Document · PDF

GGD Jaarstukken 2020 2112955.pdf

Besluitvormende Vergadering 24 juni 2021, gemeente SteenbergenBij agendapunt: 10.: Begrotingen 2022 Verbonden Partijen.26.455 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

In nauwe samenwerking met het ministerie van VWS, het RIVM, de GGD GHOR Nederland en de collega GGD -en zijn er voor de digitale kant van de Covid-19 bestrijding kosten noch moeite gespaard om invulling te geven aan de verplichtingen 59

die privacywetgeving de GGD West-Brabant oplegt. De gezamenlijke uitvoering van een gegevensbeschermingseffectbeoordeling (ook wel DPIA) voor de 'Coron a Melder App' evenals de 'GGD Contact App' zijn getuige van succesvolle samenwerking tussen de genoemde partijen, waarbij er aan bescherming van persoonsgegevens van de burger geen concessies worden gedaan. Tegelijkertijd weten we - met de zeer snelle introductie van nieuwe informatiesystemen met zeer gevoelige gegevens - zoals Coron-IT, dat de GGD op een enorme berg met zeer gevoelige persoonsgegevens zit en dat dit stevige (afbreuk)risico's en een grote verantwoordelijkheid met zich meebrengt om deze goed te beschermen. Bovendien zien we, mede door de landelijke aandacht voor de GGD, een veranderend dreigingsbeeld waarbij de GGD meer belangstelling geniet van kwaadwillenden van buitenaf. De GGD West-Brabant spant zich hierom maximaal in om ook juist bij on twikkelingen waar de organisatie zelf direct voor verantwoordelijk is, zoals het uitbesteden van het bron - en contactonderzoekwerk én de ontwikkeling van de innovatieve 'GGD Chatbot' extra scherp te zijn op mogelijke privacy risico’s. De GGD betrekt in de rgelijke gevallen altijd externe deskundigheid om zeker te zijn dat de GGD de juist koers vaart in deze complexe en relatieve nieuwe materie in een gevoelige en sterk veranderende omgeving.

4.6 ORGANISATIE EN MEDEWERKERS

Aantal medewerkers

Waarde

Regulier proces •

In dienst

329

FTE

198

Deeltijd

83%

•

Inhuur

•

Stagiaires

Corona •

Inhuur

471

•

Stagiaires

Totaal

913

De werkzaamheden in het kader van Corona hebben in 2020 geleid tot een forse opschaling van de personele inzet. Inmiddels zijn er hiervoor meer dan 500 medewerkers ingehuurd. FTE

Realisatie 2019

Begroting 2020

Realisatie 2020

Infectieziektebestrijding Jeugd en Gezin (4-18)

31,21 85,33

33,36 80,53

30,82 77,18

Lokaal Gezondheidsbeleid (Beleid en Onderzoek) Gezonde en Veilige Leefomgeving (Prevente en THZ)

18,51

17,31

18,32

18,40

20,20

18,77

Kwetsbare Groepen (+GROP) Ondersteunende afdelingen MT Bureau Gezondheid Milieu en Veiligheid GHOR Midden en West-Brabant Het Servicecentrum

9,09 (waarvan 3,81 GROP) 47,23 4,44 7,18

9,47 (waarvan 3,97 GROP) 49,38 4,44 8,00

9,04 (waarvan 3,54 GROP) 47,90 4,04 8,00

8,69 9,72

10,78 8,97

9,21 8,61

239,80

242,43

231,90

Totaal formatie GGD West-Brabant

De gerealiseerde formatie is ca 11 fte lager dan begroot en ca 8 fte lager dan die gerealiseerd in 2019 en excl. Inhuur corona. 4.6.1 Ziekteverzuim Ziekteverzuim

2020

2019

Norm

Gemiddeld verzuim

5,6%

4,6%

4,3%

Waarvan langdurig ziek (>43 dagen)

85%

82%

Meldingsfrequentie

0,6

0,75

1,0

Gemiddelde verzuimduur

12 dagen

9,9 dagen

Het gemiddeld verzuim in 2020 is 5,6%. Dit is hoger dan dat in 2019 en hoger dan de doelstelling. Dit wordt mede verklaard door verzuim als gevolg van Corona(klachten) en langdurig verzuim. Ook de verzuimduur en het langdurig verzuim is hoger dan in 2019. De meldingsfrequentie is daardoor lager. Dit betekent dat medewerkers zich gemiddeld minder vaak ziek melden. En dat als ze verzuimen het verzuim langer duurt. Kijken we naar de ontwikkeling in het verzuim in 2020, dan zien we een daling van 6,6% in januari naar 3,8% in december (zie figuur). Dit wordt vooral verklaa rd door het afronden van een aantal langdurige verzuimsituaties.

De piek in maart (8,5% verzuim) werd mede veroorzaakt door Corona. Ook landelijk werd er in deze periode een stijging in het verzuim waargenomen. Het CBS meldde in het eerste kwartaal van 2020 een gemiddeld verzuimpercentage van 5,2%. Werknemers in de gezondheidszorg en industrie verzuimden het meest, beide 6,7 procent. Het verzuim in de voor de GGD vergelijkbare bedrijfstak, openbaar bestuur en overheidsdiensten was in deze periode 6,2% ( Bron: CBS). Het gemiddeld

verzuim bij de GGD lag met 7,2% in deze periode ca 1% hoger dan in het openbaar bestuur en overheidsdiensten. Landelijke cijfers over heel 2020 zijn nog niet beschikbaar. De landelijk stijging in het aantal Coronagevallen vanaf dit najaar heeft niet geleid tot een nieuwe piek of een toename in het verzuim bij de GGD.

PARAGRAAF SAMENWERKINGSVERBANDEN

De GGD WB heeft geen verbonden partijen. In deze paragraaf lichten wij onze samenwerkingsverbanden toe. 5.1 Het Service Centrum (HSC)

Het Service Centrum is een samenwerkingsverband tussen de GGD West -Brabant, de GGD Hart voor Brabant, de RAV Brabant Midden-West-Noord en GGD Noord- en Oost-Gelderland met als doel het gezamenlijk uitvoeren van de ondersteunende diensten; zie verder de paragraaf Bedrijfsvoering. Op basis van de overeenkomst ‘kosten voor gemene rekening’ komt in 2019 28,62% van de totale kosten HSC voor rekening van GGD West -Brabant. Dit komt overeen met € 2,2 Mln wat ook gelijk was aan de begroting. De kostenverdeelstaat van het HSC is opgenomen onder bijlage 4 van deze jaarrekening. 5.2 Stichting Sociale Wijkteams Oosterhout

De doelen van de stichting zijn: verheldering en toeleiding naar (specialistische) zorg en faciliteren van de netwerkorganisatie die er in Oosterhout komt. GGD West-Brabant participeert in de uitvoering, maar de financiële risico’s blijven binnen de stichting. Dit is verder geborgd doordat de stichting een overeenkomst gesloten met de gemeente Oosterhout met daarin onder andere een vrijwaring voor elke deelnemende instelling voor de financiële en operationele risico’s van de uitvoering. 5.3 Bureau Gezondheid, Milieu en Veiligheid

Dit samenwerkingsverband bestaat sinds 1994 en hierbinnen hebben de GGD’en in Brabant hun krachten op gebied van gezondheid, milieu & veiligheid gebundeld om slagvaardig en effectief te kunnen opereren. Gezondheid en aandacht voor de beleving van de inwoners ten aanzien van gezondheid, milieu & veiligheid staan hierbij centraal. De deelnemende GGD’en zijn zelf verantwoordelijk voor de kwaliteit en de producten van het Bureau Gezondheid, Milieu & Veiligheid. De vestigingsplaats is sinds 2020 in Breda (voorheen in Tilburg). De kosten van dit bureau worden verdeeld over de deelnemende GGD’en op basis van inwoners. De GGD West-Brabant treedt op als penvoerder van dit samenwerkingsverband. De aansturing van het bureau GMV wordt gedaan door de directeur van de GGD West-Brabant. De volledige baten en lasten van dit samenwerkingsverband zijn onderdeel van deze jaarstukken. Het resultaat van de activiteiten van het bureau GMV wordt bij de resultaatsverdeling verrekend met een specifieke bestemmingsreserve op de balans van de GGD West-Brabant. 5.4 GHOR Midden- en West-Brabant

De GGD Hart voor Brabant, de Veiligheidsregio Midden - en West-Brabant en de GGD West-Brabant hebben vanaf 1 januari 2014 een samenwerkingsovereenkomst in het kader van de GHOR -taken in Midden- en West-Brabant. Deze samenwerking ligt vast in een overeenkomst Kosten voor gemene rekening, met daarin de verdeling van kosten en risico’s tussen de deelnemende partijen. De DPG West-Brabant is verantwoordelijk voor de uitvoering van de GHOR taken i n Midden en WestBrabant. De Veiligheidsregio Midden- en West-Brabant (VRMWB) bekostigt de GHOR taken. De werkwijze van de GHOR volgt de systematiek van de GGD West -Brabant. Daarmee is dit samenwerkingsverband onderdeel van deze jaarstukken. 5.5 CJG Breda

Het CJG Breda is een samenwerkingsverband zonder rechtspersoonlijkheid dat sinds 2015 uitvoering geeft aan de vrij toegankelijke preventieve en jeugdhulptaken uit de Jeugdwet voor de gemeenten 63

Breda, gemeente Baarle-Nassau en gemeente Alphen-Chaam. Eind 2019 is deze samenwerking afgerond in deze vorm en is het penvoerderschap van de GGD WB hierin komen te vervallen. Vanaf 2020 zijn de baten en lasten dan ook geen onderdeel meer van de jaarstukken van de GGD WB.

JAARREKENING 2020

1. GRONDSLAGEN

Inleiding

We maakten de jaarrekening op basis van de voorschriften van het BBV . Het boekjaar is gelijk aan het kalenderjaar. Algemene grondslagen

De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij het desbetreffende balanshoofd anders is vermeld, nemen we de activa en passiva op tegen nominale waarden. De baten en lasten rekenen we toe aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten nemen we slechts op voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, nemen we in acht als ze voor het opmaken van de jaarrekening bekend worden. Personeelslasten rekenen we in principe toe aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben. Als gevolg van het formele verbod op het opnemen van voorzieningen of schulden uit aan jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume, rekenen we sommige personele lasten echter toe aan de periode waarin uitbetaling plaatsvindt, bijvoorbeeld bij componenten zoals overlopende vakantiegeld - en verlofaanspraken. Voor arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van een jaarlijks vergelijkbaar volume treffen we geen voorziening of nemen we op andere wijze een verplichting op. De referentieperiode is dezelfde als die van de meerjarenraming: vier jaar. Bij (eenmalige) effecten waaruit formele verplichtingen voortvloeien (bijvoorbeeld bij reorganisaties) moet wel een verplichting opgenomen worden .

Cijfers in de verschillende tabellen die opgenomen zijn in de jaarrekening zijn in duizenden euro’s weergegeven. Balans Vaste activa

Materiële vaste activa met economisch nut Deze activa zijn gewaardeerd tegen de verkrijgings - of vervaardigingsprijs. Investeringsbijdragen van derden worden afgeschreven op het saldo van de betreffende investering. Slijtende investeringen krijgen vanaf het moment van ingebruikneming een lineaire afschrijving in de verwachte gebruiksduur, waarbij we rekening houden met een eventuele restwaarde. De afschrijvingstermijnen zijn opgenomen in de Nota waardering en afschrijving vaste activa van de GROGZ West -Brabant 2011. De afschrijvingstermijnen in jaren: - grond en terreinen geen - bedrijfsgebouwen 50 - inbouw en semipermanente opstal 20 - verbouwingen en bedrijfsgebouwen 10 - bedrijfsauto’s 5 - medische inventaris 10 - telefonie en communicatie 5 - inventaris 10 - technische installaties in bedrijfsgebouwen 10 - automatiseringsapparatuur 3 - kantoorautomatisering en netwerkapparatuur 3 - applicatieprogrammatuur 4 66

Vlottende activa Voorraden We waarderen producten en goederen tegen de kostprijs of tegen de marktwaarde als die lager is dan de kostprijs. Dat doet zich vooral voor als voorraden incourant worden. Vorderingen en overlopende activa We waarderen de vorderingen tegen de nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid is een voorziening in mindering gebracht, die we bepalen op basis van de geschatte inningskansen. Liquide middelen en overlopende posten Deze activa nemen we op tegen de nominale waarde.

Voorzieningen

Voorzieningen waarderen we op het nominale bedrag van de verplichting of het voorzienb are verlies. De onderhoudsegalisatievoorzieningen stoelen op een meerjarenraming van het uit te voeren groot onderhoud aan (een deel van) de kapitaalgoederen, waarin we rekening houden met de kwaliteitseisen. In de paragraaf onderhoud kapitaalgoederen die in het jaarverslag vindt u het beleid hiervoor. Vlottende passiva

De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Verplichte paragrafen BBV

In het onderstaande overzicht is weergegeven waar de verplichte paragrafen van de BBV terug te vinden zijn in de Jaarstukken 2020 van de GGD West-Brabant.

a: lokale heffingen b: weerstandsvermogen en risicobeheersing c: onderhoud kapitaalgoederen d: financiering e: bedrijfsvoering f: verbonden partijen g: grondbeleid

niet van toepassing zie paragraaf 1 zie paragraaf 2 zie paragraaf 3 zie paragraaf 4 zie paragraaf 5 niet van toepassing

2. Balans per 31 december 2020 (in duizenden euro’s) 31-12-2020 €

31-12-2019

€

Activa Vaste Activa Materiële vaste activa

9.444

9.831

Vlottende Activa Voorraden

186

Vorderingen op openbare lichamen

752

1.119

Uitzettingen in 's Rijks schatkist met rentetypische looptijd < 1 jaar

7286

3.491

Rekening- courantverhoudingen met niet- financiele instellingen Overige vorderingen

9016

661

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar

17.055

5.271

Kassaldi

banksaldi

Liquide middelen

Overlopende activa

779

437

Totaal activa

18.100

5.859

27.544

15.690

Passiv a Eigen Vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserves Gerealiseerd Resultaat

Voorzieningen Langlopende Schulden Vlottende Passiva

13/04/2021 d.d. ...................

552 3.527

797

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V.

691 4.229

633 5.717

4.712

559

396

5.350

5.613

Crediteuren

5.555

561

Belastingen en sociale premies

1.631

1.461

RC verhoudingen met niet financiele instellingen

120

126

Overige

Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar Verp. die in het begr. jaar zijn opgebouwd en die in een volgend begr. jaar tot betaling komen m.u.v. jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verpl. van vergelijkbaar volume van EU en NL overheidslichamen ontvangen voorschotten voor uitk. met een specifiek bestedingsdoel ter dekking van lasten van volgende begr.jaren Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen

7.362

2.156

8.432

2.582

137

Overlopende Passiva

8.556

Totaal Passiva

2.814 15.918

4.970

27.544

15.690

3. Toelichting op de balans per 31 december 2020 Materiële vaste activa De materiele vaste activa bestaan uit de volgende onderdelen: Boekwaarde

Boekwaarde

31-12-2020

31-12-2019

Gronden en terreinen

1.204

Bedrijfsgebouwen

7.292

7.640

Inventarissen

589

604

Vervoermiddelen

Overige materiële vaste activa

321

320

9.444

9.831

Totaal

In het onderstaande overzicht is het investeringskrediet (na begrotingswijziging) weergeven, hierin is een verschuiving tussen de categorie apparatuur/programmatuur en Inventarissen te zien. In de begroting was een actief onder een andere categorie begroot als in de realisatie. Het betreft hier een verschuiving in categorieën en geen overschrijding. Beleidsbegroting

Begrotingswijziging

Begroting na wijziging

Realisatie 2020

Verschil

Bouwkosten/verbouwingen

Bedrijfsauto's

Inventarissen

206

135

Telefooninstallatie

Aparatuur/programmatuur

100

191

-91

Medische inventaris

381

262

119

Totaal

In het overzicht hieronder staat het verloop van de boekwaarde van de overige investeringen met een economisch nut: Boekwaarde 31-12-2019

Investeringen

Desinvesteringen

Afschrijvingen

Boekwaarde 31-12-2020

Gronden en terreinen

1.204

Bedrijfsgebouwen

7.292

7.640

348

Bedrijfsauto's

Overige materiële vaste activa

924

262

274

912

9.831

262

647

9.446

Totaal

De GGD West Brabant kent enkel materiële vaste activa met economisch nut. Ze hebben een economisch nut als ze verhandelbaar zijn (er een markt voor is) en/of als ze kunnen bijdragen aan het genereren van middelen. In bijlage 1: ‘’staat van Vaste Activa’’ is een detail overzicht van de materiële vaste activa opgenomen. Binnen de GGD West-Brabant zijn alleen activa aanwezig met economisch nut. De activa ten behoeve van uitvoering taken GHOR Midden West Brabant zijn onderdeel van dit overzicht.

Voorraden De in de balans opgenomen voorraden betreft enkel handelsgoederen. Dit betreffen vaccins op voorraad: Boekwaarde

Boekwaarde

31-12-2020

31-12-2019

Handelsgoederen

186

Totaal

186

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan een jaar De specificatie van in de balans opgenomen uitzettingen met een looptijd van één jaar of minder is Nominale waarde 31-12-2020

Voorziening oninbaarheid

Boekwaarde 31-12-2020

Boekwaarde 31-12-2019

752

1.119

7.286

3.491

Vorderingen op openbare lichamen Uitzettingen in 's Rijks schatkist met rentetypische looptijd < 1 jaar Rekening-courantverhoudingen met niet-financiele instellingen Overige vorderingen Totaal

9.016

8.996

661

17.055

17.035

5.271

De vorderingen op openbare lichamen betreffen het aandeel in het debiteurensaldo bij rijk, provincie en gemeenten. Het debiteurensaldo op niet openbare lichamen staat onder Overige vorderingen.

Uitzettingen in ’s Rijks schatkist met rentetypische looptijd <1 jaar Kwartaal 1

Kwartaal 2

Kwartaal 3

Kwartaal 4

Op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen

€

91.249

€

92.382

€

83.412

€

85.280

Drempelbedrag

€

267.728

€

267.728

€

267.728

€

267.728

Ruimte onder het drempelbedrag

€

176.479

€

175.345

€

184.316

€

182.447

Overschrijding van het drempelbedrag

€

Het is toegestaan een relatief klein bedrag aan overtollige middelen buiten de schatkist aan te houden. De hoogte van het drempelbedrag is afhankelijk van de begrotingsomvang. Het drempelbedrag is gelijk aan 0,75% met een jaarlijkse begrotingsomvang tot € 500 miljoen. Als de begroting groter is dan € 500 miljoen dan is het drempelbedrag € 3,75 miljoen plus 0,2% van het deel van de begroting dat de € 500 miljoen overschrijdt. Het drempelbedrag is altijd minimaal € 250.000. Het drempelbedrag bedraagt € 267.728 (0,75% van een begrotingstotaal van € 35.697.000). Gemiddeld heeft er per kwartaal geen overschrijding van het drempelbedrag plaatsgevonden .

Liquide middelen Het saldo van de liquide middelen bestaat uit: Boekwaarde

Boekwaarde

31-12-2020

31-12-2019

Kassaldi

Banksaldi

Totaal

Onder de liquide middelen zijn geen deposito’s begrepen en zijn direct opneembaar. In de boekwaarde per 31 december 2020 zijn de banksaldi ten behoeve van uitvoering van de taken Bureau Gezondheid Milieu en Veiligheid, GHOR Midden West Brabant meegenomen. Tevens is in de boekwaarde per 31 december 2020 de banksaldi van personeelsvereniging Pheniks opgenomen. Dit betreffen nevenrekeningen van de hoofdrekening van GGD West Brabant, waardoor deze opgenomen zijn in de jaarrekening 2020. Hier tegenover staan rekening-courant verhoudingen. Overlopende activa De post overlopende activa is als volgt te onderscheiden:

Overige nog te ontvangen bedragen en vooruitbetaalde bedragen die ten laste van de volgende begrotingsjaren komen Totaal

Boekwaarde 31-12-2020 779

Boekwaarde 31-12-2019 437

779

437

Boekwaarde 31-12-2020 691

Boekwaarde 31-12-2019 552

4.229

3.527

Eigen vermogen Het in de balans opgenomen eigen vermogen bestaat uit de volgende posten: Algemene risico reserve Bestemmingsreserves Gerealiseerd resultaat Totaal

797

633

5.717

4.712

Het verloop in 2020 staat in dit overzicht per reserve: Boekwaarde 31-12-2019 Algemene risico reserve

552

Resultaat bestemming 2019 0

Bestemmingsreserve Risico Plustaken

852

Bestemmingsreserve Uitbraak infectieziekten Bestemmingsreserve Frictiekosten

250

333

583

163

Bestemmingsreserve Huisvesting

2.179

230

-178

2.231

Bestemmingsreserve Monitors

Bestemmingsreserve Moderne dienstverlening

300

4.079

633

386

-178

4.920

Bestemmingsreserve JGZ 0-4

Totaal

Toevoeging

Onttrekking

Boekwaarde 31-12-2020

139

691

Algemene risico reserve De GGD West Brabant moet een financiële buffer hebben in de vorm van een algemene risico reserve om niet voorzienbare financiële tegenvallers op te kunnen vangen en (voorziene) risico’s die zich materialiseren. De geplande onttrekking voor de financiering van de uitgave Kidos voor een bedrag van 456K heeft in eerdere jaren plaatsgevonden. Vanaf 2019 wordt er jaarlijks 139K teruggestort in de algemene reserve om dit bedrag weer aan te vullen. Bestemmingsreserve Risco plustaken De reserve is gevorm om dekking te bieden voor financiële tegenvallers in de exploitatie van de plustaken. Bestemmingsreserve JGZ 0-4 De gemeenten willen een stabiele bijdrage betalen voor de gemeentelijke producten voor de 0 – 4 jarige jeugdgezondheidszorg. Deze bestemmingsreserve dient om schommelingen aan de kostenkant over de jaren heen te kunnen opvangen Bestemmingsreserve uitbraak infectieziekten Het doen van een reservering voor het opvangen van kosten t.b.v. de voorbereiding op en de uitvoering van acties bij het uitbreken van middelgrote infectieziekten explosies. Bestemmingsreserve Frictiekosten Bestemmingsreserve ter dekking van de frictiekosten als gevolg van bezuinigingen.

Bestemmingsreserve Huisvesting Deze bestemmingsreserve wordt ingezet ter dekking van de hogere huisvestingskosten na verhuizing naar het pand aan de Doornboslaan en voor het geplande groot onderhoud of vervangingsinvesteringen voor kapitaalsgoederen. Bestemmingsreserve monitors De structurele toevoeging aan de reserve ter dekking van de uitvoering van de geplande monitors, waar de lasten van de monitors door de tijd heen worden gespreid. Bestemmingsreserve Moderne dienstverlening Bestemmingsreserve gevormd n.a.v. resultaatbestemming 2019 om de kosten die samenhangen met moderne dienstverlening te kunnen financieren. Resultaat 2019 Resultaat 2019 a 633K is conform resultaatbestemming toegevoegd aan twee bestemmingsreserves; Bestemmingsreserve uitbraak infectieziekten en bestemmingsreserve moderne dienstverlening.

Voorzieningen De voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico’s zijn als volgt te specificeren: Voorziening bijzondere personeelsproblemen Van derden verkregen middel die specifiek besteed moeten worden Totaal

Boekwaarde 31-12-2019 62

Toevoeging

Vrijval

Aanwending

-1

-61

Boekwaarde 31-12-2020 12

334

223

-9

547

396

235

-1

-70

559

Voorziening bijzondere personeelsproblemen GGD Voorziening ter dekking van wachtgeldregelingen voortvloeiend uit in het verleden aangegane verplichtingen voor voormalig personeel. Hierbij maken we per regeling een inschatting van de toekomstige kosten. Jaarlijks wordt de voorziening op het juiste dekkingsniveau gebracht. Voorziening van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden Deze voorziening bestaat uit de middelen die in het verleden zijn verkregen van de gemeenten ten behoeve van het Elektronische Kind Dossier. Een andere voorziening in deze categorie betreft voor Bureau Gezondheid Milieu en Veiligheid. De deelnemende partners in deze voorziening zijn GGD Hart voor Brabant, GGD Brabant Zuid Oost, GGD Zeeland en GGD West Brabant. De voorzieningen van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden zijn als volgt te specificeren: Boekwaarde 31-12-2019

Toevoeging

Vrijval

Aanwending

Boekwaarde 31-12-2020

Voorziening vooruitontvangen gelden Elektronisch Kind Dossier

-9

Voorziening Bureau Gezondheid Milieu en Veiligheid

324

223

547

Totaal

334

223

-9

547

Een gespecificeerd overzicht van de voorzieningen is opgenomen in bijlage 1.2: “Staat van Voorzieningen” Langlopende schulden Schuld aan binnenlandse banken

Boekwaarde 31-12-2020 5.612

Boekwaarde 31-12-2019 5.875

263

5.350

5.612

Aflossing in boekjaar Totaal

Rentelasten 2020

235

Er zijn geen zekerheden verstrekt. Bijlage 3 “Staat van Langlopende Schulden” geeft een gespecificeerd overzicht per lening. De aflossing voor de jaarschijf 2020 bedraagt € 262.500. De rentelast in 2020 bedraagt € 235.307.

Vlottende passiva Onder de vlottende passiva zijn opgenomen: Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Overlopende passiva Totaal

Boekwaarde 31-12-2020

Boekwaarde 31-12-2019

7.362

2.156

8.556

2.814

15.918

4.970

De Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan een jaar worden als volgt gespecificeerd: Boekwaarde 31-12-2020 5.555

Boekwaarde 31-12-2019 561

1.631

1461

RC verhoudingen met niet financiele instellingen

120

126

Overige

Totaal

7.362

2.156

Boekwaarde 31-12-2020 10

Boekwaarde 31-12-2019 13

Crediteuren Belastingen en sociale premies

R/C verhoudingen met niet financiële instellingen PV Phenix GGD Hart voor Brabant

110

113

Totaal

120

126

Boekwaarde 31-12-2020

Boekwaarde 31-12-2019

- Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen met uitzondering van jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume

8.432

2.582

- de van de Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren

137

- Overige vooruitontvangen bedragen die ten bate van volgende begrotingsjaren komen

8.556

2.814

Overlopende passiva De specificatie van de overlopende passiva is als volgt weer te geven:

Totaal

Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen bevatten onder andere de afrekening met de Veiligheidsregio MWB in het kader van GHOR MWB en overige verplichtingen zoals reguliere te betalen inkopen Het verloop van de vooruit ontvangen subsidies 1-1-2020 Toevoegingen Bestedingen

31-12-2020

RUPS III Subtotaal vooruitontvangen subsidies van het Rijk

64 64

110 110

206 206

-32 -32

Tijd van je leven JIVES Subsidie Gemeente Breda (CJG) Pilot huisartsen Nu niet zwanger Thematafel opgroeien Subtotaal vooruitontvangen subsidies van overige Nederlandse overheidslichamen

19 9 0 0 40 0

35 0 228 533 0 148

25 9 228 500 40 155

29 0 0 33 0 -7

944

957

Totaal

133

1.054

1.163

4. Niet in balans opgenomen verplichtingen en niet in balans opgenomen activa Huurverplichtingen Door de GGD zijn langlopende financiële verplichtingen aangegaan inzake: Huurkosten voor een jaarbedrag van € 570.931 en een totaalbedrag van € 1.284.714. Het contract van KPN is niet EU aanbesteed en derhalve onrechtmatig. Het contract loopt nog door tot alle aansluitingen zijn omgezet. We willen de uitgaven voor 2021 meenemen in de onrechtmatigheid over 2020 voor een bedrag van € 128.720

5. Overzicht baten en lasten 2020 GGD West-Brabant

5.1. Overzicht baten en lasten Hieronder is het overzicht baten en lasten in duizenden euro’s weergegeven Realisatie 2020

Verschil

Baten

Begroting 2020 na wijzigingen 65.642

48.414

-17.228

32.694

Lasten

-59.297

-39.972

19.325

-25.160

Saldo van baten en lasten

6.346

8.442

2.097

7.534

Overhead

-6.333

-7.437

-1.105

-6.797

-10

Totaal saldo van baten en lasten

1.005

1.002

737

Toevoeging/onttrekking aan reserves

-3

-208

-205

-103

Gerealiseerd resultaat

797

633

Vennootschapsbelasting

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V. 13/04/2021 d.d. ...................

Realisatie 2019

5.2. Exploitatie overzicht 2020 (in duizenden euro’s) Realisatie

Begroting

Begroting na wijziging

Realisatie

2020

2019

€

Baten Inkomstenoverdrachten Rijk

21.058

30.131

Bijdrage deelnemende gemeenten

19.160

18.898

19.160

18.601

Opbrengsten uit Tarieven

1.048

2.119

2.391

Overige Opbrengsten

8.010

14.432

12.669

Vrijval Voorzieningen

Toegerekende rente

235

250

247

49.512

35.699

66.092

33.947

Salarissen en Sociale Lasten

18.585

19.057

19.319

18.017

Personeel Derden

10.126

1.244

10.580

1.350

Overige Personeelskosten

1.240

807

1.045

Kapitaallasten

882

800

881

Toevoeging Voorzieningen

235

179

Overige Bedrijfskosten

15.708

11.825

32.620

10.009

Materiele kosten Hét Service Centrum

1.496

1.713

1.482

Rentelasten

235

250

247

Totale Lasten

48.507

35.696

66.089

33.210

GEREALISEERD TOTAAL SALDO VAN BATEN EN LASTEN

1.005

737

Toevoeging Reserves

-386

-326

Onttrekking Algemene reserve

Onttrekking bestemmingsreserve Monitors

Onttrekking bestemmingsreserve JGZ 0-4

Onttrekking bestemmingsreserve Huisvesting

178

303

224

-208

-3

-102

797

633

Overige bijdrage gemeenten

Totale Baten Lasten

GEREALISEERD RESULTAAT

6. Toelichting op het overzicht baten en lasten 20 20 Belangrijke verschillen, tussen de realisatie en de begroting na wijziging, krijgen een toelichting. Zoals reeds eerder vermeld zijn de lasten en baten van Bureau Gezondheid Milieu en Veiligheid en GHOR Midden West Brabant een onderdeel van de jaarrekeningcijfers 2020 GGD West Brabant.

6.1. Baten De baten van GGD hebben zich in 2020 ten opzichte van de raming na wijziging als volgt ontwikkelt: (in duizenden euro’s) Begroting 2020 na wijzigingen

Realisatie begrotingsjaar

Verschil

Realisatie voorgaand jaar 18.601

Bijdrage deelnemende gemeenten

19.160

Inkomstenoverdrachten Rijk

30.131

21.058

-9.073

Opbrengsten uit Tarieven

2.119

1.048

-1.071

2.391

Overige Opbrengsten

14.432

8.010

-6.422

12.669

Vrijval Voorzieningen

250

235

-15

247

66.092

49.512

-16.580

33.947

Rentebaten Totaal

Bijdrage deelnemende gemeenten Gefactureerd conform beleidsbegroting 2020 dus geen verschillen in de realisatie in vergelijking met begroting 2020. Inkomstenoverdrachten Rijk In de beleidsbegroting 2020 zijn deze opbrengsten niet opgenomen. Via een begrotingswijziging in 2020 zijn deze opbrengsten echter wel begroot. Het betreffen hier inkomsten van het RIVM en VWS ter compensatie van de meerkosten en minderinkomsten als gevolg van de coronacrisis. De afwijking van de realisatie ten opzichte van de begroting is te verklaren door de labkosten. Dit wordt veroorzaakt doordat de analyse van afgenomen monsters vanaf juli gedeeltelijk is uitgevoerd door een door VWS aangewezen laboratorium in Duitsland. Deze kosten zijn niet bij de GGD in rekening gebracht. Wij hebben de meerkosten en minderinkomsten als gevolg van corona bepaald en gedocumenteerd, uitgaande onder meer van de Verantwoordingsinstructie 2020 Meerkosten COVID-19 GGD VWS van 11 december 2020 en het AEF (Andersson Elffers Felix) rapport ‘Meerkosten voor GGD’en ten gevolge van Corona’ d.d. 5 augustus 2020. De richtlijnen voor corona-compensatie hebben we een-op-een in acht genomen.

Voor de minderopbrengsten en de minderkosten is op basis van diepgaande analyses van de baten en lasten over 2019, de begroting 2020 en de gewijzigde begroting 2020 in kaart gebracht in hoeverre er sprake is van aantoonbare minder opbrengsten en kosten als gevolg van Covid-19. De GGD heeft de minderopbrengsten en minderkosten gesaldeerd verantwoord bij de VWS-declaratie. Het Ministerie heeft de ingediende voorschotdeclaraties betaald. Het in de jaarstukken opgenomen overzicht van de Coronakosten wordt als einddeclaratie ingediend. Bij deze einddeclaratie wordt de goedgekeurde jaarrekening inclusief de controleverklaring toegevoegd waarna de voorschotten door het Ministerie worden afgerekend.

Opbrengsten uit tarieven De lagere opbrengsten voor reizigers van ruim 1.000K is het directe gevolg van de coronacrisis, vanaf maart 78

2020. Hier tegenover staan ook lagere kosten, omdat er ook minder vaccinatiestoffen ingekocht zijn. Deze gemiste inkomsten zijn gecompenseerd door inkomstenoverdrachten Rijk.

Overige Opbrengsten Er zijn een aantal technische verschillen die voor GGD WB geen resultaat effect hebben. Deze betreffen; Opbrengst CJG subsidie was nog opgenomen in de beleidsbegroting 2020, maar was in de realisatie 2020 niet meer van toepassing. Dit is een verschil van 5,5Mln. lager dan begroot. Aangezien GGD WB hiervoor tot 2019 penvoerder was betekent dit dat er ook in dezelfde orde van grote lagere kosten in de realisatie zitten. Voor het resultaat van GGD WB is er dus geen effect. Ook de opbrengsten van de GHOR zijn lager dan begroot, voor 500K. Ook dit is een budgetneutraal effect omdat hier ook lagere salariskosten en overige bedrijfskosten tegenover staan van dezelfde grootte. Daarnaast zijn er minder opbrengsten binnengekomen doordat er minder plusopdrachten en projecten zijn uitgevoerd dan begroot als gevolg van de coronacrisis. Dit is het geval geweest binnen; -Onderzoeksprojecten -Ondersteuning Projectmanagers -WKO opbrengsten De minder opbrengsten uit deze projecten zijn gecompenseerd door de inkomstenoverdrachten Rijk. Er zijn ook positieve afwijkingen ten op zichte van de begroting door: -Hogere opbrengsten voor o.a. RVP vaccinatieronde Q4 hoger tarief dan begroot (85k) -Hogere opbrengsten OGGZ wijk GGD'er (50k) Rentebaten Door de wijziging in de BBV dienen de rentekosten te worden toegerekend aan de taakvelden.

Rentebaten en rentelast en zijn herberekend op basis van de notitie rente, waardoor de bate nu gelijk is aan de last. (s) 6.2. Lasten De ontwikkeling van de lasten van GGD is in 2020 ten opzichte van de raming na wijziging zijn: (in duizenden euro’s) Begroting 2020 na wijzigingen

Realisatie Verschil

Realisatie voorgaand jaar

Salarissen en Sociale Lasten

19.319

begrotingsjaar 18.585

-734

18.017

Personeel Derden

10.580

10.126

-454

1.350

Overige Personeelskosten

807

1.240

433

1.045

Kapitaallasten

800

882

881

235

179

Overige Bedrijfskosten

32.620

15.708

-16.912

10.009

Kosten Hét Service Centrum

1.713

1.496

-217

1.482

Toevoeging Voorzieningen

Rentelasten Totaal

250

235

-15

247

66.089

48.507

-17.582

33.210

Salarissen en Sociale Lasten Salariskosten GGD WB zijn 734k lager dan begroot. Hier zijn verschillende oorzaken voor; -Verschuiving kosten HSC (budgetneutraal) maar op salariskosten 200K hogere kosten (materiële kosten HSC 200k lager) -lagere salariskosten GHOR MWB 100K (budgetneutraal want ook lagere opbrengsten)

-lagere salariskosten GMV i.v.m niet invullen vacatures 180K (budgetneutraal, resultaat GMV toegevoegd aan voorziening) -Niet invullen vacatures artsen IZB, JGZ en FG totaal:300k -Niet invullen overige vacatures: 150K -Hogere doorbelasting personeelskosten: 200K Personeel derden Ten opzichte van 2019 is een forse stijging te zien in de inhuur van personeel. Dit is een direct gevolg van de inhuur van extra personeel voor de coronacrisis. Deze extra inhuur was ook onderdeel van de begrotingswijziging in 2020 en is in de realisatie iets lager uitgevallen dan tijdens opstellen van de begrotingswijziging gedacht. Kapitaallasten Kapitaallasten van GGD WB zijn ongeveer gelijk aan de kapitaallasten van afgelopen jaar. De kapitaallasten zijn hoger dan verwacht omdat er investeringen zijn gedaan als gevolg van de coronacrisis (b.v. laptops, telefoons en meubilair). Tijdens het opstellen van de begrotingswijziging (incl. corona) was ervan uitgegaan dat deze kosten meteen in de exploitatie zouden komen en niet geactiveerd zouden worden, vandaar dat hier een verschil zichtbaar is. De investeringen hebben een looptijd van de projectduur van de coronacrisis waardoor ze geen effect (gaan) hebben op de reguliere begroting van de GGD WB.

Toevoeging voorzieningen Toevoeging van de voorziening heeft betrekking op de voorziening voor personeel gerelateerde kosten (12k) en met het resultaat voor de taken van de GMV (223K). Deze middelen zijn van derden verkregen middelen die ingezet dienen te worden voor de activiteiten van GMV. (i) Overige Bedrijfskosten De afwijking in overige bedrijfskosten heeft een aantal oorzaken. In de reguliere taken van de GGD WB zitten de volgende oorzaken: -Overige bedrijfskosten zijn lager dan begroot als gevold van CJG (5,5mln). Budgetneutraal omdat ook de opbrengsten lager zijn. Penvoerder schap GGD WB afgelopen eind 2019. -Hogere bedrijfskosten door vertraging in telefonie project 150K -Lagere kosten MJOP dan begroot: 125K (budgetneutraal want ook lagere onttrekking reserve) -lagere kosten GHOR MWB:400K (budgetneutraal want ook lagere opbrengsten) -Lagere labkosten voor analyses corona crisis van 10Mln doordat analyses gedeeltelijk in Duitsland zijn uitgevoerd en de kosten hiervan niet bij de GGD in rekening zijn gebracht.

Kosten het service centrum (HSC) De kosten van het service centrum worden gesplitst geboekt. Salariskosten van medewerkers in dienst van GGD WB worden binnen salariskosten geboekt. Overige kosten worden verantwoord op de materiële kosten van het service centrum. De totale kosten van het HSC waren in 2020 voor GGD WB 2.214K. De begroting van HSC voor 2020 was voor 114k lager opgesteld, echter in de beleidsbegroting 2020 waren we al van een hoger bedrag uitgegaan waardoor er binnen de begroting van GGD WB geen verschillen zijn voor het HSC. Het betreft enkel een verschuiving tussen materiele kosten HSC en personeelskosten. Voor een specificatie van de kosten de bijlage met de kostenverdeelstaat van het HSC in bijlage 1.5.

Aanbesteding volgens (zeer) dwingende spoed De GGD’en in Nederland hebben van het Ministerie van VWS onder meer de opdracht gekregen om de hoogste prioriteit te geven aan het uitbreiden van de testafnamecapaciteit en het bron- en contactonderzoek. Hiervoor heeft ook de GGD West-Brabant onder grote urgentie en binnen zeer korte termijnen leveranciers gecontracteerd om de gevraagde taken adequaat en snel uit te voeren. Daarnaast is tijdens de eerste fase van de crisis een landelijk tekort ontstaan voor persoonlijke beschermingsmiddelen en medische hulpmiddelen, waarvoor het Landelijk Consortium Hulpmiddelen (LCH) is opgericht om de beschikbare beschermingsmiddelen en medische hulpmiddelen te verdelen. Na oprichting van het LCH hebben de inkopen van de GGD’s plaatsgevonden via dit LCH. Omdat GGD West-Brabant geen reguliere of verkorte (Europese) aanbesteding in acht kon nemen, hebben wij in lijn met de brief van de Europese Commissie van 1 april 2020 en de brief van het Ministerie van VWS van 27 oktober 2020, een beroep gedaan op de regeling (zeer) dwingende spoed binnen de Europese aanbestedingsregels. Voor de rechtmatige toepassing van (zeer) dwingende spoed hebben wij aanvullend juridisch advies ingewonnen dat het ingenomen standpunt van GGD West-Brabant onderschrijft.

Wij zijn van mening dat terecht een beroep is gedaan op (zeer) dwingende spoed en dat de opdrachten in het kader van het bestrijden van het coronavirus in 2020 rechtmatig zijn aanbesteed.

Begrotingsrechtmatigheid Conform kadernota rechtmatigheid zijn overschrijdingen van de begroting die worden gecompenseerd door direct te relateren opbrengsten niet aangemerkt als financiële onrechtmatigheid voor de verklaring. Bij kostenoverschrijdingen stelt de GGD West Brabant het algemeen bestuur daarvan in kennis via de bestuursrapportage. De activiteiten van GGD WB vinden plaats binnen 1 programma, hier hebben geen overschrijdingen plaatsgevonden. 6.3 Incidentele baten en lasten Realisatie 2020

Baten

Lasten

Nagekomen opbrengsten/kosten

156

Mutaties in reserves

178

386

21.027

21.362

21.413

Inkomsten overdrachten Rijk Desinvesteringen Totaal

6.4 Taakveldenoverzicht (in duizenden euro’s) Begroting 2020 (na wijziging)

Realisatie 2020

Baten

Lasten

Saldo

Baten

Lasten

-62

Overhead

450

6.783

-6.333

1.098

8.535

-7.437

0.10 Mutaties reserves

0.1 Bestuur 0.4

Saldo

383

386

-3

178

386

-208

0.9

Vennootschapsbelasting

-10

0.8

Overige baten en lasten

797

-797 -8.504

0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten 0

Bestuur en ondersteuning

833

7.179

-6.346

1.276

9.780

1.1

Crisisbeheersing en brandweer

2.400

2.215

1.2

Openbare orde en veiligheid

270

250

314

165

149 149

Veiligheid

2.670

2.650

2.529

2.380

6.1

Samenkracht en burgerparticipatie

800

675

125

800

717

6.5

Arbeidsparticipatie

101

-58

6.6

Maatwerkvoorzieningen (WMO)

Sociaal domein

7.1

Volksgezondheid

62.032

55.846

6.186

45.007

36.668

8.339

Volksgezondheid en milieu

62.032

55.846

6.186

45.007

36.668

8.339

66.475

49.690

Totaal

-9

940

800

141

878

862

6.5 Wet normering bezoldiging topfunctionarissen Per 1 januari 2013 is de Wet normering bezoldiging topfunctionarissen publieke en semipublieke sector (WNT) ingegaan. Deze verantwoording is opgesteld op basis van de volgende op GGD West-Brabant van toepassing zijnde regelgeving: het algemene WNT-maximum. Het bezoldigingsmaximum in 2020 voor GGD West-Brabant is € 201.000 Het weergegeven toepasselijke WNTmaximum per persoon of functie is berekend naar rato van de omvang (en voor topfunctionarissen tevens voor de duur) van de dienstverband, waarbij voor de berekening de omvang van het dienstverband nooit groter kan zijn dan 1,0 fte. Naast de hieronder vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen die in 2019 een bezoldiging boven het toepasselijke WNT-maximum hebben ontvangen, of waarvoor in eerdere jaren een vermelding op grond van de WOPT of de WNT heeft plaatsgevonden of had moeten plaatsvinden. Er zijn in 2020 geen ontslaguitkeringen aan overige functionarissen betaald die op grond

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V. 13/04/2021 d.d. ...................

van de WNT dienen te worden gerapporteerd. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling A. van der Zijden M.H.J. van Beers Functie (functienaam) Directeur Waarnemend Directeur In dienst vanaf (datum begin functievervulling) 1-jan-13 21-mei-19 In dienst tot en met (datum einde functievervulling) heden 30-apr-20 (Fictieve) dienstbetrekking? Ja Ja Deeltijdfactor (minimaal 0,025 fte) 100% 39% Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen 140.814 15.580 Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn 20.798 2.659 Totaal bezoldiging uit hoofde van de functie van topfunctionaris 161.612 18.239 Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum functie topfunctionaris

201.000

25.867

Bezoldiging uit hoofde van nevenwerkzaamheden bij de WNT-instelling Bezoldiging voor werkzaamheden bij gelieerde rechtspersoon Totale bezoldiging

0 0 161.612

28.422 0 46.661

201.000

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen Voorzieningen ten behoeve van beloningen betaalbaar op termijn Totaal bezoldiging uit hoofde van de functie van topfunctionaris

Ja 100% 134.258 20.216 154.474

Ja 100% 71.547 11.497 83.044

Individueel toepasselijk bezoldigingsmaximum

194.000

119.589

Voor de WNT-instelling geldend bezoldigingsmaximum (indien nevenwerkzaamheden of werkzaamheden bij gelieerde rechtspersoon) Vergelijkende cijfers 2019 (Fictieve) dienstbetrekking? Deeltijdfactor (minimaal 0,025 fte)

Leidinggevende topfunctionarissen met totale bezoldiging van € 1.700 of minder Naam Mevrouw C.J.M.A. van Esch*

Functie Directeur

Toezichthoudende topfunctionarissen met totale bezoldiging van € 1.700 of minder Naam Mevrouw M. de Vries De heer E. Schoneveld De heer T. Braspenning Mevrouw M. Haagh De heer T. Theunis De heer H. van Oers De heer P. van der Ven** De heer N. Sommen De heer A. Harijgens** Mevrouw M. de Bie De heer J. Vissers De heer A. de Jongh De heer C. Piena Mevrouw K. Koenraad Mevrouw S. Breedveld-de Ruiter De heer K. Krook De heer L. van der Beek De heer T. Zopfi De heer F. Vrolijk De heer T. Melisse De heer S. Sheikkariem*** Mevrouw M. van der Zwan***

Functie Voorzitter DB/Voorzitter AB Lid DB/Lid AB Lid DB/Lid AB Lid DB/Lid AB Lid DB/Lid AB Lid DB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB Lid AB

Toelichting Het bezoldigingsmaximum voor de directie bedraagt € 201.000. Dit maximum wordt niet overschreden door de directie. Het bijbehorende bezoldigingsmaximum voor de voorzitter van het dagelijks en algemene bestuur bedraagt € 30.150 en voor de overige leden van het dagelijks en algemene bestuur € 20.100. Deze maxima worden niet overschreden.

* verloning vindt plaats via GGD Hart voor Brabant ** eind 2020 geen onderdeel meer van het bestuur van GGD West-Brabant *** begin 2020 nog geen onderdeel van het bestuur van GGD West-Brabant

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN

Verstegen accountants en adviseurs B.V. 13/04/2021 d.d. ...................

7. Gebeurtenissen na balansdatum Datalek Naar aanleiding van een recent datalek in de GGD -systemen, waarover veel publiciteit is geweest, is de Autoriteit Persoonsgegevens begin febr uari 2021 een onderzoek gestart naar de naleving door de GGD van de Algemene Verordening Gegevensbescherming. Daarbij heeft de Autoriteit Persoonsgegevens aangegeven het toezicht op de GGD te zullen intensiveren. Het is nog niet duidelijk wanneer de uitkom st van het onderzoek van de Autoriteit Persoonsgegevens te verwachten is en wat de uiteindelijke bevindingen zullen zijn. Onderzoeken en besluiten van de Autoriteit Persoonsgegevens worden doorgaans openbaar gemaakt. Op het moment van vaststellen van de jaarrekening 2020 loopt het onderzoek van politie en justitie nog. De exacte kans en de potentiële financiële impact voor GGD West Brabant is moeilijk in te schatten. Er zijn geen claims bekend en geen claims ingediend.

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V. 13/04/2021 d.d. ...................

Bijlagen

1.1. Staat van vaste activa 1.2. Staat van voorzieningen 1.3. Staat van reserves 1.4. Staat van langlopende leningen 1.5. Kostenverdeelstaat – het service centrum 1.6. Jaarverslag kwaliteit 1.7. SISA bijlage

1.1 Staat van vaste activa Omschrijving van de

Aanschaf

Kapitaalsuitgaven

waarde

Investeringen

begin 2020

2020

Aanschaf

Aantal

Cumulatieve

Afschrijvings

Vrijval

Boekwaarde

waarde

jaren

afschrijvingen

kosten

afschrijvingen

begin

einde

einde 2020

afschrijving

begin 2020

2020

Desinvesteringen 2020

Gronden en terreinen 2100

Gronden en terreinen

1.204.165

TOTAAL :

1.204.165

11.404.809

137.205

11.542.014

n.v.t.

1.204.165

3.765.654

348.025

7.639.155

7.291.130

136.402

332

803

470

3.902.057

348.357

7.639.957

7.291.600

Bedrijfsgebouwen 2200

Gebouwen

2300

Bedrijfsinstallaties/ Installaties gebouwen TOTAAL : Vervoermiddelen

2400

Bedrijfsauto

308.834

TOTAAL :

308.834

246.116

24.741

62.718

37.977

246.116

24.741

62.718

37.977

Inventarissen 2500

Inventaris

1.738.983

70.629

4.235

1.805.377

1.135.476

83.440

2.964

603.507

589.426

2510

Medische inventaris

2520

Kantoorinventaris

TOTAAL :

1.738.983

70.629

4.235

1.805.377

1.135.476

83.440

2.964

603.507

589.426

Overige materiële vaste activa Ghor-materiaal Telefonie/communicatie app. Instrumentarium C-2000 randapparatuur Automatisering (hardware) Automatisering (software) TOTAAL :

59.415 304.816 194.380 112.971 911.442 824.176 2.407.200

0 0 0 0 191.320 0 191.320

0 0 0 0 0 0 0

59.415 304.816 194.380 112.971 1.102.762 824.176 2.598.521

58.002 299.769 117.110 112.971 689.165 809.884 2.086.901

1.413 3.041 11.042 0 162.597 12.477 190.569

0 0 0 0 0 0 0

1.413 5.047 77.270 0 222.277 14.292 320.299

0 2.006 66.229 0 251.001 1.815 321.050

TOTAAL

17.201.197

261.949

4.235

17.458.911

7.370.551

647.107

2.964

9.830.646

9.444.218

2530 2540 2560 2580 2600 2650

5 5 10 5 3/4 3/4

jr jr jr jr jr jr

1.2 Staat van voorzieningen

NAAM

SALDO

VRIJVAL

AANWENDING

DOTATIE

SALDO

BEGIN VAN HET

TLV

EINDE VAN HET

DIENSTJAAR

EXPLOITATIE

DIENSTJAAR

01.01.2020

IN 2020

62.207

-976

-61.230

IN 2020

31.12.2020

VOORZIENINGEN O5300 Voorziening bijzondere personeelsproblemen Van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden tbv GMV

324.143

Van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden tbv EKD

9.462

TOTAAL VOORZIENINGEN

395.812

12.082

12.083

223.154

547.297

-9.462

-976

-70.692

235.236

559.380

1.3 Staat van Reserves NAAM

SALDO

RESULTAAT

Onttrekking

Dotatie

SALDO

BEGIN VAN HET

BESTEMMING

t.g.v.

t.l.v.

EINDE VAN HET

EXPLOITATIE

DIENSTJAAR

Begroting 01.01.2020

OVER 2019

31.12.2020

RESERVES Algemene reserve GGD WB

552.007

Bestemmingsreserve risico plustaken GGD WB

852.251

Bestemmingsreserve JGZ 0-4 Bestemmingsreserve uitbraak infectieziekten GGD WB

250.000 2.179.259

Bestemmingsreserve frictiekosten GGD WB

162.877

Bestemmingsreserve monitors GGD WB

TOTAAL RESERVES

2.000 332.856

582.856 -178.476

17.500 300.000

632.856

-632.856

4.712.169

-0

230.000

2.230.783 162.877

80.919

Bestemmingsreserve Moderne dienstverlening

691.007 852.251

2.000

Bestemmingsreserve huisvesting GGD WB

Resultaat GGD WB

139.000

98.419 300.000 -

-178.476

386.500

4.920.193

1.4 Staat van langlopende leningen

Jaarrekening 2020

OMSCHRIJVING

Opgenomen leningen : BNG BNG BNG TOTAAL OPGENOMEN LENINGEN

LENING NUMMER

INGANGS DATUM

LOOPTIJD

RENTE %

40.102214 16-10-2006 Tot 1-7-2028 40.102215 02-07-2007 Tot 1-7-2038 40.102215 01-10-2007 Tot 1-7-2038

4,20% 4,31% 4,31%

HOOFDSOM AFLOSSINGEN T/M 2019

2.000.000 3.500.000 3.000.000

1.100.000 1.787.500 0

8.500.000

2.887.500

SALDO AAN HET BEGIN VAN HET DIENSTJAAR 2020

OPGENOMEN AFLOSSINGEN OF 2020 VERSTREKTE LENINGEN 2020

900.000 1.712.500 3.000.000 5.612.500

100.000 162.500 262.500

RENTE 2020

35.700 199.607 235.307

SALDO AAN HET EINDE VAN HET DIENSTJAAR 2020

800.000 1.550.000 3.000.000 5.350.000

1.5 Kostenverdeelstaat – het service centrum

Kostenverdeelstaat Hét Service Centrum Realisatie 2020

Begroting 2020

Realisatie 2019

Bedrijfslasten Salarissen en Sociale Lasten Salariskosten overig Personeel derden Overige personeelskosten Kapitaallasten Huisvestingskosten Bedrijfskosten Toevoeging voorzieningen Kosten verbonden partijen

3.980.943 240.814 558.511 118.445 17.074 2.975 2.612.577 203.647 520.053

4.491.006 24.440 22.000 182.165 29.000 2.831.094 521.402

3.799.145 49.665 641.481 177.224 37.536 1.606 2.498.887 287.099 633.942

Som der bedrijfslasten

8.255.039

8.101.107

8.126.586

Vrijval voorzieningen

32.615

Te verdelen kosten

8.222.424

8.101.107

8.088.454

GGD Hart voor Brabant GGD West-Brabant RAV Brabant Midden-West-Noord GGD Noord- en Oost-Gelderland

3.866.0722.214.0301.486.781655.542-

3.796.7222.101.0951.533.639669.651-

3.811.9272.174.1711.504.432597.928-

Resultaat

38.132

In het aandeel voor GGD West-Brabant zit € 718.000 salariskosten . Het overige deel is verwerkt onder Materiele kosten HSC.

1.6 Jaarverslag Kwaliteit

Continu verbeteren en innoveren zijn onderdeel van onze manier van werken en hebben daarmee een belangrijke plaats in het bevorderen van onze kwaliteit. We zijn continu in beweging en willen daarin blijven aansluiten bij onze klanten, maatschappij en relevante wetgeving. Een aantal processen die hierin input leveren en bijdragen lichten we toe.

Klachten In 2018 is, als gevolg van de intrede van de Wet kwaliteit klachten en geschillenzorg (Wkkgz), een klachtenfunctionaris aangesteld. Het beheren van klachten evenals natuurlijk de behandeling ervan is voor ons als organisatie een grote bron van inzicht. Het zijn signalen die waarden bevatten en input kunnen geven in het optimaliseren van de dienstverlening. Externe klachten vormen voor ons altijd aanleiding om met de klant in gesprek te gaan en om na te gaan wat we kunnen doen om de klacht op te lossen en in de toekomst zo mogelijk te voorkomen. Het optimaliseren van de dienstverlening staat vanuit deze cyclus centraal. Dit jaar was een bijzonder jaar, dat behoeft geen extra toelichting. Op het gebied van klachten nam Corona een centrale positie in. Waar klachten in voorgaande jaren verspreid over de verschillende teams binnen de GGD voorkwamen, stonden dit jaar de Corona gerelateerde klachten centraal. Op peildatum 18 -11-2020 zijn er in totaal 85 klachten geregistreerd en verwerkt. Hiervan waren er 56 Corona gerelateerd en 29 “regulier”. Een aspect wat anders was in deze klachten betreft het gegeven dat we als organisatie klachten ontvingen waarbij geen van onze directe medewerkers betrokken waren of waar we g een invloed op hadden. Denk hierbij aan klachten over callcenter en eveneens de termijn van waarin de uitslag bekend was. Toch was onze naam eraan verbonden.

Dit deed een beroep op gespreksvaardigheden en extra geduld. Alle klachten zijn ruim binnen de ge stelde termijnen behandeld en afgerond en in 99% van de gevallen ook naar tevredenheid. Er heeft geen doorverwijzing naar de geschillencommissie hoeven plaatsvinden.

Meldingen van (bijna) incidenten Om te leren van eigen (bijna) medische incidenten/ fout en hanteren wij een interne meldingsprocedure. Als er een (bijna) incident gemeld wordt, doen wij gestructureerd onderzoek middels de Prisma light methodiek naar oorzaken en nemen zo nodig maatregelen om deze incidenten in het vervolg te voorkomen. In 2020 tot 15 november werden in totaal 35 (bijna) incidenten gemeld. In 2020 hebben we minder spreekuren uitgevoerd en dat betekent dan ook minder incidenten vanuit de reguliere processen. Een nieuwe activiteit zoals grootschalig testen COVID-19 levert incidenten op. Er is veel variatie in meldingen, maar de meeste incidenten betreffen vaccinatiefouten of fouten in de teststraten.

Externe audit CIIO Jaarlijks laten we ons kwaliteitssysteem extern toetsen aan een geaccrediteerde kwaliteitsnorm. In 2020 zijn we op zoek gegaan naar een norm die meer aansluit bij onze organisatiecultuur, meer recht doet aan de bedoeling van onze organisatie en ook meer ruimte biedt voor eigen professionaliteit. In 2019 hebben we daarnaast onze visie op kwaliteit herschreven, waarin het klant-denken nog meer centraal staat. We hebben daartoe de weloverwogen keuze gemaakt om een overstap te maken van de HKZ-norm naar de ISO-norm. We zijn daarin ook van certificeringsbureau overgestapt van Lloyds naar CI IO. Daarnaast is de GHOR dit jaar ook toegevoegd aan onze certificering. dit voorjaar hebben we de ISO -certificering, maatstaf CIIO mogen ontvangen. Het overall beeld was dat het kwaliteitsdenken steeds meer verankerd raakt in ons DNA. Onze medewerkers en organisatie werden beschreven als passievol, flexibel, warm en goed voorbereid. We kregen de feedback dat onze organisatie goed omgaat om met de crisis en dat voorbereiding in de gemaakte plannen ons heeft geholpen. We zijn een organisatie die zich blijft ontwikkelen en de auditor geeft aan daar alle vertrouwen in te hebben. Eerdere minors zijn gesloten, waarbij we 1 afwijking (minor) gekregen hebben, waarin verdere doorontwikkeling van de GHOR bij ons kwaliteitsbeleid centraal staat.

Klantbeleving Testen en Bron- en contactonderzoek Dit jaar hebben we naast enkele reguliere klantbelevingsonderzoeken ook specifiek naar de ervaringen van de klant gevraagd bij onze onderdelen ‘Testen’ en ‘Bron en contactonderzoek’. De algehele tevredenheid scoorde hoog. Binnen de testraat is de meerderheid meer dan tevreden, de waardering is groot. Verbeterpunten raken bijvoorbeeld logistieke punten als communicatie bij wegomlegging of pauzes, deze worden opgepakt. Binnen Bron - en contactonderzoek werd er een gemiddeld cijfer van 8.5 gegeven. Meelevendheid, duidelijkheid, vriendelijkheid en professionaliteit werden bij zowel de teststraat als bij bron - en contactonderzoek gewaardeerd. Eenduidige communicatie werd binnen Bron - en contactonderzoek genoemd als verbeterpunt, dit verbeterpunt heeft zowel intern, als extern de aandacht.

1.7 Sisa bijlage

VWS

H11

Corona Bonusregeling Zorg

Definitief SiSa bijlage verantwoordingsinformatie 2020 op grond van artikel 3 van de Regeling informatieverstrekking sisa - d.d. 5 februari 2021 Kenmerk/nummer aanvraag Totaal in (2020) ontvangen Totaal in (2020) ontvangen Totaal in (2020) ontvangen Zijn de zorgprofessionals Voldoen de betalingen (t/m jaar specifieke uitkeringen voor specifieke uitkeringen voor specifieke uitkeringen werkzaam geweest in de periode T) aan de inkomenstoets zoals bonus belastingcomponent 1 maart tot 1 september 2020 bij omschreven in de regeling de organisatie waarvoor een (Ja/Nee) aanvraag is gedaan (Ja/Nee)

Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t. Aard controle n.v.t Aard controle n.v.t. Aard controle D1 Aard controle D1 Indicator: H11/01 Indicator: H11/02 Indicator: H11/03 Indicator: H11/04 Indicator: H11/05 Indicator: H11/06 COBONUS2008892 € 290.000 € 231.350 € 521.350 Ja Ja De totale besteding in (t/m jaar T) De totale besteding in (t/m jaar T) Overig saldo voor bonus in (jaar Overig saldo voor Afgedragen of aangegeven Afgedragen verschuldigde aan medewerker netto aan derden netto uitgekeerde T) belastingcomponent in (jaar T) verschuldigde eindheffing over belasting (t/m jaar) over de aan uitgekeerde bonus van € 1.000 bonus van € 1.000 de aan medewerkers netto derden netto uitgekeerde bonus uitgekeerde bonus (maximaal € 800 per (€ 750 per persoon) medewerker) Aard controle R Indicator: H11/07

Aard controle R Indicator: H11/08

€ 277.000 € 13.000 Eventuele toelichting Eindverantwoording (Ja/Nee) verplicht als bij 05, 06 Nee is ingevuld. Of als bij 07 of 08 een bedrag hoger dan 0,- is ingevuld.

Aard controle n.v.t. Indicator: H11/13

Aard controle R Indicator: H11/09

Aard controle R Indicator: H11/10

Aard controle n.v.t. Indicator: H11/11 € 221.600

Aard controle R Indicator: H11/12 € 9.750

Aard controle n.v.t. Indicator: H11/17 Ja

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://raad.gemeente-steenbergen.nl/api/v1/meetings/1473/documents/15871