Document · PDF

OMWB Begroting 2023 2216659.pdf

Besluitvormende Vergadering 30 juni 2022, gemeente SteenbergenBij agendapunt: 09.: Jaarstukken en begrotingen verbonden partijen.11.933 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 2

Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant

Begroting 2023 Incl. meerjarenraming 2024-2026

www.omwb.nl

Inhoudsopgave 1. Algemeen

1.1 Voorwoord

2. Beleidsbegroting

4.1 Inleiding

4.2 Financiële uitgangspunten

4.2.1 Algemene uitgangspunten

2.1 (Beleids-)ontwikkelingen

4.2.2 Financieel technische uitgangspunten

2.2 Vanuit beleid naar uitvoeringsprogramma

4.2.3 Maatregelen kosteneffectiviteitsonderzoek

2.2.1

Uitvoeringskaders

2.2.2

Opbouw programma

3. Paragrafen

4. Financiële begroting

‘Van Goed naar Beter’

4.3 Begroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026

5. Toelichting op de begroting 2023

20 21 23

3.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing

5.1 Toelichting op de baten

3.2 Financiële kengetallen

5.2 Toelichting op de lasten

3.3 Financiering

5.3 Declarabiliteit

3.4 Bedrijfsvoering

5.4 Tarief ontwikkeling

3.4.1 Kernthema: Omgevingswet

3.4.2 Kernthema: Programma ‘Van goed naar beter’

3.4.3 Kernthema: Strategisch HRM

6. Uiteenzetting financiële positie

6.1 Geprognosticeerde balans

3.4.4 Kernthema’s: VTHKA instrumenten en verkenningen 16

6.2 (Vervangings-)investeringen 2023

3.4.5 Overige bedrijfsvoeringsonderwerpen

6.3 Afschrijvingstermijnen

3.4.6 Informatievoorziening

6.4 Staat van reserves

3.4.7 Huisvesting OMWB in Tilburg

3.4.8 Wet Gemeenschappelijke Regelingen (WGR)

OMWB Begroting 2023

Bijlage 1. Specificatie bijdrage per deelnemer

Bijlage 2. O verzicht van geraamde baten en lasten per taakveld

Lijst van veel gebruikte afkortingen en termen binnen de OMWB

Algemeen 1.1 Voorwoord Voor u ligt de begroting 2023 inclusief meerjarenraming 2024–2026 van de Omgevingsdienst Midden- en West-Brabant (hierna OMWB). Een sluitende begroting, samengevat in een compact document. De begroting is gebaseerd op de eind januari 2022 vastgestelde Kaderbrief 2023. De veelheid aan thema’s om te komen tot een veilige, schone en duurzame leefomgeving, staan hoog op de politiek-bestuurlijke agenda. Samenwerking is essentieel in 2023 en de daaropvolgende jaren. Thema’s als energie, klimaat en stikstof, de Omgevingswet en risicogericht en informatiegestuurd werken vloeien ook voort uit landelijke ontwikkelingen en vereisen samenwerking met verschillende overheidsorganisaties. Hieronder een eerste inzicht in de belangrijkste ontwikkelingen waar de OMWB in 2023 mee te maken zal hebben. Omgevingswet De invoeringsdatum van de Omgevingswet is door het Rijk uitgesteld naar 1 januari 2023. De invoering van de wet betekent een enorme verandering voor de taakuitvoering en werkwijze van de OMWB. Ondanks het feit dat de OMWB daarop goed voorbereid is, begint het feitelijke veranderingsproces pas na de inwerkingtredingsdatum in 2023 en daarna. Programma ‘Van goed naar beter’ In 2022 zal - gezien de noodzaak van een verdere professionalisering – het programma ‘Van goed naar beter’ van start gaan.

Dit programma behelst het effectueren van het (financieel) potentieel van het onderzoek naar kosteneffectiviteit uit december 2020. Het programma wordt in meerdere fasen uitgewerkt. In het faseplan van 2023 worden de activiteiten en hun effecten in detail uitgewerkt. Informatiegestuurd werken In 2021 is gestart met de impuls Informatiegestuurd Werken (IGW) en heeft aansluiting plaatsgevonden bij landelijke standaarden en systemen. Het IGW

OMWB Begroting 2023

vormt een steeds belangrijker fundament onder het handelen van de OMWB. Hoe beter het ons lukt om data te vertalen naar waardevolle informatie en inzichten, hoe beter we kunnen bijdragen aan een schone, veilige en duurzame leefomgeving. We zullen de komende jaren dan ook blijven investeren in de ontwikkeling van de juiste kennis, competenties en (ICT-)structuren. Regeling werkgebonden personenmobiliteit Een laatste ontwikkeling die hier wordt vermeld, is dat gemeenten verantwoordelijk worden voor de normerende regeling werkgebonden personenmobiliteit. Hierbij moet in verband met de CO2 uitstoot per werknemer het reisgedrag worden bijgehouden. De inwerkingtreding was aanvankelijk gepland op 1 januari 2022, maar de uiteindelijke besluitvorming wordt overgelaten aan het nieuwe kabinet. Het kan daarom zijn dat de regeling in de toekomst nog wordt aangepast. Tarief en MWB-norm Voor 2023 heeft actualisatie van het tarief plaatsgevonden, waarbij rekening is gehouden met cao-effecten, kostenindexering en kostenbesparingen. Het begrote gemiddelde uurtarief uit de Kaderbrief 2023 is het vertrekpunt voor de begroting 2023 en bedraagt € 97,00. In 2021 is de evaluatie van de MWBnorm afgerond waarvan de gewijzigde uitgangspunten in deze begroting zijn vertaald. De deelnemers en de dienst staan vanaf 2023 voor veel uitdagingen, zowel inhoudelijk als financieel.

Door onderwerpen juist en tijdig aandacht te geven, zijn wij ervan overtuigd om goed voorbereid - samen met onze deelnemers en (keten)partners - deze opgave met veel ambitie en vertrouwen aan te gaan. Alfred Arbouw Directeur OMWB

OMWB Begroting 2023

Beleidsbegroting 2.1 (Beleids-)ontwikkelingen In dit hoofdstuk volgen de belangrijkste ontwikkelingen voor de OMWB. In de Kaderbrief 2023 zijn deze ontwikkelingen ook uitvoerig beschreven. In deze begroting worden de beleidsmatige ontwikkelingen vertaald naar financiële consequenties voor de OMWB en de deelnemers. Net als voorgaande jaren ligt in 2023 de focus van de OMWB op de uitvoering van de taken rondom vergunningverlening, toezicht, handhaving, klachtenafhandeling, advisering en de specialistische taken rondom externe veiligheid, bodem, licht, geluid, lucht, geur en juridische advisering. De inzet van het VTH-instrumentarium beweegt mee met de veranderende leefomgeving. De OMWB wil het effect van haar inzet zo groot mogelijk maken en tegelijkertijd zo efficiënt mogelijk de taken voor haar deelnemers uitvoeren. De Omgevingswet, die vanaf 1 januari 2023 in werking treedt, is hierin de belangrijkste factor. Ondanks het feit dat de OMWB daarop goed voorbereid is, begint het feitelijke veranderingsproces pas na de inwerkingtredingsdatum in 2023 en daarna. Samenwerking is essentieel in 2023 en de daaropvolgende jaren. Thema’s als energie, klimaat en stikstof, de Omgevingswet en risicogericht en informatiegestuurd werken vloeien ook voort uit landelijke ontwikkelingen en vereisen samenwerking met de verschillende overheidsorganisaties.

OMWB Begroting 2023

Samengevat verwachten we:

• Een rol in het definiëren van gewenste omgevingswaarden (gebieds-afhankelijk) in gemeentelijke visies en plannen. Aangevuld met

T.a.v. de VTH-taakuitvoering:

een strategie waarmee we omgevingswaarden kunnen controleren en

• Steeds meer risicogerichte en resultaatgerichte toezicht en hand-

monitoren (in tijd).

having. Daarvoor moeten we meer data ontsluiten om te bepalen waar het risico het grootst is voor de leefomgeving en het effect van onze inzet maximaal is. • Onze inzet zal meer georganiseerd worden rondom maatschappelijke thema’s en risico’s in de leefomgeving, zoals Zeer Zorgwekkende

luidemissie voor de gemeentelijke wegen met meer dan 4.500 motor-

toezicht en gebiedsgerichte aanpak. We verwachten een toename van

voertuigen per etmaal vast te stellen (voor 1 juli 2028 zijn dit de wegen

toezicht op bovengenoemde thema’s en daarmee een verschuiving in de

met meer dan 1.000 motorvoertuigen). Deze basisgeluidemissie moet

vormen van toezicht.

daarnaast elke vijf jaar gemonitord worden. De OMWB kan dit samen

gezag voor bodem en ondergrond en daarmee de VTH-(basis)taken voor een groot deel van de provincie naar de gemeenten. • Door de Omgevingswet verwacht de OMWB na 2023 een verschuiving

met gemeenten uitvoeren als verzoektaak. • Geluid: de rekensystematiek voor gezoneerde industrieterreinen verandert. De bestaande 50 dB(A) contouren verdwijnen en worden vervangen door geluidproductieplafonds en een geluidaandachtsgebied. Deze

van minder vergunningverlening naar meer toezicht en handhaving

moeten in de omgevingsplannen worden vastgelegd. De invoeringsdatum

met meer sturing op basis van monitoringswaarden en bevindingen

wordt met een Koninklijk besluit kenbaar gemaakt. Gemeenten die gezo-

in de leefomgeving.

neerde industrieterreinen hebben, worden geadviseerd middelen vrij te

• Een rol in het vooroverleg samen met het bevoegd gezag en andere stakeholders bij de intake- en omgevingstafel. Daarmee staat de OMWB garant voor milieu- en duurzaamheidsexpertise aan de voorkant van een aanvraag.

maken voor deze aanpassing. De OMWB kan dit voor gemeenten uitvoeren als verzoektaak. • Externe veiligheid: het wegvallen van de IOV (Impuls Omgevings Veiligheid)-subsidie per 2021 wordt door het Rijk gecompenseerd door een

• Een adviserende rol in de (regionale) beleidsvorming van omgevings-

extra uitkering in het gemeentefonds. Deze is niet specifiek geoormerkt

visies en -plannen. De inzet van de OMWB richt zich op de uitvoerbaar-

voor externe veiligheid. Voor een goede continuering van de dienstver-

heid van onze VTH- en adviestaken en bijbehorende expertise. Maar

lening is het verstandig dat de middelen die gemeenten ontvangen voor

ook op het belang van regionale afstemming van omgevingsplannen om

externe veiligheid worden gereserveerd en dat in de werkprogramma’s zo

onder andere een wildgroei en versnippering van verschillende regels

nodig extra uren worden opgenomen. Met de komst van de Omgevings-

voor geluid, geur en lucht tegen te gaan.

wet heeft er voor Externe Veiligheid een moderniseringsslag plaatsge-

• Meer focus op monitoring van data van omgevingskwaliteit om de

• Geluid: gemeenten zijn verplicht om uiterlijk 1 juli 2023 de basisge-

Stoffen (ZZS), klimaat en energie, circulaire economie, ketengericht

• Bij de inwerkingtreding van de Omgevingswet verschuift het bevoegd

T.a.v. de specialistische taakuitvoering:

vonden. Dit brengt grote veranderingen met zich mee. Niet alleen de

kwaliteit in de leefomgeving te kunnen volgen, maatwerk te kunnen

toetsingscriteria, maar ook de registratie van risicorelevante activiteiten

leveren en maatregelen te kunnen treffen en te beoordelen.

vanuit een geautomatiseerd systeem. Met de kennis en opleiding op

OMWB Begroting 2023

het gebied van Omgevingsveiligheid binnen de OMWB is in 2019-2020

De OMWB bereidt zich samen met u zo goed mogelijk voor op deze ontwikke-

al begonnen. Deze kosten zijn destijds vanuit de IOV-middelen betaald.

lingen en blijft hier graag over in gesprek. Hieronder volgen de inhoudelijke

Nu deze IOV-middelen zijn gestopt, moeten de middelen voor de voor-

onderwerpen en welke impact zij hebben op de VTH-uitvoering en de specialis-

bereiding uit de werkprogramma’s komen. In sommige gevallen worden

tische taken.

projectmatige doelen vanuit het Rijk nog gefinancierd, maar dat wordt steeds verder afgebouwd. De omvorming van Toetsing aan het Bevi naar

2.2 Vanuit beleid naar uitvoeringsprogramma

Omgevingsveiligheid binnen de Omgevingsplannen vereist veel meer beleidsmatige keuzes van de gemeenten vooraf. Het ligt voor de hand dat

2.2.1 Uitvoeringskaders

naast de reguliere vragen van gemeenten en provincie ook steeds meer

De OMWB is een organisatie voor milieu en duurzaamheid, die in opdracht van

grotere beleidsstukken worden gevraagd.

de provincie en gemeenten taken realiseert. Ze voert deze hoofdzakelijk wette-

• Lucht: schone en gezonde lucht is een actueel thema. Steeds meer

lijke taken deels onder (onder)mandaat uit namens de deelnemers. De beleids-

gemeenten sluiten aan bij het Schone Lucht Akkoord waar advieswaar-

kaders voor deze uitvoering worden door de deelnemers als volgt bepaald:

den worden ‘gezien’ als ‘toetsingskaders’ en ambities zijn beschreven om

1. V oor de toezicht- en handhavingstaak bepaalt elke deelnemer in een be-

deze strengere luchtkwaliteitswaarden te behalen. Geur in de leefom-

leidsdocument (probleemanalyse en prioriteiten) de jaarlijkse doelstellin-

geving speelt daarbij ook een grote rol, maar omdat hiervoor referen-

gen. Daarbij wordt voldaan aan landelijke kwaliteitscriteria. Conform deze

tiekaders voor aanvaardbare hinderniveaus ontbreken (denk hierbij aan

criteria wordt voor de toezicht- en handhavingstaken van deze deelnemers

industriële geur, particuliere houtstook, horeca, agrarisch/dierverblijven,

jaarlijks een handhavingsuitvoeringsprogramma opgesteld. Dit zoveel als

et cetera), moet dit lokaal worden geregeld of vastgelegd in het omge-

mogelijk op basis van een samenhangend systeem van evaluatiegegevens

vingsplan. Het vergroten van de kennis binnen de (lokale en regionale)

van de uitvoering van het programma in het voorgaande jaar, het GUK,

overheden over gezondheid en risico’s qua verspreiding via de lucht is

een probleemanalyse en prioritering, rekening houdend met de aard en het

een belangrijk thema. Hiervoor zoekt de OMWB samenwerking met de GGD-en. Gezondheid wordt voor de taakuitvoering in het kader van de Omgevingswet een thema voor de OMWB. • Voor alle specialismen geldt dat de bruidsschat moet worden verwerkt in omgevingsplannen.

naleefgedrag van bedrijven. 2. V oor vergunningverlening en wettelijke taken op het gebied van de specialismen (bodem, geluid, etc.) zijn de wettelijke eisen (waaronder ook lokale regelgeving) maatgevend, tenzij specifieke beleidsdoelstellingen zijn geformuleerd. Dit geldt ook voor de adviestaken. Voor de beleidstaken (ontwikkeling en uitvoering) zijn de lokale kaders leidend. De OMWB streeft naar een uniforme wijze van uitvoering geven aan de wettelijke kaders op het gebied van milieu- en omgevingsrecht. Hierbij werkt zij samen met haar deelnemers aan meer uniformiteit van werkprocessen, samenwerking tussen vergunningverleners, toezichthouders en juristen en efficiëntie en effectiviteit van gekozen werkwijzen.

OMWB Begroting 2023

Voor een goede borging van de VTH-taken zijn er uitgangspunten:

De Omgevingswet treedt per 1 januari 2023 in werking. De Omgevingswet

• Verantwoordelijkheid en vertrouwen: Veiligheid en milieu zijn primair de eigen

heeft effect op de uitvoering van de VTH-taken. Naast de herintroductie van de

verantwoordelijkheid van bedrijven. Vertrouwen moet verdiend worden. • Risicogestuurd toezicht: Toezicht vindt risicogestuurd plaats. Het meeste toe-

milieuleges zijn de vertaling van de lokale ambities in vergunningen & toezicht, het organiseren van een omgevingstafel en vergunningsprocedure (veelal

zicht vindt plaats bij bedrijven met hoge risico’s; minder toezicht vindt plaats

teruggebracht naar acht weken) de grootste wijzigingen. Door het opleidings-

bij bedrijven met lage risico’s.

plan en te oefenen met casuïstiek zorgt de OMWB ervoor dat de medewerkers

• Prioritering preventief toezicht: Frequentie en tijdsbesteding van toezicht

zo optimaal mogelijk worden voorbereid op de komst van de Omgevingswet.

worden bepaald door naleefgedrag, klachtenpatroon, oordeel toezichthouder/

Wat de financiële gevolgen zijn van de komst van de wet is op dit moment nog

vergunningverlener, complexiteit en omgeving.

lastig in te schatten, aangezien er nog geen ervaring is met de nieuwe wet

• Actuele vergunningen: Vergunningen van bedrijven moeten actueel en hand-

en relevante data ontbreekt. De focus ligt de komende jaren op het in beeld

haafbaar zijn. Nieuwe wetgeving en richtlijnen worden tijdig geïmplemen-

brengen van de initiële en structurele kosten van de Omgevingswet voor de

teerd.

VTH-taken van de OMWB.

• Integrale benadering bedrijven: Vergunningverlening, toezicht, handhaving, externe veiligheid en andere specialismen werken samen in hun benadering

2.2.2

Opbouw programma

van bedrijven. Bedrijven worden in relatie tot hun omgeving bezien.

De programmabegroting bestaat uit vier programmadelen: - P rogrammadeel 1: vergunningverlening, toezicht, handhaving en klachten

De basis voor het programma is het basistakenpakket, de MWB-norm, de aan-

en niet-inrichting gebonden (NIG) taken

geleverde werkprogramma’s van gemeenten en provincie, de afspraken met de

- Programmadeel 2: adviezen en projecten

andere Brabantse omgevingsdiensten en de afspraken voor de landelijke uitvoe-

- Programmadeel 3: collectieve taken

ring Brzo- en RIE4-taken (Brzo-OD’s).

- Programmadeel 4: overige exploitatiekosten De programmaonderdelen worden hieronder nader toegelicht. Programmadeel 1: vergunningverlening, toezicht en handhaving Programmadeel 1 bestaat uit de wettelijke taken op het terrein van milieu, de zogenaamde VTH-milieutaken. Voor dit programmadeel vormt de in de vergadering van het AB van 15 december 2017 vastgestelde MWB-norm samen met het GUK en het Level Playing Field (LPF) voor de niet-inrichting gebonden taken de basis. De kaders van de MWB-norm en de NIG-taken zijn leidend voor de uitvoering van de wettelijke basistaken.

OMWB Begroting 2023

Voor ongeveer 33.000 inrichtingen waarvan ruim 7.500 basistaakbedrijven, verschillende evenementen en het buitengebied: • verleent de OWMB jaarlijks circa 600 vergunningen; • beoordeelt de OMWB circa 1.500 meldingen; • voert de OMWB circa 5.200 controles uit. Hieruit vloeien bezwaar- en beroepsprocedures, handhaving (circa 600 handhavingszaken) en strafrechtelijke onderzoeken voort. Van de circa 8.500 milieuklachten en ongewone voorvallen, wordt in de regel 35 procent binnen en 65 procent buiten kantoortijd ingediend. Naast de controles bij bedrijven beoordeelt de OMWB ook meldingen in het kader van het Besluit bodemkwaliteit en in het kader van asbest en houdt zij toezicht op basis van deze meldingen. Programmadeel 2: adviezen en projecten In programmadeel 2 brengen deelnemers aan de hand van het werkprogramma de adviestaken op het terrein van milieu en overige taken uit het omgevingsrecht in. Deze zogenaamde verzoektaken omvatten de (milieu)metingen, adviezen en projecten op het gebied van bijvoorbeeld Brzo, geluid, bodem, (afval)water, lucht, asbest, communicatie, juridische zaken, bouwtaken, ruimtelijke planvormingsprocessen, externe veiligheid, duurzaamheid, energie en omgevingsbeleid. Deze taken hebben vaak een wettelijke grondslag, zijn onderdeel van beleidsambities of bieden de opdrachtgever toegevoegde waarde en betreffen derhalve niet-basistaken.

In 2023 verwacht de OMWB op basis van uitgevoerde werkprogramma’s van voorgaande jaren verzoeken en vragen voor onderzoek en advies af te handelen op het terrein van: • milieuadvisering voor RO; • externe veiligheid; • onderzoek en advies op het gebied van lucht, geluid, water, trillingen en licht; • vergunningverlening en toezicht bij niet-basistaak bedrijven; • gegevensbeheer en ambtelijke ondersteuning.

OMWB Begroting 2023

Programmadeel 3: collectieve taken

Programmadeel 4: overige exploitatiekosten

Het programma voor de collectieve taken, inclusief resultaatverplichtingen,

In programmadeel 4 zijn de werkzaamheden ondergebracht die buiten voor-

wordt jaarlijks door de deelnemers vastgesteld. Jaarlijks wordt samen met

gaande programma’s vallen. Het gaat hierbij om de levering van producten en

de klankbordgroep - bestaande uit vertegenwoordigers van deelnemers - het

diensten aan zowel deelnemers als niet-deelnemers. Zowel de kosten van de

collectieve takenprogramma opgesteld en gemonitord. Alle onderdelen (activi-

levering als de incidentele kosten (kosten om te komen tot contractafspraken)

teiten en projecten) in het programma worden met duidelijke kaders project-

en structurele kosten (kosten voor coördinatie en bedrijfsvoering) van de orga-

matig uitgevoerd. Aan de hand van voortgangsrapportages worden de deelne-

nisatie worden doorbelast.

mers geïnformeerd. Het programma bestaat grofweg uit twee onderdelen: structurele onderwerpen en incidentele onderwerpen. De structurele onderwerpen bestaan uit: • opstellen en monitoren van het programma; • klachten- en crisisorganisatie, inclusief de 24/7 bereikbaarheid; • BPO-projecten; • (bestuurlijke) samenwerking met partners, zoals OM, veiligheidsregio, waterschappen en andere omgevingsdiensten; • data-ontwikkeling voor informatiedeling en risicogericht werken; • het actueel houden van het inrichtingenbestand. De meer incidentele projecten hebben betrekking op: • wetgeving en maatschappelijke ontwikkelingen, als de implementatie van de Omgevingswet en zeer zorgwekkende stoffen; • verbeteren en actualiseren van de VTH-gerelateerde taken; • verkenningen, zoals stikstof en circulaire economie. Daarnaast is een klein bufferbedrag beschikbaar binnen het programma om in te kunnen spelen op actuele onderwerpen.

OMWB Begroting 2023

Paragrafen Het Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV) schrijft voor dat in de begroting en jaarrekening paragrafen worden opgenomen waarin de beleidslijnen zijn vastgelegd voor een aantal beheersmatige aspecten van de organisatie. De voor de OMWB van toepassing zijnde paragrafen zijn hierna opgenomen: 1. Weerstandsvermogen en risicobeheersing 2. Financiering 3. Bedrijfsvoering 3.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing Conform het BBV is het verplicht om op basis van risico-inschatting een kwalificatie te geven van de omvang van het weerstandsvermogen. Het weerstandsvermogen betreft de relatie tussen de risico’s waarvoor geen specifieke maatregelen zijn getroffen en de capaciteit van middelen en mogelijkheden die de OMWB heeft om niet-begrote kosten op te vangen (BBV-artikel 11). Om te voorkomen dat bij niet-afgedekte risico’s ingrijpende (organisatie)wijzigingen noodzakelijk zijn, is een afdoende weerstandsvermogen voor de OMWB gewenst. Hoe groot die weerstandscapaciteit moet zijn is afhankelijk van de risico-inschatting en de bereidheid van het bestuur om deze risico’s al dan niet te lopen. De OMWB streeft een voldoende weerstandscapaciteit na, dat betekent een weerstandsratio tussen 1,0 en 1,4.

Normering weerstandsvermogen Voor de normering van het weerstandsvermogen in relatie tot de deelnemers heeft het Algemeen Bestuur besloten een model vast te stellen dat erop neerkomt dat 5% van het (begrotings-/jaarrekening-)totaal van de exploitatierekening wordt aangehouden als weerstandsvermogen, met een bandbreedte van plus en min 1%. Binnen deze bandbreedte is het weerstandsvermogen toereikend vanuit de optiek van het Algemeen Bestuur.

OMWB Begroting 2023

Risicobeheersing

dan aanvankelijk is ingeschat. Het totale risico dat met bovenstaande hiermee

Risicobeheersing of risicomanagement is het effectief omgaan met de kansen

samenhangt, wordt ingeschat op € 700.000 met een kans van maximaal 50%.

en bedreigingen die de realisatie van de organisatiedoelstellingen kunnen be-

Dit risico is € 200.000 hoger dan vorig jaar.

ïnvloeden. Hiervoor is het van belang dat er een continu proces wordt ingericht van identificeren, prioriteren en beheersen van risico’s. De OMWB streeft

6. Problematiek arbeidsmarkt

ernaar risico’s zoveel als mogelijk te vermijden, verzekeringen ervoor af te

Omdat de vaste formatie nog niet op het juiste peil is, werken wij naast inhuur

sluiten of ze te ondervangen door beheersmaatregelen te treffen. In het kader

in toenemende mate ook met trainees en net afgestudeerden die wij in dienst

van dit laatste stelt de OMWB een Intern Controleplan op, waaraan in het be-

nemen. Deze jonge nieuwe collega’s moeten wij opleiden ‘on the job’. Dat doen

grotingsjaar uitvoering wordt gegeven.

wij in een periode van ongeveer twee jaar. In de eerste twee jaar zijn deze collega’s nog niet volledig declarabel (eerste jaar 950 uren, tweede jaar 1.150

Geïdentificeerde risico’s

uur, vanaf het derde jaar volledig declarabel, dat is 1.350 declarabele uren

In de Begroting 2022 zijn de volgende risico’s geïdentificeerd:

(m.i.v. 2023 1.328 uur als gevolg van de harmonisatie van verlofrechten). De

Risico’s

Maximaal bedrag schade

Kans op optreden risico

Gewogen risico

4. Inhuur versus vast personeel

400.000

50%

200.000

5. Transitie mens en systeem

500.000

50%

250.000

begeleiding verloopt via eigen collega’s van de dienst. In verband met deze noodzakelijke aanpak hebben wij een tijdelijk productietekort in termen van declarabiliteit. Het maximale risico in verband hiermee is ongeveer € 700.000.

700.000

50%

350.000

9. COVID-19

1.000.000

50%

500.000

In februari 2020 vond de uitbraak van COVID-19 plaats, die ook in 2021 nog

10. Harmonisatie verlofrechten

300.000

75%

225.000

een enorme impact had op ons allemaal. Gedurende het jaar 2020 heeft de

11. Invoering Omgevingswet

1.000.000

40%

400.000

OMWB reeds geleerd dat productieverlies kan worden beperkt of voorkomen

12. Kosteneffectiviteit

1.700.000

15%

255.000

door werkzaamheden anders aan te pakken of anders in te vullen. Mede hier-

Totaal

5.600.000

6. Problematiek arbeidsmarkt 9. COVID-19

2.180.000

door is verlies in productieve uren ook in 2021 voorkomen. Aangezien de crisis nog niet voorbij is, blijft het lastig te bepalen hoe groot de financiële impact

Om tot een herijkte risico-inschatting te komen voor 2023, is bovenstaande

voor komende jaren zal zijn. Daarnaast kan het eventuele inlopen van uitge-

lijst geëvalueerd. Gewijzigde inzichten worden hieronder kort toegelicht.

stelde opleidingen als gevolg van COVID-19 een drukkend effect op de productiviteit in 2022 en latere jaren hebben. Daarom handhaven wij een maximaal

5. Transitie mens en systeem

risico van € 500.000 waarbij de kans op optreden op 50% wordt ingeschat.

De aan onze organisatie en medewerkers gestelde eisen blijven snel veranderen. Dit is enerzijds gericht op de inhoud van het werk, anderzijds zien we dat

Onze organisatie loopt geen risico qua continuïteit, conform artikel 35 lid I

ook andere (digitale) vaardigheden worden gevraagd. In de opleidingen wordt

van de GR zullen de deelnemers er steeds zorg voor dragen dat de omge-

hier volop aandacht aan besteed, waardoor de werknemers hun rol binnen de

vingsdienst over voldoende middelen beschikt om al zijn verplichtingen jegens

organisatie beter kunnen vervullen. De verwachting is dat dit niet in alle indi-

derden te kunnen voldoen.

viduele gevallen gaat lukken. Daarnaast wordt verwacht dat de impact van de update van Squit 20/20 naar RX Mission of een vergelijkbaar systeem groter is <<

OMWB Begroting 2023

10. Harmonisatie verlofrechten

lijk en kan derhalve (nog) niet worden gekwantificeerd. Bij de 1e Bestuursrap-

In de cao Gemeenten/SGO 2021-2022 (zoals vastgesteld op 27 januari 2022),

portage wordt hierop verder in gegaan.

is de hervorming van verlofrechten vastgelegd, geldend met ingang van 1 januari 2023. De impact van deze hervorming is in deze Begroting 2023 in

Daarnaast zijn als gevolg van de Russische invasie van Oekraïne de prijzen

het tarief verwerkt en vormt derhalve geen risico meer.

van olie en gas en bepaalde grondstoffen aanzienlijk gestegen. Dit kan impact hebben op het toekomstige kostenniveau van de OMWB. Ook hier geldt dat

11. Kosteneffectiviteit

kwantificatie op dit moment (nog) niet mogelijk is en dat bij de 1e Bestuursrap-

Volgend uit het kosteneffectiviteitsonderzoek is een intern besparingspoten-

portage hier verder op in wordt gegaan.

tieel van € 1,2 miljoen opgehaald. In de jaren 2022 tot en met 2024 zijn de verschillende maatregelen doorgevoerd in de begroting respectievelijk meer-

Beschikbaar weerstandsvermogen

jarenraming. De afhankelijkheid van derden maakt een volledige realisatie van

De beschikbare weerstandscapaciteit bestaat uit de algemene reserve. De

afzonderlijke maatregelen onzeker. In 2021 is reeds € 500.000 gerealiseerd

algemene reserve bedraagt ultimo 2022 € 1.928.000 (voor resultaatbestem-

als gevolg van de ICT-transitie, welke onderdeel was van dit programma. Er

ming 2021). Uitgaande van het actuele risicoprofiel van € 1.905.000 is de

resteert derhalve een maximaal schadebedrag van € 1,2 miljoen (€ 1,7 miljoen

weerstandsratio 1,01. Dit wordt volgens de waarderingstabel van het Neder-

-/- € 500.000). Om tegemoet te komen aan het geraamde potentieel is 15%

lands Adviesbureau Risicomanagement (NAR) gekwalificeerd als ‘voldoende’.

van de totale waarde als risico aangemerkt, per saldo € 180.000. Voor de normering van het weerstandsvermogen in relatie tot de deelnemers Onderstaande tabel geeft de geactualiseerde risico-inventarisatie weer. Risico’s

komt het weerstandsvermogen op 5,4% van het begrotingstotaal uit. Daarbij ligt het vermogen ruim binnen de bandbreedte van 4% en 6%.

Maximaal bedrag schade

Kans op optreden risico

Gewogen risico

4. Inhuur versus vast personeel

400.000

50%

200.000

3.2 Financiële kengetallen

5. Transitie mens en systeem

700.000

50%

350.000

Het BBV schrijft voor dat een aantal verplichte financiële kengetallen moet

6. Problematiek arbeidsmarkt

700.000

75%

525.000

worden opgenomen. Doel daarvan is inzicht te geven in de financiële positie

9. COVID-19

500.000

50%

250.000

van de organisatie. De trend van de voor de OMWB relevante kengetallen

11. Invoering Omgevingswet

1.000.000

40%

400.000

wordt in onderstaande tabel weergegeven.

12. Kosteneffectiviteit

1.200.000

15%

180.000

Totaal

4.500.000

1.905.000

Financiële kengetallen

Jaarrekening 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

Netto schuldquote

-5,5%

-3,5%

-4,7%

In aanvulling op bovenstaande tabel spelen nog de volgende twee actuele

Solvabiliteitsratio

47,0%

32,5%

48,5%

zaken. Allereerst verschuift bij de inwerkingtreding van de Omgevingswet het

Structurele exploitatieruimte

1,7%

1,0%

1,1%

bevoegd gezag voor bodem en ondergrond en de daaraan verbonden VTH-(basis)taken voor een groot deel van de provincie naar de gemeenten. De impact hiervan op het werkprogramma van de OMWB is op dit moment nog niet duide-

OMWB Begroting 2023

Netto schuldquote

Treasurybeleid

De netto schuldquote geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast ten opzichte

De doelstellingen van het treasurybeleid van de OMWB zijn:

van de eigen middelen. Hoe verder deze ratio onder de 1,0 ligt, hoe beter het is.

1. H et verzekeren van duurzame toegang tot financiële markten tegen acceptabele condities;

Solvabiliteit Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin de OMWB in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. De solvabiliteitsratio geeft het aandeel van het eigen vermogen in het balanstotaal weer. Hoe hoger deze ratio, hoe groter de weerbaarheid van de organisatie. Een solvabiliteitsratio hoger dan 25% wordt als gezond beschouwd.

2. H et beschermen van vermogens- en (rente-)resultaten tegen ongewenste financiële risico’s, zoals renterisico’s, koersrisico’s, liquiditeitsrisico’s en kredietrisico’s; 3. H et minimaliseren van de interne verwerkingskosten en externe kosten bij het beheren van de geldstromen en financiële posities; 4. H et optimaliseren van de renteresultaten binnen de kaders van de Wet fido respectievelijk de limieten en richtlijnen van het Treasurystatuut.

Structurele exploitatieruimte Door het zuiveren van de incidentele lasten en baten en de mutaties in reserves,

Onder risico’s worden zowel renterisico’s (vaste schuld en vlottende schuld),

ontstaat er een beeld van de mate waarin sprake is van een structureel sluitende

kredietrisico’s, liquiditeitsrisico’s als valutarisico’s verstaan. Met betrekking tot

begroting. De structurele lasten en baten worden in dit kengetal uitgedrukt als

risicobeheer geldt het volgende algemene uitgangspunt: “Bij het uitzetten of

een percentage van de totale baten (voor mutaties reserves) van het betreffende

aantrekken van middelen worden de bepalingen zoals neergelegd in de Wet

jaar. Een positief percentage is wenselijk, aangezien dit betekent dat de structu-

fido en de Regeling uitzettingen en derivaten decentrale overheden (Ruddo) in

rele baten toereikend zijn om de structurele lasten te dekken.

acht genomen.”

Onderlinge verhouding kengetallen

Renterisicobeheer

Het solvabiliteitsratio zoals begroot voor 2023 ligt in lijn met de jaarrekening

1. D e kasgeldlimiet wordt niet overschreden conform de Wet fido;

2021 maar is hoger dan begroot voor 2022. De structurele exploitatieruimte

2. D e renterisiconorm wordt niet overschreden conform de Wet fido;

zoals begroot voor 2023, ligt in lijn met de begroting 2022. Ten opzichte van de

3. N ieuwe leningen/uitzettingen worden afgestemd op de bestaande financiële

jaarrekening 2021 en de begroting 2022 vertonen de ratio’s een wisselend beeld; de overall conclusie is echter dat de balanspositie van de OMWB solide is.

positie en de liquiditeitenplanning; 4. D e rentetypische looptijd en het renteniveau van de betreffende lening/ uitzetting wordt zo veel mogelijk afgestemd op de actuele rentestand en de

3.3 Financiering In aansluiting op de Wet financiering decentrale overheden (Wet fido) is in het Besluit Begroting en Verantwoording neergelegd dat de financieringsparagraaf

rentevisie; 5. B innen de kaders gesteld onder lid 3 en lid 4, streeft de OMWB naar spreiding in de rentetypische looptijden van uitzettingen.

de beleidsvoornemens voor het risicobeheer van de financieringsportefeuille

uiteenzet. De grondslag voor de aan de portefeuille verbonden Treasuryfunctie is

Met de inwerkingtreding van de Wet fido is de term ‘Renterisiconorm’ geïntro-

vastgelegd in het Treasurystatuut. Het beheer van de OMWB is risicomijdend en

duceerd. De norm schrijft voor dat in enig jaar de aflossing van een langlopen-

mede gericht op het voldoen aan de renterisiconorm en de kasgeldlimiet.

de schuld niet meer mag bedragen dan 20% van het begrotingstotaal.

OMWB Begroting 2023

De OMWB kent momenteel geen langlopende leningen en voldoet daarmee

3.4 Bedrijfsvoering

automatisch aan de norm. De huidige financieringspositie en dito -behoeften

Deze paragraaf gaat in op de activiteiten van de afdeling bedrijfsvoering. Het

vanuit de investeringsbegroting geven thans geen verdere aanleiding tot aan-

reguliere werk van de afdeling zorgt voor goede financiële processen, goede HRM

wending van een dergelijke lening.

processen, een goed functionerende ICT omgeving, een communicatieve organisatie en een degelijke facilitaire ondersteuning. Daarnaast heeft de afdeling de

Kredietrisicobeheer

beschikking over adviseurs die de organisatie adviseren op bedrijfsvoeringsthe-

Met betrekking tot het kredietrisicobeheer geldt het uitgangspunt dat overtolli-

ma’s. De OMWB kent een aantal (inhoudelijke) kernthema’s: de Omgevingswet,

ge middelen op voorhand worden aangehouden in de schatkist.

het programma ‘Van goed naar beter’, strategisch HRM, VTHKA-instrumentarium en verkenningen. De afdeling bedrijfsvoering heeft in deze programma’s en pro-

Intern liquiditeitsbeheer

jecten veelal een ondersteunende rol. Enerzijds faciliterend, maar ook adviserend.

De OMWB beperkt haar interne liquiditeitsrisico’s door haar treasury-activiteiten te baseren op een adequate liquiditeitsplanning.

In dit hoofdstuk wordt achtereenvolgens stilgestaan bij de inbreng van bedrijfsvoering bij de kernthema’s, daarna worden er diverse andere ontwikkelingen

Valutarisicobeheer

beschreven.

Valutarisico’s worden door de OMWB uitgesloten. Leningen worden uitsluitend aangegaan of gegarandeerd in de Europese geldeenheid (de euro).

3.4.1 Kernthema: Omgevingswet De ingangsdatum van de Omgevingswet blijft naar achteren schuiven, vooralsnog

Kasgeldlimiet

is 1 januari 2023 de beoogde datum voor inwerkingtreding. Voor bedrijfsvoering

Met de kasgeldlimiet stelt de Wet fido een norm voor het maximumbedrag voor

betekent dit dat de inzet op het gebied van HRM (opleidingen) en communica-

de financiering van de bedrijfsvoering met kortlopende middelen (looptijd < 1

tie geïntensiveerd gaat worden om zo de integratie van de gevolgen van de wet

jaar). De kasgeldlimiet voor gemeenschappelijke regelingen betreft 8,2% van

binnen de organisatie zo goed mogelijk te begeleiden. De ICT-technische kant van

het begrotingstotaal.

de intrede van de wet is van wezenlijke betekenis. Het Digitaal Stelstel Omgevingswet moet vanaf de ingangsdatum operationeel zijn. De geluiden vanuit het

De kasgeldlimiet bedraagt € 2.924.000 voor de OMWB op basis van de begro-

land (adviseurs en ICT-partners) over de werking van het DSO zijn nog niet heel

ting 2023. Aangezien het gemiddelde netto vlottende overschot aan financie-

positief. De OMWB is in afwachting van verdere ontwikkelingen.

ringsmiddelen op € 8 mln. wordt geschat, is de ruimte onder de kasgeldlimiet

Om gebruik te kunnen maken van deze landelijke voorziening moet het VTH-

gelijk aan de kasgeldlimiet.

systeem van de OMWB aan het DSO gekoppeld worden. Op dit moment maakt de OMWB gebruik van Squit 20/20. De firma Visma/Roxit heeft naar aanleiding van aanhoudende technische problemen de applicatie vervangen door een opvolger: Rx Mission. De update van Squit 20/20 naar Rx Mission vindt volgens Roxit naar verwachting eind 2022 plaats. De inhoudelijke en financiële impact is nog niet duidelijk, er wordt op dit moment een impactanalyse van de overgang gemaakt. Gezien de recente ervaringen met Roxit houden we de ontwikkelingen op de VTH markt nauwlettender in de gaten.

OMWB Begroting 2023

3.4.2 Kernthema: Programma ‘Van goed naar beter’

brengt. Voor 2023 betekent dit een incidentele uitgave van € 50.000, dit is

De ontwikkelingen bij de OMWB volgen zich in rap tempo op. Ingegeven door

de laatste tranche van de gehele opdracht. Voor recruitment bouwt de OMWB

externe factoren (Omgevingswet, Stikstofproblematiek en het rapport van de

voort op de eerder ingezette koers. Denk hierbij aan de wervingscampagne

commissie Van Aartsen) en deels interne ontwikkelingen (werken met nieu-

“Kijk om je heen” met de daarbij behorende middelen, het inzetten van job-

we systemen en processen). Bij dit alles past een organisatie die stuurt op de

marketing en het opbouwen van contacten bij opleidingsinstanties. Bij loop-

resultaten van het werk, oog houdt voor zowel kwaliteit als effectiviteit en goed

baanontwikkeling start in 2022 een traineeprogramma en een MD-traject. De

samenwerkt met haar deelnemers. In 2022 zal in opdracht van het Algemeen

pijler vitaliteit gaat eind 2022 van start. In 2023 werkt de OMWB het beleid op

Bestuur het programma ‘Van goed naar beter’ van start gaan. Dit programma

het gebied van duurzame inzetbaarheid verder uit.

behelst het effectueren van het (financieel) potentieel van het onderzoek naar kosteneffectiviteit uit december 2020. Het programma wordt in meerdere fasen

3.4.4 Kernthema’s: VTHKA instrumenten en verkenningen

uitgewerkt. In het faseplan van 2023 worden de activiteiten en hun effecten in

De OMWB ontwikkelt en adviseert gezamenlijk met en voor deelnemers op

detail uitgewerkt. Om de resultaten te realiseren is er in de begroting van 2023

inhoudelijke thema’s. De afdeling bedrijfsvoering ondersteunt deze inhoudelij-

een investering van € 450.000 opgenomen. Hoofdactiviteiten in dit faseplan

ke ontwikkelingen zoals ‘Kompas’, circulaire economie en ‘Zeer Zorgwekkende

zijn: het borgen van procesmanagement in de organisatie, helder met elkaar

Stoffen’ (ZZS). Dit doet de OMWB door de juiste communicatiemiddelen in te

definiëren wat kwaliteit is, meer aandacht geven aan de risicogerichte benade-

zetten, informatie te vergaren en te ontsluiten en de juiste HR-instrumenten in

ring, het aanpakken van verspilling en het verbeteren van de (digitale) samen-

te zetten.

werking met deelnemers. De cumulatieve positieve financiële effecten van de activiteiten van het programma worden in 2023 ingeschat op € 1.300.000.

3.4.5 Overige bedrijfsvoeringsonderwerpen Naast bovenstaande kernthema’s kent de afdeling bedrijfsvoering haar eigen

3.4.3 Kernthema: Strategisch HRM

plannen en prioriteiten, veelal ingegeven wijzigingen van wet- en regelgeving.

Het programma Strategisch HRM kent vier pijlers. Cultuur en leiderschap, re-

Of vanuit een verbetering voor de uitvoering van de primaire en secundaire

cruitment, loopbaanontwikkeling en vitaliteit. Iedere pijler heeft deelprojecten,

processen. De OMWB ziet voor 2023 dat de ontwikkelingen op het gebied van

een eigen dynamiek en planning. De opbrengst van de diverse projecten moet

informatievoorziening elkaar blijven opvolgen.

uiteindelijk een positieve bijdrage leveren aan het imago van de OMWB als goe-

de werkgever, voor toekomstige en huidige medewerkers.

3.4.6 Informatievoorziening

In 2023 komt het cultuur- en leiderschapstraject tot afronding. In eerdere

Informatiegestuurd werken/databeheer

samenwerksessies heeft een groep van ongeveer veertig medewerkers de hui-

In 2021 is gestart met de impuls Informatiegestuurd Werken (IGW). Het IGW

dige en gewenste cultuur van de OMWB beschreven en zijn er drie kernthema’s

vormt een steeds belangrijker fundament onder het handelen van de OMWB.

voor de ontwikkeling van de OMWB geformuleerd. Voor de verdere concretise-

Hoe meer het de OMWB lukt om data te vertalen naar waardevolle informatie

ring is ondersteuning van een externe partij gewenst en uitgevraagd, adviesbu-

en inzichten, hoe beter zij kan bijdragen aan een schone, veilige en duurzame

reau Ardis ondersteunt hierbij. De organisatie krijgt als resultaat van dit traject

leefomgeving. Medewerkers in de organisatie moeten zich meer bewust worden

een impuls die helpt bij de uitdagingen die onder andere de Omgevingswet ons

van het belang en de waarde van data. Bovendien gaat de OMWB deze data

OMWB Begroting 2023

steeds beter combineren met andere (externe) databronnen om de waarde

sten willen, kunnen en moeten spelen bij het inrichten en onderhouden van het

van de data nog verder te vergroten. De vergunningverleners, toezichthouders

REV. In het jaar 2023 wordt hier projectmatig verder vorm aan gegeven.

en handhavers van de OMWB hebben op termijn beschikking over actuele en relevante informatie voor de uitvoering van hun taken. Hierbij wordt ook rele-

In de loop van 2022 wordt duidelijk of de huidige budgetten voor informatie-

vante contextuele informatie aangeboden, zoals milieu- of omgevingsinforma-

voorziening en Collectieve taken voldoende zijn om deze ontwikkelingen te

tie. Op deze wijze wordt informatie gecombineerd met menselijke denkkracht

financieren.

om te komen tot de best mogelijke beslissing. Analyse van deze data leidt dan tot inzicht in de effecten van de inzet van de OMWB op de leefomgeving.

3.4.7 Huisvesting OMWB in Tilburg

Deze inzichten kunnen deelnemers helpen en maken nieuwe - op de uitvoering

Het huurcontract voor het pand aan de Spoorlaan wordt per 1 januari 2023

gerichte - beleidsbeslissingen mogelijk. In de uitwerking van het programma

verlengd. De werkwereld gaat er wellicht anders uitzien. De afgelopen periode

IGW zijn voor 2023 concrete activiteiten beschreven. Hierdoor wordt de inzet

liet zien dat hybride werken een vlucht heeft genomen. De tijd moet leren of

van de VTH-medewerkers van de OMWB efficiënter en effectiever. Dit betekent

de verhouding thuis- en kantoorwerken op hetzelfde niveau blijft. Uit enquêtes

dat ook de wijze verandert waarop de OMWB vorm geeft aan opdrachten. De

onder medewerkers van de OMWB blijkt dat zij in grote mate het thuiswerken

ontwikkeling van IGW is een voortdurende factor en vraagt in de komende

waarderen en hiermee kan er een verschuiving plaatsvinden tussen het werken

jaren een investering in de ontwikkeling van de juiste kennis, competenties en

thuis en op kantoor. De vraag is of de praktijk hetzelfde laat zien. Dit wordt in

(ICT-)structuren.

2022 onderzocht en duidelijk. Tegelijkertijd zal er geïnvesteerd moeten worden in het hybride werken. Dit alles is van betekenis voor de invulling van de huis-

Aansluiting bij landelijke standaarden en systemen

vesting. In de loop van 2023, na het vertrek van de gemeente Tilburg uit het

Eind 2021 is de aansluiting met Inspectieview Milieu gerealiseerd. Inspectie-

pand aan de Spoorlaan, wordt duidelijk hoe uiteindelijk de huisvesting ingevuld

view is een webapplicatie die signaleert en informeert door gegevensdeling.

wordt. We doen dit in overleg met de verhuurder.

Eigenaar is het Ministerie van Infrastructuur en Waterstaat. De budgetten voor de aansluiting en werking zijn reeds gereserveerd. In 2023 wil de OMWB aan-

3.4.8 Wet Gemeenschappelijke Regelingen (WGR)

haken bij de mogelijke doorontwikkeling van Inspectieview.

Op 14 december 2021 heeft de Eerste Kamer ingestemd met het wetsvoorstel tot aanpassing van de Wet gemeenschappelijke regelingen (de Wet versterking

De intrede van de Omgevingswet houdt in dat ook het Digitaal Stelstel Om-

legitimiteit gemeenschappelijke regelingen). De ingangsdatum is bepaald op

gevingswet operationeel zal zijn. Naast deze landelijke voorziening moet het

1 juli 2022, waarbij een implementatietermijn geldt van twee jaar. Deze wets-

VTH-systeem van de OMWB gekoppeld worden. De firma Roxit is hiervoor

wijziging heeft gevolgen voor de gemeenschappelijke regeling (GR) van de

verantwoordelijk. De verdere doorontwikkeling van de diverse landelijke voor-

OMWB. De jaren 2022 en 2023 gaat de OMWB benutten om in nauw overleg

zieningen vindt naar verwachting na 2022 plaats.

met de deelnemers de wijzigingen door te voeren.

Het Register Externe Veiligheid (REV) moet in 2023 operationeel zijn in de zin dat alle bronhouders van de data hun aansluiting op de juiste wijze hebben geordend en gekoppeld. Een belangrijke vraag is welke rol de omgevingsdien-

OMWB Begroting 2023

Het wetsvoorstel introduceert nieuwe instrumenten waarmee gemeente raden en Provinciale Staten hun controlerende en kaderstellende taken beter kunnen uitvoeren. De veranderingen zijn: • Een verruiming van de mogelijkheden om zienswijzen in te dienen. • De mogelijkheid om een regionale gemeenschappelijke adviescommissie in te stellen. • In de gemeenschappelijke regeling (GR) moet afgesproken worden hoe om te gaan met participatie van bijvoorbeeld burgers, bedrijven of maatschappelijke organisaties. • Het bestuur van de GR krijgt een actieve informatieplicht over wat er speelt in de GR. • Voor het deelnemen aan de gemeenschappelijke adviescommissie komt een vergoeding voor raads- of PS-leden. • De verplichting om afspraken te maken over evaluatie van de GR. • Een aanpassing van de regels over de gevolgen van uittreding. • Veranderingen in de termijnen van de begrotingscyclus (Kaderbrief 30 april (i.p.v. 15 april), de zienswijzetermijn voor de begroting wordt twaalf weken (i.p.v. acht weken), de begroting dient bij BZ te worden ingediend voor 15 september (i.p.v. 1 augustus). De nieuwe instrumenten worden veelal niet geïntroduceerd als harde inhoudelijke verplichtingen, maar laten de inhoud van de afspraak over aan de betrokken partijen. Dit betekent dat in nauw overleg met alle betrokkenen tot nadere concrete afspraken voor de OMWB moet worden gekomen.

OMWB Begroting 2023

Financiële begroting 4.1 Inleiding De exploitatiebegroting bevat de verwachte baten en lasten voor het boekjaar 2023, inclusief meerjarenraming 2024-2026. Daarbij is de Kaderbrief 2023 als uitgangspunt gehanteerd. Aangezien de Begroting 2023 in dezelfde periode is opgesteld als de Jaarrekening 2021 is zoveel als mogelijk met deze actuele kennis rekening gehouden. Daar waar in het vervolg realisatiecijfers 2021 zijn vermeld, moet worden opgemerkt dat over deze cijfers nog geen accountantscontrole heeft plaatsgevonden. 4.2 Financiële uitgangspunten De uitgangspunten voor de Begroting 2023 zijn door het Dagelijks Bestuur vastgesteld d.d. 26 januari jl. en gedeeld met de deelnemers in de Kaderbrief 2023. 4.2.1 Algemene uitgangspunten De OMWB hanteert de volgende algemene financiële uitgangspunten: a. d e begroting 2023 gaat uit van het bestaande beleid, rekening houdend met de financiële effecten van de genoemde beleidsontwikkelingen in hoofdstuk 2; b. d e begroting 2023, inclusief de meerjarenraming 2024–2026, is sluitend; c. d e begroting 2023 wordt opgesteld met inachtneming van het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). 4.2.2 Financieel technische uitgangspunten De volgende financieel-technische uitgangspunten zijn in de begroting inclusief meerjarenraming gehanteerd: Baten - v oor 2023 wordt een werkpakket verwacht van ca.

345.000 declarabele uren; - e r geldt een kostendekkend, gemiddeld tarief, dat gelijk is voor deelnemers en niet-deelnemers; - b asis voor het financieringsmodel voor de deelnemende gemeenten is de MWB-norm; met inbegrip van de effecten volgend uit de evaluatie uitgevoerd in het najaar van 2021.

OMWB Begroting 2023

Lasten

4.2.3 Maatregelen kosteneffectiviteitsonderzoek ‘Van Goed naar Beter’

- c onform de september-circulaire 2021 is rekening gehouden met een

Volgens afspraak met het Algemeen Bestuur zijn in de begroting 2023 en

gemiddelde loonkostenstijging van 2,3% ten opzichte van 2022;

meerjarenraming 2024-2026 de maatregelen volgend uit het kosteneffectivi-

- c onform de september-circulaire 2021 is rekening gehouden met een

teitsonderzoek ‘Van Goed naar Beter’ nader uitgewerkt. De volgende kosten

gemiddelde prijsstijging van 1,5% ten opzichte van 2022; - e xtrapolatie van de werkprogramma’s 2021 vraagt een benodigde formatie voor het primaire proces van circa 260 fte; - d e personeelsformatie voor het primaire proces bedraagt 240 fte. De ‘overbrugging’ naar 260 fte gebeurt met inhuur van derden; - e r wordt rekening gehouden met een declarabiliteitsnorm van 1.328 uur per fte; - h et BBV schrijft voor dat kosten van bedrijfsvoering (in BBV-termen ‘Overhead’) afzonderlijk worden begroot en verantwoord. Volgens de

besparingen zijn in de cijfers verwerkt. Maatregelen Kosten-

2022

2023

2024

2025

Totaal

Vergunningverlening

-150

-300

Informatievoorziening

-500

-528

-400

-678

-400

-1.728

effectiviteit onderzoek Bedragen x € 1.000

Kosteneffectiviteit fase 1 Kosteneffectiviteit fase 2 Totaal kostenbesparingen

-650

definitie van het BBV worden tot de bedrijfsvoering gerekend “Alle kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van de medewerkers

Het onderdeel ‘Informatievoorziening’ is reeds in de Begroting 2022 verwerkt

in het primaire proces”;

in de kosten van Bedrijfsvoering. De overige zijn opgenomen onder Primair

- d e formatieomvang van bedrijfsvoering bedraagt 54 fte;

proces. ‘Vergunningverlening’ is opgenomen in de salariskosten, terwijl ‘Koste-

- o m mogelijke tegenvallers adequaat te kunnen opvangen, wordt rekening

neffectiviteit fase 1’ en ‘fase 2’ zijn weergegeven onder ‘Algemene kosten’,

gehouden met een post onvoorzien van € 150.000. Deze post staat ter

‘Van Goed naar Beter’.

beschikking van het Dagelijks Bestuur. - D e structurele effecten van de cao 2021-2022 zijn verwerkt.

De besparing van € 528.000 in 2023 is het effect van projecten opgestart in 2022. Dit bedrag betreft enerzijds een besparing van € 478.000 opgenomen onder de Algemene kosten; daarnaast € 50.000 als gevolg van het niet invullen van functies door verdere digitalisering en automatisering van werkzaamheden. Teneinde de besparingen structureel binnen de dienst te verankeren, zijn op voorhand ‘investeringen’ noodzakelijk. In onderhavige begroting, en die van 2022 zijn de volgende maatregelen doorgevoerd: Maatregelen Kosten-

2022

2023

2024

2025

250

effectiviteit onderzoek Bedragen x € 1.000 Kosteneffectiviteit – initieel

OMWB Begroting 2023

Kosteneffectiviteit – structureel

200

Totaal investeringen

450

200

Met deze maatregelen wordt een structurele kostenreductie van € 1,5 mln.

Het overzicht van de lasten Primair proces is als volgt:

gerealiseerd met behoud van de uitvoeringskwaliteit, sterker nog, naar

Meerjarenraming

Lasten Bedragen x € 1.000

verwachting neemt de kwaliteit toe. In de Begroting 2022 is berekend dat zonder deze maatregelen de deelnemersbijdrage voor het jaar 2025 4% (€ 1,3 mln.) hoger uitvallen.

Primair proces

4.3 Begroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026

Lonen & salarissen

Realisatie 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

2024

2025

2026

20.192

Personele kosten

Het overzicht van baten is als volgt: Baten Bedragen x € 1.000

Realisatie 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

2024

Programmadeel 1: Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving

20.275

20.610

21.241

21.388

21.863

22.348

Programmadeel 2: Advies en Projecten

9.312

9.725

10.453

10.532

10.766

11.005

Programmadeel 3: Collectieve taken

1.619

1.624

1.659

1.692

1.729

1.768

Programmadeel 4: Buiten werkprogramma

3.454

2.768

1.658

1.691

1.716

1.742

Programmadeel 4: Overige exploitatiebaten

510

610

650

660

670

680

35.170

35.337

35.660

35.962

36.744

37.542

Totaal baten

Stortingen reserves

2026

-75

Totaal reserves

-430

-75

Totaal lasten

34.576

35.337

35.585

35.628

36.417

37.132

164

260

252

335

Gerealiseerd resultaat

18.861

19.257

19.719

359

364

369

375

380

Overige personeelskosten

219

252

256

260

263

267

2.991

2.018

3.165

3.231

3.309

3.388

-31

21.336

21.780

22.645

23.116

23.666

24.228

Afschrijvingskosten

143

Totaal Afschrijvingskosten

143

Detacheringsinkomsten Totaal Personele kosten

-430

Onttrekkingen reserves

19.151

152

Personeel niet in loondienst

Meerjarenraming 2025

18.005

Reiskosten

Afschrijvingskosten

Huisvesting en organisatiekosten Huisvesting en facilitaire kosten

205

Tractie

Automatisering

Algemeen beheer

130

289

200

203

206

209

Totaal Huisvesting en organisatiekosten

Kosten primaire werkzaamheden verricht door derden Laboratoriumkosten Milieumetingen Totaal Kosten primaire werkzaamheden verricht door derden

1.462

1.614

1.658

1.683

1.708

1.733

463

610

650

660

670

680

1.925

2.224

2.308

2.342

2.377

2.413

Algemene kosten Van Goed naar Beter

-478

-878

Totaal Algemene kosten

-478

-878

23.534

24.317

24.766

24.846

25.433

26.039

Totaal lasten primair proces <<

OMWB Begroting 2023

Het overzicht van de lasten Bedrijfsvoering is als volgt: Lasten Bedragen x € 1.000

Op grond van het BBV wordt inzicht verschaft in de structurele en incidentele baten en lasten voor de OMWB. In het volgende overzicht wordt dit weergegeven

Meerjarenraming Realisatie 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

2024

2025

(bedragen x € 1.000): 2026 2023

Bedrijfsvoering Personele kosten Lonen & salarissen

4.670

4.837

4.850

4.952

5.071

5.192

Reiskosten

246

250

253

257

261

Overige personele kosten

725

1.160

1.178

1.195

1.213

1.231

1.141

150

351

359

367

376

-50

6.544

6.393

6.629

6.759

6.908

7.061

Afschrijvingskosten

220

130

153

150

Totaal Afschrijvingskosten

220

130

153

150

789

1.069

1.014

1.029

1.044

1.060

Algemeen beheer

570

1.013

971

735

746

758

Automatisering

3.055

2.170

1.921

1.950

1.980

2.009

Totaal Huisvesting en organisatiekosten

4.414

4.252

3.906

3.715

3.770

3.827

11.042

10.865

10.664

10.627

10.829

10.938

Personeel niet in loondienst Detacheringsinkomsten Totaal Personele kosten

2024

2025

2026

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Structureel

35.660

35.285

35.962

35.628

36.744

36.417

37.542

37.132

Incidenteel

300

Onder de incidentele lasten is in 2023 € 250.000 opgenomen ten behoeve van investeringen van kosteneffectiviteit. Daarnaast is € 50.000 gealloceerd ter afronding van het cultuur- en leiderschapstraject.

Afschrijvingskosten

Huisvesting en organisatiekosten Huisvesting en facilitaire kosten Tractie

Totaal lasten Bedrijfsvoering

Overig Diverse baten en lasten

Onvoorzien

150

Vennootschapsbelasting

-3

Subtotaal

155

Totaal lasten Overig

155

34.576

35.337

35.585

35.628

36.417

37.132

Totaal lasten

OMWB Begroting 2023

Toelichting op de begroting 2023 In dit onderdeel wordt een toelichting gegeven op de belangrijkste verschillen tussen de begroting 2022 en 2023. Aan het einde van dit hoofdstuk wordt inzicht gegeven in de beschikbare declarabiliteit en de te hanteren functionele tarieven voor het begrotingsjaar 2023. 5.1 Toelichting op de baten De baten van de OMWB bestaan voor het voornaamste deel uit bijdragen van onze deelnemers voor diensten en producten die zij afnemen. De baten zijn in beginsel gebaseerd op de omvang van de werkprogramma’s 2022. Daarbij ziet de OMWB de laatste jaren een toename van het aantal verzoektaken en taken buiten het werkprogramma. In bijlage 1 zijn de bijdragen voor 2023 en verder per deelnemer gespecificeerd. In het ‘Overzicht van baten’, opgenomen in hoofdstuk 4 is in ’Programmadeel 1’ een reductie van € 150.000 opgenomen. Het betreft een tweede effect van het kosteneffectiviteitsonderzoek, onderdeel ‘Vergunningverlening’. Beoogd wordt een totale besparing van € 300.000 voor dit projectonderdeel, welke een structureel effect kent. Conform paragraaf 4.2.3. is voor 2024 verdere maatregelen uit het kosteneffectiviteitsonderzoek verwerkt, welke structureel doorwerken op de bijdragen van deelnemers. Zonder deze maatregelen zou de bijdrage over 2025 4% (€ 1,3 mln.) hoger uitvallen.

Ook de effecten van de evaluatie van de MWB-norm, uitgevoerd in het najaar van 2021, zijn in de bijdragen van de deelnemers verwerkt.

OMWB Begroting 2023

5.2 Toelichting op de lasten

Reiskosten:

Voor de begroting 2023 worden de ramingen van de kosten vergeleken met die

• met het loslaten van het thuiswerkadvies is de verwachting dat de reiskosten

van 2022. Het gaat hierbij om wijzigingen die van structurele aard zijn. Waar

in 2023 weer zullen toenemen. Uitvraag leert echter dat veel medewerkers

nodig zijn de verschillen nader toegelicht.

een hybride invulling van hun werkweek voor ogen hebben. Deels wensen ze hun werkzaamheden op kantoor of een decentrale werkplek uit te voeren

Personeelslasten

Begroting 2022

Begroting 2023

en deels vanuit huis. Een tegemoetkoming voor dit laatste is geregeld in de

Bedragen x € 1.000

cao 2021-2022 in de vorm van een thuiswerkvergoeding. De kosten van deze

Primair proces

vergoeding zijn onder deze post opgenomen;

Personele kosten Lonen & salarissen

• indexering: 1,5%. 19.151

18.861

Reiskosten

359

364

Overige personeelskosten

252

256

Personeel niet in loondienst

2.018

3.165

21.780

22.645

Detacheringsinkomsten Totaal Personele kosten

Overige personeelslasten: • kosten welke hieronder geschaard worden, betreffen onder andere: opleidingen, arbo, werving & selectie, personeelsvereniging en werkkleding; • indexering: 1,5%. Personeel niet in loondienst:

Lonen & salarissen:

• de formatie is gebaseerd op 240 fte. Het werkaanbod ligt circa 25.750 uur

De mutatie in de salariskosten kan als volgt worden gespecificeerd:

hoger dan met deze formatie bewerkstelligd kan worden, dit betreft circa

• basis voor deze post vormt de bezetting ultimo 2021 en de daarmee gereali-

19 fte. Aanvullend wordt een deel van de formatie ingevuld door inhuur van

seerde salariskosten over 2021; • voor de indexering is rekening gehouden met 2,3%, waarbij een actualisatie van de begroting 2022 heeft plaats gevonden voor het cao-akkoord;

externe medewerkers. De laatste jaren heeft de OMWB samen met de andere Brabantse omgevingsdiensten fors geïnvesteerd in arbeidsmarktpositionering. Dit betaalt zich inmiddels terug in de werving van medewerkers. Hoewel daar-

• in correlatie met hetgeen vermeld in paragraaf 5.1 inzake de beoogde effici-

mee een trendbreuk gerealiseerd is, overstijgt deze nog niet de krapte op de

ency binnen het onderdeel ‘Vergunningverlening’ is € 150.000 in mindering

arbeidsmarkt uit de voorbije jaren. Tenslotte zal het verlies aan declarabiliteit

gebracht op de corresponderende salariskosten.

als gevolg van de harmonisatie verlofrechten, geregeld in de cao 2021-2022, worden belegd bij inhuurkrachten.

OMWB Begroting 2023

Afschrijvingskosten

Begroting 2022

Begroting 2023

Bedragen x € 1.000

Overige kosten

Begroting 2022

Begroting 2023

1.614

1.658

Bedragen x € 1.000

Afschrijvingskosten

Overige kosten

Afschrijvingen

Laboratoriumkosten

Totaal Afschrijvingskosten

Milieumetingen Totaal Overige kosten

610

650

2.224

2.308

Afschrijvingskosten: • meerjarig zijn de afschrijvingskosten in beeld gebracht bij het meerjareninvesteringsprogramma (zie paragraaf 6.2);

De Overige kosten kunnen als volgt worden gespecificeerd: • de ‘Laboratoriumkosten’ kennen de laatste jaren een gestage groei. De kos-

• als gevolg van zuiverdere boekingsgangen zijn de afschrijvingskosten enerzijds onder Primair proces en anderzijds onder Bedrijfsvoering verantwoord.

ten voor luchtkwaliteitsmetingen/e-Noses zijn onder deze post opgenomen; • de kosten voor milieumetingen worden gecompenseerd door de Provincie Noord-Brabant en hebben derhalve een neutraal resultaateffect.

Huisvesting en organisatie

Begroting 2022

Begroting 2023

Bedragen x € 1.000

Algemene kosten

Huisvesting en organisatie

Begroting 2022

Begroting 2023

Bedragen x € 1.000

Huisvesting en facilitaire kosten

205

Tractie

Automatisering

Algemeen beheer

289

200

Algemene kosten Van Goed naar Beter

-478

Totaal Algemene kosten

-478

Totaal Huisvesting en organisatie

De besparing van € 478.000 is het effect van projecten opgestart in 2022 onder de noemer ‘Van Goed naar Beter’. In vergelijking met meldingen elders

Huisvesting en organisatie:

in deze begroting is deze post (nog) niet specifiek toe te wijzen aan de overige

• als gevolg van zuiverdere boekingsgangen zijn de kosten voor ‘Huisvesting

standaard rubrieken. Vandaar de keuze voor deze generieke post. In de loop

en facilitaire kosten’, ‘Automatisering’ en ‘Algemeen beheer’ enerzijds onder

van het begrotingsjaar zal verdere duiding en verfijning plaats vinden. U wordt

Primair proces en anderzijds onder Bedrijfsvoering verantwoord;

hierover via de verschillende rapportagelijnen geïnformeerd.

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://raad.gemeente-steenbergen.nl/api/v1/meetings/1566/documents/17369