort (indien sprake is van een financiële tegenvaller)? € 50.000 over 2023. Welke externe ontwikkelingen doen zich nog voor? Niet van toepassing. Financiële mutatie nr. 14 : Investeringen voertuigen tractie Wat is de aard en de omvang van de afwijking? Er ontstaat een tekort op de investering van € 135.000. De afschrijvingstermijn kan worden verlengd van 8 naar 10 jaar en op onderhoud zal worden bespaard. Op de nieuwe voertuigen zit 2 jaar volledige fabrieksgarantie en 8 jaar fabrieksgarantie op de accu (of maximaal 160.000 km), eveneens is er tot en met 7 jaar onderhoud en APK inbegrepen bij de investering. Deze besparing is niet op geld te zetten. Wat zijn de oorzaken? Uit de aanbesteding van 5 dienstauto’s kwam naar voren dat het benodigde bedrag € 135.000 hoger is dan de raming in de begroting (€ 345.000 t.o.v. € 210.000).

De 5 nieuwe voertuigen zijn volledig elektrisch. Elektrische voertuigen zijn in de aanschaf hoger van prijs dan voertuigen met een verbrandingsmotor. Is sprake van een wettelijke taak? Zo ja, welke? Nee Wat zijn de gevolgen voor de realisatie van het bijbehorend doel? Niet van toepassing. Wat zijn de gevolgen voor de beschikbare middelen (personeel, financiën en faciliteiten)? Het oorspronkelijk krediet van € 210.000 heeft bij een afschrijvingstermijn van 8 jaar en een rentepercentage van 1% een kapitaallast van € 28.088 vanaf 2024. Het benodigde krediet van € 345.000 heeft bij een afschrijvingstermijn van 10 jaar en een rentepercentage van 1% een kapitaallast van € 37.950 vanaf 2024. Welke maatregelen stellen we voor binnen het bestuursprogramma (bestaande budgetten)? Doordat er de komende 7 jaar geen rekening hoeft te worden gehouden met onderhoud op de nieuwe voertuigen, zal er op de onderhoudskosten t.b.v. tractie bespaard worden. Doordat we van 8 naar 5 nieuwe voertuigen gaan, wordt er bespaard op onderhoud en brandstofkosten. Welk bedrag wordt daarmee bespaard? De besparing is niet op geld te zetten; het onderhoud van de oude voertuigen is niet af te zetten tegen het onderhoud van de nieuwe voertuigen (= appels met peren vergelijken). De besparing zal eveneens zichtbaar zijn in het fossiele brandstofverbruik.

Welk bedrag komen we per saldo tekort (indien sprake is van een financiële tegenvaller)? In 2023 kan de investering niet meer worden gerealiseerd. De vrijvallende kapitaallasten zullen binnen het totaal van het bedrijfsvoering resultaat worden verwerkt. Vanaf 2024 ontstaat een nadeel op de kapitaallasten van € 9.862, in 2025 € 9.780, in 2026 € 9.697 en in 2027 € 9.615. Hier tegenover staat een besparing op het onderhoud van de voertuigen t.o.v. de huidige voertuigen. Bij de aflevering van de nieuwe voertuigen zullen de huidige bedrijfsauto’s worden ingeleverd. Dit levert nog een eenmalig voordeel op in het jaar van aanschaffen. Welke externe ontwikkelingen doen zich nog voor? - 75 Financiële mutatie nr.15 : Koop i.p.v. lease mobiele telefoons Wat is de aard en de omvang van de afwijking? Er is per saldo geen sprake van een afwijking. Er wordt alleen gekozen voor koop i.p.v. lease van de mobieltjes. Wat zijn de oorzaken? Er is in eerste instantie gekeken naar lease van mobieltjes. De Europese aanbesteding voor een leaseconstructie is niet gegund i.v.m. het feit dat er één partij was met een inschrijving die het beschikbare budget ruim overschreed. Door een prijsvergelijking is op dit moment koop de beste optie.

Is sprake van een wettelijke taak? Zo ja, welke? Nee Wat zijn de gevolgen voor de realisatie van het bijbehorend doel? Niet van toepassing Wat zijn de gevolgen voor de beschikbare middelen (personeel, financiën en faciliteiten)? Er dient een investeringsbudget beschikbaar te worden gesteld i.p.v. een structureel exploitatiebudget. Per saldo geen sprake van budgettaire effecten. Welke maatregelen stellen we voor binnen het bestuursprogramma (bestaande budgetten)? De in de begroting opgenomen budgetten voor leasekosten worden verlaagd en hier komen kapitaallasten voor in de plaats. ( budgettair neutraal) Welk bedrag wordt daarmee bespaard? Besparing leasekosten € 56.667 in 2023, € 102.433 in 2024, € 101.434 in 2025 en € 43.766 in 2025. Welk bedrag komen we per saldo tekort (indien sprake is van een financiële tegenvaller)? Er dient een investeringsbedrag beschikbaar te worden gesteld van € 300.000, waarvan € 170.000 in 2023 en € 130.000 in 2024. De kapitaallasten hiervan bedragen in 2023 € 56.667, € 102.433 in 2024, € 101.434 in 2025 en € 43.766 in 2026. Hier tegenover staan lagere kosten voor lease voor dezelfde bedragen. Welke externe ontwikkelingen doen zich nog voor? Niet van toepassing Financiële mutatie nr.

16 :Bedrijfsvoering Wat is de aard en de omvang van de afwijking? In 2023 zal het resultaat binnen de bedrijfsvoering naar verwachting uitkomen op een financieel overschot van € 1.338.000. Wat zijn de oorzaken? De belangrijkste oorzaken voor het ontstaan van een overschot binnen de bedrijfsvoering zijn:  De krappe arbeidsmarkt waardoor voor een aantal vacatures de invulling langer heeft geduurd en bij enkelen nog niet is gelukt;  De gefaseerde start van medewerkers op nieuwe(tijdelijke) functies in de loop van het jaar, terwijl het budget beschikbaar was per 1 januari;  Het op een later moment in kunnen vullen van plekken voor trainees;  Het niet volledig in hoeven zetten van alle gelden die zijn ontvangen in het kader van de WOO;  Het niet volledig besteden van (Rijks)gelden voor tijdelijke zaken, zoals de inzet voor Oekraïne, door de inzet van eigen medewerkers;  Een structureel overschot binnen de facilitaire dienst (kantoorbenodigdheden en voedingsmiddelen; Is sprake van een wettelijke taak? Zo ja, welke? Niet van toepassing. Wat zijn de gevolgen voor de realisatie van het bijbehorend doel? Er is geen specifiek doel hieraan gekoppeld. Wat zijn de gevolgen voor de beschikbare middelen (personeel, financiën en faciliteiten)? In 2023 zal er naar verwachting een overschot binnen de bedrijfsvoering van € 1.338.000 ontstaan.

Welke maatregelen stellen we voor binnen het bestuursprogramma (bestaande budgetten)? Niet van toepassing Welk bedrag wordt daarmee bespaard? Niet van toepassing Welk bedrag komen we per saldo tekort (indien sprake is van een financiële tegenvaller)? We hebben een overschot van € 1.338.000 in 2023 Welke externe ontwikkelingen doen zich nog voor? Een steeds verder toenemende krapte op de arbeidsmarkt. 4. Actualiteiten en kansen/uitdagingen met betrekking tot dit programma De kansen en uitdagingen in relatie tot het bestuursprogramma ‘Financiën en dienstverlening’ zijn als volgt: Kansen:  Verhoging en indexatie toeristenbelasting vanaf 2025 Wij zijn voornemens om de toeristenbelasting met ingang van 1 januari 2025 te verhogen en vanaf dat moment het tarief jaarlijks te indexeren. Bij de verhoging zal een gedifferentieerd tarief worden gehanteerd. In de PPN 2024-2028 zullen we daartoe een voorstel aan uw raad voorleggen. 76  OZB-aanslag 2024 De aanbevelingen van de Waarderingskamer over de WOZ-communicatie hebben wij bij de aanslagoplegging voor 2023 overgenomen. Rondom de bezorging van de gecombineerde aanslag communiceerden wij uitgebreid met de inwoners. Daarnaast communiceerden wij de gegevens van de woningen met de eigenaren via de voormelding. Hierdoor zijn de gegevens nog verder verbeterd.

In mei 2023 werden de inspanningen voor optimalisatie van het WOZ-taxatieproces en WOZ-processen opnieuw beoordeeld. Dit onderzoek leverde Steenwijkerland de 4 de ster op. In de komende jaren zullen wij er alles aan doen dit niveau minimaal te behouden en zijn onze processen gericht op een verdere optimalisatie om uiteindelijk na een aantal jaar bewezen kwaliteit de 5de ster te verkrijgen. Ook in 2024 zullen wij Steenwijkerland een voormelding sturen met daarin voor het eerst ook de (voorlopige) waarde van de woning per waardepeildatum 01-01-2023. De reacties op de voormelding en de waarde zullen wij meenemen in de definitieve vaststelling van de waarde. De verwachting, op basis van de ervaringen van andere gemeenten, is dat er een behoorlijke toename zal zijn van reacties op de voormelding, maar daar tegenover verwachten we minder reacties bij de aanslagoplegging in februari 2024. Uiteindelijk zal dit naar alle waarschijnlijkheid ook minder bezwaren gaan opleveren. Daarmee zal de stijging van 2023 weer ongedaan kunnen worden gemaakt.  Social media Social media spelen een belangrijke rol in het dagelijkse leven van veel inwoners. We zien dat inwoners en ondernemers digitale manieren gebruiken om hun vragen te stellen, mening te geven of zorgen te uiten.

De vragen die via Twitter en Facebook binnenkomen zijn op een soortgelijke, structurele manier belegd als vragen via de telefoon: via het klantcontactcentrum (KCC). In 2022 is WhatsApp als kanaal toegevoegd. We zien dat inwoners dit als een extra, laagdrempelig kanaal gebruiken om met ons te communiceren. De openbare online uitingen op social media zijn voor ons een belangrijke peilstok in de samenleving. Bovendien weten we door monitoring van deze uitingen wat er leeft op diverse onderwerpen en kunnen we daarop inspelen als dat nodig is.  Digitalisering Inwoners regelen steeds meer zaken online en verwachten dat de overheid hen dezelfde hoogwaardige online dienstverlening biedt als commerciële bedrijven. Om aan deze verwachtingen te voldoen, streven we ernaar om steeds meer producten volledig digitaal en toegankelijk aan te bieden. We volgen de wet digitale overheid en zorgen ervoor dat onze websites gebruiksvriendelijk en veilig zijn. Als onderdeel van landelijke initiatieven om onze online diensten te verbeteren, richten we ons op het gebruik van duidelijke taal, een geschikte opmaak voor iedereen en het gemakkelijk vinden van informatie op onze website. We hebben onlangs ons website-ontwerp vernieuwd en gebruiken een geavanceerde tool om de website te analyseren. Bovendien willen we onze online bezoekers meer gepersonaliseerde opties bieden om zaken met ons te regelen.

Een voorbeeld hiervan is het aanbieden van een gepersonaliseerde persoonlijke pagina, vergelijkbaar met wat grote commerciële bedrijven doen. We begrijpen ook dat niet iedereen digitaal wil of kan opereren, daarom zorgen we ervoor dat er alternatieve mogelijkheden zijn om met ons in contact te treden. Op deze manier streven we naar een inclusieve dienstverlening voor iedereen. 77 De aanstaande wet modernisering elektronisch bestuurlijk verkeer, die op 1 juli 2024 van kracht wordt, toont aan dat ook de rijksoverheid het belang erkent van het bevorderen van online interactie met burgers. We hebben al een Aanwijzingsbesluit voor het elektronisch indienen van officiële berichten opgesteld om aan deze ontwikkeling invulling te geven.  Technologische ontwikkelingen De technologische ontwikkelingen gaan hard. Als Steenwijkerland volgen we dat op de voet. Een recente ontwikkeling is ‘AI’ (artificial intelligence oftewel kunstmatige intelligentie). Door de opkomst van ChatGPT is ‘AI’ voor veel mensen tastbaar en invoelbaar geworden. ‘AI’ zal naar verwachting een enorme impact hebben op de maatschappij en ook op ons als overheid. AI kan ingezet worden bij het verbeteren van onze dienstverlening.

Bijvoorbeeld het inzetten van een ‘AI chatbot’, het schrijven van ‘B1 teksten’ met ‘AI tools’, het automatisch registreren en categoriseren van gesprekken, het ontwikkelen van beeldmateriaal en het eenvoudig koppelen van informatie en gegevens. We zien kansen, maar zien ook de risico’s bijvoorbeeld op het gebied van privacy (AVG). Voordat we ‘AI’ inzetten moet het dus een meerwaarde voor onze inwoners en ondernemers hebben én absoluut veilig zijn. Doelmatig, effectief en veilig gebruik zijn voor ons niet alleen belangrijk, maar ook wettelijk verplicht.  Persoonlijk Naast een trend van steeds meer digitaal, blijven een aantal zaken meer geschikt voor de persoonlijke aanpak. Denk aan vragen in het sociaal domein en ook burgerzaken. Dan wordt van de medewerker deskundigheid verwacht. Ook voor inwoners die niet zo digitaal vaardig zijn, blijft het persoonlijke contact altijd mogelijk. Daarbij helpen we inwoners met hun (aan)vraag en als het nodig is, weten we naar wie we inwoners kunnen verwijzen (bijvoorbeeld DigiLoket (Informatiepunt Digitale Overheid (bibliotheek)) en Sociaal Werk De Kop).  Rente 2023 Medio 2023 is de rente voor langlopende geldleningen gestegen naar 3,85%. Voor het jaar 2023 zal deze stijging nog geen effect hebben, omdat de omvang van de resterende kredieten met € 38,5 mln. erg hoog is. De liquiditeitspositie medio 2023 van 0,3 mln.

negatief is van een zeer beperkte omvang en zal behoudens een sterke versnelling van investeringen in het 2 e halfjaar niet leiden tot een nieuwe langlopende geldlening. Uitdagingen:  Minder inkomsten uit de Algemene uitkering van het gemeentefonds vanaf 2026 Door keuzes van het kabinet zijn de gemeentefinanciën vanaf 2026 onzeker. Het kabinet heeft besloten om vanaf 2026 een fors lager bedrag aan Algemene uitkering gemeentefonds uit te keren. Daarbij wordt alvast voorgesorteerd op een mogelijk groter eigen belastinggebied van gemeenten, maar of dat er gaat komen en hoe dat er dan uit komt te zien, is onduidelijk. Nu het kabinet is gevallen en er pas eind 2023 verkiezingen zijn, is het onzeker op wat voor termijn gemeenten duidelijkheid krijgen over de het financieel perspectief vanaf 2026.  Inflatie en loonontwikkelingen De energieprijzen zijn de afgelopen maanden sterk gedaald, maar daar staat tegenover dat de inflatie is verbreed van de voedselprijzen naar andere goederen en diensten. De loonontwikkeling reageert vertraagd op de inflatie. Het Centraal Planbureau (CPB) verwacht dat er in 2023 een inhaalslag plaatsvindt. Dit jaar en komend jaar vindt een inhaalslag plaats, nieuw afgesloten cao- loonstijgingen liggen inmiddels duidelijker hoger dan een jaar geleden. 78  Schoonmaak gebouwen Het huidige schoonmaakcontract loopt af in 2023.

Dat betekent een nieuwe aanbesteding en een nieuw contract ingaande 2024. Een nieuw contract zal ongetwijfeld invloed hebben op de kosten.  Rentestijging Medio 2023 is de rente voor langlopende geldleningen gestegen naar 3,85%. Voor het jaar 2023 zal deze stijging nog geen effect hebben, omdat de omvang van de resterende kredieten met € 38,5 mln. erg hoog is. De toekomstige ontwikkeling van de rente valt niet te voorspellen. Dit kan negatieve financiële consequenties hebben voor onze gemeente als we komende jaren gaan investeren, bijvoorbeeld in de grote projecten die zijn benoemd in de Programmabegroting 2023- 2027.  Nieuwe CAO gemeentepersoneel (vanaf 2024) Het principeakkoord voor een nieuwe Cao voor gemeentepersoneel geldt van 2 januari 2023 tot en met 1 januari 2024. Risico bestaat dat we in 2024, net als in 2023, worden geconfronteerd met hoge loonstijgingen in relatie tot de bedragen die we daarvoor hebben gereserveerd.  Problematiek No Cure, No Pay bureaus Landelijk laat 2023 een enorme stijging zien in het aantal bezwaren (50% – 400% meer bezwaren). Steenwijkerland laat een stijging van het aantal bezwaren zien van ca. 90% (886 in 2023 tegenover 463 in 2022). Deze stijging is vooral toe te wijzen aan de No Cure, No Pay bureaus. De enorme stijging van de woningprijzen per waardepeildatum 01-01-2022 is de oorzaak van het toegenomen aantal bezwaren.

Het verwerken van deze bezwaren leidt tot een toename van de kosten van ca. € 40.000,-. Daarnaast zal de proceskosten vergoeding met ca. € 10.000,- toenemen. Landelijk zorgt het toegenomen aantal bezwaren tot veel problemen bij het tijdig kunnen verwerken van deze bezwaren. Steenwijkerland zal naar verwachting alle bezwaren hebben afgewikkeld aan het begin van Q4. Verder heeft dit er al toe geleid dat de staatssecretaris van Financiën, Marnix van Rij, in de media heeft aangegeven uitwassen rond no-cure-no-pay-bezwaren te willen aanpakken. Recent heeft hij ook zijn voorstellen in een brief aan de Tweede Kamer kenbaar gemaakt.  Privacy Privacy blijft een actueel onderwerp. Als gemeente staan we voor een goede beveiliging van de persoonlijke gegevens van onze inwoners en ondernemers. Dit is ook wettelijk geregeld in de Algemene verordening gegevensbescherming (AVG). Dat betekent dat we gegevens niet ‘zomaar’ kunnen delen met andere (semi-) overheidsorganisaties. Daarnaast ligt er ook op ons gebruik van persoonsgegevens een wettelijke bescherming. Die nemen we serieus. Soms lijkt dit wettelijk kader rondom het delen van informatie op gespannen voet te staan met onze dienstverlening. Het is onze inzet om te kijken naar de mogelijkheden die er binnen deze privacyregels wél zijn om zo te kunnen blijven werken aan het verbeteren van onze dienstverlening.

Een goed voorbeeld hiervan is de samenwerking tussen de collega's van invordering (belastingen) en schuldhulpverlening. De mogelijke inzet van AI vraagt ook om extra waakzaamheid op het gebied van privacy. Bijvoorbeeld een op open AI-gebaseerde tool gebruiken om een brief te versimpelen. Daarbij is het belangrijk om te realiseren dat alle data wordt gebruikt om de modellen te verbeteren. Persoonsgegevens horen daar niet in thuis. 79  Complexere vragen We krijgen naast de reguliere vragen, steeds complexere vragen. Of het nu op het gebied van burgerzaken is (adresonderzoeken bijvoorbeeld of huwelijken tussen mensen met 2 verschillende nationaliteiten), inwonersinitiatieven of vergunningaanvragen. Het gaat daarbij vaak om vraagstukken die meerdere disciplines binnen de gemeente betreffen, maar ook andere netwerk- en ketenpartners.  Rechtmatigheidsverklaring In 2022 hebben we een pilot uitgevoerd op het gebied van de rechtmatigheidsverantwoording. Vanaf het dienstjaar 2023 moet het college een volledige rechtmatigheidsverantwoording afgeven. Hier worden voorbereidingen voor getroffen om dit tijdig af te kunnen ronden. Landelijk zijn er nog wel onduidelijkheden over de interpretatie van diverse onderdelen binnen deze verantwoording.

Het is dus voor ons als gemeente nog op verschillende onderwerpen onduidelijk hoe de regelgeving moet worden geïnterpreteerd en uitvoering dient plaats te vinden. Hierover is regelmatig contact met onze accountant BDO.  Controversieel verklaren financiële zaken door val van het kabinet Door de val van het kabinet en de verkiezingen op 22 november 2023 is het onzeker of in de meicirculaire 2024 de financiële problemen vanaf 2026 worden opgelost c.q. duidelijk worden. De VNG heeft samen met het IPO en de Unie van Waterschappen op 9 juli 2023 een brief gestuurd aan de leden van de Eerste en Tweede Kamer om aandacht te vragen voor een aantal onderwerpen om te voorkomen dat Nederland stil komt te staan. Deze onderwerpen zijn in ieder geval: het bouwen van betaalbare woningen, de energietransitie, toekomst van het landelijk gebied, bestaansonzekerheid en financiële problemen van onze inwoners, hervorming van de jeugdzorg, opvang van vluchtelingen en Openbaar Vervoer.  Grondexploitatie In 2023 zal er vanwege de renteontwikkelingen, de kostenstijgingen, stikstof, PFAS en de veranderde vraag een herberekening van het complex Kornputkwartier worden opgemaakt. Dit op basis van een nieuw marktonderzoek waarbij nieuwe planinhoudelijke uitgangspunten worden geformuleerd. Dit zal leiden tot een afwaardering in 2023 die ten laste van het resultaat komt (zie Woningbouw).

Voor de begroting 2024 -2027 zullen deze financiële gevolgen nog niet bekend zijn.  Tussentijdse verkiezingen Tweede Kamer Door de val van het kabinet zijn er tussentijdse verkiezingen op 22 november 2023. Naast extra uitgaven betekent dat ook extra inzet van medewerkers van de gemeente om de verkiezingen te organiseren. De organisatie van de aankomende verkiezingen wordt projectmatig (inclusief bemensing met een projectleider) aangepakt. En er wordt ingezet op meer ambtenaren op de stembureaus. Bovendien kiezen we voor een andere telmethode; centraal tellen op de dag na de verkiezingen. 80 3.

Budgetaanpassingen najaarsnota 2023 3.1 Budgetafwijkingen najaarsnota 2023 2023 2024 2025 2026 Woningbouw Omgevingsvergunningen 500.000 Startersleningen -1.000.000 -5.000 -30.000 -30.000 -30.000 Plankosten Eeserwold 32.000 Werk en Economie Verkoop onroerende zaken 150.000 Kermissen en evenementen -10.000 Horeca college 0 Samenredzaam Toegang beschermd wonen 65.000 -65.000 Beschermd wonen 1.000.000 1.400.000 ESF subsidie participatie 150.000 Loonkostensubsidies -300.000 -300.000 -300.000 -300.000 NWG 237.000 Gezond leven akkoord (GALA) 95.000 Sociaal medische indicatie -100.000 Minima - schuldhulpverlening 125.000 35.000 Laaggeletterdheid 112.000 25.000 25.000 25.000 Oekraïne -8.500.000 Rijksbijdrage Oekraïne 8.500.000 Vitaal Platteland Vermakelijkheidsretributie -100.000 -130.000 0 0 Fietsknooppunt / wandelnetwerk 0 Regiodeal Station / leefbaar Giethoorn 500.000 Regiodeal EWC -500.000 Leader 2023 - 2027 0 Duurzaam Oud papier 20.000 20.000 20.000 20.000 Dividend Rova -41.505 Tlv de voorziening afvalstoffenheffing 41.505 Bijdrage wijkuitvoeringsplan -125.000 Uitvoering wijkuitvoeringsplan 125.000 Rijksbijdrage Energiearmoede 423.882 Uitvoering Energiearmoede -423.882 Rijksbijdrage Nationaal Isolatieplan 1.024.920 Uitvoering Nationaal Isolatieplan -1.024.920 Omgevingsdienst -33.000 Milieubeheer -60.000 Totaal -1.000.000 1.878.000 955.000 -285.000 -285.000 Programma Investering

Exploitatie 81 2023 2024 2025 2026 Transport -1.000.000 1.878.000 955.000 -285.000 -285.000 Leefbare steden en kernen Kapitaallasten Riolering 168.432 Ten gunste van de voorziening riolering -168.432 Onderhoud sportvelden -40.000 Atletiekbaan Steenwijk 220.000 11.000 10.912 10.824 10.736 Privatisering veldverlichting 4.000 4.000 4.000 4.000 Verduurzaming veldverlichting 0 0 0 0 Kunstgrasvelden 180.000 4.800 4.680 4.560 4.440 Onderhoud en stormschade bomen -125.000 Riool Sasdijk -60.000 Afkoppelen riool Steenwijk -100.000 Relinen Jan van Riebeekckstraat -120.000 Kerkenvisie 35.000 -35.000 Hockeyvelden -330.000 -15.333 -25.167 -24.946 Bernhardschool -95.000 -4.750 Nieuwbouw school Tuk -400.000 -15.000 -15.000 -15.000 -15.000 Financiën en dienstverlening Kindergemeenteraad 10.115 10.115 10.115 10.115 Rentelasten 300.000 -22.800 -22.800 -22.800 Algemene Uitkering / Buig 845.000 2.634.000 2.218.000 8.000 Hersteloperatie toeslagen / Dub debiteur 257.337 Afschrijvingslasten 2023 849.171 Raad en college -45.000 -58.000 -58.000 -58.000 CAO overheid -43.378 -28.378 -19.738 -17.378 Leasecontract bedrijfswagens -10.000 -10.000 -10.000 -10.000 Schoonmaak gebouwen -10.000 -15.000 0 0 Verkiezingen -170.000 Toeristenbelasting 100.000 75.000 75.000 75.000 WOZ Kosten -50.000 Electrische voertuigen tractie -135.000 0 0 0 0 Mobiele telefonie -300.000 0 0 0 0 Bedrijfsvoering 1.338.000 Totaal

-2.140.000 5.124.045 3.494.196 1.886.794 -325.583 Programma Investering Exploitatie De structurele financiële effecten (exploitatie) voortvloeiende uit deze najaarsnota voor de jaren 2024-2027 zijn opgenomen als mutatie in de programmabegroting 2024- 2027. 3.2 Financieel beeld 2023 na verwerking najaarsnota Het saldo van de begrotingsruimte komt tot uitdrukking in de programmabegroting 2023-2026. Dit is het startsaldo van de jaarschijf 2023 opgenomen in de Nota van aanbieding. 82 Onderstaande tabel geeft de huidige begrotingspositie weer. Financieel beeld 2023: x € 1.000 Omschrijving 2023 Saldo Meerjarenbegroting 488 Amendement Jeugdsport / Volwassenenfonds -50 PPN, incl amendement De Meenthe -949 Begrotingssaldo na PPN 2023 -511 GGD IJsselland -129 Omgevingsdienst IJsselland -43 Veiligheidsregio -148 Najaarsnota 2023 5.124 Begrotingssaldo na NJN 4.294 4. Te nemen besluiten:  De najaarsnota 2023 vast te stellen.  Een extra krediet van € 1 mln. beschikbaar te stellen voor Startersleningen en deze ten laste te brengen van de Reserve Volkshuisvesting. 2  De budgetten van Leader 2023-2027 met ingang van 2023 via de algemene reserve te laten lopen om voor deze projectperiode de budgetten beschikbaar te houden. 3  Het krediet renovatie atletiekbaan te verlagen met € 220.000. 4  Het krediet kunstgrasvelden Olde Veste en VHK te verlagen met € 180.000.

5  Een krediet beschikbaar te stellen voor de rioolwerkzaamheden Sasdijk te Ossenzijl van € 60.000. 6  Een aanvullend krediet beschikbaar te stellen voor het afkoppelen en vervanging van het riool in de Adm. De Ruyterstraat en Jan Steenstraat van € 100.000.7  Een aanvullend krediet beschikbaar te stellen voor het relinen van de riolering in de Jan van Riebeeckstraat van € 120.000.8  Een extra krediet beschikbaar te stellen voor de renovatie van de hockeyvelden van € 330.000. 9  Een extra krediet beschikbaar te stellen voor de renovatie van de Bernhardschool van € 95.000. 10  Een aanvullend krediet beschikbaar te stellen voor de realisatie van de school en MFC in Tuk van € 400.000. 11  Een extra krediet beschikbaar te stellen voor de aankoop van 5 elektrische voertuigen in 2024 van € 135.000. 12  Een krediet beschikbaar te stellen voor de aanschaf, in plaats van lease, van mobile telefoons van € 300.000 ( € 2023 € 170.000 en 2024 € 130.000)13  De renteomslag 2023 te wijzigen van 1% voor de algemene dienst en 0,75% voor de grondexploitatie naar respectievelijk 0,7% en 0,55%.14  De verleende subsidie aan Scala over 2022 en 2023 ongewijzigd vast te stellen.

15 2 Programma Woningbouw, mutatie 2 3 Programma Vitaal Platteland, mutatie 4 4 Programma Leefbare steden en kernen, mutatie 3 5 Programma Leefbare steden en kernen, mutatie 6 6 Programma Leefbare steden en kernen, mutatie 9 7 Programma Leefbare steden en kernen, mutatie 10 8 Programma Leefbare steden en kernen, mutatie11 9 Programma Leefbare steden en kernen, mutatie 13 € 200.000 in 2024 en € 130.000 in 2025 10 Programma Leefbare steden en kernen, mutatie 14 in 2026 11 Programma Leefbare steden en kernen, mutatie 15 12 Programma Financiën en dienstverlening, mutatie 14 13 Programma Financiën en dienstverlening, mutatie 15 € 170.000 in 2023 en € 130.000 in 2024 14 Zie toelichting programma Financiën en dienstverlening mutatie 2 rentelasten 15 Zie Programma Samen redzaam pagina 26