3.1 Veiligheidsregio - Jaarverslag en Jaarrekening 2020.pdf

In 2020 heeft een werkgroep zich gebogen over het realiseren van een inrichting waarbij op alle locaties voldoende afstand gehouden kan worden en zijn er aanvullende hygiënemaatregelen toegepast. Zo is onder andere het aantal werkplekken verminderd, wordt er extra schoongemaakt en zijn er op veel plekken desinfectiepalen neergezet. Deze maatregelen zijn verwerkt in een coronaprotocol welke is getoetst door de Arbodienst. Sinds maart 2020 werken de medewerkers van Veiligheidsregio IJsselland zoveel mogelijk thuis. Om de medewerkers te ondersteunen zijn er verschillende thuiswerktips met de medewerkers gedeeld , ter voorkoming van zowel fysieke als psychische klachten en is er ingezet op het ontwikkelen van thuiswerkbeleid. Daarnaast zijn er hulpmiddelen gefaciliteerd die nodig zijn om thuis een ergonomische werkplek te creëren. Opstellen Lokaal Risicoprofiel De Inspectie Openbare Orde en Veiligheid (IOOV) concludeerde: ‘Achtentwintig dodelijke slachtoffers en enkele honderden ernstige gewonden onder ingezet brandweerpersoneel in veertien jaar tijd is onacceptabel. Elke dode of gewonde brandweermedewerker is er één te veel’ . In IJsselland hebben de teams Incidentbestrijding, Vakbekwaamheid en Risicobeheersing om die reden, als onderdeel van het project Uitruk op Maat, het zogenaamde Lokale Risicoprofiel (LRP) ontwikkeld.

Dit LRP borduurt v oort op de Object Risico Analyse die elke brandweerorganisatie moet maken in aanvulling op de warme RI&E. Er is voor gekozen om een LRP op te stellen in samenwerking met de brandweerpost zelf. Door dit gezamenlijk met de post te doen maak je optimaal gebruik van de lokale kennis en inzichten. Het grote voordeel is dat je hierdoor werkt aan het veiligheidsbewustzijn van de brandweermense n in hun eigen uitrukgebied. De ervaringen met de risicogesprekken zijn bijzonder goed. Ook brandweerposten die niet meedoen met Uitruk op Maat hebben inmiddels en aanvraag gedaan voor een risicogesprek. Het LRP wordt voor- en nabesproken met de ploegleider en krijgt uiteindelijk een plekje in de warme RI&E. 37 RI&E voor Brandweerinspecteurs BRZO & Gebruik en Toezicht Sinds 2000 heeft het team Risicobeheersing inspecteurs in dienst die bij de grote chemische BRZO - bedrijven in Noord- en Oost Nederland controleren hoe het is gesteld met de veiligheid. Samen met de milieu-inspecteur en de arbeidsinspecteur controleren ze of een bedrijf op het gebied van arbeidsveiligheid, procesveiligheid, brandveiligheid, externe veiligheid en rampenbestrijding alles op orde heeft. Om het goede voorbeeld te geven, ook richting de grote chemische bedrijven, hebben de inspecteurs zelf een Risico-Inventarisatie & Evaluatie (RI&E) uitgevoerd.

Deze heeft geleid tot aanpassingen op het gebied van persoonlijke beschermingsmiddelen en werkwijzen. De RI&E is goedgekeurd door de Arbodienst en maakt nu onderdeel uit van de koude RI&E. In navolging van de inspecteurs BRZO is ook door de inspecteurs voor Gebruik en Toezicht een RI&E opgesteld. Deze inspecteurs houden toezicht op evenementen, brandbeveiligingsinstallaties en bouwprojecten. Als basis hiervoor is de RI&E van de inspecteurs BRZO gebruikt. Op basis van deze RI&E ligt er nu een voorstel voor onder andere een goed pakket persoonlijke beschermingsmiddelen. Ook deze RI&E wordt onderdeel van de koude RI&E. 38

39 A = regulier, B = aandacht, C = risicovol De gemeente Zwolle en Kampen hebben een afdeling Toezicht brandveilig gebruik, die evenementenaanvragen A en B afhandelt. Het volgend aantal adviezen op C-evenementen is afgegeven: - Raalte: 1 advies - Staphorst: 1 advies - Zwolle: 5 adviezen

40 Algemeen: met de gemeenten zijn maatwerkafspraken gemaakt over de dienstverlening. Niet alle taken komen in de overzichten terug, aangezien een aantal taken niet in prestatie -indicatoren uit te drukken is. Aantal controles brandveilig gebruik: de gemeenten Kampen en Zwolle voeren deze controles zelf ui t. Vanwege de Covid-19-crisis zijn er in 2020 weinig gastlessen op scholen en weinig fysieke voorlichtingsbijeenkomsten of workshops georganiseerd. GRIP-incidenten Er hebben zich in 2020 acht GRIP1-incidenten, een GRIP2-incident (brand verzorgingsflat De Keersluis in Zwolle), een GRIP3-incident (ruimen V1-bom in Deventer) en een GRIP4-incident (Covid-19-crisis) voorgedaan. Zie onderstaand overzicht voor alle GRIP-incidenten. Nr. Datum GRIP Plaats Incident Evaluatie 1. Vanaf 23 januari t/m 8 maart 3 Deventer Ruimen van een V1-bom uit de Tweede Wereldoorlog Afgerond (en er is, naar aanleiding van de evaluatie, een webinar over dit incident gemaakt). 2. 7 februari 1 Steenwijkerwold Brand garagebedrijf met veel rook en asbestverspreiding. Afgerond. Infographic is 24 juni aangeboden aan algemeen bestuur. 3. 9 februari 2 Zwolle Brand verzorgingsflat De Keersluis Afgerond. Is op 24 juni vastgesteld door het algemeen bestuur.

41 Nr. Datum GRIP Plaats Incident Evaluatie 4. 28 februari 1 Giethoorn Hennepkwekerij. Dit incident is na aankomst afgeschaald. Is niet geëvalueerd vanwege snelle afschaling. 5. Vanaf 12 maart 4 Heel Nederland Covid-19-crisis Tussentijdse evaluaties hebben plaatsgevonden, gericht op het hanteren van de juiste procedures en verbeterpunten die snel doorgevoerd moesten worden. Inhoudelijke evaluatie is gestart in oktober 2020. Deze dient als input voor verantwoording richting de gemeenteraden en voor landelijke evaluaties en onderzoeken door de inspectie. 6. 16 maart 1 Raalte Gaslekkage Is niet geëvalueerd vanwege snelle afschaling. 7. 27 mei 1 Zwartewaterland Brand scheepwerf Afgerond 8. 5 juli 1 Deventer Brand industrie Afgerond 9. 9 augustus 1 Kampen Hulpverlening ongeval N50 Afgerond 10. 12 augustus 1 Zwolle Brand pannenkoekenhuis De Lichtmis Afgerond 11. 30 december 1 Kampen Brand bedrijfsgebouw (met asbest) Afgerond Aantal incidenten per gemeente en uitrukken per brandweerpost Hieronder volgt een overzicht van: - de unieke incidenten per gemeente. - de unieke incidenten per brandweerpost. Dit kan een inzet zijn geweest binnen de gemeente, maar ook een inzet buiten de gemeente. Bij een inzet binnen of buiten de gemeente kunnen meerdere posten betrokken zijn. Vandaar dat het totale aantal inzetten per gemeente lager is dan het totaal van de inzetten per post.

Als er bijvoorbeeld een brand is in Lemelerveld, waar een voertuig van alle drie de brandweerposten binnen de gemeente Dalfsen naar uitrukken, dat telt deze mee bij de uitrukken per post, maar voor het totaal binnen de gemeente Dalfsen telt deze maar voor één incident. 42 Alarm Brand Dienstverlening Leefmilieu Ongeval Totaal Gemeente Dalfsen 7 33 21 14 16 102 Post Dalfsen 4 26 10 11 10 61 Post Lemelerveld 8 15 11 5 10 49 Post Nieuwleusen 4 25 7 4 10 50 Totaal 160 Gemeente Deventer 102 168 155 42 23 490 Post Bathmen 5 25 14 9 6 59 Post Deventer 123 196 151 41 35 546 Post Diepenveen 5 21 26 6 3 61 Totaal 666 Gemeente Hardenberg 24 99 57 50 24 254 Post Balkbrug 8 16 5 8 5 42 Post Bergentheim 2 25 11 8 6 52 Post De Krim 1 18 7 5 2 33 Post Dedemsvaart 12 25 8 9 8 62 Post Gramsbergen 2 10 11 6 1 30 Post Hardenberg 22 81 33 21 19 176 Post Slagharen 5 19 9 13 5 51 Totaal 446 Gemeente Kampen 33 74 70 20 14 211 Post IJsselmuiden 13 29 29 7 4 82 Post Kampen 25 80 51 21 15 192 Totaal 274 Gemeente Olst-Wijhe 11 30 16 9 13 79 Post Olst 10 16 9 3 4 42 Post Welsum 3 1 4 Post Wesepe 5 1 5 1 12 Post Wijhe 9 21 6 1 9 46 Totaal 104 Gemeente Ommen 6 28 14 27 10 85 Post Ommen 6 42 12 16 12 88 Totaal 88 Gemeente Raalte 5 36 34 23 11 109 Post Heeten 1 8 3 6 2 20 Post Heino 6 10 7 7 4 34 Post Luttenberg 12 5 6 23 Post Raalte 7 19 27 7 6 66 Totaal 143 Alarm Brand Dienstverlening Leefmilieu Ongeval

Totaal Gemeente Staphorst 3 38 11 13 8 73 43 Post Staphorst 10 37 10 9 11 77 Totaal 77 Gemeente Steenwijkerland 4 98 53 30 28 213 Post Giethoorn 2 22 8 5 3 40 Post Kuinre 10 7 5 3 25 Post Oldemarkt 18 6 2 2 28 Post Steenwijk 11 68 32 14 21 146 Post Vollenhove 1 37 10 9 12 69 Totaal 308 Gemeente Zwartewaterland 11 45 29 7 12 104 Post Genemuiden 11 29 12 3 3 58 Post Hasselt 5 23 20 6 5 59 Post Zwartsluis 4 24 6 2 4 40 Totaal 157 Gemeente Zwolle 96 233 219 55 43 646 Post Zwolle Noord 102 193 133 30 58 516 Post Zwolle Zuid 70 147 142 40 35 434 Totaal 950 Totaal aantal unieke incidenten Veiligheidsregio IJsselland 2366 Aantal post inzetten 3373 Alarm: betreft de automatische brandmeldingen. In 2020 is de Covid-19-maatregel getroffen dat de meldkamer bij bijna alle automatische brandmeldingen verificatie toepast door contrabellen. Deze maatregel is getroffen om ervoor te zorgen dat de brandweer zo min mogelijk contact heeft met kwetsbare groepen, en met elkaar. Ook wordt bij een nodeloze melding de alarmering ingetrokken als voertuigen al vertrokken zijn. Aanrijdende brandweereenheden keren dan terug naar de kazerne. Normaliter rijden de voertuigen door om op de locatie nog een gesprek te voeren over de nodeloze melding en hoe deze in de toekomst te voorkomen.

Het aantal uitrukken als gevolg van automatische brandmeldingen is door deze maatregel gedaald ten opzichte van voorgaande jaren. Brand: de Covid-19-crisis blijkt niet tot duidelijke afwijkingen in het soort en/of aantal alarmeringen van de brandweer te leiden. Dienstverlening: dit betreft onder andere de assistentie van de ambulancedienst, het redden van dieren, het opheffen van liftopsluitingen en het reinigen van het wegdek. Leefmilieu: dit betreft onder andere assistentie bij storm- en waterschade. De meeste meldingen zijn gedaan tijdens de storm, die half februari over ons land raasde. 44 In 2020 is in 88% van de uitrukken voldaan aan de normtijden uit het dekkingsplan. In 11% van de incidenten wordt de opkomsttijd dus overschreden. Bij een veelvoud van de overschrijdingen ligt de overschrijding onder de twee minuten. De opkomsttijd bestaat uit de verwerkingstijd op de meldkamer, de uitruktijd (de tijd tussen alarmering en het uitrukken van het brandweervoertuig) en de aanrijtijd (de tijd tussen het wegrijden uit de post en de aankomst op de incidentlocatie). De overschrijdingen doen zich zowel voor bij de verwerking, het uitrukken en het aanrijden. Hieronder worden de oorzaken hiervan kort benoemd. Bij automatische brandmeldingen wordt tegenwoordig door de meldkamer contact opgenomen met het desbetreffende bedrijf om te checken of er daadwerkelijk sprake is van brand.

Aangezien deze meldingen in circa 95% van de gevallen ‘nodeloos’ zijn, neemt daardoor het aantal nodeloze uitrukken af. Dit nabellen bij automatische meldingen zorgt echter wel voor langere opkomsttijden, indien het wel gewenst is dat de brandweer ter plaatse komt. Er wordt namelijk maximaal twee minuten op de uitslag hiervan gewacht. Het zijn vooral vrijwillige posten die de uitruktijden overschrijden (en niet de posten met beroeps- brandweer). Dat is natuurlijk niet zo vreemd, aangezien de vrijwilligers niet op de post verblijven, maar eerst van hun huis, werk of een andere locatie moeten komen. De uitruktijd is hiermee grilliger van aard. Daarnaast blijkt een oorzaak van de overschrijdingen tijdens het uitrukken te maken te hebben met de weersinvloeden waardoor het langer duurt voordat een vrijwilliger op de post arriveert. De oorzaken van overschrijdingen op het gebied van het aanrijden komen door weersinvloeden, maar ook doordat het brandweervoertuig wat gealarmeerd wordt zich niet in de post bevindt. Dit is aan de orde wanneer het voertuig vertrekt vanaf een andere incidentlocatie, binnen het gebied aan het oefenen is of niet beschikbaar is. Dit laatste kan zich bijvoorbeeld voordoen als het brandweervoertuig al ingezet is bij een incident, waardoor een ander brandweervoertuig van een andere post, met een langere aanrijtijd, gealarmeerd moet worden.

Om te voldoen aan de opkomsttijden zoals die zijn gesteld in het bestuurlijk vastgestelde dekkingsplan lopen op dit moment verschillende verbeterprojecten. Zoals projecten om het aantal nodeloze meldingen terug te dringen en het project ‘Uitruk op maat’. Daarnaast wordt gewerkt aan een nieuw dekkingsplan. Dit wordt opgesteld volgens een geheel nieuwe methode. 45 Bij de analyse van het resultaat is het onderscheid tussen resultaatbepaling en resultaatbestemming van groot belang. Ingevolge het Besluit begroting en verantwoording (BBV) dient daarom een toelichting te worden gegeven op het gerealiseerde saldo baten en lasten, de mutaties in de reserves en het gerealiseerde resultaat. N = Nadeel, V = Voordeel Begroting voor wijziging 2020 Begroting na wijziging 2020 Realisatie 2020 Verschil t.o.v.

begroting na wijziging N/V Lasten Programma Veiligheid (wettelijke taak) 32.128.514 31.759.579 32.827.283 1.067.703 N Programma Veiligheid (aanvullende ambitie) 1.227.499 627.613 626.074 -1.539 V Totaal lasten 33.356.013 32.387.192 33.453.357 1.066.164 N Baten Programma Veiligheid (wettelijke taak) -266.851 -478.852 -1.900.097 -1.421.245 V Programma Veiligheid (aanvullende ambitie) -147.373 -147.373 -147.373 0 - Totaal baten -414.224 -626.225 -2.047.470 -1.421.245 V Saldo's Programma Veiligheid (wettelijke taak) 31.861.663 31.280.727 30.927.186 -353.541 V Programma Veiligheid (aanvullende ambitie) 1.080.126 480.240 478.701 -1.539 V Totaal saldo programma Veiligheid 32.941.789 31.760.967 31.405.887 -355.080 V -41.401.913 -41.552.018 -41.558.057 -6.039 V 0 0 0 0 N 7.786.456 7.413.965 7.444.281 30.316 N 0 0 0 0 -673.668 -2.377.086 -2.707.889 -330.803 V Bij: onttrekkingen aan reserves Programma Veiligheid -223.296 -298.156 -298.156 0 Algemene lasten en dekkingsmiddelen -45.000 -45.000 -45.000 0 Totaal onttrekkingen aan reserves -268.296 -343.156 -343.156 0 Af: stortingen in reserves Programma Veiligheid 851.377 1.051.377 1.051.377 0 Algemene lasten en dekkingsmiddelen 90.588 135.588 135.588 0 Totaal stortingen in reserves 941.965 1.186.965 1.186.965 0 Saldo reserve mutaties 673.669 843.809 843.809 0 Gerealiseerde resultaat 0 -1.533.277 -1.864.080 -330.803 V Saldo algemene lasten

en dekkingsmiddelen Overige baten en lasten Overzicht overhead Bedrag van de heffing voor de vennootschapsbelasting Gerealiseerde totaal saldo baten en lasten 46 In het volgende overzicht wordt inzicht gegeven in de relatie tussen het gerealiseerde saldo van baten en lasten en het gerealiseerde resultaat. De belangrijkste verschillen tussen de jaarrekening 2020 en de begroting 2020 (na wijzigingen) vóór mutaties in de reserves hebben zich voorgedaan op de volgende onderdelen: Ons algemene standpunt en die van onze belastingadviseur is dat VRIJ niet belasting- en aangifteplichtig is voor de vennootschapsbelasting. Voor het overgrote deel van de activiteiten/ inkomsten is immers geen sprake van deelname aan het economisch verkeer en dus kan er geen sprake zijn van het drijven van een onderneming. Bij de activiteiten (bijvoorbeeld detachering personeel) waarmee VRIJ wel deelneemt aan het economisch verkeer wordt niet gestreefd naar winst en worden er geen structurele overschotten gerealiseerd. Vandaar dat het bedrag voor heffing van de vennootschapsbelasting nihil is. Deze toelichting en bijlage 8 Incidentele baten en lasten maakt onlosmakelijk onderdeel uit van de toelichting overzicht baten en lasten. De toelichting van de algemene lasten en dekkingsmiddelen, overige baten en lasten en het overzicht overhead wordt in dit hoofdstuk gepresenteerd.

In de begroting van Veiligheidsregio IJsselland zijn geen ramingen voor onvoorzien opgenomen. Derhalve is een overzicht van aanwending onvoorzien niet van toepassing. Gerealiseerde totale baten en lasten: -2.707.889V Mutaties in de reserves (incidenteel) Storting egalisatiereserve kapitaallasten primaire begroting 941.965 N Onttrekking egalisatiereserve kapitaallasten primaire begroting -23.296 V Onttrekking res. transitie meldkamer primaire begroting -200.000 V Onttrekking res. ontwikkeling VR primaire begroting (Veiligheidsdag) -45.000 V Onttrekking egalisatiereserve kapitaallasten 1e bestuursrapportage -74.860 V Storting res. transitie meldkamer 1e bestuursrapportage 200.000 N Storting res.

ontwikkeling VR 1e bestuursrapportage (canceling Veiligheidsdag) 45.000 N Per saldo storting in de reserves ten laste van de exploitatie 843.809N Gerealiseerde resultaat: -1.864.080V N = Nadeel, V = Voordeel 352.705 v 2.000 v 354.705 v 6.000 v -30.000 n -24.000 n 330.705 v 0 - 0 - 0 - 330.705 vTotaal verschil na mutaties in de reserves Programma (exclusief kosten overhead) Programma Veiligheid (wettelijke taak) Programma Veiligheid (aanvullende ambitie) Algemene lasten en dekkingsmiddelen Afwikkeling premie reparatie WW Overhead Totaal verschil voor mutaties in de reserves Afwijkingen mutaties reserves Stortingen Onttrekkingen 47 Toelichting programma Veiligheid Overzicht programma Begroting voor wijziging 2020 Begroting na wijziging 2020 Realisatie 2020 Verschil t.o.v.

begroting na wijziging N/V Lasten Programma Veiligheid (wettelijke taak) 32.128.514 31.759.579 32.827.283 1.067.703 N Programma Veiligheid (aanvullende ambitie) 1.227.499 627.613 626.074 -1.539 V Totaal lasten 33.356.013 32.387.192 33.453.357 1.066.164 N Baten Programma Veiligheid (wettelijke taak) -266.851 -478.852 -1.900.097 -1.421.245 V Programma Veiligheid (aanvullende ambitie) -147.373 -147.373 -147.373 0 - Totaal baten -414.224 -626.225 -2.047.470 -1.421.245 V Saldo programma Programma Veiligheid (wettelijke taak) 31.861.663 31.280.727 30.927.186 -353.541 V Programma Veiligheid (aanvullende ambitie) 1.080.126 480.240 478.701 -1.539 V Totaal saldo proghramma's 32.941.789 31.760.967 31.405.887 -355.080 V Bij: onttrekkingen aan reserves -223.296 -298.156 -298.156 0 - Af: stortingen in reserves 851.377 1.051.377 1.051.377 0 - Resultaat 33.569.869 32.514.188 32.159.108 -355.080 V N = Nade e l, V = V oorde e l Programma Veiligheid Pe rsone e lskoste n Lagere kosten loonsom beroeps -9.000 V Lagere kosten vergoedingen vrijwilligers -376.000 V Kosten versneld sparen FLO overgangsrecht 75% 1.315.000 N Huisve stingskoste n Hogere kosten Beveiliging (structureel & incidenteel) 85.000 N Verbouwing- en grootonderhoud 3 kazernes 186.000 N C ovid-19 specifieke huisvestingskosten 42.000 N Hogere kosten dagelijks onderhoud 30.000 N Hogere overige huisvestingskosten 32.000 N Brandwe e

rmate rie e l Lagere onderhouds- en verbruikskosten materieel -88.000 V Ople ide n & Oe fe ne n Lagere kosten oefenen -243.200 V A utomatise ring & ve rbindinge n Incidentele lagere kosten licenties -38.000 V Ove rige koste n Afrekening Meldkamer (personeelskosten rode kolom) 130.500 N Totaal lasten 1.066.300 N Opbre ngste n Afrekening versneld sparen FLO overgangsrecht 75% -1.315.000 V Hogere opbrengst verkoop afgestoten materieel -32.000 V Opbrengst AGS dienstverlening Flevoland/Drenthe -34.000 V Diverse incidentele opbrengsten -40.000 V Totaal baten -1.421.000 V Totaal saldo baten en lasten -354.700 V 48 Toelichting saldo algemene lasten en dekkingsmiddelen De afwikkeling afdracht premie reparatie WW 2020 geeft een klein voordeel. Vanaf het jaar 2018 worden de kosten voor overhead niet meer toegerekend aan de programma’s, conform de voorschriften van het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV). De verschillende teams van bedrijfsvoering ondersteunen de taken ook voor de GGD IJsselland. Hiervoor is een overeenkomst voor ‘kosten voor gemene rekening’ opgesteld. De verrekening vindt plaats op basis van werkelijk gemaakte kosten tegen de overeengekomen verdeelsleutel (56% VR en 44% GGD). De werkelijke bijdrage GGD aan de gemene rekening over 2020 is € 2.473.242 (begroting 2020 € 2.403.423).

Saldo algemene lasten en dekkingsmiddelen N = Nadeel, V = V oordeel Begroting voor wijziging 2020 Begroting na wijziging 2020 Realisatie 2020 Verschil t.o.v. begroting na wijziging N/V Overige correcties loonheffingen 0 0 -6.039 -6.039 V Gemeentelijke bijdragen -36.044.799 -36.044.799 -36.044.799 0 - Rijksbijdrage rampenbestrijding -5.357.114 -5.507.219 -5.507.218 -2 V Totaal algemene lasten en dekkingsmiddelen -41.401.913 -41.552.018 -41.558.056 -6.041 V Bij: onttrekkingen aan reserves -45.000 -45.000 -45.000 0 - Af: stortingen in reserves 90.588 135.588 135.588 0 - Resultaat -41.356.325 -41.461.430 -41.467.468 -6.041 V Overzicht Overhead Begroting voor wijziging 2020 Begroting na wijziging 2020 Realisatie 2020 Verschil t.o.v.

begroting na wijziging N/V Financiën 110.389 110.389 82.957 -27.432 V HRM 752.168 567.168 534.206 -32.962 V ICT 607.532 564.266 466.412 -97.854 V Facilitaire Zaken 487.121 399.121 401.993 2.872 V Bedrijfsvoering (Gemene Rekening) 3.021.019 3.001.855 3.100.112 98.257 N Directie 633.465 460.289 567.423 107.134 N Staf & Beleid 1.071.306 1.273.353 1.243.167 -30.186 V Managers 680.944 657.147 646.407 -10.740 V Ondersteuning 422.512 380.377 401.604 21.227 N Totaal kostenplaatsen 7.786.456 7.413.965 7.444.281 30.316 N Bij: onttrekkingen aan reserves 0 0 0 0 Af: stortingen in reserves 0 0 0 0 Resultaat 7.786.456 7.413.965 7.444.281 30.316 N 49 Toelichting Overhead Zie voor toelichting bijlage 8 Incidentele baten en lasten.

N = Nade e l, V = V oorde e l Overhead V/ N Pe rsone e lskoste n Lagere kosten personeelsverzekeringen -33.000 V Hogere kosten aandacht medewerkers 11.000 N Hogere kosten inhuur derden 33.000 N C ao-ontwikkeling Gemene R ekening (correctie) 65.000 N Ople ide n e n Oe fe ne n Lagere kosten centraal opleidingsbudget -17.000 V A utomatise ring & ve rbindinge n Lagere incidentele kosten telefonie & verbindingen -98.000 V Ove rige koste n Lagere kosten externe advisering -27.000 V Meerkosten C ovid-19 96.000 N Totaal lasten 30.000 N Incidentele baten en lasten Indidenteel 2020 Bedrag V/N Meerkosten COVID-19 289.000€ N Lagere kosten vrijwilligersvergoedingen 750.000€ V Lagere kosten oefenen 550.000€ V Lagere opleidingen persoonlijke ontwikkeling 100.000€ V Vrijval rentelasten materieel 296.000€ V Vrijval rentelasten gebouwen 20.000€ V Opbrengst OMS-gelden 165.000€ V Hogere rijksbijdrage (BdUR) 150.000€ V Impuls Omgevingsveiligheid 60.000€ V Spedificatie meerkosten COVID-19 Bedrag Communicatie-ondersteuning vanuit gemeenten 70.000€ Aanpassing Huisvesting 35.000€ Materialen (persoonlijke bescherming/desinfectie) 96.000€ Ondersteuning opbouw teststraten GGD 31.000€ Sneltesten cruciale functies 35.000€ Reservering Zorghotel Staphorst 22.000€ Totaal 289.000€ 50 Mutaties reserves De exploitatie van Veiligheidsregio IJsselland wordt beïnvloed door stortingen in reserves en door

onttrekkingen uit reserves. Het BBV geeft aan dat het resultaat van de exploitatie onderverdeeld moet worden in een saldo baten en lasten (voor bestemming) en in een resultaat. Het verschil tussen beide is dat in het resultaat de mutaties in de reserves zijn verwerkt. Zie voor nadere toelichting paragraaf “toelichting op de balans” N = Nadeel, V = Voordeel Begroting voor wijziging 2020 Begroting na wijziging 2020 Realisatie 2020 Verschil t.o.v. begroting na wijziging N/V Gerealiseerde totaal saldo baten en lasten -673.668 -2.377.086 -2.707.889 -330.803 V Bij: onttrekkingen aan reserves Programma Veiligheid -223.296 -298.156 -298.156 0 Algemene lasten en dekkingsmiddelen -45.000 -45.000 -45.000 0 Totaal onttrekkingen aan reserves -268.296 -343.156 -343.156 0 Af: stortingen in reserves Programma Veiligheid 851.377 1.051.377 1.051.377 0 Algemene lasten en dekkingsmiddelen 90.588 135.588 135.588 0 Totaal stortingen in reserves 941.965 1.186.965 1.186.965 0 Saldo reserve mutaties 673.669 843.809 843.809 0 Gerealiseerde resultaat 0 -1.533.277 -1.864.080 -330.803 V 51 Omschrijving der activa Omschrijving der passiva Vaste activa Vaste passiva Materiële vaste activa 32.052.126 28.366.850 Eigen vermogen 7.324.428 5.375.716 - Investeringen met een economisch nut 32.052.126 28.366.850 - Algemene reserve 1.000.000 1.000.000 - Bestemmingsreserves 4.460.349 3.616.540 Financiële vaste activa

0 0 - Het gerealiseerde resultaat volgend uit ovezicht van baten en lasten 1.864.079 759.176 - Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer 0 0 Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer 25.375.053 25.589.540 Totaal vaste activa 32.052.126 28.366.850 - Onderhandse leningen van: - Openbare lichamen 7.375.053 7.589.540 Vlottende activa - Binnenlandse banken en overige financiële instellingen 18.000.000 18.000.000 Totaal vaste passiva 32.699.481 30.965.256 Voorraad 37.740 37.537 Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar 5.202.257 6.022.310 - Vorderingen op openbare lichamen 1.503.462 72.680 Vlottende passiva - Overige vorderingen 8.790 50.137 - Uitzettingen in Rijks schatkist 3.690.005 5.899.493 Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar 1.957.962 1.765.101 Liquide middelen 290.204 254.812 - Overige schulden 1.957.962 1.765.101 - Banksaldi 270.722 251.304 - Kassaldi 19.482 3.508 Overlopende passiva 5.211.524 3.580.455 Overlopende activa 2.286.640 1.629.303 - De van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen - Vooruitbetaalde bedragen 1.295.012 1.268.070 voorschotbedragen met een specifiek bestedingsdoel: - Nog te ontvangen voorschotbedragen van Europese en Nederlandse overheidslichamen Europese overheidslichamen 220.670 27.095 met een specifiek bestedingsdoel 0

26.000 Overige Nederlandse overheidslichamen 0 542.167 - Overige nog te ontvangen bedragen 991.627 335.233 - Nog te betalen bedragen 4.990.854 3.011.193 Totaal vlottende activa 7.816.841 7.943.963 Totaal vlottende passiva 7.169.486 5.345.556 Totaal generaal 39.868.967 36.310.813 Totaal generaal 39.868.967 36.310.813 31-12-2020 31-12-2019 31-12-2020 31-12-2019 BALANS PER 31 DECEMBER 2020 Boekwaarde Boekwaarde Boekwaarde Boekwaarde 52 Inleiding De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (BBV) daarvoor geeft. Algemene grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basi s van historische kosten. De activa en passiva worden opgenomen tegen nominale waarden. Alle in deze jaarrekening verantwoorde bedragen zijn vermeld in hele euro’s. Balans Materiële vaste activa met economisch nut Deze materiële vaste activa zijn gewaardeerd tegen de historische verkrijgings- of vervaardigingsprijs. Specifieke investeringsbijdragen van derden worden op de desbetreffende investering in mindering gebracht. In die gevallen wordt op het saldo afgeschreven. Slijtende investeringen worden het jaar na ingebruikneming lineair afgeschreven volgens een stelsel afgestemd op de verwachte toekomstige gebruiksduur.

Voor de gehanteerde afschrijvingstermijnen wordt verwezen naar de nota ‘Financiële uitgangspunten en kaders 2014 Regionale Brandweer IJsselland’. Duurzame waardeverminderingen van vaste activa worden onafhankelijk van het resultaat van het boekjaar in aanmerking genomen. Financiële vaste activa De financiële vaste activa worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Voorraad De voorraad wordt gewaardeerd tegen de historische verkrijgingsprijs. Vorderingen en overlopende activa De vorderingen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Op basis van verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht. De voorziening wordt statisch bepa ald op basis van de geschatte inningskansen. Liquide middelen Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen. Voorzieningen Voorzieningen worden gewaardeerd op het nominale bedrag van de betrokken verplichting. Voorzieningen worden gevormd voor verplichtingen die oorzakelijk samenhangen met de periode voorafgaande aan de balansdatum, waarvan de omvang en/of het tijdstip op balansdatum onzeker zijn, doch redelijkerwijs en betrouwbaar zijn te schatten. Voor de afwikkeling van de verplichting is een uitstroom van middelen noodzakelijk. 53 Vaste schulden Vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, verminderd met gedane aflossing. De vaste schulden hebben een rentetypische looptijd van één jaar of langer.

Vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Resultaatbepalingsgrondslagen De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op de balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Personeelslasten worden in principe toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen c.q. schulden uit hoofde van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume worden sommige personele lasten echter toegerekend aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt. Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. De referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming, te weten vier jaar.

Vaste activa Materiële vaste activa De investeringen met economisch nut kunnen als volgt worden onderverdeeld: Boekwaarde ultimo 31-12-2020 31-12-2019 Bedrijfsgebouwen 8.909.520 9.296.311 Grond en terreinen 1.005.701 1.005.701 Vervoersmiddelen 12.819.477 9.349.966 Machines, apparaten en installaties 96.336 103.414 ICT (overige materiële vaste activa) 1.405.518 1.292.076 Brandveiligheidsvoorzieningen (overige materiële vaste activa) 7.749.392 7.232.638 Oefenen (overige materiële vaste activa) 51.404 67.258 J eugdbrandweer (overige materiële vaste activa) 14.778 19.484 32.052.126 28.366.850 54 Het volgende overzicht geeft het verloop van de boekwaarde van de investeringen met economisch nut weer: In 2020 is er sprake van 85.000 euro aan desinvesteringen. Dit wordt veroorzaakt door het versneld afstoten van de TAS4 kazerne Giethoorn binnen het totale vervangingsprogramma tankautospuiten 2020/2021/2022. De investeringen passen binnen het (meerjaren)beleid van de veiligheidsregio en er is derhalve geen sprake van begrotingsonrechtmatigheid. Per investering is een format ingevuld met inhoudelijke en financiële verantwoording, deze zijn bij team financiën beschikbaar. Financiële vaste activa Vlottende activa Voorraad Het saldo van de voorraad bestaat uit de volgende component: Vanaf het jaar 2018 is Veiligheidsregio IJsselland gaan werken met een centraal magazijn in Raalte.

In eerste instantie alleen voor de kazernekleding. Uitzettingen korter dan één jaar De in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder kunnen a ls volgt gespecificeerd worden: Categorie Boekwaarde 1-1-2020 Investeringen 2020 Desinvesteringen 2020 Afschrijvingen 2020 Boekwaarde 31- 12-2020 Bedrijfsgebouwen 9.296.311 135.820 0 522.612 8.909.518 Grond en terreinen 1.005.701 0 0 0 1.005.701 Vervoersmiddelen 9.349.966 4.931.421 85.000 1.370.214 12.826.173 Machines, apparaten en installaties 103.414 10.285 0 17.363 96.336 ICT (overige materiële vaste activa) 1.292.076 379.931 0 390.780 1.281.227 Brandveiligheidsvoorzieningen (overige materiële vaste activa) 7.232.638 1.819.016 0 1.184.666 7.866.989 Oefenen (overige materiële vaste activa) 67.258 0 0 15.855 51.404 J eugdbrandweer (overige materiële vaste activa) 19.484 0 0 4.707 14.778 28.366.850 7.276.472 85.000 3.506.196 32.052.126 Boekwaarde 31-12-2020 Boekwaarde 31-12-2019 Overige uitzettingen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer 0 0 Boekwaarde 31-12-2020 Boekwaarde 31-12-2019 Voorraad: Gereed product en handelsgoederen 37.740 37.537 37.740 37.537 55 De vorderingen op openbare lichamen zijn in 2020 ruim 1.400.000 euro hoger. De afrekening FLO met de gemeenten Deventer, Kampen en Zwolle is fors hoger door afwikkeling versneld sparen binnen het FLO 75% overgangsrecht.

Dit past binnen de prognoses welke periodiek aan deze gemeenten worden gestuurd. De uitzetting in Rijks schatkist is ruim 2.200.000 euro lager, door de toenemende inhaalslag (vervangings)investeringen. Er zijn geen bedragen aan middelen, bedoeld in artikel 2, vierde lid, van de Wet financiering decentrale overheden, dat in het kader van het drempelbedrag door de veiligheidsregio buiten ’s Rijks schatkist is aangehouden. Liquide middelen Het saldo van de liquide middelen bestaat uit de volgende componenten: Het kassaldi is toegenomen door het toevoegen van een kasrekening Simpled Card. Hier worden de aankopen van deze card afgewikkeld, met als achterliggend doel reductie aantal kleine facturen en op termijn afschaffen kleine kassen op de diverse kantoren. Het krediet in Rekening-courant is vastgesteld op 200.000 euro. Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren Het drempelbedrag is bedoeld om het dagelijkse kasbeheer te vereenvoudigen: niet elke laatste euro hoeft in de schatkist te worden aangehouden. In principe hoeven dus alleen de liquide middelen die boven het drempelbedrag uitgaan in de schatkist te worden aangehouden. In 2020 hebben er geen overschrijdingen van het drempelbedrag plaatsgevonden.

Soort vordering Boekwaarde per 31-12-2020 Voorziening voor oninbaarheid Boekwaarde per 31-12-2020 Boekwaarde per 31-12-2019 Vorderingen op openbare lichamen 1.503.462 0 1.503.462 72.680 Overige vorderingen 8.790 0 8.790 50.137 Uitzettingen in Rijks schatkist 3.690.005 0 3.690.005 5.899.493 Totaal 5.202.257 0 5.202.257 6.022.310 Boekwaarde 31-12-2020 Boekwaarde 31-12-2019 Banksaldi 270.722 251.304 Kassaldi 19.482 3.508 290.204 254.812 56 Overlopende activa De post overlopende activa kan als volgt onderscheiden worden: De vooruitbetaalde bedragen zijn in 2020 gelijk aan die van 2019. In 2020 is er circa 650.000 euro meer aan nog te ontvangen bedragen, dit wordt veroorzaakte door een correctie schatkistbankieren tussen de VRIJ en GGD. Zie voor verdere toelichting bijlage 6 ‘Overzicht overlopende activa en passiva’.

Verslagjaar (1) Drempelbedrag 334 Kwartaal 1 Kwartaal 2 Kwartaal 3 Kwartaal 4 (2) Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen 222 239 233 262 (3a) = (1) > (2) Ruimte onder het drempelbedrag 112 95 101 72 (3b) = (2) > (1) Overschrijding van het drempelbedrag - - - - Verslagjaar (4a) Begrotingstotaal verslagjaar 44.500 (4b) Het deel van het begrotingstotaal dat kleiner of gelijk is aan € 500 miljoen 44.500 (4c) Het deel van het begrotingstotaal dat de € 500 miljoen te boven gaat - (1) = (4b)*0,0075 + (4c)*0,002 met een minimum van €250.000 Drempelbedrag 334 Kwartaal 1 Kwartaal 2 Kwartaal 3 Kwartaal 4 (5a) Som van de per dag buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (negatieve bedragen tellen als nihil) 20.208 21.734 21.397 24.087 (5b) Dagen in het kwartaal 91 91 92 92 (2) - (5a) / (5b) Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen 222 239 233 262 Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000) (2) Berekening kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen (1) Berekening drempelbedrag Boekwaarde 31-12-2020 Boekwaarde 31-12-2019 Vooruitbetaalde bedragen 1.295.012 1.268.070 Nog te ontvangen voorschotbedragen met een specifiek bestedingsdoel (overige Nederlandse overheidslichamen) 0 26.000 Overige nog te ontvangen bedragen 991.627 335.234 2.286.639 1.629.304 57 Eigen

Vermogen Het in de balans opgenomen eigen vermogen bestaat uit de volgende posten: Het verloop in 2020 wordt in volgend overzicht per reserve weergegeven. De stortingen en onttrekkingen egalisatiereserve kapitaallasten zijn structureel van karakter daar deze verbonden is aan de meerjaren Investeringsbegroting en dient als opvang fluctuaties afschrijvingslasten. Zie voor verdere toelichting bijlage 2 ‘Staat van reserves en voorzieningen’ en bijlage 3 ‘Toelichting reserves’. Resultaat Onder ‘gerealiseerd resultaat’ is het resultaat ná mutaties in de reserves opgenomen. Hiervan wordt het volgende overzicht gegeven: Totaal saldo baten en lasten -2.707.889 V Af: mutaties in de reserves (zie de toelichting op de rekening van baten en lasten) 843.809 N Resultaat -1.864.080 V Vaste schulden De overname/ investeringen van het (brandweer)materieel maakt het voor Veiligheidsregio IJsselland noodzakelijk leningen af te sluiten. Een gedeelte kan tijdelijk volgens de geldende kasgeldlimiet worden gefinancierd met kortlopende leningen. Voor het resterende deel zullen langlopende leningen moeten worden afgesloten. In 2020 is geen langlopende lening afgesloten.

Boekwaarde 31-12-2020 Boekwaarde 31-12-2019 Algemene reserve 1.000.000 1.000.000 Bestemmingsreserves 4.460.349 3.616.540 5.460.349 4.616.540 Gerealiseerd resultaat 1.864.079 759.176 Totaal 7.324.428 5.375.716 Algemene reserve 1.000.000 1.000.000 Transistie Meldkamer 950.000 200.000 200.000 950.000 Ontwikkelingen Veiligheidsregio 209.274 45.000 45.000 209.274 Egalisatiereserve kapitaallasten 2.357.266 941.965 98.156 3.201.075 Egalisatiereserve opleiden & oefenen 100.000 100.000 Totaal 4.616.540 1.186.965 343.156 - - 5.460.349 Boekwaarde 31-12-2020Reserves Boekwaarde 01-01-2020 Toevoeging Onttrekking Bestemming resultaat vorig boekjaar Vermindering ter dekking van afschrijvingen 58 Voor de tijdelijke overname van de negen brandweerkazernes is per 1 januari 2014 in totaal 28,9 miljoen euro geleend van de betreffende gemeenten. Bij het aantrekken van deze leningen voor de huisvesting is de looptijd van de lening per kazerne afgestemd op de resterende herzieningstermijn (herzieningstermijn is maximaal tien jaar). Jaarlijks betaalt Veiligheidsregio IJsselland aflossing aan de desbetreffende gemeente. In 2020 zijn er geen kazernes terug geleverd aan de betreffende gemeenten. In bijlage 1 vindt u een overzicht van alle leningen inclusief rente en aflossing 2020.

Vlottende passiva Vlottende schulden korter dan een jaar De in de balans opgenomen netto vlottende schulden met een looptijd van een jaar of minder kunnen als volgt gespecificeerd worden: De stand per 31-12-2020 van nog te betalen facturen en betalingen onderweg is nagenoeg gelijk aan die van 31-12-2019. Overlopende passiva De specificatie van de post overlopende passiva is als volgt: In 2020 is alleen nog sprake van ontvangen voorschotbedragen voor de Europese samenwerking crisisbeheersing INPREP en STRAGETY. De nog te betalen kosten zijn met ruim 1.900.000 euro toegenomen ten opzichte van 2019. Dit wordt met name veroorzaakt door nog af te dragen loonheffingen op het 2e trachee van levensloop naar netto spaarpolis. Deze komt voort uit de wettelijke beëindiging van het levensloop sparen binnen het FLO Overgangsrecht.. Zie voor verdere toelichting bijlage 6 ‘Overzicht overlopende activa en passiva’.

Financiële positie van Veiligheidsregio IJsselland Gemeenten die aan de gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio IJsselland deelnemen, zijn wettelijk verplicht zodanig financieel bij te dragen aan de regeling dat de begroting daarvan altijd Boekwaarde 31-12-2020 Boekwaarde 31-12-2019 Overige schulden 1.957.962 1.765.101 1.957.962 1.765.101 Boekwaarde 31-12-2020 Boekwaarde 31-12-2019 Van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel 220.670 569.262 Nog te betalen bedragen 4.990.854 3.011.193 5.211.524 3.580.455 59 sluitend is. De algemene reserve heeft het karakter van een weerstandsreserve. De reserve bedraagt per 31 december 2020 één miljoen euro. Niet in de balans opgenomen financiële verplichtingen Arbeidskosten Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume wordt geen voorziening getroffen of op andere wijze een verplichting opgenomen. Deze personele lasten worden verantwoord in het jaar waarin de uitbetaling plaatsvindt. Daarbij moet worden gedacht aan verlofaanspraken. Verlofsaldi 2020: 22.229 uren. Dit totale saldo is circa 12,11 fte en heeft een waarde van 598.859 euro. Het betreft een kortlopende arbeidskosten gerelateerde verplichting met een jaarlijks vergelijkbaar volume, die op basis van het BBV niet op de balans mag worden opgenomen.

Meerjarige financiële verplichtingen Omschrijving J aarbedrag Koffievoorzieningen Kazernes 62.500 Bedrijfsrestaurant Marsweg 70.000 Toegangsverlening Kazernes 56.000 Schoonmaak Kazernes 472.000 Personeelsverzekeringen 114.000 Verzekeringen materiaal- materieel 180.000 60 Huur kazernes Gebeurtenissen na balansdatum Veiligheidsregio IJsselland heeft door de coronacrisis ook voor 2021 vergaande maatregelen genomen ter voorkoming van verspreiding en bescherming van de medewerkers. Samen zorgen we ervoor dat we onze rol in deze crisis goed kunnen invullen én dat we ons reguliere werk zo veel mogelijk blijven doen waar dat kan. Met het huidige perspectief zal 2021 het jaar van toegroeien naar het “nieuwe” worden.

Hier kunnen we nu nog geen financiële prognose aan verbinden Omschrijving Verhuurder Ingangs- Eind- Contract- Contract- Contract- Verlenging datum datum waarde waarde waarde mogelijk? 2020 vanaf 2021 vanaf 2022 Huur kazernes (3x) Gemeente Dalfsen 1-1-2014 31-12-2021 61.971€ 62.653€ 62.653€ Stilzwijgend per jaar Huur kazernes (3x) Gemeente Deventer 1-1-2014 31-12-2021 366.415€ 370.445€ 370.445€ Stilzwijgend per jaar Huur kazerne Hardenberg Gemeente Hardenberg 1-1-2014 31-12-2021 113.705€ 114.956€ 114.956€ Stilzwijgend per jaar Huur kazerne Balkbrug Gemeente Hardenberg 1-1-2014 31-12-2021 48.651€ 49.186€ 49.186€ Stilzwijgend per jaar Huur kazerne de Krim Gemeente Hardenberg 1-1-2014 31-12-2021 10.958€ 11.078€ 11.078€ Stilzwijgend per jaar Huur kazerne Bergentheim Gemeente Hardenberg 1-1-2014 31-12-2021 28.249€ 28.559€ 28.559€ Stilzwijgend per jaar Huur kazerne Slagharen Gemeente Hardenberg 1-1-2014 31-12-2021 34.584€ 34.965€ 34.965€ Stilzwijgend per jaar Huur kazerne Dedemsvaart * Arriva Beheer BV 1-10-2013 30-9-2028 426.817€ 383.566€ 335.620€ 10 jaar tot 30-09-2028 Huur kazerne Gramsbergen R.W.

J aquet 1-1-2003 31-12-2021 25.343€ 25.622€ 25.622€ Stilzwijgend per jaar Huur kazerne IJ sselmuiden Gemeente Kampen 1-1-2014 31-12-2021 23.229€ 23.485€ 23.485€ Stilzwijgend per jaar Huur kazerne Kampen * Gemeente Kampen 1-1-2016 31-12-2021 324.656€ 328.227€ 328.227€ Stilzwijgend per jaar Huur kazerne Wijhe Gemeente Olst Wijhe 1-1-2014 31-12-2021 14.028€ 14.182€ 14.182€ Stilzwijgend per jaar Huur kazerne Olst Gemeente Olst Wijhe 1-1-2014 31-12-2021 7.321€ 7.402€ 7.402€ Stilzwijgend per jaar Huur kazerne Wesepe * Gemeente Olst Wijhe 1-1-2020 31-12-2024 195.256€ 157.923€ 118.442€ 5 jaar tot 31-12-2024 Huur kazernes (3x) Gemeente Raalte 1-1-2014 31-12-2021 179.579€ 181.554€ 181.554€ Stilzwijgend per jaar Huur kazerne Staphorst Gemeente Staphorst 1-1-2014 31-12-2021 25.336€ 25.615€ 25.615€ Stilzwijgend per jaar Huur kazernes (6x) Gemeente Steenwijkerland 1-1-2014 31-12-2021 162.813€ 164.604€ 164.604€ Stilzwijgend per jaar Huur kazerne Hasselt Gemeente Zwartewaterland 1-1-2014 31-12-2021 45.540€ 45.995€ 44.386€ Stilzwijgend per jaar Huur kazerne Genemuiden Gemeente Zwartewaterland 1-1-2014 31-12-2021 30.434€ 29.963€ 29.666€ Stilzwijgend per jaar Huur kazerne Zwartsluis * Gemeente Zwartewaterland 1-1-2019 31-12-2024 334.120€ 253.096€ 168.731€ 5 jaar tot 31-12-2024 Huur kazerne Zwolle-Zuid * Gemeente Zwolle 1-1-2017 31-12-2026 5.981.536€ 5.183.428€ 4.319.523€ 10 jaar tot 30-09-2026

Totaal 8.440.539€ 7.496.503€ 6.458.900€ * Dit betreft de totale contractwaarde en is niet het jaarlijkse huurbedrag. Kazernes Deventer: Deventer/Diepenveen/Bathmen Kazernes Steenwijkerland: Steenwijk/Vollenhove/Oldemarkt/Giethoorn/Kuinre/Boothuis Ossenzijl Kazernes Raalte Raalte/Heino/Luttenberg Kazernes Dalfsen Lemelerveld/Dalfsen/Nieuwleusen 61 naam oorspronkelijk jaar van de bedrag Afgesloten rente aflossing restantbedrag t.b.v. geldgever bedrag geldlening laatste aflossing begin dienstjaar lening 2020 2020 2020 einde dienstjaar BNG Bank 7.000.000€ 2035 7.000.000 73.500€ - 7.000.000€ materieel BNG Bank 5.000.000€ 2036 5.000.000 82.500€ - 5.000.000€ materieel BNG Bank 6.000.000€ 2037 6.000.000€ 107.400€ - 6.000.000€ materieel Gemeente Ommen 3.014.618€ 2022 2.618.123€ 78.544€ 66.083€ 2.552.040€ huisvesting Gemeente Olst_ Wijhe (Welsum) 580.000€ 2023 500.500€ 15.015€ 13.250€ 487.250€ huisvesting Gemeente Raalte 584.364€ 2021 499.218€ 14.977€ 14.191€ 485.027€ huisvesting Gemeente Zwolle (Middelweg) 4.593.608€ 2022 3.971.701€ 131.066€ 120.964€ 3.850.737€ huisvesting TOTAAL 26.772.589€ 25.589.541€ -€ 503.001€ 214.487€ 25.375.054€ 62 Omschrijving Boekwaarde Boekwaarde Boekwaarde per per per 1-1-2020 Gerealiseerd ten laste van ten laste van ontvangen ten gunste van ten gunste aanwending ten gunste van 31-12-2020 vermeerdering vermindering 31-12-2020 resultaat 2019 de exploitatie

projecten subsidies de exploitatie van t.g.v. projecten ná resultaat- of (hulp)kosten- buiten de of gem. of (hukp)kosten- balansposten balans buiten de bestemming plaatsen exploitatie bijdragen plaatsen vaste activa exploitatie 2020 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 Algemene reserve Algemene reserve 1.000.000€ 1.000.000€ 1.864.080€ 1.864.080€ 1.000.000€ Totaal Algemene reserve 1.000.000€ -€ -€ -€ -€ -€ -€ -€ -€ 1.000.000€ 1.864.080€ 1.864.080€ 1.000.000€ Bestemmingsreserves Reserve Transitie meldkamer 950.000€ 200.000€ 200.000€ 950.000€ 950.000€ Ontwikkeling Veiligheidsregio 209.274€ 45.000€ 45.000€ 209.274€ 209.274€ Egalisatiereserve kapitaallasten 2.357.266€ 941.965€ 98.156€ 3.201.075€ 3.201.075€ Egalisatiereserve opleiden & oefenen 100.000€ 100.000€ 100.000€ Totaal bestemmingsreserves 3.616.540€ -€ 1.186.965€ -€ -€ 343.156€ -€ -€ -€ 4.460.349€ -€ -€ 4.460.349€ Totaal reserves 4.616.540€ -€ 1.186.965€ -€ -€ 343.156€ -€ -€ -€ 5.460.349€ 1.864.080€ 1.864.080€ 5.460.349€ Voorstel totVerminderingenVermeerderingen resultaatbestemming 2020 63 Voor de organisatie heeft het eigen vermogen enerzijds een ‘financieringsfunctie’ van de materiële vaste activa en anderzijds een ‘bufferfunctie’ voor incidentele tekorten en bedrijfsrisico’s. De algemene reserve is het deel van het vermogen, waarop geen specifiek door het algemeen bestuur aangegeven bestemming rust.

Na vaststelling van de jaarrekening 2020 van Veiligheidsregio IJsselland is de omvang van de algemene reserve 1.000.000 euro. Dit is genoeg om de risico’s te kunnen opvangen. Bestemmingsreserves worden gevormd om aan reeds aangegane en toekomstige verplichtingen te kunnen voldoen. Het totaal van de bestemmingsreserves per 31 december 2020 is 4,4 miljoen euro. De bestemmingsreserve ‘Ontwikkeling veiligheidsregio’ is bestemd voor de uitvoering van specifieke bestuursopdrachten/projecten. Eind 2012 is van het Rijk een incidentele bijdrage ontvangen van 400.000 euro. Hiervan is door het algemeen bestuur besloten dat deze middelen worden ingezet ter dekking van de kosten die de transitie van de meldkamers met zich meebrengt. In de begroting is dit vertaald door hiervoor een afzonderlijke ‘bestemmingsreserve transitie meldkamers’ te benoemen. Bij de bestemming van het jaarrekeningresultaat 2015 is 50.000 euro extra gestort in deze reserve. In oktober 2018 is een eenmalige bijdrage van 500.000 euro ontvangen van het ministerie J&V naar aanleiding van een bestuurlijk akkoord. Deze is via de bestemming jaarrekeningresultaat 2018 toegevoegd aan deze reserve waarmee het totaal op 950.000 euro is gekomen. Hoe dit in verhouding staat tot de in de toekomst daadwerkelijke frictiekosten is op dit moment nog niet bekend. Samenvoeging is voorzien in Q4 2022.

Met ingang van 2014 is een egalisatiereserve gevormd voor de kapitaallasten. In de begroting (en dus ook in de gemeentelijke bijdrage) wordt rekening gehouden met de gemiddelde kapitaallasten. De werkelijke kapitaallasten fluctueren echter jaarlijks. Deze jaarlijkse fluctuaties worden gedempt via deze egalisatiereserve. Conform de begroting en bestuursrapportages 2020 wordt per saldo 843.809 euro toegevoegd aan deze reserve. De egalisatiereserve opleiden & oefenen is ingesteld om opleidingen en oefeningen makkelijker over de jaargrens heen te plannen. Hierdoor kunnen meer medewerkers per opleiding en oefening deelnemen. 64 Voorgesteld aan het algemeen bestuur om 500.000 euro van het resultaat te storten in de reserve ontwikkeling Veiligheidsregio, met als doel eventuele nadelige financiële gevolgen uit het financieel perspectief (incidenteel) te compenseren. Blijft een resultaat van 1.364.080 euro wat incidenteel aan de deelnemende gemeenten op basis van bijdragepercentage wordt teruggegeven. Gemeente Structureel aandeel (in %) 2020 Bijdrage 2020 (excl.

BZ) Incidentele teruggaaf 2020 Definitieve bijdrage 2020 (excl.BZ) 1 Dalfsen 5,11% 1.819.466€ 69.673€ 1.749.793€ 2 Deventer 18,96% 6.968.076€ 258.656€ 6.709.421€ 3 Hardenberg 11,04% 3.932.716€ 150.596€ 3.782.121€ 4 Kampen 8,22% 2.934.545€ 112.060€ 2.822.485€ 5 Olst-Wijhe 4,09% 1.489.246€ 55.748€ 1.433.498€ 6 Ommen 3,89% 1.384.433€ 53.014€ 1.331.419€ 7 Raalte 6,65% 2.367.562€ 90.661€ 2.276.900€ 8 Staphorst 2,73% 973.580€ 37.281€ 936.299€ 9 Steenwijkerland 8,46% 3.012.335€ 115.351€ 2.896.983€ 10 Zwartewaterland 4,67% 1.663.382€ 63.696€ 1.599.686€ 11 Zwolle 26,20% 9.499.458€ 357.345€ 9.142.113€ Totaal 100,00% 36.044.799€ 1.364.080€ 34.680.719€ 65 JenV A2 Brede Doeluitkering Rampenbestrijding (BDUR) Besteding (jaar T) Besluit veiligheidsregio's artikelen 8.1, 8.2 en 8.3 Veiligheidsregio's Aard controle R Indicator: A2/01 € 5.507.219 Definitief SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2020 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 28 januari 2021

66 Overlopende activa Vooruitbetaalde bedragen 2020: 1.295.012€ Licenties 488.481€ Huisvesting 125.808€ Opleiding 619.054€ Hardware 49.100€ Overig 12.570€ Omschrijving Boekwaarde 1-1-2020 Ontvangen bedragen Toevoegingen Boekwaarde 31-12-2020 Gemeente Deventer 26.000€ 26.000€ -€ -€ Omschrijving Boekwaarde 1-1-2020 Ontvangen bedragen Toevoegingen Boekwaarde 31-12-2020 BPM teruggave Belastingdienst 34.249€ 34.249€ 196.608€ 196.608€ Subsidie impuls omgevingsveiligheid 44.712€ 44.712€ 44.218€ 44.218€ Correctie saldo schatkistbankieren GGD -€ -€ 650.000€ 650.000€ Gasafrekening 2020 Gazprom -€ -€ 27.389€ 27.389€ FLO-verrekening gemeenten 159.057€ 159.057€ -€ -€ Diverse Detacheringsvergoedingen 14.432€ 14.432€ 4.320€ 4.320€ 4e kwartaal OMS gelden 42.240€ 42.240€ 40.830€ 40.830€ Diverse overige bedragen 40.544€ 40.544€ 28.262€ 28.262€ 335.234€ 335.234€ 991.627€ 991.627€ Overlopende passiva Omschrijving Boekwaarde 1-1-2020 Ontvangen bedragen Vrijgevallen bedragen of terugbatelingen Boekwaarde 31-12-2020 INPREP/STRATEGY (Europese subsidies)27.096€ 207.202€ 13.627€ 220.670€ Gemeentelijke bijdragen 542.167€ -€ 542.167€ -€ Nog te betalen bedragen: 4.990.854€ Vrijwilligersvergoeding maand december 232.110€ Afrekening MON (rode kolom) 308.429€ R ente langlopende lening BNG 183.651€ Maatwerkafspraken gemeenten 48.908€ Diverse Inhuur externe expertise 99.077€ Afwikkeling kosten NBB 2020 VR T

wente24.670€ Afwikkeling facturen kosten 2020 met factuurdatum 2021219.502€ Afrekening planbaar onderhoud door gemeente Zwolle16.866€ Lonen december 1.008.412€ Loonheffing december 2.429.767€ ABP december 286.078€ Af te dragen btw 2020 121.169€ Diverse overige bedragen 12.215€ Nog te ontvangen voorschotbedragen met specifiek bestedingsdoel Overige nog te ontvangen bedragen Van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen 67 De baten op taakveld 1.1. worden niet verdeeld over de programma’s, maar worden als algemene lasten en dekkingsmiddelen gepresenteerd in het overzicht van baten en lasten conform de indeling van de begroting. Verdeling naar programma Jaar 2020 Baten Lasten Veiligheid 0.1 Bestuur -20.000€ 68.254€ 100% 0.4 Overhead -2.577.333€ 10.021.615€ 0.5 Treasury -503.001€ 503.001€ 100% 0.8 Overige baten en lasten -€ 196.371€ 0.9 Vennootschapsbelasting -€ -€ 0.10 Mutaties reserves -343.156€ 1.186.965€ 89,30% 0.11 Resultaat van de rekening baten en lasten -€ 1.864.080€ 1.1 Crisisbeheersing en brandweer -43.579.487€ 32.859.761€ 100% 2.1 Verkeer en vervoer -€ 322.930€ 100% 8.3 Wonen en bouwen -€ -€ -47.022.977€ 47.022.977€ 68 In 2020 hebben zich de volgende incidentele baten en lasten voorgedaan: • De meerkosten Covid-19 laten een nadeel zien van 289.000 euro. Tegenover deze meerkosten staan significante minderkosten, zoals beschreven in dit overzicht.

• Door het regelmatig stopzetten van zowel de elementaire- als de realistische oefeningen door vrijwilligers en het besluit om deze niet in te halen, maar deze zo snel als mogelijk te hervatten ontstaat er een incidenteel voordeel van 750.000 euro • In aansluiting op bovenstaande is er door het vervallen van de oefeningen ook een incidenteel voordeel van 550.000 euro op het budget realistisch oefenen en oefenmaterialen. • Door de beperking op landelijke opleidingsfaciliteiten laat het opleidingsbudget persoonlijke ontwikkeling een incidenteel voordeel zien van 100.000 euro. • Vanaf de begroting 2018 is rekening gehouden met het vervallen van de inkomsten voor het openbaar meldsysteem (OMS). Diverse ontwikkelingen maken op termijn een andere inrichting van het OMS-stelsel noodzakelijk, mede gezien de samenvoegingen van regionale meldkamers naar uiteindelijk tien meldkamers. Het contract met Siemens, dat eind 2017 was verlopen, is verlengd tot de samenvoeging. Nu is duidelijk dat deze inkomsten met ingang van 1 januari 2022 eindigen. Dit geeft voor de jaren 2020 en 2021 nog een eenmalig voordeel van 165.000 euro. • In 2020 is er ook weer een subsidie Impuls Omgevingsveiligheid (IOV) ontvangen, Dit is voor 2020 een eenmalig voordeel van 60.000 euro. Vanaf 1 januari 2021 is deze subsidie opgenomen in de algemene uitkeringen gemeenten.

Op dit moment is het nog niet duidelijk hoe deze subsidiestroom binnen de regio zal landen. Hier is nog overleg met de Omgevingsdienst IJsselland gaande. • Voor de renteberekening hanteren we voor investeringen materieel 2,5% en voor gebouwen in tijdelijke eigendom 3,5%. Door het afsluiten van langlopende leningen met een lager rentetarief geeft dit een gezamenlijk voordeel van 316.000 euro. • Op basis van de jaarlijkse loon- en prijsindexering heeft het rijk een hogere uitkering BDuR 2020 vastgesteld. Dit geeft een voordeel van 150.000 euro. 69 De binnen onze organisatie geïdentificeerde leidinggevende topfunctionarissen met een dienstbetrekking hebben geen dienstbetrekking bij meerdere WNT-plichtige instelling(en) als leidinggevende topfunctionaris (die zijn aangegaan met ingang van 1 januari 2018) in de periode van de hier verantwoorde dienstbetrekking. A. Mengerink M. Thijssen Functiegegevens Commandant regionale brandweer Interim Commandant regionale brandweer Aanvang en einde functievervulling in 2020 01/03/20 – 31/12/20 01/01/20 – 01/03/20 Omvang dienstverband (in fte) 1,0 1,0 Dienstbetrekking? Ja Ja Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen 115.559 23.204 Beloningen betaalbaar op termijn 17.266 3.429 Subtotaal 132.824 26.633 Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum 168.049 32.951 -/- Onverschuldigd betaald bedrag N.v.t. N.v.t.

Totale bezoldiging 132.824 26.633 Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan N.v.t. N.v.t. Toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling N.v.t. N.v.t. Gegevens 2019 Aanvang en einde functievervulling in 2019 NVT 01/10/19 - 31/12/19 Omvang dienstverband 2018 (in fte) NVT 1,0 (Fictieve) dienstbetrekking? NVT Ja Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen NVT 35.957 Beloningen betaalbaar op termijn NVT 4.813 Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum NVT 48.899 Totale bezoldiging 2019 NVT 40.770 70 Alle leden van het AB en DB vanuit de Veiligheidsregio IJsselland zijn onbezoldigd. Naam Burgemeester Functie Algemeen Bestuur P.H. Snijders Zwolle Voorzitter algemeen bestuur R. König Deventer Vicevoorzitter algemeen bestuur R. Bats Steenwijkerland Lid algemeen bestuur G.J. Kok Wnd Staphorst Lid algemeen bestuur E. van Lente Dalfsen Lid algemeen bestuur E.J. Bilder Zwartewaterland Lid algemeen bestuur J.M. Vroomen Ommen Lid algemeen bestuur J.W. Wiggers Wnd Hardenberg Lid algemeen bestuur tot 25-09-2020 M. Offinga Hardenberg Lid algemeen bestuur vanaf 25-09-2020 B. Koelewijn Kampen Lid algemeen bestuur A.G.J. Strien Olst-Wijhe Lid algemeen bestuur M.P. Dadema Raalte Lid algemeen bestuur Dagelijks Bestuur P.H. Snijders Zwolle Voorzitter dagelijks bestuur R. König Deventer Vicevoorzitter dagelijks bestuur B. Koelewijn Kampen Lid dagelijks bestuur A.G.J.

Strien Olst-Wijhe Lid dagelijks bestuur 71