47.7 IGSD - Meer Jaren Begroting 2018 2019.docx

Tijdens de aanvraagprocedure handhaaft de IGSD meteen op de plicht tot arbeidsinschakeling en onderzoekt de IGSD signalen naar mogelijke fraude Preventiequote ≥ 35% Door signaal gestuurde controles uit te voeren verkregen; - van inwoners zelf - via het Inlichtingenbureau - via derden/collega’s Signalen verkregen via het IB binnen twee maanden na ontvangst afronden, teneinde hoge vorderingen te voorkomen. De IGSD wil 100% van de aanvragen, bezwaarschriften en klachten tijdig afhandelen. Om dit bereiken heeft de IGSD heldere werkprocessen beschreven. Daar staat niet alleen in wat moet gebeuren maar ook wie daarvoor verantwoordelijk is. In combinatie met het systeem van werkbeheer, waarmee termijnen worden bewaakt, is een goede aansturing mogelijk. 100% tijdige afhandeling Dat inwoners uit eigen beweging zoveel mogelijk de wet- en regelgeving naleven door: 1. inwoners op maat te informeren Voorleesmogelijkheid en beeld- en geluidmateriaal op de website plaatsen. Informatie op website toegankelijker maken voor laaggeletterden Nieuwsbrieven sturen en beschikbaar stellen via website (met voorleesmogelijkheid) Naast informatie over verplichtingen ook niet gebruik voorzieningen tegengaan 2.

Dienstverlening op maat De IGSD vraagt alleen relevante informatie op die niet bekend is of kan zijn De IGSD beslist in 60% van de gevallen binnen vijf weken op aanvragen Vereenvoudigen van procedures waarbij de IGSD rekening wil houden met inwoners met chronische stress en/of die anderszins minder (zelf)redzaam zijn. 3. Controle op maat Zie hiervoor hetgeen reeds is weergegeven onder alleen uitkeringen vertrekken aan inwoners die daar recht op hebben en (tijdelijk) niet kunnen werken. 4. Sanctioneren op maat Door ‘lik-op-stuk beleid’ te voeren, gedragsverandering te weeg brengen. Daarbij wel oog hebben voor inwoners met chronische stress en inwoners die minder (zelf)redzaam zijn. Maatregelen opleggen binnen 5 werkdagen na constatering schending arbeidsverplichting, plicht tot tegenprestatie 19 Participatiewet – inkomen Wat willen we bereiken Wat gaan we daarvoor doen Doelstelling (Indicator) en/of aanvullende verplichtingen. Bestuurlijke boetes bij fraude binnen 2 maanden na constatering opleggen. Besluit tot intrekking/ herziening uitkering en terugvordering binnen 2 maanden na constatering fraude Uitkeringsgerechtigden via de BBZ 2004 laten uitstromen. Bij reguliere onderzoeken in het kader van re-integratie brengen consulenten werk dit onder de aandacht.

Vijftien uitkerings- gerechtigden laten uitstromen als zelfstandige Uitkeringsgerechtigden via het instrument parttime ondernemen gedeeltelijk laten uitstromen (Participatiewet) Beleid vaststellen over het parttime ondernemerschap Bij reguliere onderzoeken in het kader van re-integratie brengen consulenten werk dit onder de aandacht. Tien uitkerings- gerechtigden via parttime ondernemen gedeeltelijk laten uitstromen Voorkomen dat gevestigde zelfstandigen hun beroep of bedrijf moeten beëindigen vanwege financiële problemen Bij betalingsproblemen zelfstandigen in een zo vroeg mogelijk stadium hulp aanbieden Alle zelfstandigen kunnen hun beroep of bedrijf voortzetten na hulp vanuit BBZ 2004 Zoveel mogelijk minima bereiken die in aanmerking kunnen komen voor: - minimabeleid Teneinde hen in staat te stellen te participeren - bijzondere bijstand: Om te voorkomen dat zij vanwege kosten financiële problemen krijgen. Inzetten op voorkomen niet-gebruik bijzonder bijstand en minimabeleid door: inwoners te informeren via de website (www.igsd-sw.nl), folders, nieuwsbrieven en advertenties in huis aan huis bladen, vereenvoudigde aanvraagprocedures en aanvraagformulieren. Informeren maatschappelijk middenveld over deze regelingen. Informeren consulenten WMO en Jeugdzorg over deze regelingen.

Voorkomen dat inwoners in de schulden komen of verergeren De IGSD zorgt voor een adequate doorverwijzing van inwoners met financiële problemen De prestatie-indicatoren van de GKB opgenomen in het basisdienstenboek 3.3 Programma 1: Wat gaat het kosten Bij de berekening van de budgetten voor de uitkeringen is uitgegaan van de volgende ontwikkeling van de klantenaantallen. Het betreft de aantallen voor ‘PW’/IOAW e IOAZ. De getallen geven het gemiddelde over het gehele jaar weer. Aantallen hebben betrekking op het aantal uitkeringen. In de cijfers zijn de partners niet meegenomen. De aantallen liggen hoger dan bij de meerjarenbegroting 2018-2021. Dit heeft te maken met de samenstelling van het bestand. In 2016 en 2017 is er een aanzienlijk gedeelte van het bestand uitgestroomd. Eind 2017 en begin 2018 werd al merkbaar dat meer tijd, meer begeleiding en ook een andere inzet noodzakelijk is om uitstroom te blijven genereren. Steenwijkerland Westerveld Totaal 2019 740 240 980 2020 725 235 960 2021 725 235 960 2022 725 235 960 20 In de onderstaande tabel zijn de begrote baten en lasten voor 2019 – 2022 opgenomen voor programma 1. De kosten per gemeente zijn onder de tabel opgenomen, de details hierbij zijn in de bijlage opgenomen. Gemeenten ontvangen een gebundelde uitkering (BUIG) om daarmee de uitkeringen in het kader van de Participatiewet te financieren.

Hieruit dienen de uitkeringen van mensen die zijn aangewezen op één van de bijstandsregelingen, PW, IOAW, IOAZ en BBZ 2004 (voor levensonderhoud startende ondernemers), bekostigd te worden. Het uitgangspunt hiervan is dat de beleidsmatige en financiële verantwoordelijkheid bij gemeenten ligt. Een gemeente mag een overschot op het budget vrij besteden, maar moet een tekort op het budget in beginsel ook zelf opvangen. Uit bovenstaande blijken de verwachte bestedingen lager te zijn dan de vergoeding van het rijk, waardoor het overschot op de BUIG gelden voor Westerveld € 297.400 en voor Steenwijkerland € 3.006.000 bedraagt.

PROGRAMMA 1 baten en lasten Realisatie 2017 Begroting na wijziging 2018 2019 2020 2021 2022 LASTEN Uitkeringen PW 13.638.097 12.778.450 12.553.000 12.361.000 12.361.000 12.361.000 Wet IOAW 1.098.778 668.400 877.700 813.600 813.600 813.600 Wet IOAZ 149.616 78.900 209.900 209.900 209.900 209.900 Besluit Bijstandverlening Zelfstandigen 445.766 530.000 480.000 480.000 480.000 480.000 Bijzondere bijstand 2.211.493 1.530.000 1.655.000 1.655.000 1.655.000 1.655.000 Minimabeleid 490.082 537.250 512.250 512.250 512.250 512.250 Wet Inburgering - - - - - - Particibatiebudget - reintegratie 1.720.853 1.845.000 1.771.000 1.818.000 1.832.000 1.875.000 TOTAAL LASTEN 19.754.685 17.968.000 18.058.850 17.849.750 17.863.750 17.906.750 BATEN Uitkeringen PW 420.551 340.000 390.000 390.000 390.000 390.000 Wet IOAW 5.421 - - - - - Wet IOAZ - - - - - - Besluit Bijstandverlening Zelfstandigen 192.640 175.000 175.000 175.000 175.000 175.000 Bijzondere bijstand 60.845 92.000 65.000 65.000 65.000 65.000 Minimabeleid - - - - - - Wet Inburgering - - - - - - Particibatiebudget - reintegratie 922 - - - - - TOTAAL BATEN 680.380 607.000 630.000 630.000 630.000 630.000 TOTAAL 19.074.306 17.361.000 17.428.850 17.219.750 17.233.750 17.276.750 Bijdrage Gemeente Steenwijkerland 14.781.535 13.070.575 13.190.125 13.037.625 13.047.625 13.078.625 Bijdrage Gemeente Westerveld 4.292.770 4.290.425 4.238.725 4.182.125

4.186.125 4.198.125 Steenwijkerland Westerveld Uitkeringen BUIG Begroting Begroting Uitkeringen PW 9.632.000 2.912.000 Loonkostensubsidie (Lks) 150.000 50.000 Uitkeringen IOAW 666.500 211.200 Uitkeringen IOAZ 139.500 70.400 Totaal uitkeringen incl LKS 10.588.000 3.243.600 Aansluiting BUIG gelden: Totaal uitkeringen incl LKS 10.588.000 3.243.600 BBZ uitkering LO starter tlv BUIG 60.000 5.000 Ontvangsten debiteuren BUIG -300.000 -90.000 Totaal uitkeringen BUIG 10.348.000 3.158.600 BUIG budget incl BBZ 2004 13.354.000 3.456.000 Saldo 3.006.000 297.400 21 4 Programma 2 - Bedrijfsvoering Alle relevante bedrijfsvoeringstaken zijn gebundeld in het ondersteuningsapparaat van de IGSD. Deze taken op het gebied van Personeel, Informatievoorziening, Financiën, Administratieve organisatie, Communicatie en Huisvesting taken behoren niet tot het primaire proces en zijn derhalve gebundeld in Programma 2. 4.1 Informatievoorziening De IGSD heeft op diverse manieren en op diverse momenten contacten met burgers van de gemeente Steenwijkerland en Westerveld. De IGSD wil dat de communicatie met burgers eenduidig en helder vormgegeven wordt. Goede voorlichting is een belangrijke pijler onder het handhavingsbeleid. Onderstaand wordt de wijze waarop de IGSD communiceert en aan welke afspraken zij zich wil houden nader toegelicht.

Nieuwsbrief Periodiek informeert de IGSD uitkeringsgerechtigden via een nieuwsbrief. Deze brief gaat in op actuele informatie aangaande beleid, uitvoering en dienstverlening. Minimaal 4x per jaar stuurt de IGSD een dergelijke nieuwsbrief. Voorlichtingsbijeenkomsten Iedere inwoner die een uitkering voor levensonderhoud aanvraagt, wordt uitgenodigd voor een groepsvoorlichting. Bij deze verplichte voorlichting wordt informatie verstrekt over de rechten en plichten ten aanzien van de Participatiewet/IOAW. Dit zowel over het onderdeel Werk/re-integratie alsmede de inkomensvoorziening. Informatiemap Bij elk intakegesprek voor een uitkering levensonderhoud wordt de informatiemap doorgenomen. In deze map vindt men allerhande informatie over de weg naar werk, de procedure rondom de uitkering, het minimabeleid en aanverwante regelingen. Ook zitten in deze map een aantal aanvraagformulieren voor bijzondere bijstand en minimabeleid. Voor de uitgifte van deze map, met de uitleg over rechten en plichten, is een zogenaamd serviceprotocol opgesteld. De cliënt tekent voor ontvangst en de ontvangen uitleg. Balie De balie van de IGSD is gevestigd op het Werkplein in Steenwijk en op werkdagen geopend van 08.30 tot 16.30 uur. Gedurende 3 dagdelen per week op maandag- dinsdag- en donderdagochtend zijn er medewerkers van de IGSD aanwezig op het gemeentehuis in Diever van 09.00 uur tot 12.30 uur.

Bij de balie Werkplein en bij de medewerkers in Diever, kan men terecht voor informatie en advies, het afgeven van stukken, het doorgeven van wijzigingen en het afhalen van formulieren. Werken op afspraak Gesprekken met de consulenten vinden in principe alleen plaats op afspraak. Voor het maken van een afspraak kan men bellen, mailen of persoonlijk langskomen bij de balie. Een uitzondering wordt gemaakt voor mensen die nog niet beschikken over een vaste contactpersoon. Wanneer zij voor informatie en advies niet door de baliemedewerker geholpen kunnen worden, is er dagelijks een consulent op afroep beschikbaar voor het geven van verdiepende informatie. Telefonische bereikbaarheid De IGSD is iedere werkdag telefonisch bereikbaar van 08.30 tot 16.30 uur. Inkomensconsulenten zijn rechtstreeks bereikbaar op het telefonisch spreekuur tussen 09.00 tot 10.00 Buiten deze tijden wordt er gebruik gemaakt van terugbelnotities of wordt de cliënt doorverwezen naar het spreekuur van de dag erna. Terugbellen doen wij dezelfde dag of uiterlijk de dag erna. Werkconsulenten zijn de gehele werkdag bereikbaar, via een mobiel nummer. Emailverkeer Wanneer een email gestuurd wordt naar het algemene mailadres krijgt de afzender een automatisch ontvangstbericht. De mail wordt doorgestuurd naar de betreffende afdeling. Indien nodig geven wij binnen twee werkdagen een inhoudelijke reactie.

22 Website Op de website van de IGSD is allerhande informatie over onze diensten en producten te vinden. Ook kan men hier een aantal formulieren downloaden. De website is in 2017 volledig vernieuwd. De mogelijkheid om de gegevens van de website ook te kunnen beluisteren zal in 2018 uitgevoerd worden. Dit zodat de informatie ook beschikbaar komt voor de mensen die moeite hebben met lezen. Klanttevredenheidsonderzoek De IGSD houdt periodiek (minimaal 1 x per 4 jaar) een klanttevredenheidsonderzoek (KTO). Het laatste onderzoek is gehouden in 2017. De IGSD heeft in 2017 een gemiddeld cijfer van 7.4 gekregen. Dit cijfer ligt hoger dan het cijfer van het onderzoek in 2013 en hoger dan het gemiddelde cijfer van de andere 25 deelnemende gemeenten. De resultaten worden besproken met de cliëntenraden. Ook wordt deze gedeeld en besproken in de organisatie. De IGSD zal aan de slag gaan met de aanbevelingen die gedaan worden. Communicatie Uit onderzoeken komt steeds meer aandacht en besef voor de effecten van chronische stress op het handelen en de zelfredzaamheid van onze burgers. Vanaf 2018 wil de IGSD haar dienstverlening meer inrichten op de uitgangspunten van Stress-sensitieve Dienstverlening. Ook wil zij via de Nudging methode haar communicatie aanpassen zodat deze eenvoudiger en begrijpelijker wordt en onbewust meer stimuleert om afspraken na te komen.

4.2 Personeel Omdat 2019 het jaar is van de overgang van de IGSD naar de integrale toegang per gemeente zal veel aandacht geschonken moeten worden aan een zorgvuldige begeleiding van de medewerkers naar de integrale toegang en als dat, om wat voor reden dan ook, niet lukt of niet kan, naar een andere oplossing. Medewerkers werden al, maar worden nu zeker, gestimuleerd na te denken over hun toekomst en hoe zij hun eigen rol in de ontwikkelingen zien. Mogelijkheden worden geboden om stappen te zetten en door trainingen en/of scholing zich verder te ontwikkelen. Het ziekteverzuim is de afgelopen jaren opgelopen tot van 9,8% in 2017. Dit vinden wij te hoog. Een zieke werknemer kost anderhalf tot tweeënhalf keer zoveel als zijn brutoloonkosten. Het is dan ook noodzakelijk om een ziekteverzuimbeleid te voeren dat past bij de verzuimproblematiek in de organisatie. Naast een goed Arbobeleid, is het noodzakelijk om een ziekteverzuimbeleid te voeren. Een aantal zaken zijn inmiddels bij de IGSD opgepakt; - In 2018 is gestart met een andere wijze van bespreken van arbeidsongeschiktheid-situaties in het Sociaal Medisch Team.

Het afdelingshoofd is daarbij aanwezig en wordt verantwoordelijk geacht voor het oplossen van het ziekteverzuim; - het verzuim wordt bespreekbaar gemaakt tussen afdelingshoofden onderling; - maandelijks is er overleg over het verzuim tussen de bedrijfsarts, de P&O-er en de directie; - in het tweewekelijkse bedrijfsvoeringsoverleg wordt er over het verloop van het ziekteverzuim en de oorzaken hiervan worden gerapporteerd; - er zal tijdens iedere WOR vergadering worden gesproken over het verzuim(-beleid). De doelstelling is om in 2019 ten opzichte van 2017 het verzuimpercentage tot 5 % te laten dalen. 4.3 Huisvesting. De huurovereenkomst met de verhuurder loopt eind januari 2019 af. In 2018 zijn gesprekken gevoerd met de verhuurder en deze is bereid om de huur, afhankelijk van de behoefte, met een of meerdere jaren te verlengen tegen een lager huurtarief. In de begroting 2019 is rekening gehouden met de verlenging tot februari 2020. Door het vertrek van NoordWestGroep van het Werkplein zijn er ruimtes beschikbaar voor verhuur gekomen. Er is een herschikking gemaakt van de bezetting van de ruimtes en daardoor is in 2018 de tweede verdieping leeg komen te staan. Hoewel het lastig zal zijn om voor een relatieve korte periode (hooguit twee jaar) een huurder te vinden, zal toch ingezet worden op verhuur.

Er zal nadrukkelijk gezocht worden naar een partij die werkzaam is in het sociale domein en raakvlakken heeft met de taken van de IGSD. 4.4 Informatiebeveiligingsbeleid De IGSD moet voldoen aan de eisen die bescherming van persoonsgegevens vergen en aan de waarborging van privacy. De IGSD was al gewend te werken met SUWI- Net, het portaal met veel gegevens over burgers. 23 Toegang tot dat portaal is van belang voor het kunnen beoordelen van aanvragen voor een uitkering levensonderhoud. SUWI stelt hoge eisen aan het juiste gebruik van SUWI en aan de controle van en toezicht op het gebruik. Met de komst in 2018 van de Algemene Verordening Gegevensbescherming zijn de regels ten aanzien van de bescherming van privacy gegevens nog verder aangescherpt. De IGSD is in 2017 al gestart met een gap-analyse op basis van de Baseline Informatiebeveiliging Gemeenten (BIG). De analyse geeft het gat weer tussen wat op basis van de BIG in de organisatie georganiseerd moet zijn en wat georganiseerd is. Op basis van de analyse is een plan van aanpak opgesteld met daarin de te nemen maatregelen om het gat te dichten. De implementatie daarvan loopt door in 2018 en zal dat jaar afgerond worden. De volgende stap is om wat afgesproken is in de implementatiefase ook daadwerkelijk uit te voeren.

Daarvoor is het verplicht een Functionaris Gegevensbescherming aan te stellen die toeziet op de naleving van de afspraken. De IGSD heeft in 2018 die functionaris benoemd en aangemeld bij de Autoriteit Persoonsgegevens. 4.5 Samenvattend Bedrijfsvoering IGSD (Programma 2) Bedrijfsvoering Wat willen we bereiken Wat gaan we daarvoor doen Doelstelling (Indicator) Ziekteverzuim terugdringen Intensivering gesprekken over verzuim met Sociaal Medisch Team, afdelingshoofden en Ondernemingsraad Ziekteverzuim bedraagt eind 2019 5 % Voldoen aan Informatiebeveiligingsbeleid - Vastgesteld informatiebeveiligingsbeleid implementeren en borgen door medewerkers CISO en functionaris gegevensbescherming. Er zal periodiek controle plaatsvinden. - Medewerkers permanent informeren en bewust maken van privacybescherming en beveiliging informatie (awareness) Geen schendingen van de privacy en geen datalekken Bestuur en gemeenten voorzien van informatie over uitvoering beleid en budgetten. - De instrumenten uit de planning en control opstellen (Begroting, kwartaalrapportages en jaarwerk) Begroting en jaarwerk binnen de wettelijke termijnen opstellen en aanbieden aan bestuur en gemeenten Kwartaalrapportages opstellen en aanbieden aan betrokkenen binnen maand na afloop voorgaande kwartaal.

Binnen de budgetten van de begroting blijven - Budgetbeheer door budgethouderschap - Voortgang budgetten monitoren - Per kwartaal rapporteren over stand van de budgetten. Geen overschrijdingen van budgetten. 4.6 Beleidsindicatoren De opname van de beleidsindicatoren is via het Besluit begroting en verantwoording BBV verplicht gesteld en gelden daarmee ook voor gemeenschappelijke regelingen. Gemeenschappelijke regelingen hoeven alleen die indicatoren op te nemen die behoren bij de taakvelden waarbinnen de gemeenschappelijke regeling activiteiten uitvoert. Beleidsindicatoren die buiten de taakvelden van de GR vallen, kunnen worden weggelaten. Hierna staan de voor de IGSD van toepassing zijnde beleidsindicatoren (nummering sluit niet aan omdat, zoals gezegd, niet alle indicatoren vermeld worden). 24 Taakveld Naam Indicator Eenheid Bron 1. 0. Bestuur en ondersteuning Formatie: 52,8 0,85 Fte per 1.000 inwoners (op basis van 62.000 inwoners) Eigen begroting 2. 0. Bestuur en ondersteuning Bezetting: 63 medewerkers 1,02 medewerkers per 1.000 inwoners Eigen begroting 3. 0. Bestuur en ondersteuning Apparaatskosten € 99,65 per inwoner Eigen begroting 4. 0. Bestuur en ondersteuning Externe inhuur 20,8% totale loonsom totale kosten inhuur externen € 806.000 Eigen begroting 5. 0. Bestuur en ondersteuning Overhead 10,3% van totale lasten Eigen begroting 27. 6.

Sociaal domein Personen met een bijstandsuitkering 15,8 personen per 10.000 inwoners Eigen begroting 28. 6. Sociaal domein Lopende re- integratievoorzieningen 19 per 10.000 inwoners van 15 – 64 jaar Eigen begroting 4.7 Wat gaat het kosten In de volgende tabel zijn de baten en lasten voor programma 2 opgenomen. De gedetailleerde weergave per kostenplaats is opgenomen in de bijlage. PROGRAMMA 2 - APPARAATSKOSTEN Realisatie 2017 Begroting na wijziging 2018 2019 2020 2021 2022 Lasten Algemene kosten 95.727 68.500 178.500 73.500 73.500 73.500 Personeel 5.178.476 4.623.469 4.015.561 4.015.561 4.015.561 4.015.561 Huisvestingskosten 547.766 564.500 453.613 459.613 466.613 474.613 Facilitaire zaken 148.534 192.100 180.600 180.600 180.600 180.600 ICT 476.664 463.250 478.250 478.250 478.250 478.250 Kapitaallasten 90.746 97.000 20.113 - - - Totaal apparaatskosten 6.537.914 6.008.819 5.326.637 5.207.524 5.214.524 5.222.524 Baten Algemeen 7.878 15.000 - - - - Personeel 1.606.997 1.366.035 1.011.784 1.000.673 1.000.673 1.000.673 Huisvesting 22.441 62.590 3.500 3.500 3.500 3.500 Facilitaire zaken 4.409 - - - - - ICT 13.401 - - - - - Kapitaallasten 90.746 97.000 20.113 - - - Totaal baten 1.745.872 1.540.625 1.035.397 1.004.173 1.004.173 1.004.173 Saldo apparaatskosten 4.792.042 4.468.194 4.291.240 4.203.351 4.210.351 4.218.351 Bijdrage gemeenten -4.795.732 -4.474.335 -4.300.830 -4.212.941

-4.219.941 -4.227.941 Totaal saldo baten en lasten apparaat 3.690 6.141 9.590 9.590 9.590 9.590 BEGROTING 25 De diensten die de IGSD aan de deelnemende gemeenten verleent, worden op basis van een tarief in rekening gebracht. Dit kan leiden tot een tekort of overschot op de exploitatie. Bij een overschot kan en mag een bescheiden reserve opgebouwd worden waarmee schommelingen in de exploitatie kunnen worden opgevangen. Het tarief voor 2019 is, zoals afgesproken, tot stand gekomen door het aantal cliënten van relevante regelingen bij elkaar op te tellen en aan de regelingen een weging toe te kennen. Daarmee wordt bereikt dat er een bredere basis is voor de opbouw van het tarief. Een bijkomend positief effect is dat de oorspronkelijke kostenverdeling, zoals afgesproken en vastgelegd in de Gemeenschappelijke Regeling, tussen de beide gemeenten zoveel mogelijk in stand wordt gehouden. De verhouding voor de begroting 2019 bedraagt 75/25. Het gewogen cliëntenaantal is als volgt vastgesteld: De afronding van het gewogen aantal cliënten vindt plaats om uit te komen op de in de Gemeenschappelijke Regeling afgesproken kostenverdeling van 75% (Steenwijkerland) en 25% (Westerveld). Het gewogen aantal cliënten, (937) ligt lager dan het werkelijke aantal cliënten (990) als gevolg van de weging die is toegekend aan de verschillende factoren die onderdeel uitmaken van de weging.

Op basis van het bovenstaande berekende klantenaantal en het saldo van de lasten en baten is er een tarief van € 4.590 per cliënt berekend. Het totaal aan lasten dat in rekening gebracht wordt bij de gemeenten ziet er per gemeente als volgt uit: De totale bijdrage van de gemeenten bedraagt in 2019 € 4.593.674 (Steenwijkerland € 3.481.204 en Westerveld € 1.112.470). Het saldo van de exploitatie, na verrekening van specifieke bijdragen van de gemeenten, bedraagt in 2018 € 4.291.240. Het doorberekenen daarvan op basis van het berekende tarief levert een bescheiden resultaat op van € 9.590. Het bestuur wordt voorgesteld dit saldo toe te voegen aan de algemene reserve.

Schating aantallen per 1-1-2019 Steenwijkerland Westerveld totaal weging Clienten wwb/ioaw/ioaz 746 244 990 50% 373 122 Minimabeleid aantal cliënten 1.300 405 1.705 20% 260 81 Instroom cliënten 235 100 335 30% 71 30 gewogen aantal cliënten 704 233 937 Aantal gewogen cliënten Steenwijkerland 704 Tarief 2019 4.590 Bijdrage Steenwijkerland in apparaatskosten, 704 klanten x tarief € 4.590 3.231.360 Tijdelijk personeel als gevolg van stijging klantenaantallen 130.000 Vergoeding Wiedenmodel en jongerenloket 119.844 Totale bijdrage Steenwijkerland in apparaatskosten 3.481.204 Aantal gewogen cliënten Westerveld 233 Tarief 2019 4.590 Bijdrage Westerveld in apparaatskosten, 233 klanten x tarief € 4.590 1.069.470 Tijdelijk personeel als gevolg van stijging klantenaantallen 43.000 Totale bijdrage Westerveld in apparaatskosten. 1.112.470 26 Verschil jaarschijf 2019 uit de begroting 2018 en de nu berekende jaarschijf 2019.

De afname van € 159.716 wordt veroorzaakt door: - inhuur NoordWestGroep ten behoeve van loon- en financiële administratie en ondersteuning personeel en organisatie € 105.000 (n) - vervallen inhuur personeel (voornamelijk team Werk) en schuldhulpverlening € 542.000 (v) - vervallen dekking (participatiebudget e schuldhulpverlening) € 287.000 (n) - diverse posten € 10.000 (v) 4.7.1 Toelichting budgetten Daar waar afwijkingen in de kostenplaatsen zijn, wordt een toelichting gegeven. 4.7.2 Algemeen De uitvoering van de taken van de financiële- en salarisadministratie en de taken de Personeel en Organisatieondersteuning zijn in handen van NoordWestGroep. Hiervoor is in 2018 een Dienstverleningsovereenkomst afgesloten. In 2019 bedraagt de vergoeding € 105.000. 4.7.3 Personeel Bij Inkomen is de formatie voor wat betreft de voorzieningen voor levensonderhoud, gerekend met een caseload van 1 fte op 100 klanten. De overige formatie van Inkomen is overeenkomstig bestaand uitvoeringsbeleid en de taken die daarbij horen. De formatie van het team re-integratie betreft alleen de vaste formatie. De omvang van de benodigde formatie zal vastgesteld worden nadat de uitgebreide analyse (zoals genoemd in paragraaf 2.7) is gemaakt en vertaald naar inzet van activiteiten en formatie. De formatie van Ondersteuning is opgesteld overeenkomstig de taken die aan het team toebedeeld zijn.

De budgetten flexibele schillen worden gebruikt voor vervangingen en inhuur voor speciale, bijzondere opdrachten en extra werkzaamheden. In onderstaande tabel zijn de loonkosten van de formatie per team weergegeven: Analyse kostenplaatsen jaarschijf 2019 begroting 2018 begroting 2019 jaarschijf 2019 jaarschijf 2019 verschil Kapitaallasten 0 0 0 Algemene kosten 53.500 178.500 -125.000 Personeelskosten 3.248.722 3.003.777 244.945 Huisvestingskosten 493.384 450.113 43.271 Facilitaire kosten 192.100 180.600 11.500 ICT 463.250 478.250 -15.000 4.450.956 4.291.240 159.716 2019 vaste formatie inhuur/tijdelijk totaal Team Inkomen 1.581.447 173.611 1.755.058 Team Werk 1.025.168 0 1.025.168 Team Ondersteuning/staf 465.058 227.500 692.558 Flexibele schil participatiebudget 205.277 205.277 Flexibele schil algemeen 200.000 200.000 Totaal 3.071.673 806.388 3.878.061 27 Op de kostenplaats Personeel is een bedrag van € 1.012.000 voor baten opgenomen.

De specificatie van deze baten is: - Doorbelasting aan Steenwijkerland van loonkosten RMC/Jongeren € 120.000 - Doorbelasting loonkosten aan beide gemeenten toename klantenaantal € 174.000 - WAO inkomsten als gevolg van ziekte van medewerkers € 15.000 - Doorbelasting loonkosten project Dyka € 70.000 - Doorbelasting loonkosten aan Participatiebudget € 633.000 Totaal: € 1.012.000 Huisvestingskosten De huurovereenkomst loopt 1 februari 2019 af en is met een jaar verlengd. De verhuurder heeft op de huursom voor 2019 een korting van 15% verleend waardoor de huurlasten met € 40.000 gedaald zijn. Doordat de investeringen in 2019 nog een kleine boekwaarde hebben zijn de investeringslasten in 2019 nog slechts € 20.000. Door het vertrek van de medewerkers van NoordWestGroep wordt er nog beperkt ruimte verhuurd. 28 5 Samenvatting begroting In de vorige hoofdstukken is stilgestaan bij de doelstellingen van de organisatie. In onderstaande tabel is een recapitulatie opgenomen van de twee beschreven programma’s. Voor de toelichting op de ramingen wordt verwezen naar de uitwerking bij de programma’s. 5.1 Uitgangspunten samenstelling budgetten Bij het samenstellen van de meerjarenbegroting 2019-2022 zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd: - Het aantal inwoners dat een beroep doet op de Participatiewet zal licht afnemen.

De verwachting is dat de nieuw af te sluiten CAO (huidige CAO loopt per 1 januari 2019 af) zal leiden tot een stijging van de loonkosten. Vooruitlopend daarop is er in de begroting rekening gehouden met een loonstijging van 2%. De uitkeringslasten per uitkering zijn gebaseerd op de bedragen van 2017 en er is rekening gehouden met een kleine stijging. Overigens is het bedrag per gemiddelde uitkering afhankelijk van de samenstelling van het bestand. Mutaties daarin leiden tot een ander gemiddeld bedrag. Omschrijving Realisatie 2017 Begroting na wijziging 2018 2019 2020 2021 2022 Lasten Programma 1 19.754.685 17.968.000 18.058.850 17.849.750 17.863.750 17.906.750 Programma 2 6.537.914 6.008.819 5.326.637 5.207.524 5.214.524 5.222.524 Totaal lasten programma's 26.292.599 23.976.819 23.385.487 23.057.274 23.078.274 23.129.274 Baten Programma 1 680.380 607.000 630.000 630.000 630.000 630.000 Programma 2 1.745.872 1.540.625 1.035.397 1.004.173 1.004.173 1.004.173 Totaal baten programma's 2.426.252 2.147.625 1.665.397 1.634.173 1.634.173 1.634.173 Saldo programma's 23.866.348 21.829.194 21.720.090 21.423.101 21.444.101 21.495.101 Dekkingsmiddelen Bijdrage gemeenten programma 1 19.074.306 17.361.000 17.428.850 17.219.750 17.233.750 17.276.750 Bijdrage gemeenten programma 2 4.795.732 4.474.335 4.300.830 4.212.941 4.219.941 4.227.941 Totaal dekkingsmiddelen 23.870.038 21.835.335

21.729.680 21.432.691 21.453.691 21.504.691 Totaal saldo van baten en lasten 3.690 6.141 9.590 9.590 9.590 9.590 + voordeel, -/-nadeel Programmabegroting 29 6 Verplichte paragrafen 6.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing De IGSD is een zelfstandige organisatie en heeft in die rol ook te maken met risico’s. In de begroting worden op basis van producten en (uitvoerings-)taken budgetten geraamd, waarbij vanzelfsprekend getracht wordt een zo hoog mogelijk realiteitsgehalte te behalen. Gelukkig is niet alles voorspelbaar en dat geldt ook zeker voor de omgevingsinvloeden van de IGSD. Het is daarom van belang een dusdanige organisatie neer te zetten die bij tegenvallers de weerstand heeft deze op te vangen. Het gaat dan om substantiële tegenvallers. Die weerstand kan bestaan uit bijvoorbeeld reserves en/of een structuur die de flexibiliteit heeft te reageren op veranderende omstandigheden. De IGSD heeft geen producten die geld genereren, zoals gemeentelijke belastingen. Er is dan dus ook geen sprake van onbenutte belastingcapaciteit die ingezet kan worden bij (structurele) tegenvallers. De IGSD beschikt ook niet over stille reserves (investeringen zonder boekwaarde die bij verkoop wel geld opbrengen) die ten gelde gemaakt zouden kunnen worden.

Wanneer de IGSD haar exploitatieoverschotten jaarlijks reserveert, ontstaat er een financiële buffer die ingezet kan worden bij (incidentele) tegenvallers. Risico’s De gemeenten zijn risicodrager voor de uitvoering van de taken van de IGSD. Omdat de IGSD echter de taken uitvoert, wordt deze paragraaf beschreven vanuit het oogpunt van de gemeenten. Met andere woorden de IGSD voelt zich verantwoordelijk en benadert de uitvoeringsproblematiek, zowel programmatisch als bedrijfsvoerings-technisch, ook op die wijze. De belangrijkste risico’s waarmee de IGSD te maken heeft, zijn de Participatiewet, de bijzondere bijstand en het minimabeleid. Participatiewet Het risico van de uitvoering van de Participatiewet ligt voor het inkomensgedeelte voor 100% bij de gemeenten. De hoogte van het budget is afhankelijk van de economische ontwikkelingen en het definitieve budget over het lopende dienstjaar wordt pas in oktober van het betreffende jaar bekendgemaakt. Een lager budget voor de gemeenten heeft geen invloed op het budget voor de IGSD omdat de IGSD gefinancierd wordt op basis van werkelijke uitgaven. De IGSD zal vanzelfsprekend wel doorlopend moeten kijken hoe de bedrijfsvoering verder geoptimaliseerd kan worden. Die oplossing moet dan vooral in de werkprocessen en in de efficiency gezocht worden.

Een andere wijze van dienstverlening, inzet van personeel of meer risico’s nemen bij de uitvoering, kan tot kostenreductie leiden. Uiteraard moet een en ander wel in verhouding staan tot de mogelijke effecten. Minimabeleid en bijzondere bijstand De uitkeringen bijzondere bijstand en individuele inkomenstoeslag zijn zogenaamde open einde regelingen. De hoogte van de benodigde budgetten is afhankelijk van het aantal aanvragen en de hoogte van de uitkeringen. Er is geen limiet gesteld. Ook hier geldt dat financiering plaatsvindt door de beide gemeenten. Verhuur kantoorruimte De IGSD is hoofdhuurder van het gebouw Werkplein. Er is leegstand ontstaan door het vertrek van de NoordWestGroep. Hoewel er wel op wordt ingezet, is het echter lastig om de beschikbare ruimte te verhuren aan belanghebbenden. Dat heeft te maken met de korte periode waarin het Werkplein nog gehuurd zal worden waardoor potentiële huurders geen langlopend contract kan worden aangeboden. 6.2 Financiering De financieringsparagraaf geeft inzicht in de wijze waarop de financieringsfunctie ingericht is. De basis daarvan ligt in het treasurystatuut dat op grond van de wet FIDO (Financiering Decentrale Overheden) iedere overheidsorganisatie verplicht vast te stellen.

Uitgangspunt van de wet FIDO is dat de lagere overheden de risico’s bij het financieringsbeleid beperken en dat de financieringsstructuur flexibel en transparant is. In 2006 is het treasurystatuut IGSD opgesteld en vastgesteld. Netto Schuldquote De netto schuldquote beoordeelt de schuld als aandeel van de inkomsten. Een netto-schuldquote van 100% geeft aan dat de netto schuldenlast de omvang heeft van de jaaromzet. Het model beoordeelt een netto schuldquote tot 100% als goed (“groen”), tussen de 100% en 130% is het 30 opletten (“oranje”) en boven de 130% is bijsturing gewenst (“rood”). De netto schuld van de IGSD is marginaal waardoor de netto schuldquote geraamd wordt op 1% (2017: 1%) Solvabiliteitsratio De solvabiliteit zegt iets over de financiële toestand van een organisatie op een bepaald moment. De solvabiliteit is de mate waarin een organisatie aan haar verplichtingen kan voldoen. Dit betreft met name de langlopende verplichtingen. Als we het hebben over het voldoen aan kortlopende verplichtingen, dan spreken we over de liquiditeit. Er wordt vaak gesproken over kengetallen binnen de financiën. Kengetallen is eigenlijk de verzamelnaam van verschillende getallen: solvabiliteit, rentabiliteit en liquiditeit zijn de meest gebruikte kengetallen. Een ander woord voor kengetallen is ook wel ratio's.

De solvabiliteit geeft aan of een organisatie in staat is om op korte en lange termijn aan haar betalings- en aflossingsverplichtingen te voldoen. De belangrijkste reden om de solvabiliteit te berekenen is om in te kunnen schatten of een organisatie in staat is om bij opheffing (liquidatie) al haar schulden te betalen. De solvabiliteitsratio van de IGSD is nihil. Kasgeldlimiet De IGSD is voor de financiering van de lasten afhankelijk van de deelnemende gemeenten. Dat betekent dat de IGSD een beperkt renterisico loopt. Daarbij is het natuurlijk wel zaak een balans te vinden tussen de momenten van uitgaven en inkomsten, zodat er geen liquiditeitstekorten of forse overschotten ontstaan. Die balans kan bewerkstelligd worden door bewaking van de geldstromen, bijvoorbeeld door een liquiditeitsplanning op te stellen. De kasgeldlimiet is wel vastgesteld. Deze limiet is het kantelpunt waarop besloten moet worden dat de kortlopende schuld, die tot op dat moment wordt gefinancierd door kas- en/of daggeld (“kort” geld), gefinancierd moet worden door het aantrekken van een langlopende geldlening. De limiet is een door de Minister van Financiën vastgesteld percentage van het begrotingstotaal. Het percentage wordt voor 2019 geschat op 8% en het begrotingstotaal bedraagt afgerond € 24.000.000. De kasgeldlimiet wordt daarmee vastgesteld op € 1.920.000.

(Meerjarige) incidentele en structurele baten en lasten. De begroting van de IGSD is voor het belangrijkste gedeelte afgestemd op de verwachte ontwikkelingen van de klantenbestanden. Dat geldt zowel voor de programmakosten als voor de apparaatskosten. Schommelingen in de aantallen leiden tot wijzigingen in de hoogte van de benodigde budgetten. Die schommelingen zijn inherent aan het beleid dat de IGSD uitvoert en het type organisatie dat de IGSD is. De wijzigingen in de budgetten kunnen tussen de jaarschijven tot onderlinge verschillen leiden maar zijn het gevolg van structureel beleid en zijn als zodanig niet als incidentele lasten en/of baten aan te merken. Omdat naast het bovenstaande in de meerjarenbegroting van de IGSD geen sprake is van incidentele baten en/of lasten is daarvan dan ook geen overzicht6 opgenomen en volstaan wij met voorgaande toelichting. 6.3 Bedrijfsvoering Door het besluit van de beide gemeenten om de Participatiewet toe te voegen aan de integrale toegang van het Sociale Domein en die toegang (vooralsnog) op de gemeentehuizen te organiseren, zal de IGSD op termijn worden opgeheven. Gedurende de periode van inrichting van de integrale toegang en de ‘ontmanteling’ van de IGSD zal de dienstverlening onverminderd doorgang moeten vinden. Het geheel geeft een extra druk op de medewerkers van de IGSD.

Het is de verantwoordelijkheid van alle betrokkenen om er zorg voor te dragen dat de mensen die afhankelijk zijn van de dienstverlening van de IGSD geen hinder ondervinden van de ‘verbouwing’. In de begroting is al een extra bedrag opgenomen voor in te huren deskundigheid en projectleiderschap (€ 150.000). De kans bestaat dat er een groter verloop van medewerkers zal zijn dan gebruikelijk en de vervanging daarvan zal ook mogelijk hogere kosten met zich meebrengen. 6.3.1 Privacy. Op 25 mei 2018 is de Algemene Verordening Gegevensbescherming van kracht geworden, de opvolger van de Wet Bescherming Persoonsgegevens. Binnen de IGSD is in 2017 gestart met het in beeld brengen aan welke eisen de IGSD in het kader van informatiebeveiliging en privacybescherming moet voldoen. Dit is gebeurd op basis van de Baseline Informatiebeveiliging Gemeenten (BIG). De BIG gaat verder dan de AVG omdat de BIG het gehele speelveld van informatiebeveiliging raakt en de AVG zich richt op bescherming privacy. Uit de inventarisatie (gap- 31 analyse) van de stand van de organisatie is vervolgens een plan van aanpak opgesteld waarvan de te implementeren maatregelen in 2018 hun beslag moeten krijgen.

Met het oog op de organisatorische ontwikkelingen wordt met de gemeenten overlegd hoe we een en ander nu al zo kunnen inrichten dat met een overgang van de IGSD naar de gemeenten er op het gebied van informatiebeveiliging een (bijna) naadloze overgang kan plaatsvinden. 6.3.2 Planning en Control De planning en controlcyclus van de IGSD begint altijd in het begin van het jaar met het samenstellen van de meerjarenbegroting. De begroting wordt opgesteld op basis van de ervaringen uit het verleden, de huidige stand van zaken en de visie op de toekomst. De budgetten zijn een vertaling naar geld van de beleidsuitgangspunten en de visie van de beide gemeenten en de IGSD zelf. Per kwartaal wordt inzicht gegeven in de belangrijkste sturingsindicatoren van de IGSD. Deze rapportages worden gedeeld met de deelnemende gemeenten. Inhoud van de rapportages zijn dus de afgesproken indicatoren en de afwijkingen die zich hebben voorgedaan. Bij de jaarrekening en het jaarverslag wordt verantwoording afgelegd over het gevoerde beleid en beheer. Ook in 2019 zullen de afspraken zoals in de begroting zijn opgenomen worden gemonitord. Daarnaast zal extra aandacht zijn voor het bewaken van de kwaliteit van de dienstverlening en de processen. Hiervoor zal bijvoorbeeld in het controleplan 2019 extra taken worden toegevoegd om een en ander te borgen.

6.3.3 Verbonden partijen De IGSD is niet verbonden aan een privaatrechtelijke of publiekrechtelijke organisatie waarin zij een bestuurlijk en financieel belang heeft. 32 7 Bijlagen 7.1 Begroting taakvelden Begroting Begroting Begroting Begroting Taakveld 2019 2020 2021 2022 0 - Algemene Dekkingsmiddelen 0.4 - Overhead 2.338.021 2.234.521 2.241.521 2.249.521 0.5 - Treasury 3.113 0 0 0 0.9 - Vennootschapsbelasting - - - - 0.10 - Mutaties reserves - - - - 0.11 - Resultaat 9.590 9.590 9.590 9.590 6 - Sociaal Domein 6.3 - Inkomensregelingen 17.530.658 17.262.058 17.262.058 17.262.058 6.5 - Arbeidsparticipatie 3.001.445 3.048.445 3.062.445 3.105.445 6.71 - Maatwerkdienstverlening 18+ 512.250 512.250 512.250 512.250 Totaal Lasten 23.395.077 23.066.864 23.087.864 23.138.864 0 - Algemene Dekkingsmiddelen 0.4 - Overhead 2.347.611 2.244.111 2.251.111 2.259.111 0.5 - Treasury 3.113 - - - 6 - Sociaal Domein 6.3 - Inkomensregelingen 17.530.658 17.262.058 17.262.058 17.262.058 6.5 - Arbeidsparticipatie 3.001.445 3.048.445 3.062.445 3.105.445 6.71 - Maatwerkdienstverlening 18+ 512.250 512.250 512.250 512.250 Totaal Baten 23.395.077 23.066.864 23.087.864 23.138.864 33 7.2 Detailbegroting Programma 1 – gemeente Westerveld Grootboekre kening Naam Koste nplaa ts Naam Drager Realisatie 2017 Begroting na wijziging 2018 2019 2020 2021 2022 PW - Algemene Bijstand 66101010 PW - Algemene Bijstand 34386

Overige goederen en diensten 2000 0 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 66101010 PW - Algemene Bijstand 42201 Uitkeringen Westerveld 2000 3.030.929 3.009.000 2.912.000 2.860.000 2.860.000 2.860.000 66101010 PW - Algemene Bijstand 42412 Reïntegratie, sociaal medische adviezen 2000 641 0 0 0 0 0 66101010 PW - Algemene Bijstand 42506 Subsidies en bijdragen 2000 0 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 66101010 PW - Algemene Bijstand 42418 Gesubsidieerde arbeid, loonkostensubsidie 2000 44.132 0 0 0 0 0 15 Totaal Lasten 3.075.702 3.014.000 2.917.000 2.865.000 2.865.000 2.865.000 66101010 PW - Algemene Bijstand 42151 Debiteuren Westerveld 2000 -88.371 -90.000 -90.000 -90.000 -90.000 -90.000 19 Totaal Baten -88.371 -90.000 -90.000 -90.000 -90.000 -90.000 Totaal PW - Algemene Bijstand Totaal saldo product 2.987.331 2.924.000 2.827.000 2.775.000 2.775.000 2.775.000 66101030 IOAW 42201 Uitkeringen Westerveld 2000 282.462 203.400 211.200 193.600 193.600 193.600 24 Totaal Lasten 282.462 203.400 211.200 193.600 193.600 193.600 66101030 IOAW 42151 Debiteuren Westerveld 2000 -1.357 0 0 0 0 0 27 Totaal Baten -1.357 0 0 0 0 0 Totaal IOAW Totaal saldo product 281.105 203.400 211.200 193.600 193.600 193.600 66101040 IOAZ 42201 Uitkeringen Westerveld 2000 73.850 33.900 70.400 70.400 70.400 70.400 66121020 IOAZ 2000 0 0 0 0 0 0 33 Totaal Lasten 73.850 33.900 70.400 70.400 70.400 70.400 Totaal IOAZ Totaal saldo

product 73.850 33.900 70.400 70.400 70.400 70.400 66101020 BBZ 34383 Onderzoeks- en voorbereidingskosten 2000 33.767 30.000 30.000 30.000 30.000 30.000 66101020 BBZ 42201 Uitkeringen Westerveld 2000 87.518 100.000 100.000 100.000 100.000 100.000 66101020 BBZ 42203 Bedrijfskredieten 2000 25.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 40 Totaal Lasten 146.285 180.000 180.000 180.000 180.000 180.000 66101020 BBZ 42152 Rente en aflossing 2000 -42.747 -75.000 -50.000 -50.000 -50.000 -50.000 66101020 BBZ 42151 Debiteuren Westerveld 2000 -1.420 0 0 0 0 0 44 Totaal Baten -44.166 -75.000 -50.000 -50.000 -50.000 -50.000 Totaal BBZ Totaal saldo product 102.119 105.000 130.000 130.000 130.000 130.000 66141010 Bijzondere bijstand / Overig minimabeleid 34383 Onderzoeks- en voorbereidingskosten 2000 0 1.125 1.125 1.125 1.125 1.125 66141010 Bijzondere bijstand / Overig minimabeleid 34384 Vergoeding GKB Drenthe 2000 180.959 185.000 185.000 185.000 185.000 185.000 50 Totaal Lasten 180.959 186.125 186.125 186.125 186.125 186.125 66141010 Bijzondere bijstand / Overig minimabeleid 42201 Uitkeringen Westerveld 2000 388.518 0 0 0 0 0 66141010 Bijzondere bijstand / Overig minimabeleid 42301 Vergoedingen 2000 0 430.000 430.000 430.000 430.000 430.000 66141010 Bijzondere bijstand / Overig minimabeleid 34387 Debiteuren Westerveld 2000 12.917 0 0 0 0 0 57 Totaal Lasten 401.435 430.000 430.000 430.000 430.000

430.000 66141010 Bijzondere bijstand / Overig minimabeleid 42151 Debiteuren Westerveld 2000 -5.326 0 0 0 0 0 66141010 Bijzondere bijstand / Overig minimabeleid 42152 Rente en aflossing 2000 -17.767 -10.000 -10.000 -10.000 -10.000 -10.000 66141010 Bijzondere bijstand / Overig minimabeleid 42156 Debiteuren Westerveld 2000 0 -10.000 -10.000 -10.000 -10.000 -10.000 62 Totaal Baten -23.093 -20.000 -20.000 -20.000 -20.000 -20.000 Totaal Bijzondere bijstand / Overig minimabeleid Totaal saldo product 559.301 596.125 596.125 596.125 596.125 596.125 66111010 Participatiebudget 41414 Trajecten 2000 0 0 0 0 0 0 66111010 Participatiebudget 42412 Reïntegratie, sociaal medische adviezen 2000 9.181 24.900 24.900 24.900 24.900 24.900 66111010 Participatiebudget 42413 Reïntegratie, intake diagnose en inbesteden 2000 191.366 133.500 130.200 130.200 130.200 130.200 66111010 Participatiebudget 42414 Reïntegratie, trajecten extern 2000 31.937 157.700 137.000 150.000 154.000 166.000 66111010 Participatiebudget 42415 Reïntegratie, sociale activering 2000 165 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 66111010 Participatiebudget 42416 Reïntegratie, scholing 2000 12.294 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 66111010 Participatiebudget 42417 Gesubsidieeerde arbeid, WWB baan 2000 0 0 0 0 0 0 66111010 Participatiebudget 42418 Gesubsidieerde arbeid, loonkostensubsidie 2000 8.847 19.900 19.900 19.900 19.900 19.900 66111010

Participatiebudget 42419 Plusteam investeringen (ESF) 2000 0 0 0 0 0 0 66111010 Participatiebudget 42420 Declaraties cliënt, reiskosten, kinderopvang 2000 35.321 14.000 14.000 14.000 14.000 14.000 66111010 Participatiebudget 42421 Declaraties cliënt, premies 2000 0 0 0 0 0 0 66111010 Participatiebudget 42422 Declaraties cliënt, stagevergoeding Werk Nu 2000 499 0 0 0 0 0 66111010 Participatiebudget 42430 Project Wajong 2000 0 0 0 0 0 0 66111010 Participatiebudget 42431 Nieuwe doelgroep 2000 0 66.000 66.000 66.000 66.000 66.000 66111010 Participatiebudget 42506 Subsidies en bijdragen 2000 0 0 0 0 0 0 82 Totaal Lasten 289.610 428.000 404.000 417.000 421.000 433.000 66111010 Participatiebudget 42151 Debiteuren Westerveld 2000 -545 0 0 0 0 0 85 Totaal Baten -545 0 0 0 0 0 Totaal Participatiebudget Totaal saldo product 289.065 428.000 404.000 417.000 421.000 433.000 66211010 Wet Inburgering 42414 Reïntegratie, trajecten extern 2000 0 0 0 0 0 0 90 Totaal Wet Inburgering Totaal saldo product 0 0 0 0 0 0 Totaal programmakosten gemeente Westerveld 4.292.770 4.290.425 4.238.725 4.182.125 4.186.125 4.198.125 34 Programma 1 – gemeente Steenwijkerland Grootboekre kening Naam Kosten plaats Naam Drager Realisatie 2017 Begroting na wijziging 2018 2019 2020 2021 2022 #VERW! 66101010 PW - Algemene Bijstand 34382 Overige diensten en dienstverlening 1000 0 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 66101010 PW

- Algemene Bijstand 42201 Uitkeringen Steenwijkerland 1000 10.416.281 9.760.450 9.632.000 9.492.000 9.492.000 9.492.000 66101010 PW - Algemene Bijstand 42412 Reïntegratie, sociaal medische adviezen 1000 15.078 0 0 0 0 0 66101010 PW - Algemene Bijstand 42506 Subsidies en bijdragen 1000 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 2.000 66101010 PW - Algemene Bijstand 42418 Gesubsidieerde arbeid, loonkostensubsidie 1000 129.036 0 0 0 0 0 13 Totaal Lasten Totaal lasten 10.562.395 9.764.450 9.636.000 9.496.000 9.496.000 9.496.000 66101010 PW - Algemene Bijstand 42151 Debiteuren Steenwijkerland 1000 -329.024 -250.000 -300.000 -300.000 -300.000 -300.000 66101010 PW - Algemene Bijstand 42152 Rente en aflossing 1000 -3.157 0 0 0 0 0 17 Totaal Baten Totaal baten -332.180 -250.000 -300.000 -300.000 -300.000 -300.000 #VERW! Totaal saldo product 10.230.215 9.514.450 9.336.000 9.196.000 9.196.000 9.196.000 IOAW 66101030 IOAW 42201 Uitkeringen Steenwijkerland 1000 816.316 465.000 666.500 620.000 620.000 620.000 22 Totaal Lasten Totaal lasten 816.316 465.000 666.500 620.000 620.000 620.000 66101030 IOAW 42151 Debiteuren Steenwijkerland 1000 -4.064 0 0 0 0 0 25 Totaal Baten Totaal baten -4.064 0 0 0 0 0 Totaal IOAW Totaal saldo product 812.251 465.000 666.500 620.000 620.000 620.000 IOAZ 66101040 IOAZ 42201 Uitkeringen Steenwijkerland 1000 75.766 45.000 139.500 139.500 139.500 139.500 30 Totaal Lasten

Totaal lasten 75.766 45.000 139.500 139.500 139.500 139.500 #VERW! Totaal saldo product 75.766 45.000 139.500 139.500 139.500 139.500 BBZ 66101020 BBZ 34383 Onderzoeks- en voorbereidingskosten 1000 76.663 100.000 75.000 75.000 75.000 75.000 66101020 BBZ 42201 Uitkeringen Steenwijkerland 1000 163.818 150.000 165.000 165.000 165.000 165.000 66101020 BBZ 42203 Bedrijfskredieten 1000 59.000 100.000 60.000 60.000 60.000 60.000 37 Totaal Lasten Totaal lasten 299.481 350.000 300.000 300.000 300.000 300.000 66101020 BBZ 42152 Rente en aflossing 1000 -121.109 -100.000 -125.000 -125.000 -125.000 -125.000 66101020 BBZ 42151 Debiteuren Steenwijkerland 1000 -27.365 0 0 0 0 0 41 Totaal Baten Totaal baten -148.474 -100.000 -125.000 -125.000 -125.000 -125.000 Totaal BBZ Totaal saldo product 151.007 250.000 175.000 175.000 175.000 175.000 Bijzondere bijstand / Overig minimabeleid 66141010 Bijzondere bijstand / Overig minimabeleid 34383 Onderzoeks- en voorbereidingskosten 1000 0 1.125 1.125 1.125 1.125 1.125 66141010 Bijzondere bijstand / Overig minimabeleid 34384 Vergoeding GKB Drenthe 1000 309.123 350.000 325.000 325.000 325.000 325.000 47 Totaal Lasten Totaal lasten 309.123 351.125 326.125 326.125 326.125 326.125 66141010 Bijzondere bijstand / Overig minimabeleid 42201 Uitkeringen Steenwijkerland 1000 1.791.455 0 0 0 0 0 66141010 Bijzondere bijstand / Overig minimabeleid 42301 Vergoedingen

1000 0 1.100.000 1.225.000 1.225.000 1.225.000 1.225.000 66141010 Bijzondere bijstand / Overig minimabeleid 42251 Bijdrage programmakst gemeente Steenwijkerland 1000 0 0 0 0 0 0 66141010 Bijzondere bijstand / Overig minimabeleid 34387 Vergoedingen Zilveren Kruis 1000 18.133 0 0 0 0 0 66141010 Bijzondere bijstand / Overig minimabeleid 42400 Schoonmaakondersteuning Steenwijkerland 1000 470 0 0 0 0 0 66141010 Bijzondere bijstand / Overig minimabeleid 42256 Bijdrage gemeente Westerveld 1000 0 0 0 0 0 0 55 Totaal Lasten Totaal lasten 1.810.059 1.100.000 1.225.000 1.225.000 1.225.000 1.225.000 66141010 Bijzondere bijstand / Overig minimabeleid 42151 Debiteuren Steenwijkerland 1000 -21.913 -25.000 -25.000 -25.000 -25.000 -25.000 66141010 Bijzondere bijstand / Overig minimabeleid 42152 Rente en aflossing 1000 -15.839 -47.000 -20.000 -20.000 -20.000 -20.000 66141010 Bijzondere bijstand / Overig minimabeleid 42156 Debiteuren Westerveld 1000 0 0 0 0 0 0 60 Totaal Baten Totaal baten -37.752 -72.000 -45.000 -45.000 -45.000 -45.000 Totaal Bijzondere bijstand / Overig minimabeleidTotaal saldo product 2.081.430 1.379.125 1.506.125 1.506.125 1.506.125 1.506.125 #VERW! 66111010 Participatiebudget 42412 Reïntegratie, sociaal medische adviezen 1000 27.000 34.000 34.500 34.500 34.500 34.500 66111010 Participatiebudget 42413 Reïntegratie, intake diagnose en inbesteden 1000 651.123 403.400 400.000

400.000 400.000 400.000 66111010 Participatiebudget 42414 Reïntegratie, trajecten extern 1000 555.679 570.000 580.000 614.000 624.000 655.000 66111010 Participatiebudget 42415 Reïntegratie, sociale activering 1000 37.807 136.500 75.000 75.000 75.000 75.000 66111010 Participatiebudget 42416 Reïntegratie, scholing 1000 38.596 20.600 25.000 25.000 25.000 25.000 66111010 Participatiebudget 42417 Gesubsidieeerde arbeid, WWB baan 1000 0 41.200 41.200 41.200 41.200 41.200 66111010 Participatiebudget 42418 Gesubsidieerde arbeid, loonkostensubsidie 1000 45.943 0 0 0 0 0 66111010 Participatiebudget 42420 Declaraties cliënt, reiskosten, kinderopvang 1000 79.748 41.300 41.300 41.300 41.300 41.300 66111010 Participatiebudget 42422 Declaraties cliënt, stagevergoeding Werk Nu 1000 -4.653 0 0 0 0 0 66111010 Participatiebudget 42431 Nieuwe doelgroep 1000 0 170.000 170.000 170.000 170.000 170.000 74 Totaal Lasten Totaal lasten 1.431.243 1.417.000 1.367.000 1.401.000 1.411.000 1.442.000 66111010 Participatiebudget 42151 Debiteuren Steenwijkerland 1000 -377 0 0 0 0 0 77 Totaal Baten Totaal baten -377 0 0 0 0 0 Totaal Participatiebudget Totaal saldo product 1.430.866 1.417.000 1.367.000 1.401.000 1.411.000 1.442.000 #VERW! Totaal programmakosten gemeente Steenwijkerland 14.781.535 13.070.575 13.190.125 13.037.625 13.047.625 13.078.625 35 Programma 2 – apparaatskosten Begroting Programma 2 per

kostenplaats Realisatie 2017 Begroting na wijziging 2018 2019 2020 2021 2022 FCL ECL Omschrijving 51001000 Kapitaallasten 21100 Rentelasten 9.338 7.000 3.113 0 0 51001000 Kapitaallasten 23010 Afschrijvingen 81.408 90.000 17.000 0 0 Totaal Lasten 90.746 97.000 20.113 0 0 0 51001000 Kapitaallasten 61100 Doorbelasting kapitaallasten -90.746 -97.000 -20.113 0 0 Totaal Baten -90.746 -97.000 -20.113 0 0 0 Saldo Kapitaallasten 0 0 0 0 0 0 52001000 Algemene kosten 34302 Accountantskosten 17.750 20.000 20.000 20.000 20.000 20.000 52001000 Algemene kosten 34303 Medezeggenschap en ondernemingsraad 7.314 7.500 12.500 12.500 12.500 12.500 52001000 Algemene kosten 34304 Inkoop overige goederen en diensten 8.083 8.000 8.000 8.000 8.000 8.000 52001000 Algemene kosten 34305 Representatiekosten 3.597 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 52001000 Algemene kosten 34306 Betaal- en inningenverkeer 2.690 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 52001000 Algemene kosten 34317 Verzekeringen 2.515 0 0 0 0 0 52001000 Algemene kosten 34325 Frictiekosten 0 0 0 0 52001000 Algemene kosten Inkoop diensten NoordWestGroep 105.000 0 0 0 52001000 Algemene kosten 34377 Kosten voorgaande jaren 0 0 0 0 0 0 52001000 Algemene kosten 34397 Procesbegeleiding 53.779 25.000 25.000 25.000 25.000 25.000 Totaal Lasten 95.727 68.500 178.500 73.500 73.500 73.500 52001000 Algemene kosten 34002 Doorbelastingen o.a.

participatiebudget 0 -15.000 0 0 0 0 69801000 Algemene kosten Doorbelasting -7.878 0 0 0 0 0 Totaal Baten -7.878 -15.000 0 0 0 0 Totaal algemeen 87.849 53.500 178.500 73.500 73.500 73.500 52002000 Personeelskosten 11000 Personeel op IGSD loonlijst 3.087.224 3.771.203 3.071.673 3.071.673 3.071.673 3.071.673 52002000 Personeelskosten 1000 Personeel op IGSD loonlijst -900 0 0 0 0 0 52002000 Personeelskosten 001CC001 Default cost center 0 0 0 0 0 0 52002000 Personeelskosten 34311 Reiskosten woon-werkverkeer 0 50.000 0 0 0 52002000 Personeelskosten 34312 Dienstreizen en leasekosten auto's 7.199 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 52002000 Personeelskosten 11002 Kosten Pre VUT 0 0 0 0 0 0 52002000 Personeelskosten 11001 Gratificaties - jubilea 0 3.000 3.000 3.000 3.000 3.000 52002000 Personeelskosten 34325 Frictiekosten 0 0 0 0 0 0 52002000 Personeelskosten 12110 Salarissen en sociale lasten voormalig pers.

0 0 0 0 0 0 52002000 Personeelskosten 34376 Belasting en heffingen 0 0 0 0 0 0 Totaal Loonjournaal 3.093.523 3.839.203 3.089.673 3.089.673 3.089.673 3.089.673 52002000 Personeelskosten 34305 Representatiekosten 2.926 2.500 3.000 3.000 3.000 3.000 52002000 Personeelskosten 34308 Presentiegelden commissie bezwaar en beroep 8.789 11.000 10.000 10.000 10.000 10.000 52002000 Personeelskosten 34314 Arbo dienstverlening 15.981 13.000 15.000 15.000 15.000 15.000 52002000 Personeelskosten 34315 Werving en selectie 1.185 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 52002000 Personeelskosten 34316 Opleidingskosten 78.512 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 52002000 Personeelskosten 34317 Verzekeringen 3.697 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 52002000 Personeelskosten 34318 Verwerkingskosten salarisadministratie 6.904 0 7.500 7.500 7.500 7.500 52002000 Personeelskosten 34319 Teambuilding 2.285 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 52002000 Personeelskosten 34320 Kosten tlv vrije ruimte WKR 6.884 0 0 0 0 0 52002000 Personeelskosten 34304 Inkoop overige goederen en diensten 24.942 4.000 4.000 4.000 4.000 4.000 52002000 Personeelskosten 34372 Licentie/onderhoudskosten automatisering 575 0 0 0 0 0 52002000 Personeelskosten 34377 Kosten voorgaande jaren 2.406 0 0 0 0 0 52002000 Personeelskosten 34357 Abonnementen 964 0 0 0 0 0 52002000 Personeelskosten 34385 Invorderingskosten 5.736 0 0 0 0 0 52002000

Personeelskosten 34386 Overige goederen en diensten 0 0 0 0 0 0 52002000 Personeelskosten 34397 Procesbegeleiding 1.043 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 52002000 Personeelskosten 30002 Doorbelaste personeelskosten -43.293 0 0 0 0 0 52002000 Personeelskosten 30001 Inhuur personeel 1.830.417 673.766 806.388 806.388 806.388 806.388 52002000 Personeelskosten 60000 Exploitatieresultaat te bestemmen 135.000 0 0 0 0 0 Inhuur en doorbelastingen 2.084.953 784.266 925.888 925.888 925.888 925.888 Totaal Lasten 5.178.476 4.623.469 4.015.561 4.015.561 4.015.561 4.015.561 Schuldhulpverlening RMC/Jongeren -119.844 -119.844 -119.844 -119.844 Stijging klantenaantallen -173.611 -162.500 -162.500 -162.500 52002000 Personeelskosten 42253 WAO inkomsten -36.805 -15.000 -15.000 -15.000 -15.000 -15.000 69802000 Personeelskosten -731.087 0 0 0 0 0 52002000 Personeelskosten 30010 Gedetacheerd personeel derden 0 0 0 0 0 0 52002000 Personeelskosten 34002 Doorbelastingen o.a.

participatiebudget -839.105 -1.351.035 -703.329 -703.329 -703.329 -703.329 Totaal Baten -1.606.997 -1.366.035 -1.011.784 -1.000.673 -1.000.673 -1.000.673 Totaal Personeelskosten 3.571.479 3.257.434 3.003.777 3.014.888 3.014.888 3.014.888 36 Begroting Programma 2 per kostenplaats Realisatie 2017 Begroting na wijziging 2018 2019 2020 2021 2022 52003000 Huisvestingskosten 31001 Gas -680 2.000 1.000 1.000 1.000 1.000 52003000 Huisvestingskosten 31002 Elektriciteit 29.707 25.000 30.000 30.000 30.000 30.000 52003000 Huisvestingskosten 31003 Water 935 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 52003000 Huisvestingskosten 34317 Verzekeringen 4.270 5.000 5.000 5.000 5.000 5.000 52003000 Huisvestingskosten 34331 Huur gebouw (2.187m2) 339.986 342.000 302.000 308.000 315.000 323.000 52003000 Huisvestingskosten 34325 Frictiekosten 0 0 0 0 0 0 52003000 Huisvestingskosten 34333 Technische onderhoudskosten 3.507 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 52003000 Huisvestingskosten 34334 Schoonmaakkosten 60.218 61.000 63.000 63.000 63.000 63.000 52003000 Huisvestingskosten 34335 Beveiliging 18.807 21.000 21.000 21.000 21.000 21.000 52003000 Huisvestingskosten 34304 Overige huisvestingskosten 0 0 0 0 0 0 52003000 Huisvestingskosten 34376 Belasting en heffingen 270 0 0 0 0 0 52003000 Huisvestingskosten 61000 Kapitaallasten Werkplein en IGSD 90.746 97.000 20.113 20.113 20.113 20.113 Totaal Lasten 547.766 564.500

453.613 459.613 466.613 474.613 69803000 Huisvestingskosten Doorbelaste huisvestingskosten -19.060 0 0 0 0 0 52003000 Huisvestingskosten 34340 Doorbelaste huisvestingskosten -3.381 0 0 0 0 0 52003000 Huisvestingskosten 34002 Verhuur ruimten 0 -62.590 -3.500 -3.500 -3.500 -3.500 Totaal Baten -22.441 -62.590 -3.500 -3.500 -3.500 -3.500 Totaal Huisvestingskosten 525.325 501.910 450.113 456.113 463.113 471.113 52004000 Facilitaire zaken 34304 Inkoop overige goederen en diensten 9.154 8.100 8.100 8.100 8.100 8.100 52004000 Facilitaire zaken 34334 Schoonmaakkosten 1.937 0 0 0 0 0 52004000 Facilitaire zaken 34357 Abonnementen 63.131 75.000 75.000 75.000 75.000 75.000 52004000 Facilitaire zaken 34358 Portikosten 29.336 35.000 35.000 35.000 35.000 35.000 52004000 Facilitaire zaken 34359 Koffie thee ed 7.783 11.000 10.000 10.000 10.000 10.000 52004000 Facilitaire zaken 34360 Papier, drukwerk 16.610 26.000 20.000 20.000 20.000 20.000 52004000 Facilitaire zaken 34361 Kantoorbenodigdheden 6.911 12.000 10.000 10.000 10.000 10.000 52004000 Facilitaire zaken 34364 Doorbelaste facilitaire kosten 0 0 0 0 0 0 52004000 Facilitaire zaken 34362 Kosten website 3.303 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 52004000 Facilitaire zaken 34375 Telefonie 10.369 15.000 12.500 12.500 12.500 12.500 Totaal Lasten 148.534 192.100 180.600 180.600 180.600 180.600 69804000 Facilitaire zaken Doorbelaste

huisvestingskosten -4.409 0 0 0 0 0 Totaal Baten -4.409 0 0 0 0 0 Totaal Facilitaire zaken 152.944 192.100 180.600 180.600 180.600 180.600 52005000 ICT 34371 Datacommunicatie 14.748 15.000 15.000 15.000 15.000 15.000 52005000 ICT 34373 Automatiseringskosten 399.413 398.250 398.250 398.250 398.250 398.250 52005000 ICT 34372 Licentie/onderhoudskosten automatisering 62.504 50.000 65.000 65.000 65.000 65.000 52005000 ICT 34374 Doorbelaste ICT kosten 0 0 0 0 0 0 52005000 ICT 34325 Frictiekosten 0 0 0 0 0 0 Totaal Lasten 476.664 463.250 478.250 478.250 478.250 478.250 69805000 ICT Doorbelaste ICT kosten -13.401 0 0 0 0 0 Totaal Baten -13.401 0 0 0 0 0 Totaal ICT 490.065 463.250 478.250 478.250 478.250 478.250 SALDO 4.827.662 4.468.194 4.291.240 4.203.351 4.210.351 4.218.351