Document · PDF

Programmabegroting 2025 en meerjarenraming 2026-2028 2426018.pdf

Besluitvormende Vergadering 7 november 2024, gemeente SteenbergenBij agendapunt: 03.: Vaststelling begroting 2025 en meerjarenbegroting 2026-2028.31.062 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 4

Begroting 2025 Meerjarenraming 2026 – 2028 Op weg naar een toekomstbestendig Steenbergen met een hoger welzijnsniveau

Inhoudsopgave Voorwoord

Leeswijzer

Financiële stand

Analyse van perspectiefnota naar begroting

Totaal overzicht Lasten en Baten

Overzichten algemene dekkingsmiddelen en overhead

Reservepositie

Overige onderwerpen

Programma's

Programma 1: Mens en Samenleving

Programma 2: Kunst, Cultuur en Erfgoed

Programma 3: Fysieke leefomgeving en Duurzaamheid

Programma 4: Economie, Werk, Toerisme en Recreatie

Programma 5: Bestuur en Dienstverlening

Overzicht verplichte beleidsindicatoren

103

Verklarende lijst verplichte beleidsindicatoren

104

Paragrafen en bijlagen

107

Paragrafen

109

Bijlagen

201

Voorwoord

Van links naar rechts: burgemeester Ruud van den Belt, de wethouders Maurice Remery , Esther Prent, Kees Gommeren en Nadir Baali en gemeentesecretaris Arianda Phaff.

De afgelopen periode zijn wij aan de slag gegaan met het uitwerken van de uitgangspunten die opgenomen zijn in de op 4 juli door de gemeenteraad vastgestelde perspectiefnota. Net als voor veel gemeenten in Nederland geldt ook voor Steenbergen dat het een uitdaging is om onze ambities te realiseren binnen de beschikbare middelen. De onzekerheid over de financiële gevolgen van het beleid van het nieuwe kabinet maakt het lastiger om een goed inzicht te geven in het lange termijn perspectief. Vanuit onze overtuiging dat het juist in onzekere tijden belangrijk is om koers te houden, bouwen wij – op basis van het raadsakkoord – samen verder aan de toekomstbestendigheid van onze gemeente. Dat doen we door verder te werken aan de collegeprioriteiten maar ook door na te denken over wat ervoor nodig is om onze inwoners ook op langere termijn een hoger welzijnsniveau te laten ervaren. We zijn blij dat we in 2024 een aantal grote projecten ter besluitvorming aan de raad konden voorleggen, zoals het Ontwikkelplan Dinteloord, Reinierpolder III en het integraal huisvestingsplan Onderwijs. Dat maakt dat we in 2025 verder kunnen met de uitvoering van deze projecten. Daarnaast zetten we in 2025 in op de doorontwikkeling van ons Sociaal Domein.

Demografische ontwikkelingen en de krapte op de arbeidsmarkt maken dat we goed moeten kijken hoe we de zorg en ondersteuning ook in de toekomst beschikbaar en betaalbaar houden voor die inwoners die daarop aangewezen zijn. Wij kunnen al deze ontwikkelingen alleen goed verder brengen als we ook door blijven bouwen aan onze eigen organisatie, dus ook hier gaan we in 2025 mee verder. Onze centrale doelstelling Leefbare kernen waar het goed wonen is, staan centraal in al onze plannen. We willen nu, maar ook in de toekomst een gemeente zijn, waar je als inwoner trots op bent, waar je als ondernemer graag onderneemt en waar je als recreant graag je vrije tijd doorbrengt. Voor de leefbaarheid van onze kernen, is het van groot belang dat er een gezonde balans is in de opbouw van de bevolking.

Voorwoord

Dit vraagt om een evenwichtige opbouw van het aantal jongeren versus het aantal ouderen, maar ook van het aantal werkenden en het aantal niet-werkenden. Doorrekeningen van de demografische opbouw van onze gemeente laten zien dat ons inwoneraantal zal dalen en dat de verhouding tussen jong-oud en werkend-niet werkend onder druk komt te staan, als we geen plannen maken om dat tegen te gaan. Dat is niet alleen een risico voor de leefbaarheid in de kernen, maar dit heeft impact op alle beleidsterreinen. Wij richten onze acties daarom op een Toekomstbestendig Steenbergen met een hoger welzijnsgevoel voor onze inwoners. We behouden het goede In de perspectiefnota hebben we opnieuw vastgesteld dat wij als gemeente veel hebben om trots op te zijn. Een gemeenschap die bereid is zich in te zetten om er samen voor te zorgen dat iedereen, van jong tot oud, kan deelnemen aan de samenleving. Er wordt veel georganiseerd en onze inwoners kijken naar elkaar om. Daarnaast hebben we veel voorzieningen en kenmerkt onze gemeente zich ook door ondernemers die de kwaliteiten van onze omgeving weten te benutten. Samen vormt dit het fundament van onze gemeente waarop we verder bouwen. We bouwen samen verder Met het oog op de toekomst is het van belang om samen met onze inwoners en ondernemers te kijken naar kansen om het welzijnsniveau te verhogen.

Ons streven is dat meer mensen tevreden zijn met hun situatie. Het gaat hierbij niet alleen om materiële welvaart, maar ook om welzijn. Onze acties zijn erop gericht om mensen bewuster keuzes te laten maken die bijdragen aan hun mentale en fysieke gezondheid. Daarnaast stimuleren en faciliteren wij ontmoeting, beweging en het naar elkaar om blijven zien. Voor de toekomst van onze jongeren is het van belang dat zij dichtbij huis passend onderwijs kunnen volgen. Waarbij jongeren mogen leren van hun fouten en wij als gemeenschap om onze jongeren heen staan. Ons beleid is er daarom op gericht om dit mogelijk te maken. Een prettige en veilige woonomgeving draagt ook bij aan het welzijn van onze inwoners. Dit betekent dat we bij het realiseren van nieuwe woonwijken nadrukkelijk oog hebben voor de (groene) inrichting van de wijk. Ook kijken we goed welke woningtypen bijdragen aan een evenwichtige opbouw van de bevolking. Daarnaast zetten we in op het bevorderen van het goede gesprek over een veilige woonomgeving, waarin we samen zorgen voor het tegengaan van ondermijning. We blijven SAMEN duurzaam Vanuit ons programma duurSAMEN werken we aan een duurzame toekomst. Dit doen we op het gebied van energie, circulariteit, klimaatadaptatie en biodiversiteit. We werken aan een energieneutrale bebouwde omgeving en stimuleren actief het gebruik van duurzame mobiliteit.

We verbeteren de klimaatbestendigheid van onze kernen en ons buitengebied. We zorgen voor meer ruimte voor natuur en zetten ons als opdrachtgever in voor de transitie naar een duurzame, sociale wereld. We bieden ruimte aan ondernemers Met de ontwikkeling van Reinierpolder III ontstaat er letterlijk nieuwe ruimte voor ondernemers om zich in onze gemeente te vestigen. Onze strategische ligging en de vestiging van innovatieve bedrijven geven ons een kansrijke positie als het gaat om de transitie van de voedselindustrie. Die positie wordt nog sterker als wij binnen onze gemeentegrenzen onderwijs kunnen aanbieden dat aansluit bij de ontwikkelingen van de toekomst. Wij blijven ons daarom hard maken voor een verdergaande samenwerking tussen onderwijs, bedrijfsleven en overheid. Daarnaast zetten wij ons regionaal, landelijk, maar ook internationaal in om onze regio op de kaart te zetten, waardoor wij invulling geven aan onze gezamenlijke ambitie om de regio West-Brabant economisch te versterken, in het belang van de brede welvaart voor iedereen. Tenslotte ondersteunen wij het Midden- en Kleinbedrijf in onze gemeente door de inzet van bedrijfscontactfunctionarissen.

Voorwoord

We kennen onze plek en eisen die waar nodig op Wij zijn als gemeente onderdeel van verschillende samenwerkingsverbanden. Verbanden waarin wij de krachten bundelen met andere gemeenten om zo samen nog meer te kunnen bereiken voor onze inwoners. Wij zijn ons ervan bewust dat we in deze samenwerkingen verschillende posities innemen, soms zijn we trekker, soms hebben we een minder actieve rol. Het is belangrijk dat we voor onszelf scherp in beeld hebben waar onze invloedsfeer zit en hoe we deze zo strategisch mogelijk kunnen inzetten. We ontwikkelen door Om nu én in de toekomst de juiste dingen te blijven doen, blijven wij ook als organisatie in ontwikkeling. Niet alleen technologische ontwikkelingen, maar ook maatschappelijk economische ontwikkelingen vragen om een organisatie die wendbaar is en blijft. Een organisatie die in kan spelen op gewenste ontwikkelingen, die kritisch is op het eigen functioneren en die hoogwaardige dienstverlening nastreeft. Maar ook een organisatie die durft te experimenteren en die fouten durft te maken, om uiteindelijk weer beter te worden. Een organisatie waar je jezelf mag zijn en waar je werkt aan leuke uitdagingen die onze gemeente nóg mooier maken, zodat het goud dat we hier in handen hebben nóg meer gaat schitteren en 'verzilverd' kan worden.

Noodzakelijke keuzes Om een sluitende meerjarenbegroting te kunnen aanbieden, hebben wij een aantal keuzes moeten maken. Deze keuzes hebben wij gebaseerd op de hierboven genoemde uitgangspunten, waarbij wij er vanzelfsprekend naar streven om de nadelige effecten voor onze inwoners zoveel mogelijk te beperken. Bij het maken van de financiële keuzes hebben wij het principe gehanteerd van evenredige verdeling van de pijn over het fysieke domein, het sociale domein en de eigen organisatie (bedrijfsvoering). Hierdoor kunnen we de verhoging van de onroerende zaak belasting voor onze inwoners en ondernemers vooralsnog beperken tot het inflatiepercentage van 3,8%. Begrotingsbehandeling Op dinsdag 8 oktober staat de ambtelijke toelichting voor uw raad van deze begroting gepland. De begrotingsbehandeling vindt plaats in de raadsvergadering van 7 november. Vanuit onze en uw aller betrokkenheid bij het welzijn van onze inwoners, de goede samenwerking met onze ondernemers en de gastvrijheid voor onze gasten, zien wij de beraadslagingen over en uw beschouwingen bij deze begroting met belangstelling en vertrouwen tegemoet. Het college van burgemeester en wethouders

Voorwoord

Leeswijzer Financiële stand Direct na het voorwoord en de leeswijzer gaan we dieper in op de financiële situatie van de begroting. De begroting heeft een belangrijke relatie met de perspectiefnota, die is vastgesteld op 4 juli 2024. We hebben een apart hoofdstuk gewijd aan de verbinding met deze perspectiefnota. Elke verandering wordt apart toegelicht. In dit hoofdstuk is ook opgenomen: een overzicht van de totale inkomsten en uitgaven, de overheadkosten, de algemene dekkingsmiddelen en de reservepositie. Het hoofdstuk sluit af met een aantal bijzondere onderwerpen: de stand van zaken van de incidentele budgetten voor het CAP 2024-2028 en de subsidieplafonds voor de welzijnssubsidies Opbouw van de programma’s De opbouw van de begrotingsprogramma’s is iets gewijzigd. Elk programma start met een inleiding waarin de strategische koers is beschreven. Daarbij wordt de verbinding gelegd naar de ambities die verbonden zijn aan een Toekomstbestendig Steenbergen met een hoger welzijnsniveau.

Deze inleiding geeft antwoord op de volgende vragen: • Waar gaat het programma over? • Voor welke uitdagingen staan we? • Wat willen we bereiken? • Waar zetten we dan op in? Na deze inleiding komen aan bod: • De portefeuillehouders • De acties vanuit de collegeprioriteiten • De acties vanuit bestaand beleid • De beleidskaders waarbinnen we handelen • De financiële vertaling: Wat mag het kosten? • De investeringen in het programma (indien van toepassing) De collegeprioriteiten, voorzien van een toelichting en stand van zaken, zijn in deze begroting volledig geïntegreerd in de programma’s. Een afzonderlijk hoofdstuk met de stand van zaken is achterwege gelaten. De beleidskaders zijn voor deze begroting onder de loep genomen en geactualiseerd. Paragrafen De verplichte paragrafen geven een overzicht van verschillende onderwerpen die een dwarsdoorsnede vormen van de programma's. Deze onderwerpen zijn lokale heffingen, weerstandsvermogen en risicobeheersing, kapitaalgoederen, financiering, grondbeleid, bedrijfsvoering en verbonden partijen. In de bijlagen vindt u de financieel technische informatie. Daarnaast zijn er ook overzichten opgenomen van de voortgang van moties, de gedetailleerde begroting Sociaal Domein en het overzicht Gemeentelijk Verkeers- en Vervoersplan (GVVP).

Leeswijzer

Technische uitgangspunten In de begroting 2025 zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd: • Aantal inwoners: 24.494 (stand 1-1-2024): in de jaren 2025 (24.692), 2026 (24.872), 2027 (25.052) en 2028 (25.232) • Aantal woningen: 10.877 (stand 1-1-2024): in de jaren 2025 (11.068), 2026 (11.168), 2027 (11.268) en 2028 (11.368) • De perspectiefnota is gebaseerd op de decembercirculaire, aangevuld met de effecten van de voorjaarsnota 2024 van het Rijk • Lonen en sociale lasten: voor het jaar 2025 is het nog niet bekend • Prijzen goederen en diensten: voor het jaar 2025 is het nog niet bekend • Huren, pachten, entreekaartjes e.d. 3,8% • OZB: 3,8% • Overige belastingen: 3,8%

Leeswijzer

Financiële stand In dit hoofdstuk geven we aan op welke wijze de besluiten van de perspectiefnota 2025 zijn verwerkt in de begroting. Verder is een analyse gemaakt van de belangrijkste wijzigingen ten opzichte van de perspectiefnota en zijn totaaloverzichten van de lasten en baten en de reserves opgenomen.

Financiële stand

Analyse van perspectiefnota naar begroting Hieronder treft u een tabel aan met de analyse van perspectiefnota 2025-2028 naar de begroting 2025 en meerjarenramingen 2026-2028. . 2025

2026

2027

2028

Saldo perspectiefnota 2025

261.000

-399.000

-729.000

Algemene uitkering (effecten meicirculaire 2023)

458.000

-135.000

12.000

130.000

Correctie bezuinigingen Jeugdzorg (wettelijke maatregelen Rijk)

-700.000

19.000

-534.000

-717.000

-599.000

Tussenrapportage onderdeel Sociaal Domein

-600.000

Tussenrapportage onderdeel Overige

-420.000

B Subtotaal Tussenrapportage 2024

-1.020.000

69.000

Stelpost lonen nieuwe CAO

-375.000

-500.000

Prijsontwikkeling (indexering)

-486.000

Vrijval stelpost loon- en prijsontwikkeling

800.000

8.000

-117.000

Bijstellingen aangekondigd in de Perspectiefnota 2025

-630.000

-78.000

-123.000

-175.000

Moties aangekondigd in de Perspectiefnota 2025

-46.000

-33.000

-13.000

Uitbreiding capaciteit/formatie

-150.000

Autonome ontwikkelingen

1.113.000

765.000

618.000

672.000

287.000

504.000

332.000

334.000

Sociaal Domein

400.000

500.000

650.000

Fysiek Domein

500.000

Bedrijfsvoering

350.000

500.000

450.000

1.250.000

1.350.000

1.650.000

1.600.000

-93.000

-85.000

-64.000

221.000

F Subtotaal Algemene uitkering (septembercirculaire 2024)

-93.000

-85.000

-64.000

221.000

G Totaal mutaties begrotingen (B + C + D + E + F )

432.000

632.000

781.000

1.018.000

451.000

98.000

64.000

419.000

Analyse van perspectiefnota naar begroting (afgerond op € 1.000) - = nadeel

A Stand begrotingssaldo 2025-2028 Tussenrapportage 2024 (structurele doorwerking):

Loon/Prijs ontwikkelingen (indexaties) Loonontwikkeling 2025

C Subtotaal Prijs/Loon ontwikkelingen en Indexaties: Noodzakelijke bijstellingen:

D Subtotaal noodzakelijke bijstellingen Ombuigingen:

E Subtotaal Ombuigingen Algemene uitkering (septembercirculaire 2024) Effecten septembercirculaire 2024

Saldo meerjarenbegroting 2025-2028 incl. mutaties (A + G)

Financiële stand

A: Toelichting stand begrotingsaldo 2025-2028 Financieel beeld na verwerking voorstellen Perspectiefnota 2025-2028 Alle financiële informatie over de Perspectiefnota 2025 staat in onderstaande tabellen beschreven, te weten: • Tabel totaal financieel beeld Perspectiefnota; • Tabel noodzakelijke bijstellingen. Tabel totaal financieel beeld perspectiefnota. (afgerond op € 1.000)

2025

2026

2027

2028

Vertrekpunt voor PPN 2025

841.000 -229.000 -559.000 -559.000

Bijstellingen bestaand beleid Pr. Mens en samenleving

-70.000

Bijstellingen bestaand beleid Pr. Kunst, Cultuur en Erfgoed

-30.000

Bijstellingen bestaand beleid Pr. Fysieke leefbaarheid en duurzaamheid

-290.000 -100.000 -100.000 -100.000

Bijstellingen bestaand beleid Pr. Economie, Werk, Toerisme en Recreatie

-60.000

-10.000

Bijstellingen bestaand beleid Pr. Bestuur en Dienstverlening

-130.000

-30.000

Totaal van alle noodzakelijke bijstellingen

-580.000 -170.000 -170.000 -170.000

Saldo perspectiefnota 2025

261.000 -399.000 -729.000 -729.000

Tabel toelichting specificatie noodzakelijke bijstellingen; voor verdere toelichtingen verwijzen wij naar Perspectiefnota 2025. Noodzakelijke bijstellingen PPN 2025 (afgerond op € 1.000)

2025

Mens en Samenleving

-70.000

-30.000

Verenigingsondersteuner Cultuur en Sport Subtotaal Mens en Samenleving

Kunst, Cultuur en Erfgoed

Brede inzet cultuur Subtotaal Kunst, Cultuur en Erfgoed

2026

2027

2028

Fysieke leefbaarheid en duurzaamheid

Overige uitgaven wegen

-30.000

Fysieke leefbaarheid en duurzaamheid

Van afval Naar Grondstof (VANG)

-25.000

Fysieke leefbaarheid en duurzaamheid

Integraal beheerkader openbare ruimte

-60.000

Nieuw areaal uitbreiding onderhoud Fysieke leefbaarheid en duurzaamheid

openbare ruimte

-60.000

Fysieke leefbaarheid en duurzaamheid

Beleidsplan onderhoud onverharde wegen

-35.000

-50.000

-10.000

-30.000

Integraal veiligheidsbeleid technische Fysieke leefbaarheid en duurzaamheid

installaties Gebruik gemeentegronden en

Fysieke leefbaarheid en duurzaamheid

(nuts)voorzieningen

Subtotaal Fysieke leefbaarheid en Duurzaamheid -290.000 -100.000 -100.000 -100.000 Economie, Werk, Toerisme en Recreatie

Linie van Eendracht Subtotaal Bestuur en Dienstverlening

-60.000

-10.000

-60.000

-10.000

Bestuur en Dienstverlening

Projectleider werkprocessen

-100.000

Bestuur en Dienstverlening

Afschaffing Bring Your Own Device

-30.000

Subtotaal Bestuur en Dienstverlening -130.000

-30.000

Totaal noodzakelijke bijstellingen PPN 2025 -580.000 -170.000 -170.000 -170.000

Financiële stand

Gemeentefonds (algemene uitkering) Meicirculaire Gemeentefonds 2024 Tijdens de ambtelijke toelichting van de Perspectiefnota 2025-2028 zijn de effecten van de voorjaarsnota 2024 van het Rijk in beeld gebracht. In deze begroting zijn de effecten van de meicirculaire vanaf 2024 meegenomen. De belangrijkste onderwerpen zijn: • Accres Volume accres; in de meicirculaire 2024 is de nieuwe financieringssystematiek vervroegd van 2027 naar 2024. Het betekent dat de koppeling van het accres aan de ontwikkeling van het bruto binnenlands product (bbp) per 2024 al is ingevoerd. Door het toepassen van de ontwikkeling van het bbp vanaf 2024 zijn de tranches voor de jaren 2024 en 2025 lager dan in de Miljoenennota 2024; • LPO accres; in de meicirculaire 2024 is het LPO (loon prijs ontwikkeling) accres eerst geactualiseerd voor de macro-economische cijfers van het Centraal Economisch Plan (CEP) 2024. Vervolgens is de indexatie voor loon- en prijsontwikkeling vanaf 2024 gebaseerd op de prijs bruto binnenlandse product (pbbp). • Schrappen opschalingskorting Sinds 2015 worden gemeenten geconfronteerd met een korting op het gemeentefonds, die oploopt tot € 975 miljoen in 2026. Deze korting is opgelegd omdat gemeenten door gedwongen opschaling kosten zouden besparen. Sinds 2019 is een stand van de opschalingskorting bereikt van € 300 miljoen.

In de meicirculaire 2024 is de oploop van de opschalingskorting vanaf 2026, een structurele uitname van € 675 miljoen, geschrapt. • Incidentele compensatie In verband met het vervroegen van de gewijzigde bbp-indexatie van 2027 naar 2024 dalen het volume en LPO accres voor de jaren 2024 tot en met 2029. Voor 2024 wordt dit volledig gecompenseerd en voor 2025 voor ongeveer 50%, zodat een tekort van € 675 miljoen resteert. Voor de jaren 2026 tot en met 2029 vindt compensatie plaats, zodat uiteindelijk voor de gemeenten een positief saldo resulteert van € 675 miljoen, gelijk aan het bedrag van het schrappen van de oploop van de opschalingskorting. Hieronder een overzicht van de bedragen van de december- en de meicirculaire en daarbij behorende mutaties. 2025

2026

2027

2028

Totaal decembercirculaire 2023 volgens de algemene uitkering

51.794.246

49.446.716

49.679.969

49.905.779

Totaal meicirculaire 2024 volgens de algemene uitkering

52.504.137

49.557.816

49.931.437

50.265.417

709.891

111.100

251.468

359.638

-39.134

-37.012

-37.422

-37.833

Bijdrage WSW groep *

-212.948

-209.244

-201.940

-192.206

Totaal verwerking meircirculaire (netto)

457.809

-135.156

12.106

129.599

458.000

-135.000

12.000

130.000

Uitkering gemeentefonds meicirculaire; jaar 2024

Totaal verwerking meircirculaire (bruto) Waarvan op te nemen als besteding (oormerken): 1

Dienstverlening gemeenten aanpak armoede en schulden * 2

Afgerond 1

* Vanuit de Aanpak Geldzorgen, Armoede en Schulden, die in juli 2022 aan de Tweede Kamer is gepresenteerd, heeft het kabinet via het gemeentefonds € 40 miljoen aan structurele middelen voor betere dienstverlening door gemeenten op het gebied van armoede en schulden beschikbaar gesteld. Deze middelen zijn voor 2023 incidenteel aan gemeenten beschikbaar gesteld. De toekenning vanaf 2024 zal structureel plaatsvinden om gemeenten verder in staat te stellen om strategisch en doelgericht te handelen en hun activiteiten uit te breiden. Voorbeelden hiervan zijn het verdubbelen van het gebruik van schuldhulpverlening en het bevorderen van activiteiten om armoede onder kinderen te bestrijden.

Financiële stand

* De omvang van de integratie-uitkering Participatie wijzigt. De onderverdeling vindt plaats naar de twee onderdelen binnen de integratie-uitkering; WSW en beschut werk. Besparingsverlies Jeugd In de meicirculaire 2024 is opgenomen dat de geraamde extra besparing van het Rijk van € 500 miljoen voor 2025 komt te vervallen, omdat de maatregelen die tot besparing moeten leiden nog niet zijn gerealiseerd. Uitgangspunt is dat het vervallen van de extra korting geen budgettair effect heeft. Het verloopt budgettair neutraal, omdat gemeenten in de begroting voor Jeugdzorg rekening mochten houden met de voorgenomen besparing en een lagere raming van de uitgaven. Dit wordt voor 2025 nu teruggedraaid. Jeugdzorg, wettelijke maatregelingen Rijk

2025

2026

Besparingsverlies Jeugd

-700.000

2027 -

2028 -

Bij het hoofdlijnenakkoord van de formerende partijen is opgenomen dat de besparing van € 511 miljoen op jeugdzorg ook voor 2026 en verder vervalt. Dit is uiteraard nog niet definitief en dus ook niet in de meicirculaire 2024 opgenomen. B: Toelichting structurele doorverwerking Tussenrapportage 2024 Op 26 september 2024 is de Tussenrapportage 2024 vastgesteld door de raad. Deze rapportage bevat diverse financiële mutaties die structureel doorwerken. Deze mutaties zijn verwerkt in de meerjarenbegroting 2025-2028. De structurele bedragen genoemd in de Tussenrapportage 2024 kunnen afwijken over de periode 2025-2028. De structurele doorverwerking van de Tussenrapportage 2024 staan in de onderstaande tabellen beschreven, te weten: • Tabel structurele doorverwerking Sociaal Domein; • Tabel structurele doorverwerking Overige. Hieronder treft u een overzicht aan van de structurele doorverwerking van de Tussenrapportage 2024 van het Sociaal Domein. voor verdere toelichtingen verwijzen wij naar Tussenrapportage 2024. Specificatie TR2024; Sociaal Domein

Pr.

2025

2026

2027

2028

WMO Huishoudelijke hulp

-600.000

Bron Zie tussenrapportage 2024, pagina 54

-600.000

Hieronder treft u een overzicht aan van de structurele doorverwerking van de Tussenrapportage 2024 van de overige mutaties. Specificatie TR2024; Overige

Pr.

2025

2026

2027

2028

Bron

Openbare orde en veiligheid

-22.000

Zie tussenrapportage 2024, pagina 65

Onderhoud Klaproosveld

-5.000

Zie tussenrapportage 2024, pagina 68

Zwembad Aquadintel

-31.000

Zie tussenrapportage 2024, pagina 68

Zwembad de Meermin

-3.000

Zie tussenrapportage 2024, pagina 68

Financiële stand

Specificatie TR2024; Overige

Pr.

2025

2026

2027

2028

Bron

OMWB

-45.000

Zie tussenrapportage 2024, pagina 71

Overige gronden

-20.000

Zie tussenrapportage 2024, pagina 71

Wet goed verhuurschap

16.000

Zie tussenrapportage 2024, pagina 73

Burgerzaken

-15.000

Zie tussenrapportage 2024, pagina 84

Huisvesting Fabrieksdijk beveiliging

-93.000

Zie tussenrapportage 2024, pagina 86

Informatie Beheer

-114.000

Zie tussenrapportage 2024, pagina 86

Werkplaats

-16.000

Zie tussenrapportage 2024, pagina 87

Kapitaallasten nieuwe investeringen

-72.000

Zie tussenrapportage 2024, pagina 89

-420.000

C: Toelichting loon- en prijsontwikkelingen en indexaties Loonontwikkeling In de Perspectiefnota 2025-2028 is er een structureel bedrag van € 850.000 opgenomen om de kosten van CAO-ontwikkelingen te dekken. De loonkosten voor het jaar 2025 zijn geschat op het niveau van de CAO van 2024. Op het moment dat de begroting 2025 werd opgesteld, was de loonontwikkeling voor 2025 nog niet bekend. 2025

2026

2027

2028

Loonsom 2025

17.424.082

Stand 2025 in de begroting 2024-2027

16.688.411

Loonontwikkeling ambtelijke organisatie

-735.671

Loonsom 2025

916.182

Stand 2025 in de begroting 2024-2027

870.800

Loonontwikkeling bestuur, vergoedingen raad

-45.382

Totale loonontwikkeling

-781.053

Inzetten stelpost loonontwikkeling

850.000

Overschot

68.947

Overschot, afgerond

69.000

Loonontwikkeling gemeente Steenbergen Ambtelijke organisatie

Bestuur, vergoedingen raad

Financiële stand

CAO gemeente De huidige CAO Gemeenten loopt af op 31 maart 2025. De onderhandelingen over de Cao Gemeenten en Cao SGO voor 2025-2026 starten begin november. De VNG en WSGO hebben hiervoor een tijdpad vastgesteld. Het College voor Arbeidszaken (CvA) en WSGO-bestuur hebben besloten om van 10 september tot en met 22 oktober een ledenraadpleging te houden over de inzet. Met de cao inzet 2025-2026 continueren we de richting uit Stip op de Horizon die de VNG en de WSGO in 2022 hebben gezet, met arbeidsvoorwaarden die: • effectief de beschikbare publieke middelen gebruiken; • marktconform en concurrerend zijn; • zorgen dat we naar buiten toe één gezicht hebben, en • bijdragen aan o.a. diversiteit en inclusie van de medewerkers. We hebben voor de nieuwe CAO gemeente 2025-2026 voor 2025 een bedrag van € 375.000 en meerjarig € 500.000 (2026 e.v.) meegenomen als stelpost loonontwikkeling in deze begroting. Prijsontwikkeling Hieronder treft u een overzicht aan van de doorverwerking van de prijsontwikkelingen die momenteel bekend zijn. Indexaties

2025

2026

2027

2028

Toelichting

Subsidies

-24.544

De kosten voor subsidies in het WelzijnPlan zijn gestegen door geïndexeerde budgetsubsidies.

Belastingen en verzekeringen

7.486

Jaarlijkse actualisatie van de verzekeringsportefeuille en de belasting over het maatschappelijk vastgoed.

-175.000 -175.000 -175.000 -175.000 De kosten van de arrangementen van jeugdzorg stijgen

Indexering tarieven Jeugd

door de indexatie van tarieven van 4,91%. -294.137 -294.137 -294.137 -294.137 De kosten van de Wmo maatwerkvoorzieningen

Indexering tarieven WMO

Huishoudelijke ondersteuning en Begeleiding stijgen door de indexatie van tarieven van 3,94%. Totaal -486.195 -486.195 -486.195 -486.195

D: Toelichting noodzakelijke bijstellingen Bijstellingen die zijn aangekondigd in de Perspectiefnota 2025-2028 Bijstellingen aangekondigd in de Perspectiefnota 2025

2025

2026

2027

2028

Toelichting

Onderwijshuisvesting (IHP)

-45.000

-97.000

In de Perspectiefnota 2025 is een structureel bedrag ter hoogte van € 400.000 opgenomen om de lasten van de toekomstige investeringen te dekken. Met het vaststellen van het IHP is besloten om de kredieten/ budgetten op te nemen in de meerjarenbegroting. Hiermee geven we uitvoering aan het besluit.

Bibliotheek West Brabant financieel gezond

-76.000

De Bibliotheek West-Brabant staat voor financiële uitdagingen. Dit vanwege een financieel tekort, mede veroorzaakt door de hoge inflatie en stijgende cao-lonen. De huidige financiële structuur van de bibliotheek sluit niet meer goed aan bij de realiteit van vandaag. In septembercirculaire heeftt de gemeente een extra rijksbijdrage ter hoogte van € 100.000

Financiële stand

Bijstellingen aangekondigd in de Perspectiefnota 2025

2025

2026

2027

2028

Toelichting ontvangen. Daarboven op vraagt de bibliotheek een extra bedrag van € 76.000.

Verduurzaming robotmaaiers

-2.000

De stijgende brandstofprijzen, de krapte op de arbeidsmarkt, de drang naar CO2-reductie en de behoefte aan duurzaam ondernemen, stellen het onderhoud van sportvelden voor een flinke uitdaging. Om de kwaliteit van de 9 natuurgras sportvelden te waarborgen, wordt de inzet van robotmaaiers onderzocht. Deze moderne maaimachines bieden een efficiënter en duurzamer alternatief voor traditionele maaimethoden, met positieve effecten op zowel de onderhoudskosten als de ecologische voetafdruk.

Toegankelijk sociaal domein

-100.000

De monitor maatschappelijke kosten en baten analyse sociaal domein is een belangrijk instrument voor het bevorderen van effectieve en efficiënte interventies in het sociaal domein. De monitor zorgt voor inzicht, transparantie en verantwoording. Dit draagt bij aan onze visievorming Sociaal Domein met een sterkere focus op het realiseren van positieve impact op het welzijnsniveau van onze inwoners.

Informatiebeheer;

-60.000

archiefinspectie

De Archiefwet 1995 stelt regels voor het beheer van gemeenten. Nieuwe wetgeving en e-depot ontwikkelingen stellen strengere eisen aan data. Bij de inspectie over 2023 is een nieuwe methodiek gehanteerd. Dit heeft geleid tot een veelvoud aan op te pakken verbeterpunten op basis van het archiefinspectieverslag 2023. Vanuit onze wettelijke verantwoordelijkheid is de opvolging van het verbeterplan niet vrijblijvend. Op voorschrift van de archiefinspectie zijn alle verbeteracties SMART beschreven, waarbij is aangegeven welke verbeteracties zijn afgerond. Vervolgens is aangegeven binnen welke tijdlijn de in totaal 21 nieuwe en nog af te ronden verbeteracties opgepakt gaan worden. Vanuit de Provincie wordt actief toezicht gehouden op het uitvoeren van de door de archiefinspectie opgelegde verbeteracties. Extra capaciteit is noodzakelijk om te voorkomen dat wij tekortschieten in onze verantwoordelijkheid als zorgdrager voor het archief zoals geregeld in de Archiefwet 1995.

Datagedreven werken

-72.000

De gemeente beschikt over een uitgebreide hoeveelheid informatie op verschillende gebieden. In 2023 is een plan voor datamanagement en analyse ontwikkeld, met een duidelijke visie en een strategie voor het opzetten van een datamanagementteam en het ontwikkelen van datamanagement binnen de gemeente Steenbergen. Door het data gedreven werken kunnen we gerichter onze dienstverlening verbeteren. Met behulp van data kunnen we trends signaleren en proactief inspelen op behoeften van inwoners en bedrijven, beter verantwoording afleggen over wat we hebben gedaan, wat uiteindelijk leidt

Financiële stand

Bijstellingen aangekondigd in de Perspectiefnota 2025

2025

2026

2027

2028

Toelichting tot een efficiëntere, transparantere en responsievere gemeente. De implementatie van de centraal datamanagement en data gedreven werken vereist een projectmatige aanpak en incidentele middelen voor de inhuur van een projectleider met specialistische kennis.

-320.000

Systemen HR-

Binnen de bedrijfsvoering is voor een aantal processen

Contractbeheer-Financiën en

geen systeem aanwezig of is op korte termijn aan

projectadministratie

vervanging toe. Simpele werkprocessen en integraal werken vormen het kompas, voor hoe om te gaan met de vervangingsvraag in relatie tot de gewenste softwarearchitectuur van onze organisatie. Dit heeft geleid tot het onderzoeken van verschillende scenario’s voor het vervangen of implementeren van noodzakelijke software. Beoogde effecten zijn o.a.: snellere verwerking van aanvragen en afhandeling van facturen, beter inzicht in financiële en formatieve gegevens, door geautomatiseerde rapportages en controles beter kunnen voldoen aan wet- en regelgeving en tegelijkertijd hierop kosten kunnen besparen. Totaal -630.000

-78.000

-123.000 -175.000

Moties die zijn aangekondigd in de Perspectiefnota 2025-2028 Moties aangekondigd in de Perspectiefnota 2025

2025

2026

2027

2028

Motie kerkenvisie

-20.000

-15.000

(erfgoedbeleid)

Toelichting De raad heeft op 4 juli 2024 besloten de kerkenvisie uit de perspectiefnota te schrappen. In het besluit is opgenomen de erfgoednota te actualiseren waaronder een hoofdstuk ‘wederopbouwarchitectuur’. Gevraagd is een bedrag in de begroting 2025 op te nemen voor de erfgoednota. Het actualiseren van de erfgoednota is een proces dat in samenspraak met externe partijen en belanghebbenden doorlopen wordt. Kosten actualisatie erfgoednota €35.000 verdeeld over 2025 (€20.000) en 2026 (€15.000)

Motie mobile boombakken

-10.000

Het doel van deze motie is het verfraaien van het straatbeeld in de diverse kernen. Het voorstel is om komend jaar ca. 20 st. mobiele boombakken aan te schaffen. De aanschafkosten hiervan bedragen € 100.000. In de begroting 2025 is hiervoor nog geen separate investering opgenomen, maar er is wel een bedrag gereserveerd voor de kapitaallasten die daaruit voortvloeien. De benodigde investering wordt bij de Tussenrapportage 2025 opgevoerd.

Motie stoelen raadszaal

-3.000

In de begroting is een bedrag opgenomen om de stoelen in de raadszaal te vervangen. Volgens de regels voor begroten en verantwoorden (BBV) moeten investeringen met een meerjarig economisch nut, zoals meubilair, worden geactiveerd en op de balans worden opgenomen als materiële vaste activa. Het bedrag van € 3000 betreft de kapitaallasten voor de benodigde

Financiële stand

Moties aangekondigd in de Perspectiefnota 2025

2025

2026

2027

2028

Toelichting investering voor het vervangen van de stoelen. Door de systematiek van afschrijven betekent dit dat er in de toekomst middelen voor periodieke vervanging gereserveerd zijn.

-8.000

Motie bomenbeleidsplan

Het doel van het bomenbeleidsplan is om vast te leggen hoe wel als gemeente naar de toekomst van onze bomen kijken. Dit plan zal gezamenlijk opgepakt worden met het bomenbeheerplan. Hiervoor is een eenmalig budget benodigd van €30.000, welke grotendeels zal worden gefinancierd vanuit de reserve bomenfonds (€ 22.000).

-5.000

Motie hulp bij schade

-5.000

Naar aanleiding van de aangenomen motie is

windturbines

er contact opgenomen met de provincie en de initiatiefnemer. Deze partijen ontwikkelen een projectpagina. Op de gemeentelijke website kan vervolgens worden verwezen naar de projectpagina. Totaal -46.000

-33.000

-13.000

Uitbreiding capaciteit/formatie Voor de versterking van de gemeente Steenbergen zijn onderstaande formatie-uitbreidingen (1,5 fte) benodigd: Uitbreiding capaciteit/formatie

2025

2026

2027

2028

Toelichting

-100.000 -100.000 -100.000 -100.000 De huidige ontwikkelingen op de vastgoedmarkt en

Versterking Assetmanager Vastgoed (1,0 fte)

de groeiende complexiteit van het beheer van de vastgoedportefeuille vereisen een versterking van de capaciteit op het gebied van assetmanagement. Een assetmanager is iemand die zich vanuit financieel oogpunt met ons (maatschappelijk) vastgoed bezig houdt en hierbij rekening houdt met de duurzame exploitatie van het vastgoed.

Versterking Subsidiebeleid (0,5

-50.000

Fte)

De subsidiebeleid coördinator beheert en coördineert subsidieaanvragen. Hij of zij adviseert collega’s en externe partners en verbetert de subsidieprocessen binnen de organisatie. Het is belangrijk om goed contact te houden met belanghebbenden om nieuwe subsidiemogelijkheden en succesvolle samenwerkingen te ontdekken en te stimuleren. In het sociaal domein gaat het om fondsen voor jeugdzorg, WMO, gezondheid en welzijn, en inclusieen participatieprojecten. In het fysieke domein richt de coördinator zich op subsidies voor infrastructuur en mobiliteit, duurzaamheid en milieu, en stedelijke ontwikkeling. Daarnaast zorgt de subsidiebeleid coördinator ervoor dat de gemeente als subsidiegever effectief bijdraagt aan externe projecten die aansluiten bij gemeentelijke beleidsdoelen. Om deze taken goed uit te voeren, moeten de subsidieprocessen worden bekeken en moeten subsidies op een duidelijke manier worden geregistreerd.

Totaal -150.000 -150.000 -150.000 -150.000

Financiële stand

Autonome ontwikkelingen Sinds het opstellen van de Perspectiefnota 2025-2028 zijn er een aantal ontwikkelingen onderzocht. Daarbij zijn de uitgangspunten, die benoemd zijn in de Perspectiefnota 2025-2028, zoveel mogelijk gehanteerd. De stand en de parameters van de lokale heffingen, huren, pachten, reserves en de kapitaallasten zijn geactualiseerd. Verder zijn de beheerplannen gebouwen, sportparken en accomodaties opnieuw doorberekend, de projecten bij wegen, straten en pleinen beoordeeld en de effecten van ICT voor de komende jaren meegenomen. Hieronder treft u een overzicht aan van de noodzakelijke bijstellingen: Autonome ontwikkelingen

2025

2026

2027

2028

Toelichting

Kapitaallasten 2025-2028

126.000

115.000

67.000

1.000

De kapitaallasten voor de lopende activa zijn

(activiastaat) en

geactualiseerd voor 2025-2028. Dit zorgt ervoor

investeringsstaten 2025-2028

dat de begroting in lijn is met de huidige plannen en investeringen. Daarnaast hebben we de vervangsingsinvesteringen voor de periode 2025-2028 geactualiseerd. Dit omvat de update van de verschillende beheerplannen voor de openbare ruimte, waaronder wegen, kunstwerken, verlichting, gebouwen en sportparken, speeltoestellen en groen.

MJOP Gebouwen en

-64.000

-55.000

-45.000

sportparken

De gemeente streeft naar een optimale exploitatie en beheer van haar gebouwen en sportparken, conform de doelstellingen uit het MeerJarenOnderhoudsPlan (MJOP). De realisatie van deze doelstellingen vereist in de komende jaren aanvullende middelen.

Nieuwe aanbesteding KCV

89.000

De huidige overeenkomst met de huidige KCV-exploitant liep af en om de beste prijskwaliteitverhouding te realiseren, heeft de gemeente een nieuwe aanbestedingsprocedure gestart. Deze nieuwe aanbesteding heeft geleid tot een voordeligere overeenkomst met een nieuwe exploitant. Dit betekent een aanzienlijke besparing voor de gemeente zonder concessies te doen aan de kwaliteit van de dienstverlening.

Renteinkomsten

625.000

250.000

De langlopende lening die we hebben afgesloten, wordt

schatkistbankieren

voorlopig niet gebruikt voor investeringen of aankopen van gronden. Het overtollige geld dat we hierdoor hebben, wordt tijdelijk gestort op de rekening van de schatkistbankieren van de gemeente Steenbergen. We verwachten in 2025 en 2026 rente te ontvangen over dit geld.

Verbonden partijen (aanpassing

65.000

239.000

428.000

590.000 De structurele bijdrage aan verbonden partijen wordt in

bijdrage naar constante prijzen)

deze begroting aangepast naar constante prijzen. Dit betekent dat de bijdrage voor de komende jaren wordt gecorrigeerd voor inflatie, met als basis de bijdrage zoals die in 2025 is vastgesteld. De aanpassing van de structurele bijdrage naar constante prijzen is een belangrijke stap om de financiële relatie met verbonden partijen stabieler, transparanter en eerlijker te maken. De gemeente zal de kostenontwikkeling van de verbonden partijen nauwlettend in de gaten houden om te zorgen dat de bijdrage in de toekomst aansluit bij de werkelijke kosten.

Overige gronden (opbrengst pachten)

Financiële stand

10.000

Voor overige gronden wordt een meeropbrengst van € 10.000 verwacht uit pachtcontracten. Deze

Autonome ontwikkelingen

2025

2026

2027

2028

Toelichting meeropbrengst komt door de inflatie van 3,8%, die leidt tot een verhoging van de pachtprijzen.

Toeristen- en precariobelasting

64.000

Voor de toeristen- en precariobelasting wordt een meeropbrengst van € 64.000 verwacht. Deze meeropbrengst komt door de inflatie van 3,8%, die leidt tot een verhoging van de tarieven. Daarnaast verwacht de gemeente een toename in het aantal overnachtingen, zowel van arbeidsmigranten als van toeristen. Dit is gebaseerd op de cijfers van 2023.

198.000

53.000

5.000

-37.000

Totaal 1.113.000 765.000

618.000

672.000

Overige

E: Ombuigingen Advies VNG De financiële situatie voor gemeenten kan momenteel omschreven worden als ‘bereid je voor op het ergste, hoop op het beste’. Het is verstandig om na te denken over maatregelen, tegelijkertijd wil de VNG voorkomen dat gemeenten te vroeg onnodige en onomkeerbare ombuigingen in gang zetten. Daarom hebben wij een aantal ombuigingen voorbereid. Het college heeft de volgende ombuigingen voor de begroting 2025-2028 financieel uitgewerkt. Hieronder treft u een overzicht aan: Ombuigingen

2025

2026

2027

2028

250.000

250.000 De financiële consequenties van de hervormingsagenda

Toelichting

Sociaal Domein: Jeugd

jeugd zijn al ingeboekt, maar worden nog meer concreet gemaakt. Door inzet en expertise van het Ernaartoe-team is er gekozen om de pilot MEE/Memo te beëindigen. Door de extra inzet van Regisseurs Jeugd in het Ernaartoe-team is het mogelijk om een ombuiging te realiseren door te besparen op het inzet van het jongerenwerk met 1fte. Overige Sociaal Domein

150.000

250.000

400.000

400.000 In de afgelopen periode zijn er diverse initiatieven ontplooid en lopen er nog steeds activiteiten binnen het sociaal domein om tot een slimmere besteding van middelen te komen die uiteindelijk gaan leiden tot lagere uitgaven. Er wordt bij de Wmo ingezet op casusregie, zodat langdurige trajecten mogelijk kunnen worden afgeschaald. Deze aanpak en inzet op het verder ontschotten van middelen zou uiteindelijk moeten resulteren in voordelen.

Fysiek Domein: Onderhoud aan de openbare ruimte

200.000

200.000 Voor wat betreft het onderhoud aan de openbare ruimte gaat het primair om het gefaseerd, uitgesteld of anders uitvoeren van onderhoud. Gedacht kan worden aan meer hergebruik van bestaande materialen of het herbestraten van wegen in plaats van volledige reconstructie uitvoeren.

Financiële stand

Ombuigingen

2025

2026

2027

2028

Toelichting Daarnaast kan gedacht worden aan minder onderhoud waarbij we scherp moeten zijn of dit op termijn niet alsnog een extra investering vraagt. Er lijken echter mogelijkheden om een aantal zaken af te schalen, zoals het minder vaak vegen van de wijken en een ander maaibeleid voeren waardoor minder menselijke inzet nodig is door te werken met bijvoorbeeld robotmaaiers.

Vervreemding van vastgoed

150.000

150.000 De gemeente heeft z’n 80 vastgoed objecten in eigendom. De veronderstelling is dat niet alle objecten nodig zijn voor de uitvoer van onze publieke taak, de realisatie van onze ambities en/of van strategisch belang zijn voor de gemeente. Door de objecten die niet hieraan voldoen te vervreemden leidt dit tot structureel lagere kosten op het gebied van vastgoed. Als onderdeel van het vastgestelde programmaplan maatschappelijk vastgoed volgt een zorgvuldige analyse en selectie. Gezien de te nemen stappen in dit traject worden de eerste besparingen in 2026 verwacht vanuit dit thema.

Kostendekkend werken

75.000

Het uitgangspunt dat we kostendekkend werken voor die diensten waar dit mogelijk is. In de praktijk is dit niet altijd het geval. Dit heeft uiteenlopende redenen. Door meer in te zetten op kostendekkendheid ontvangt de gemeente meer inkomsten. Hierbij is het van belang om de maatschappelijke impact mee te wegen bij de te maken keuzes. Zo zijn evenementaanvragen bijvoorbeeld vrijgesteld van leges voor non-profit organisaties. We zien vooral mogelijkheden om bij commerciële partijen zoals projectontwikkelaars kosten door te rekenen waar we dat nu nog niet voor alle activiteiten doen. Ook de inzet van de buitendienst bij projecten kunnen beter worden doorberekend alsmede gebruik van gemeentegrond en nutsvoorzieningen zoals stroom en water. Een voorbeeld waaraan gedacht kan worden bij het gebruik van gemeentegrond is het rekenen van huur voor het gebruik van gemeentegrond door ondernemers voor terrassen, de kermis of het plaatsen van steigers en bouwcontainers.

Afschalen van beleidsambities

75.000

Een groot deel van onze gemeentelijke taken volgen

(en hieraan gekoppelde

vanuit een wettelijke verplichting. Zoals het verlenen

uitvoeringsacties)

van vergunningen. Tevens zijn er een aantal taken/ werkzaamheden die niet volgen vanuit een wettelijke verplichting. Denk hierbij aan werkzaamheden op het gebied van erfgoed, recreatie en toerisme, duurzaamheid en milieu (voor een deel). Een optie die in 2025 nader wordt onderzocht is of bepaalde werkzaamheden voor de niet wettelijke taken kunnen worden afgeschaald, zonder afbreuk te doen aan de regionale of landelijke opgaven/afspraken. In de praktijk betekent dit dat we dan minder acties uitvoeren op de niet verplichte beleidsterreinen.

Bedrijfsvoering:

Financiële stand

Ombuigingen

2025

2026

2027

2028

Bedrijfsprocessen

50.000

100.000

300.000

300.000 In de komende 2 tot 3 jaar willen we veel

Toelichting

geld besparen door onze bedrijfsprocessen te standaardiseren en onze systemen te integreren. Deze keuzes zullen niet alleen de efficiëntie verhogen, maar ook de kosten verlagen. Door processen te standaardiseren, verminderen we de variatie en complexiteit, wat leidt tot minder fouten en een snellere doorlooptijd. De integratie van systemen zorgt voor een soepele gegevensstroom en vermindert de noodzaak voor handmatige invoer, wat zowel tijd als geld bespaart. Op de korte termijn richten we ons op directe kostenbesparingen door kritisch naar onze uitgaven te kijken. Dit omvat een grondige evaluatie van onze contracten, abonnementen, accounts en representatiekosten. Door kritisch naar de inhoud van onze contracten te kijken en onnodige of onderbenutte abonnementen op te zeggen en efficiënter gebruik te maken van onze accounts, kunnen we direct geld besparen. Ook moeten we bewuster omgaan met representatiekosten Structureel verlaging

300.000

250.000

200.000

150.000 Het komt voor dat de begrote investeringskredieten

kapitaallasten

niet elk jaar volledig worden besteed, aangezien niet alles in het eerste jaar volledig kan worden uitgevoerd. Dit resulteert in minder kapitaallasten in het daaropvolgende jaar. Deze jaarlijkse verlaagde kapitaallasten worden incidenteel als voordeel opgenomen. Op begrotingsniveau kan hiermee vooraf al rekening worden gehouden, waardoor de besparing als structureel kan worden geboekt. Totaal 1.250.000 1.350.000 1.650.000 1.600.000

F: Septembercirculaire Gemeentefonds 2024 In deze begroting zijn de effecten van de septembercirculaire vanaf 2025 meegenomen. De belangrijkste onderwerpen zijn: • Besparingsverlies Jeugd • Indexatie Wmo demografie • Digitaal stelsel Omgevingswet Toelichting besparingsverlies Jeugd Het kabinet Schoof zet de uitvoering van de Hervormingsagenda Jeugd door en laat de besparing Jeugdzorg vanaf 2026 structureel vervallen. In de septembercirculaire 2024 is dit verwerkt door een toevoeging aan het cluster Individuele voorzieningen jeugd van € 500 miljoen in 2026 en € 511 miljoen vanaf 2027. Dit verloopt voor gemeenten budgettair neutraal, omdat zij in de begroting voor Jeugdzorg voor de jaren 2026 tot en met 2028 rekening mochten houden met de voorgenomen besparing en een lagere raming van de uitgaven. Toelichting indexatie Wmo demografie Het Rijk en gemeenten werken aan de beheersbaarheid van de uitgaven van gemeenten voor de wettelijke zorgtaken Wmo. De verwachting is dat in de toekomst (een nader te bepalen deel van) de Wmo niet langer via de algemene uitkering van het gemeentefonds gaat, maar via een aparte financiering. Vooruitlopend op de gekozen bekostigingsvorm is in de septembercirculaire 2024 vanaf 2026 een jaarlijks bedrag € 75 miljoen oplopend tot € 300 miljoen in 2029 opgenomen.

Financiële stand

Toelichting Digitaal stelsel Omgevingswet De gemeenten dragen vanaf 1 januari 2020 jaarlijks 70% bij aan de kosten van beheer en doorontwikkeling van het Digitaal Stelsel Omgevingswet (DSO) en het Informatiepunt Leefomgeving (IPLO). In de septembercirculaire 2024 wordt de gemeentelijke bijdrage, conform aanvullende afspraken, verhoogd met € 10,6 miljoen in 2024 oplopend tot € 25,1 miljoen structureel vanaf 2029. Hieronder een overzicht van de bedragen van de mei- en de septembercirculaire 2024 en daarbij behorende mutatie: Uitkering gemeente fonds (afgerond op € 1.000)

2025

2026

2027

2028

Stand meicirculaire 2024

52.504.137

49.557.816

49.931.437

50.265.417

Volume accres historisch bbp

-18.618

-65.325

-127.826

-187.068

LPO accres gecombineerde index

219.688

203.235

200.869

201.739

Overige accresontwikkelingen en hoeveelheidsverschillen:

-213.813

-193.819

-219.575

-264.347

Besparing verlies Jeugdzorg

666.238

682.135

683.935

Indexatie WMO demografie

102.699

206.170

310.492

Digitaal Stelsel Omgevingswet

-18.957

-22.513

-26.377

-30.338

Openbare bibliotheken

100.000

Overige

59.152

49.145

39.194

36.374

-120.000

-108.000

-106.000

-104.000

-16.635

-12.359

74.501

7.452

715.025

636.231

721.288

52.511.589

50.272.841

50.567.668

50.986.705

-100.000

-700.000

-500.000

Subtotaal geoormerkte bedragen septembercirculaire 24

-100.000

-800.000

-700.000

-500.000

Mutatie septembercirculaire 24 tov meicirculaire 24

-92.548

-84.975

-63.769

221.288

Mutatie septembercirculaire 24:

Taakmutaties:

Stelpost onderuitputting BCF Stelpost Jeugdzorg Subtotaal mutatie septembercirculaire 2024

Stand septembercirculaire 2024

Geoormerkte bedragen septembercirculaire 2024: Bibliotheken Besparing Jeugdzorg

Financiële stand

Totaal overzicht Lasten en Baten Bij de afzonderlijke programma's is een meerjarenoverzicht van de lasten en baten betreffende het programma opgenomen. Het totale meerjarenoverzicht van de lasten en baten is als volgt: Totaaloverzicht lasten en baten (* € 1.000)

Rekening

Begroting

2023

2024

2025

2026

2027

2028

22.106

21.469

23.975

23.669

23.397

23.366

853

882

382

375

360

Programma fysieke leefomgeving en duurzaamheid

23.151

22.708

22.918

26.226

24.849

20.222

Programma economie, toerisme en recreatie

14.172

12.939

13.556

13.320

13.309

13.358

Programma bestuur en dienstverlening

16.626

16.459

18.339

17.333

17.982

18.019

Totaal lasten

76.908

74.458

79.171

80.924

79.898

75.326

3.636

990

1.109

1.101

1.099

174

137

Programma fysieke leefomgeving en duurzaamheid

13.388

10.521

11.396

15.072

13.797

9.178

Programma economie, toerisme en recreatie

6.396

5.842

6.522

6.661

6.833

7.030

Programma bestuur en dienstverlening

55.633

57.802

60.563

58.155

58.201

58.405

Totaal baten

79.227

75.292

79.622

81.021

79.962

75.745

Saldo

2.319

835

451

419

Lasten Programma mens en samenleving Programma kunst, cultuur en erfgoed

Baten Programma mens en samenleving Programma kunst, cultuur en erfgoed

Financiële stand

Structureel evenwicht begroting De gemeenteraad moet ervoor zorgen dat de begroting structureel en reëel in evenwicht is, zoals wettelijk vereist. Het onderstaande overzicht, gebaseerd op een geadviseerd format van de provincie Noord-Brabant, laat zien dat de begroting voor 2025 voldoet aan de regels van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) en structureel en reëel in evenwicht is. Dit wil zeggen dat we structurele lasten ook met structurele middelen kunnen afdekken, zoals het hoort bij solide financiën. Naast het inzichtelijk maken van incidentele inkomsten en uitgaven bij de betreffende programma's, is er ook een totaaloverzicht te vinden in de bijlagen. Overzicht van baten en lasten (x € 1.000,-) Programma's

Begroting 2025 Lasten

Baten

Begroting 2026 saldo

Lasten

Baten

saldo

23.975

1.029

-22.946

23.669

1.029

-22.640

382

-362

375

-355

Leefomgeving en duurzaamheid

22.888

10.713

-12.175

26.196

14.660

-11.536

Economie, recreatie en toerisme

13.556

6.423

-7.133

13.320

6.592

-6.728

Bestuur en dienstverlening

5.550

754

-4.796

5.376

818

-4.558

Sub-totaal programma's

66.352

18.939

-47.412

68.936

23.119

-45.817

59.436

56.750

12.309

158

-12.151

11.907

158

-11.750

Heffing VPB

Onvoorzien

-50

78.711

78.532

-178

80.894

80.027

-867

Mens en samenleving

Kunst, cultuur en erfgoed

Leefomgeving en duurzaamheid

683

653

412

382

Economie, recreatie en toerisme

Bestuur en dienstverlening

430

215

-215

429

Tot. Toev./onttrekk.reserves

460

1.089

629

994

964

79.171

79.622

80.924

81.021

Mens en samenleving Kunst, cultuur en erfgoed

Algemene dekkingsmiddelen Overhead

Gereal. totaal saldo baten en lasten Toevoeging/onttrekking aan reserves

Totaal baten en lasten Gerealiseerd resultaat (+ pos./neg.)

451

Incidentele baten en lasten

135

-250

586

-153

Structureel begrotingssaldo (+ pos./- neg.)

Financiële stand

Overzicht van baten en lasten (x € 1.000,-) Programma's

Begroting 2027 Lasten

Baten

Begroting 2028 saldo

Lasten

Baten

saldo

23.397

1.029

-22.368

23.366

1.029

-22.337

360

-340

360

-340

Leefomgeving en duurzaamheid

24.819

13.396

-11.423

20.192

8.812

-11.380

Economie, recreatie en toerisme

13.309

6.764

-6.546

13.358

6.960

-6.398

Bestuur en dienstverlening

6.237

730

-5.506

6.274

723

-5.551

Sub-totaal programma's

68.122

21.939

-46.183

63.551

17.545

-46.006

56.885

57.313

11.695

158

-11.538

11.695

158

-11.538

Heffing VPB

Onvoorzien

-50

79.868

78.982

-886

75.296

75.015

-281

Mens en samenleving

Kunst, cultuur en erfgoed

Leefomgeving en duurzaamheid

401

371

366

336

Economie, recreatie en toerisme

Bestuur en dienstverlening

428

212

Tot. Toev./onttrekk.reserves

980

950

729

699

79.898

79.962

75.326

75.745

Mens en samenleving Kunst, cultuur en erfgoed

Algemene dekkingsmiddelen Overhead

Gereal. totaal saldo baten en lasten Toevoeging/onttrekking aan reserves

Totaal baten en lasten Gerealiseerd resultaat (+ pos./neg.) Incidentele baten en lasten

64 -

419 -

Structureel begrotingssaldo (+ pos./- neg.)

419

Financiële stand

Overzicht incidentele baten en lasten 2025-2028 > € 50.000 Taakveld

Toelichting

2025

Lasten 1. Programma mens en samenleving Sportbeleid en

Verenigingsondersteuner

70.000

activering Voor 2025 wordt er tijdelijke een ondersteuning ingezet om de samenwerking tussen sport en cultuur te intensiveren. Deze ondersteuning bestaat uit het in kaart brengen welke initiatieven er al zijn tussen sport en cultuur en welke succesfactoren en knelpunten er zijn. Daarnaast zal er een plan opgesteld worden met concrete doelstellingen en acties voor de intensivering van de samenwerking. Door deze tijdelijke ondersteuning te bieden, kunnen we de samenwerking tussen sport en cultuur in de gemeente Steenbergen versterken en zo de leefbaarheid van de gemeente verbeteren. Toegang en

Toegankelijk sociaal domein

100.000

eerstelijnsvoorzieningen Integraal De monitor maatschappelijke kosten en baten analyse sociaal domein is een belangrijk instrument voor het bevorderen van effectieve en efficiënte interventies in het sociaal domein. De monitor zorgt voor inzicht, transparantie en verantwoording. Dit draagt bij aan onze visievorming Sociaal Domein met een sterkere focus op het realiseren van positieve impact op het welzijnsniveau van onze inwoners. 2. Programma kunst, cultuur en erfgoed 3. Programma fysieke leefomgeving en duurzaamheid 4. Programma economie, recreatie en toerisme Openbaar groen en

Linie van Eendracht

60.000

(openlucht) recreatie Vanwege de urgentie van het Interreg-project en de samenwerking met Rijkswaterstaat, beginnen we met de voorbereidende en uitvoerende werkzaamheden. Het incidentele budget is nodig voor de werkzaamheden op de locatie aan het einde van de Veerweg in Nieuw-Vossemeer. 5. Programma bestuur en dienstverlening Ondersteuning

Systemen HR-Contractbeheer-Financiën en projectadministratie

organisatie; bedrijfsvoering Binnen de gemeente Steenbergen is de huidige software verouderd of pakket wordt uitgefaseerd door de leverancier. De wens om te komen tot simpele werkprocessen en een integrale samenwerking heeft geleid tot een grondige analyse van mogelijke oplossingen. Dit onderzoek toonde aan dat een ERP-systeem de ideale oplossing is voor de vakgebieden HR, Financiën en Inkoop & Aanbesteding. Eenmalig is het bedrag van € 320.000 opgenomen in de begroting 2025 voor de inhuur van een projectleider en twee experts ter begeleiding en uitvoering van de implementatie

Financiële stand

320.000

2026

2027

2028

Taakveld

Toelichting

2025

2026

2027

2028

van één of meerdere softwarepakketten ten behoeve van HR, Contractbeheer, Financiën inclusief de projectadministratie. Ondersteuning

Expert datagedreven werken

72.000

organisatie; bedrijfsvoering In 2023 is een plan voor datamanagement en analyse ontwikkeld, met een duidelijke visie en een strategie voor het opzetten van een datamanagementteam en het ontwikkelen van datamanagement binnen de gemeente Steenbergen. Door het data gedreven werken kunnen we gerichter onze dienstverlening verbeteren. e implementatie van de centraal datamanagement en data gedreven werken vereist een projectmatige aanpak en incidentele middelen voor de inhuur van een projectleider met specialistische kennis. Ondersteuning

Expert informatiebeheer archiefinspectie

60.000

organisatie; dienstverlening De Archiefwet 1995 stelt regels voor het beheer van gemeenten. Nieuwe wetgeving en e-depot ontwikkelingen stellen strengere eisen aan data. Voor het oppakken van de gebruikersvragen hebben we een expert nodig die als intermediair fungeert tussen de gebruikers en de collega’s die nu naast hun primaire rol ook invulling geven aan de rollen binnen het datamanagement. Hierbij heeft de expert kennis van meerdere aspecten van het proces om te komen van data tot stuurinformatie en is hij niet alleen in staat de regie in het proces te nemen en collega’s op te leiden, maar zal hij ook een stuk uitvoering op zich kunnen nemen als het gaat om het bouwen van rapportages. Burgerzaken

Projectleider werkprocessen

100.000

Om het optimaliseren van onze gemeentebrede werkprocessen en het borgen van het continu verbeteren van onze bedrijfsvoering en dienstverlening in de staande organisatie is het noodzakelijk om hiervoor een kwartiermaker aan te stellen voor 2025. Dit staat los van de aanschaf van hard- en software. Subtotaal lasten Toevoegingen

Toevoegingen aan reserves zijn in principe incidenteel. De

reserves

structurele toevoegingen en onttrekkingen zijn in een afzonderlijk

782.000

29.979

overzicht in de bijlage "Staat van reserves en voorzieningen" opgenomen. 1. Programma mens en samenleving 2. Programma kunst, cultuur en erfgoed 3. Programma fysieke leefomgeving en duurzaamheid 4. Programma economie, recreatie en toerisme 5. Programma bestuur en dienstverlening waarvan structureel: Overzicht structurele

-29.979 -29.979 -29.979 -29.979

mutaties reserves Mutaties reserves Totaal lasten

782.000

Financiële stand

Taakveld

Toelichting

2025

2026

2027

2028

Baten 5. Programma bestuur en dienstverlening Overhead

Rente inkomsten schatkistbankieren

625.000 250.000

De langlopende lening die we hebben afgesloten, wordt voorlopig niet gebruikt voor investeringen of aankopen van gronden. Het overtollige geld dat we hierdoor hebben, wordt tijdelijk gestort op de rekening van de schatkistbankieren van de gemeente Steenbergen. We verwachten in 2025 en 2026 rente te ontvangen over dit geld. 625.000 250.000

Subtotaal baten Onttrekkingen

Onttrekkingen aan reserves zijn in principe incidenteel. De

reserves

structurele toevoegingen en onttrekkingen zijn in een afzonderlijk

overzicht in de bijlage "Staat van reserves en voorzieningen" opgenomen. 1. Programma mens en samenleving

80.326

72.111

70.249

2. Programma kunst, cultuur en erfgoed

11.911

3. Programma fysieke leefomgeving en duurzaamheid

683.375 412.375 400.955 366.173

4. Programma economie, recreatie en toerisme

99.298

5. Programma bestuur en dienstverlening

214.867 428.953 427.927 211.678

69.298

Waarvan structureel: Overzicht structurele

-1.067.777-994.648 -980.340 -729.309

mutaties reserves Mutaties reserves

22.000

Totaal baten

647.000 250.000

Incidentele baten en lasten (baten (negatief)/lasten (positief)) *

135.000 -250.000

* Een batensaldo heeft een nadelig effect op het begrotingssaldo en een lastensaldo dus een voordelig.

Financiële stand

Overzichten algemene dekkingsmiddelen en overhead Algemene dekkingsmiddelen

Rekening 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028

Lokale heffingen 5.411.050

6.001.274

6.229.322

Roerende-zaakbelastingen

1.816

2.076

Forensenbelasting

8.476

7.084

9.672

Toeristenbelasting

82.046

114.523

175.500

Reclamebelasting

81.037

94.150

5.584.425

6.219.107

6.510.720

47.265.545

50.865.837

52.511.589

50.272.841

50.567.668

50.986.705

28.958

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://raad.gemeente-steenbergen.nl/api/v1/meetings/1706/documents/20428