4.3a Programmabegroting GGD 2019 - 2022.pdf
Tekst van het document
Waarderingsgrondslagen Materiële vaste activa Bij de bepaling van de waarderingsgrondslagen is uitgegaan van de historische verkrijgingsprijs ver- minderd met de afschrijvingen. Afschrijving op de materiële vaste activa vindt plaats volgens de lineai- re methode met inachtneming van de verwachte levensduur, Het grensbedrag waarboven investerin- gen worden geactiveerd bedraagt € 10.000. Vlottende activa De vlottende activa bestaan uit vorderingen, transitoria en liquide middelen. Deze worden gewaar- deerd tegen de nominale waarde. Eigen vermogen De algemene reserve en de bestemmingsreserves zijn gewaardeerd tegen de nominale waarde. Langlopende schulden Voor de aankoop van het kantoorpand is een langlopende geldlening aangegaan. Kortlopende schulden De waardering van de kortlopende schulden is tegen de nominale waarde. 44 Bijlage 9: Compensabele BTW Overzicht compensabele BTW 2019 Gemeente Totalen per ge- meente begroot 2019 Dalfsen 6.000 Deventer 19.000 Hardenberg 12.000 Kampen 11.000 Olst-Wijhe 4.000 Ommen 4.000 Raalte 7.000 Staphorst 4.000 Steenwijkerland 9.000 Zwartewaterland 5.000 Zwolle 24.000 Totaal 105.000 45 Bijlage 10: Beleidsindicatoren De gegevens uit de programmabegroting 2019 zijn vertaald in de volgende beleidsindicatoren.
Naam indicator Eenheid Resultaat Formatie1 FTE per 1.000 inwoners 0,41 FTE per 1000 inwoners Apparaatskosten2 Kosten per inwoner € 42 / per inwoner Externe inhuur3 Kosten als % totale loonsom + totale kosten in- huur externen 2% Overhead4 % van totale lasten 25% Toelichting: 1: Dit betreft de toegestane formatie in fte van het ambtelijk apparaat voor het begrotingsjaar 2019 op peildatum 1 januari. 2: Apparaatskosten zijn alle personele en materiële kosten die verbonden zijn aan het functione- ren van de organisatie (exclusief griffie en bestuur). 3: Onder externe inhuur wordt verstaan: de begrote kosten voor het uitvoeren van werkzaamhe- den in opdracht van een bij de organisatie in dienst zijnde opdrachtgever, door een private or- ganisatie met winstoogmerk, door middel van het tegen betaling inzetten van personele capaci- teit en deskundigheid, zonder dat daar een arbeidsovereenkomst of aanstelling tussen organi- satie en de daarbij ingezette personen aan ten grondslag ligt. 4: Overheadkosten: Dit betreft alle begrote kosten die samenhangen met de sturing en ondersteu- ning van de medewerkers in het primaire proces conform de definitie van het BBV.