Jaarstukken 2022 Stede Broec def versie 7-6

76/150

Onderhoud kapitaalgoederen Beleidsverantwoording Op 24 november 2016 heeft de raad de beheerambities vastgelegd door het ‘Kwaliteitsplan kapitaalgoederen openbare ruimte’ vast te stellen. Met de Kadernota 2017-2021 zijn hiervoor ook de bijbehorende financiële middelen beschikbaar gekomen. Als ambitie voor het beheer van de kapitaalgoederen (exclusief riolering en gebouwen) is in algemene zin gekozen voor beeldkwaliteitsniveau B: Veilig en functioneel beheer. De openbare ruimte wordt degelijk en voldoende onderhouden; over het algemeen is het heel, veilig en schoon. Voor een aantal specifieke domeinen en op een aantal locaties binnen de gemeente (centra en haven) is het inrichtingsniveau verhoogd tot A: goed, mooi en comfortabele inrichting. Eind 2017 zijn de verschillende beheerplannen - die het beleid verankeren en nader vormgeven - vastgesteld door het college. In 2020 is besloten het kwaliteitsniveau in de noordelijke en zuidelijke groenstroken terug te brengen tot beeldkwaliteitsniveau C: laag. Dit komt met name tot uiting in een versobering van het maairegiem. De maatregel heeft echter wel een positieve bijdrage aan de biodiversiteit. Ook het onderhoud van rioleringen en gebouwen gebeurt aan de hand van beheerplannen (respectievelijk het GRP en het MJO-gebouwen). Hierdoor zijn ook hiervan de onderhoudsmaatregelen meerjarig inzichtelijk.

Het onderhoud van gebouwen wordt afgestemd op conditieniveau 3 (NEN 2767). Dit betekent een redelijke conditie, plaatselijk met zichtbare veroudering, waarbij functievervulling van bouwen installatiedelen niet in gevaar komt. Het is de intentie om daar waar mogelijk vastgoed af te stoten.

Financiële consequenties Het financiële kader voor het onderhoud aan de kapitaalgoederen is de jaarlijkse exploitatie vanuit de programmabegroting. Het klein en groot onderhoud worden daarbij uit de jaarlijkse onderhoudsbudgetten bekostigd. Voor het (groot) onderhoud van riolering, gebouwen, baggeren en civiele kunstwerken zijn voorzieningen gevormd. De baggerwerkzaamheden tot aan de overdracht van het stedelijk water worden gedekt uit een reserve, die na de overdracht van het stedelijk water komt te vervallen.

77/150

Primitieve begroting

Begroting na wijziging Rekening

Onderdeel

Omschrijving

Wegen

Dagelijks onderhoud Groot onderhoud

359 445

369 445

353 486

16 -41

Openbare verlichting

Dagelijks onderhoud

148

152

113

40

Openbaar groen

Dagelijks onderhoud

869

903

956

-53

Begraafplaatsen

Dagelijks onderhoud

7

7

6

1

Waterwegen

Dagelijks onderhoud

61

62

2

60

Dagelijks onderhoud Storting voorziening Aanwending voorziening

140 90 102

144 90 102

90 90 11

53 0 91

Riolering

Dagelijks onderhoud Storting voorziening Aanwending voorziening

420 0 0

431 0 51

340 10 0

91 -10 51

Gebouwen

Dagelijks onderhoud Storting voorziening Aanwending voorziening

346 475 291

344 475 291

419 475 392

-74 0 -101

Voorzieningen Bruggen

verschil

Stand van zaken kapitaalgoederen Wegen Op basis van de technische wegeninspectie 2021 blijkt dat het areaal niet geheel voldoet aan het kwaliteitsniveau. De voorgaande inspectie die in 2016 is uitgevoerd heeft onvoldoende inzicht gegeven over de staat van onderhoud van het areaal. Hieruit is gebleken dat de inspectie niet geheel volgens de CROW norm is uitgevoerd. Dit betekent dat een deel van de wegen niet voldoet aan het kwaliteitskader zoals is opgenomen in het Kwaliteitsplan kapitaalgoederen 2017-2026. Het Kwaliteitsplan kapitaalgoederen is in 2016 door de raad vastgesteld met als uitgangspunt dat de beeldkwaliteit voldoet aan de CROW norm ‘B’ (basis). Om de veiligheid van de wegen te waarborgen, schadeclaims en kapitaalvernietiging te voorkomen zijn de beschikbare middelen niet toereikend om te voldoen aan het kwaliteitskader. In de tweede helft van 2022 is gestopt met asfaltwerkzaamheden voor de grotere werken aangezien de gecontracteerde aannemer niet kon voldoen aan de gestelde eisen qua asfaltsamenstelling. In 2023 wordt er een nieuw asfaltbestek op de markt gebracht d.m.v. een aanbesteding. Deze aanbesteding zal met aangescherpte criteria op de markt worden gebracht.

78/150

Riolering De beheertaken van de riolering is op peil gebracht met het aanstellen van een nieuw team. Hierdoor lopen we in en krijgen we zicht op de te nemen maatregelen om het functioneren van de riolering te waarborgen. De ontstane achterstanden, van de verwerking van revisiegegevens, zijn verder ingehaald. Dit heeft geresulteerd in een nieuw rioleringsplan, het Programma Stedelijk Water en Riolering (PSWR), welke voor twee jaar wordt vastgesteld. de vaststelling vind maart 2023 plaats. Water Er is geen achterstallig onderhoud aan het resterend gemeentelijk deel van het watersysteem. Groen Op basis van vier metingen kan gezegd worden dat de totale kwaliteit uit komt op gemiddeld Bniveau. Dit komt overeen met het afgesproken kwaliteitsniveau waarbij wel is geconstateerd dat op een aantal plaatsen in onze gemeente het onderhoud dit niveau niet heeft gehaald door verschillende factoren. Wat opvalt is dat de verzorgende onderdelen zoals de onkruidbestrijding in beplanting en op de bestrating uit komt op een D-niveau. De beplanting voldoet in het algemeen ruimschoots aan de kwaliteitsnormen. De voorjaarsstorm heeft veel schade veroorzaakt in het bomenbestand. Diverse bomen zijn verloren gegaan of beschadigd. De verloren gegane bomen worden in 2023 vervangen. Het ingezette maaibeleid uit 2021 begint zichtbaar een positief effect te hebben op de biodiversiteit.

Speelvoorzieningen Er is geen sprake van achterstallig onderhoud. De speelvoorzieningen zijn veilig en voldoen aan de daaraan gestelde kwaliteitseisen. Gebouwen Het gemeentelijk vastgoed voldoet aan de daaraan gestelde kwaliteitseisen, conditieniveau 3 (redelijk). Hieraan is in 2022 voldaan met uitvoering van het meerjarenonderhoudsprogramma. Er zijn slechts enkele specifieke uitzonderingen waar het gaat om panden die onderdeel zijn van een ontwikkeling of in afwachting zijn van verdere plannen in de nabije toekomst. In het vastgoedbestand van de gemeente hebben twee mutaties plaatsgevonden, te weten de aankoop van het voormalig politiebureau en de verkoop van een woning. Bruggen Het beheer van de gemeentelijke bruggen is op orde. Beschoeiingen Door de ombuigingen van 2019 is het planmatig vervangen van de beschoeiing en het aanleggen van de natuurvriendelijke oevers uiterlijk in 2040 gereed. In 2022 zijn enkele onveilige beschoeiingen vervangen.

79/150

Openbare verlichting Het areaal is voor een groot deel op orde en bestaat momenteel uit 5740 verlichtingsobjecten. Verouderde verlichtingsobjecten of onderdelen zijn in beeld en worden jaarlijks projectmatig en wijkgericht vervangen. Deze vervangingsmethode zorgt voor een tijdelijke afname van de verouderde verlichtingsobjecten of onderdelen, maar zal het niet helemaal wegnemen, omdat er jaarlijks te vervangen objecten bij komen. Circa veertig procent van de verlichtingsobjecten zijn voorzien van led lichtbronnen.

80/150

Financiering Inleiding In deze paragraaf komen de onderwerpen aan de orde die behoren tot het geldstromenbeheer van de gemeente. In ieder geval beleidsvoornemens ten aanzien van het risicobeheer van de financieringsportefeuille. Het geeft inzicht in de rentelasten, het renteresultaat, de wijze waarop rente aan investeringen, grondexploitaties en taakvelden wordt toegerekend en de financieringsbehoefte.

Financieringsfunctie De financieringsfunctie omvat de financiering van het beleid en het uitzetten van geldmiddelen die niet direct nodig zijn. De Wet financiering decentrale overheden (Wet Fido) schrijft de decentrale overheden een aantal zaken voor op het gebied van financiering. In deze wet staan transparantie en risicobeheersing centraal. De belangrijkste verplichtingen die uit deze wet voortvloeien zijn: • het opstellen van een financieringsstatuut, • het opnemen van een financieringsparagraaf in de begroting en de jaarrekening, • het voldoen aan de kasgeldlimiet en • het voldoen aan de renterisiconorm.

Financieringsstatuut Treasury is het sturen op en beheersen van, het verantwoorden over en het toezicht houden op de financiële vermogenswaarden, de financiële geldstromen, de financiële posities en de hieraan verbonden risico’s. Het Treasurystatuut is in 2017 vastgesteld.

Financieringsbeleid De financieringsportefeuille bestaat uit: • opgenomen langlopende leningen; • eigen vermogen dat als financieringsmiddel is ingezet (reserves); • in beheer gekregen waarborgsommen.

81/150

Opgenomen langlopende leningen en waarborgsommen Het onderstaande overzicht geeft de ontwikkeling aan van langlopende opgenomen leningen.

Stand opgenomen leningen per 1 januari

46.277

Nieuwe leningen Reguliere aflossingen

0 3.606

Extra of vervroegde aflossingen Stand totaal per 31 december

0 42.671

Uitgezette leningen De gemeente verstrekt langlopende leningen aan lokale en regionale instellingen en verenigingen. De basis voor verstrekking is het treasurystatuut. Daarnaast heeft de gemeente leningen uitstaan bij woningcorporatie De Woonschakel Westfriesland en hypothecaire geldleningen bij het ambtelijk personeel. Onderstaand overzicht geeft de ontwikkeling aan van de langlopende uitgezette leningen.

Stand uitgezette leningen per 1 januari

17.069

Nieuwe leningen Reguliere aflossingen

2 1.822

Extra of vervroegde aflossingen Stand totaal per 31 december

0 15.249

Indicatoren Om de financieringsrisico’s (renterisico’s) te beperken, staan in de Wet Fido twee instrumenten: renterisiconorm en de kasgeldlimiet. Daarnaast is met het schatkistbankieren een drempelbedrag bepaald. De provincie toetst of de gemeente aan deze normen voldoet. Het schema onder Rentetoerekening geeft inzicht in de rentelasten, het renteresultaat en de wijze waarop rente wordt toegerekend aan investeringen, grondexploitaties en projecten. Renterisiconorm De norm voor het renterisico stelt een grens aan financiering op lange termijn. Het doel is om overmatige renterisico’s op de vaste schuld (met een looptijd gelijk of langer dan 1 jaar) te vermijden. Het renterisico wordt verkleind door aflossingen in de tijd te spreiden.

82/150

De norm wordt berekend door het begrotingstotaal te vermenigvuldigen met een door het Rijk vastgesteld percentage (20%). Het totaal van renteaanpassingen en de herfinanciering van de aflossingen in een begrotingsjaar mag deze norm niet overschrijden. In cijfers betekent dit het volgende:

Omschrijving

2022

2023

2024

2025

-

-

-

-

Renterisico 1.

Renteherzieningen

2.

Te betalen aflossingen

3.606

3.606

3.606

3.606

3.

Renterisico (1+2)

3.606

3.606

3.606

3.606

54.954

60.589

61.278

64.397

Renterisiconorm 4a.

Omvang begroting 1 januari

4b.

Vastgesteld percentage

20%

20%

20%

20%

4.

Renterisiconorm (4a x 4b)

10.991

12.118

12.256

12.879

Renterisico op vaste schuld (3)

3.606

3.606

3.606

3.606

Renterisiconorm (4)

10.991

12.118

12.256

12.879

Ruimte (3-4)

-7.385

-8.512

-8.650

-9.273

Toets renterisiconorm

(3 < 4): Ruimte onder renterisiconorm (3 > 4): Overschrijding renterisiconorm

De tabel laat zien dat het renterisico beneden de norm blijft. Schatkistbankieren Tijdelijk overtollige middelen worden verplicht ondergebracht bij het ministerie van Financiën. Het doel van de deelname van de decentrale overheden aan schatkistbankieren is de Europese Monetaire Unie-schuld van de collectieve sector te verlagen. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet geeft voor de gemeente de maximale toegestane omvang van de kortlopende schuld (met een looptijd korter dan 1 jaar) aan. Wettelijk moet worden overgegaan tot omzetting naar langlopende schulden zodra de limiet meer dan twee achtereenvolgende kwartalen wordt overschreden. Het doel van deze limiet is het renterisico op korte financiering te beperken. Fluctuaties in korte rente kunnen namelijk een relatief grote invloed hebben op rentelasten. De kasgeldlimiet wordt uitgedrukt in een percentage van het begrotingstotaal (8,5%) en bedraagt voor de gemeente Stede Broec voor 2022 € 4.671.000. Bij het financieringsbeleid wordt rekening gehouden met deze limiet.

83/150

Omschrijving 1.

2.

Toegestane kasgeldlimiet Omvang begroting per 1 januari (lasten)

54.954

Percentage kasgeldlimiet

8,50%

Omvang kasgeldlimiet

4.671

Omvang vlottende schuld (gemiddeld dienstjaar) Opgenomen gelden < 1 jaar

0

Schuld in rekening courant

0

Gestorte gelden door derden < 1 jaar

0

Overige geldleningen (geen vaste schuld)

0 0

3.

Vlottende middelen (gemiddeld dienstjaar) Contante gelden in kas

4

Tegoeden in rekening courant

6.885

Overige uitstaande gelden < 1 jaar

0 6.889

4.

5.

Toets kasgeldlimiet Toegestane kasgeldlimiet

4.671

Totaal netto vlottende schuld (2-3)

-6.889

Ruimte (4-5)

11.560

In 2022 is er geen korte financiering geweest. De kasgeldlimiet wordt niet overschreden. Rentetoerekening De paragraaf financiering moet inzicht geven in: - De rentelasten; - Het renteresultaat; - De wijze waarop rente wordt toegerekend aan investeringen, grondexploitaties en projecten.

84/150

Het volgende schema geeft hier invulling aan.

De externe rentelasten over de korte en lange financiering De externe rentebaten (idem)

1.546 375 -/-

Totaal door te rekenen externe rente

1.171

De rente die aan de grondexploitatie moet worden toegerekend

0 -/-

De rente van projectfinanciering die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend

0 -/-

De rentebaat van doorverstrekte leningen indien daar een specifieke lening voor is aangetrokken, die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend

0 +/+

Aan taakvelden toe te rekenen externe rente

0

Rente over eigen vermogen

0 +/+

Rente over voorzieningen

0 +/+

Totaal aan taakvelden toe te rekenen rente

1.171

De aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag)

1.214 -/-

Renteresultaat op het taakveld Treasury

-43

85/150

Bedrijfsvoering Bedrijfsvoering betreft de sturing en beheersing van zowel alle primaire als alle ondersteunende processen Deze paragraaf geeft, conform art. 14 van het BBV, inzicht in de relevante ontwikkelingen voor de gemeente Stede Broec op dit onderdeel. De gemeente Stede Broec staat voor een prettige woon- werk- en leefomgeving en werkt aan goede dienstverlening aan de inwoners en ondernemers. Voor de bedrijfsvoering maakt zij gebruik van de gemeenschappelijke regeling SED organisatie. De informatie uit deze paragraaf is daarom nagenoeg geheel ontleend aan de informatie die in de jaarrekening 2022 van de SED organisatie is opgenomen.

Communicatie Op het gebied van communicatie willen we meer inzetten op een stevigere strategische advisering aan het bestuur en de organisatie. Er is een start gemaakt met het geven van uitvoering aan de communicatievisie en social media strategie. De webcare activiteiten zijn door onvoldoende capaciteit niet tot ontwikkeling gekomen. Communicatie levert een bijdrage aan de realisatie van projecten en beleid van andere afdelingen. Bij grote en/of gevoelige projecten is een omgevingsanalyse gemaakt, waarmee meer inzicht in de omgeving werd verkregen. Crisiscommunicatie is een focuspunt geweest. Zo zijn de communicatieadviseurs onderdeel van de pool crisiscommunicatie van het Expertteam bevolkingszorg van Veiligheidsregio NoordHolland Noord en is de inzet voor lokale incidenten geprofessionaliseerd doordat er een beschikbaarheidspool is opgezet. In 2022 hebben de communicatieadviseurs geadviseerd bij diverse lokale en regionale crises en incidenten.

Personeel en organisatie Het functiehuis dat bij het ontstaan van de SED organisatie is vastgesteld was al enige tijd aan onderhoud toe. In 2022 heeft er in samenwerking met Bureau Leeuwendaal aan de hand van het HR21 functiewaarderingssysteem een onderhoudsronde plaats gevonden. Hierbij zijn nieuwe functies beschreven en vastgesteld en zijn er functies geherwaardeerd waardoor er ten bevordering van de interne mobiliteit logische loopbaanpaden in het functiehuis ontstaan. Voor de financiële consequenties ontvingen de raden begin 2023 een voorstel. Er zijn eerste stappen gezet in het verder digitaliseren van processen. Het digitale personeelsdossier in het HR systeem is daar een voorbeeld van. Voor leidinggevenden zijn er rapportages beschikbaar gemaakt in het HR systeem. Om het management meer inzicht te geven en stuurinformatie ter beschikking te stellen is er een prognosemodel ontwikkeld en in gebruik genomen. Dit prognosemodel geeft inzicht in de beschikbare formatie en de ontwikkeling van de loonkosten van zowel vast personeel als inhuur. Er is landelijk een enorme krapte op de arbeidsmarkt. We zijn een belangrijke werkgever in de regio, maar kunnen onze bekendheid en de aantrekkelijkheid, breder en beter voor het voetlicht 86/150

brengen. Hoewel hier kleine stappen zijn gezet, zoals het aanpassen van vacatureteksten, nieuwe vormgeving op social media en de voortzetting van de samenwerking met de WestFriesland Academie en Werken in Noord-Holland Noord, moet op dit gebied nog veel gebeuren. Capaciteitsgebrek door vacatures maken dat arbeidsmarktcommunicatie onvoldoende ontwikkeld is.

Facilitair Het jaar 2022 stond in het teken van grip vergroten op de bedrijfsvoering. Als interne dienstverlener hebben we diverse contracten met externe leveranciers. Door actief contractbeheer en heldere afspraken zijn we meer gaan sturen op het proces De dienstauto's zijn vervangen en er is een onderzoek uitgevoerd naar de kwaliteit van de schoonmaak. Bij beiden onderwerpen stond de behoefte van de gebruiker centraal. De uitkomst van het onderzoek op de schoonmaakkwaliteit is voldoende beoordeeld. Daar waar verbetering nodig was, zijn aanpassingen verricht waaronder bijvoorbeeld het verhogen van de frequentie. Voorts zijn er aandachtspunten genoemd t.a.v. klein onderhoud voor de SED. De actiepunten uit het onderzoek zijn uitgevoerd en er vindt per kwartaal evaluatie plaats. De facilitaire servicedesk is een meldpunt waar medewerkers naar grote tevredenheid terecht kunnen met vragen, storingen en reserveringen. Met online-presentaties en communicatie op het IntraSED informeren zij de medewerkers over de dienstverlening. Er is hard gewerkt, echter niet alle werkzaamheden zijn uitgevoerd wegens een personeelstekort.

ICT/Informatie ICT heeft –na de intrede van Corona- een heel belangrijke rol gespeeld bij het faciliteren van (samen)werken vanaf een thuiswerkplek. Door de nieuwe kantoorsoftware zijn we in staat op afstand met elkaar samen te werken en te kunnen videobellen. Dit hybride werken is na voortgezet. Elke medewerker is in staat om thuis op een goede en veilige manier te kunnen (samen)werken. Het nieuwe Digitaal Stelsel Omgevingswet is weliswaar opnieuw uitgesteld, toch is de voorbereiding doorgegaan. In dit kader is een nieuwe applicatie ten behoeve van Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving in oktober 2022 in productie genomen. Samenwerken staat in deze oplossing ook centraal. Informatiebeveiliging en privacy zijn en blijven belangrijke thema's. In de afgelopen jaren kan worden vastgesteld dat gemeenten vaak het doelwit zijn van kwaadwillenden. Het risico dat we als gemeenten ‘gehacked’ worden is reëel. Hiertegen zullen we ons moeten organiseren, technisch alsook in de bewustwording van de gevaren. Mede door een verschuiving van een lokale installatie naar een software dienst (SaaS), wordt het terrein van informatiebeveiliging en privacy breder en complexer. Kwetsbaarheden dienen zich op meerdere gebieden aan.

Regie voeren over informatiebeveiliging en privacy bij onze leveranciers vraagt om inzicht in deze grote complexiteit van verbindingen, gegevensstromen en beveiligingsmaatregelen.

87/150

Eind 2022 is het nieuwe zaaksysteem succesvol geïmplementeerd. Het zaaksysteem is een belangrijke spin ik het web in het digitaal afhandelen van een werkproces. Mede door de keuze voor dit systeem is een belangrijke stap in de implementatie van informatie-gestuurd werken gezet. De invoering van de Wet open overheid (Woo) hebben we in 2022 projectmatig opgestart. De Woo is de opvolger van de Wet openbaarheid van bestuur (Wob). De wet regelt het recht op informatie over alles wat de overheid doet. Inwoners kunnen op deze manier makkelijker informatie inzien en opvragen. Ook de SED-gemeenten zijn verplicht om aan de Woo te voldoen. Het werken met de Woo vraagt een andere werkwijze in het omgaan met de informatievoorziening. Voor een efficiënte bedrijfsvoering is in 2021 een pilot robotisering uitgevoerd. Doel is om handmatige, repeterende handelingen te automatiseren. Deze pilot is in 2022 omgezet naar een roadmap RPA (Robotic Process Automation) waarbij robotisering structureel, waar mogelijk en gewenst, wordt ingezet bij het efficiënter en minder kwetsbaar maken van processen. Een mooi voorbeeld hiervan is het afhandelen van de aanvragen energietoeslag. In 2022 is meer grip en structuur aangebracht in het informatie en applicatielandschap van de SED ten behoeve van de drie gemeenten, inclusief de bijbehorende budgetten.

P&C Cyclus / Financiën / Belastingen Concern-control en het team AO/IB monitoren de opvolging van de aanbevelingen van de accountant en voeren audits en bijzondere onderzoeken uit omwille van onafhankelijke oordeelsvorming. Ook blijft het team AO/IB kritisch kijken naar processen en adviseert zij op het gebied van procesoptimalisatie en harmonisatie. Aan de hand van het AO/IB plan hebben de vakafdelingen zelf interne controles uitgevoerd, waarbij continu is gekeken naar beheersing van de risico’s. Voorts hebben we meer grip willen creëren op de P&C cyclus waardoor we de functie coördinator P&C hebben toegevoegd. Met ingang van 1 december 2022 is deze ingevuld. In 2022 is er veel energie gestoken in het opstellen van de eerste jaarschijf van de college uitvoeringsprogramma's. De drie colleges hebben in een gezamenlijk afstemmingsoverleg de CUP’s met elkaar afgestemd. Deze CUP’s zijn in het najaar van 2022 door de raden vastgesteld. Frauderisico's Het college van burgemeester en wethouders is zich bewust van de frauderisico’s die de gemeente loopt en bespreekt dit thema periodiek. De gemeente heeft een frauderisicoanalyse opgesteld en concludeert dat de belangrijkste zijn ondervangen door de inrichting van de administratieve organisatie.

Het college van burgemeester en wethouders heeft geen concrete aanwijzingen of vermoedens dat zich fraudes hebben voorgedaan in het afgelopen boekjaar.

88/150

Juridische zaken De druk op de afdeling Juridische Zaken is groot. Het aantal bezwaarschriften, Woo-verzoeken en klachten ligt hoog en diverse complexe casussen binnen onze gemeenten vragen veel capaciteit. De ontwikkeling van de juridische kwaliteitszorg binnen de organisatie krijgt hierdoor te weinig aandacht.

Inkoop De afdeling Inkoop adviseert, informeert en ondersteunt de decentraal georganiseerde inkopers op het gebied van inkopen en aanbesteden met als doel om op een rechtmatige wijze de meest maatschappelijke waarde te creëren voor de publieke middelen In 2022 hebben we een contractenbank ingericht. Hiermee worden alle contracten digitaal en centraal opgeslagen. Tevens is er een koppeling tussen de contractenbank en het financiële systeem, zodat facturen kunnen worden gekoppeld aan contracten. Verder zijn er een groot aantal Europese aanbestedingen gedaan in 2022. Dat betreft onder andere de raamovereenkomst softwarebroker, waarmee de organisatie wordt ontzorgd met betrekking tot de totale dienstverlening van het software verwervingsproces. Het zaaksysteem, accountantsdiensten en externe inhuur (met de 7 Westfriese gemeenten) zijn voorbeelden van in 2022 gelopen Europese aanbestedingen.

89/150

Verbonden partijen Inleiding Gemeenten kunnen taken onder brengen bij verbonden partijen. Veelal zijn dit gemeenschappelijke regelingen. Verbonden partijen stellen beleid op en/of voeren beleid uit dat een gemeente in principe ook in eigen beheer kan doen. De gemeente mandateert als het ware de verbonden partijen, maar houdt wel de eindverantwoordelijkheid voor het realiseren van de beoogde doelstellingen van de programma’s.

Ontwikkelingen Ten opzichte van 2022 hebben zich geen belangrijke ontwikkelingen voorgedaan. Er zijn geen verbonden partijen opgeheven en er zijn geen nieuwe verbonden partijen bijgekomen.

Verbonden Partijen rekening 2021

begroting 2022

rekening 2022

SED organisatie

11.534

11.779

12.315

SSC DeSom (ICT)

920

928

1.043

Westfries Archief

177

179

179

Ondersteuning Bestuurlijke Samenwerking West-Friesland

61

80

19

1.109

1.102

1.102

Recreatieschap Westfriesland

125

126

126

Gemeenschappelijke gezondheidsdienst Hollands Noorden

837

837

848

WerkSaam Westfriesland

891

878

823

-

5

5

Omgevingsdienst Noord-Holland Noord

108

107

107

Archeologie Westfriese gemeenten

25

16

23

49

49

50

HVC Groep

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

BNG Bank

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

Alliander NV

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

15.836

16.086

16.590

Gemeenschappelijke regelingen:

Veiligheidsregio Noord-Holland Noord

Afvalbeheer Westfriesland (ABWF)

Deelnemingen: Ontwikkelingsbedrijf Noord-Holland Noord

90/150

Gemeenschappelijke regelingen SED organisatie Gerelateerd aan programma('s)

1. Bestuur en dienstverlening

Vertegenwoordiging

Lid van het dagelijks bestuur en het algemeen bestuur.

Doel / openbaar belang

De SED organisatie werkt aan een prettige woon- werk- en leefomgeving. Zij staat voor goede dienstverlening aan de inwoners en ondernemers en een krachtige en deskundige ondersteuning aan de besturen van de gemeenten Stede Broec, Enkhuizen en Drechterland.

Activiteiten en ontwikkelingen

In 2022 is een start gemaakt met uitvoering van de communicatievisie en de social media strategie. Crisiscommunicatie is een focuspunt geweest. Inzake het personeel heeft -via het HR21 functiewaarderingssysteem- een onderhoudsronde plaats gevonden, waarbij nieuwe functies zijn vastgesteld en functies zijn geherwaardeerd. Inzake werving van personeel zijn verbeterstappen gezet, zoals aanpassing van vacatureteksten, nieuwe vormgeving op social media en voortzetting van de samenwerking met de West-Friesland Academie en Werken in Noord-Holland Noord. Er zijn ook eerste stappen gezet in het verder digitaliseren van processen en er is gewerkt aan het versterken van de grip op bedrijfsvoering en het brengen van meer structuur in het informatie- en applicatielandschap. In 2022 is een nieuw zaaksysteem geïmplementeerd, is de invoering van de Wet Open Overheid projectmatige opgepakt en is een contractenbank ingericht. • Datalek, cybercrime en uitval ICT systemen • Personeel • Wet- en regelgeving

Risico's

EV per 1-1

VV per 1-1

EV per 31-12

VV per 31-12

Resultaat

€0

€ 13.656.000

€0

€ 13.219.000

€0

SSC DeSom (ICT) Gerelateerd aan programma('s)

1. Bestuur en dienstverlening

Vertegenwoordiging

Lid van het dagelijks bestuur en het algemeen bestuur

Doel / openbaar belang

De deelnemers en WerkSaam ondersteunen met ICTvoorzieningen en deze voorzieningen steeds beter afstemmen op de behoefte van deze tijd en de nieuwe ontwikkelingen.

91/150

Activiteiten en ontwikkelingen

Naast de reguliere taken stond 2022 in het teken van de uitkomsten van het Rekenkameronderzoek vanuit Opmeer en Medemblik. Het rapport was bepalend voor een aantal te nemen maatregelen op het gebied van informatiebeveiliging. Veel aspecten die in het rapport benoemd worden, zijn opgepakt. Daarnaast heeft de Oracle-migratie veel inspanning van DeSom gevraagd. Deze taak is projectmatig ingestoken omdat hier veel derden bij betrokken waren. Er is intensief samengewerkt met gemeenten en WerkSaam. In 2023 kan dit project worden afgerond.

Risico's

• Cyberaanvallen/cybercriminaliteit. • Geen goede centrale regie en beveiliging op SAAS oplossingen. • Incompliancy door gewijzigde voorwaarden softwareleveranciers. • Ontvlechting van WerkSaam. • Beëindigen van contracten met onze leveranciers. • Tijdige invulling van vacatures en werving geschikt personeel.

EV per 1-1

VV per 1-1

EV per 31-12

VV per 31-12

Resultaat

€ 334.000

€ 4.761.000

€ 235.000

€ 4.538.000

€ 74.000

Westfries Archief Gerelateerd aan programma('s)

1. Bestuur en dienstverlening

Vertegenwoordiging

Lid van het algemeen bestuur

Doel / openbaar belang

Het West-Fries Archief werkt samen met de W7 gemeenten om de informatie over het verleden en heden voor de huidige en toekomstige generaties betrouwbaar en toegankelijk te houden.

Activiteiten en ontwikkelingen

Hiervoor heeft zij drie kerntaken die volgen uit de Archiefwet en de Gemeenschappelijke Regeling: Ondersteunen van en diensten verlenen aan aangesloten overheden; Informeren, enthousiasmeren en helpen van het publiek om archieven optimaal te gebruiken en de geschiedenis van de regio te leren kennen; beheren, toegankelijk maken en uitbreiden van de collectie.

Risico's

• Algemeen/bedrijfsvoering, • dienstverlening/publieksbereik en • leveranciersrisico digitalisering en restauraties.

EV per 1-1

VV per 1-1

EV per 31-12

VV per 31-12

Resultaat

€

€

€ 386.000

€ 204.000

€0

92/150

Ondersteuning bestuurlijke samenwerking West-Friesland (OBS) Gerelateerd aan programma('s) 1. Bestuur en dienstverlening Vertegenwoordiging

Lid van het algemeen bestuur

Doel / openbaar belang

Ondersteuning samenwerking op het gebied van bestuurlijk overleg in de regio Westfriesland. Periodiek worden er bestuurlijke overleggen georganiseerd, gefaciliteerd en gecoördineerd op een aantal werkterreinen in de vormen van portefeuillehoudersoverleggen. De OBS kent de volgende portefeuillehoudersoverleggen: Madivosa (Maatschappelijke Dienstverlening, Volksgezondheid en Sociale aangelegenheden), VVRE (verkeer en vervoer, Volkshuisvesting, Ruimtelijke Ordening, Economie) en ABZ (Algemeen Bestuurlijke Zaken).

Activiteiten en ontwikkelingen

In 2022 is gewerkt aan de doorontwikkeling van het Pact van West-Friesland onder de noemer ‘Van Pact naar Impact’. Er is focus aangebracht in de ambities. Met deze focus kan er een versnelling worden aangebracht in het realiseren van de ambities van het Pact. Middels een werksessie van de 7 West-Friese colleges zijn 3 gemeenschappelijke focuspunten naar voren gekomen: 1. nieuwe energie, 2. versnellen van de woningbouw en 3. innovatie in de zorg. Samen met de maatschappelijke partners wordt nu gewerkt aan de verdere ontwikkeling van de focuspunten.

Risico's

Er zijn voor 2022 geen risico’s bekend.

EV per 1-1

VV per 1-1

EV per 31-12

VV per 31-12

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

Resultaat

Veiligheidsregio Noord-Holland Noord Gerelateerd aan programma('s) 2. Ruimte Vertegenwoordiging

Lid van het algemeen bestuur

Doel / openbaar belang

Veiligheidsregio Noord-Holland Noord richt zich op het verkleinen van risico’s en het beperken van leed en schade bij incidenten en realiseert dit door het bieden van adequate hulp en het samenwerken met alle bij de veiligheid en hulpverlening betrokken partijen. Daarbij worden burgers en bedrijven gestimuleerd tot het nemen van eigen verantwoordelijkheid en worden zij actief betrokken bij de hulpverlening.

Activiteiten en ontwikkelingen

Er zijn vijf bewegingen in gang gezet: zorg en veiligheid, veilig leven, nieuwe crisistypen, brandweer 360 en de Omgevingswet.

93/150

• Brandweervrijwilligers van rechtswege overgaan in een arbeidsovereenkomst. • Langdurige uitval. • BTW plicht over activiteiten van de Meldkamer NoordHolland aan VRNHN. • IT dreigingen (bijv. virus, cyberaanval enz.). • Tekort ambulanceverpleegkundigen. • Materiële en personele schade bij omvangrijke incidenten. • Aanbestedingsclaim.

Risico's

EV per 1-1

VV per 1-1

EV per 31-12

VV per 31-12

Resultaat

€ 7.988.000

€ 38.246.000

€ 6.756.000

€ 41.948.000

€ 798.000

Afvalbeheer Westfriesland (ABWF) Gerelateerd aan programma('s) 2. Ruimte Vertegenwoordiging Doel / openbaar belang

Lid van het algemeen bestuur Het doel van het Afvalbeheer Westfriesland (ABWF) is uitvoering geven aan de omschreven taken en bevoegdheden zoals deze zijn opgenomen in de per 1 juli 2021 gewijzigde gemeenschappelijke regeling. Het ABWF is nu het afstemmingsplatform voor afvalbeleid, de dienstverlenings-overeenkomst en aandeelhouderszaken HVC. Het ABWF is verantwoordelijk voor de nazorg van de voormalige stortplaats te Westwoud, waarvan het dagelijks beheer bij Bodemzorg is belegd.

Activiteiten en ontwikkelingen

Per april 2022 zijn de aandelen van het ABWF overgedragen aan de individuele gemeenten. De omvorming van het CAW naar het ABWF is hiermee afgerond. In 2022 heeft het grootste deel van het vervolgonderzoek naar de aanwezigheid van PFAS plaatsgevonden. In 2023 zal dit onderzoek worden afgerond. Per april 2022 zijn de aandelen van het ABWF overgedragen aan de individuele gemeenten. De omvorming van het CAW naar het ABWF is hiermee afgerond. In 2022 heeft het grootste deel van het vervolgonderzoek naar de aanwezigheid van PFAS plaatsgevonden. In 2023 zal dit onderzoek worden afgerond.

Risico's

• Bestuurlijke en administratie ondersteuning door HVC. • Stortplaats Westwoud.

EV per 1-1

VV per 1-1

EV per 31-12

VV per 31-12

Resultaat

-€ 48.000

€ 2.362.000

€ 39.000

€ 1.592.000

€ 97.000

94/150

Omgevingsdienst Noord-Holland Noord Gerelateerd aan programma('s) 2. Ruimte Vertegenwoordiging

Lid van het algemeen bestuur

Doel / openbaar belang

De OD NHN is een professionele opdrachtnemer die op een efficiënte manier en volgens geldende kwaliteitsstandaarden uitvoering geeft aan de opgedragen milieutaken op het gebied van de fysieke leefomgeving in Noord-Holland Noord.

Activiteiten en ontwikkelingen

Na opnieuw uitstel is de Omgevingswet naar verwachting per 1 juli 2023 van kracht. Dat betekent dat de werkwijze van OD NHN voor de uitvoering van VTH-milieutaken vanaf het moment van inwerkingtreding is afgestemd op de Omgevingswet. De extra taken en verantwoordelijkheden die de gemeente krijgt met de inwerkingtreding van de Omgevingswet zoals de normering van geluid en de verschuiving van bevoegdheden van bodemtaken van provincie naar gemeenten, wordt meegenomen in het gemeentelijke programma Omgevingswet. Het Interbestuurlijk Programma Versterking VTH Stelsel, geïnitieerd in 2022 door het ministerie van Infrastructuur en Waterstaat, leidt in 2024 mogelijk tot impact gericht op de robuustheid en kwaliteit van de omgevingsdiensten. Daarnaast bestaat vanuit het Rijk de behoefte om (gedeeltelijk) te gaan werken met normfinanciering. Ook op dit vlak zijn op termijn effecten te verwachten. • Claims. • Datalek van geregistreerde gegevens. • Aanbestedingsrisico's. • Projecten ten laste van het rekeningresultaat. • Pandemie. • Omgevingswet en het Digitaal Stelsel Omgevingswet.

Risico's

EV per 1-1

VV per 1-1

EV per 31-12

VV per 31-12

Resultaat

€ 5.978.000

€ 5.326.000

€ 4.841.000

€ 5.494.000

€ 1.110.000

Recreatieschap Westfriesland Gerelateerd aan programma('s)

3. Samenleving

Vertegenwoordiging

Lid van het dagelijks bestuur en het algemeen bestuur.

Doel / openbaar belang

Behartigt voor de Westfriese gemeenten de belangen van de openluchtrecreatie en het landschap in het samenwerkingsgebied. Inzet voor een rijkere, gevarieerdere natuur met meer recreatiemogelijkheden, beheer en onderhoud van terreinen.

Activiteiten en ontwikkelingen

In 2022 is er verder gewerkt aan de projecten uit het uitvoeringsprogramma Natuuren Recreatieplan. Bestuurlijk is er besloten dat het toekomstig beheer en onderhoud van het stadstrand Hoorn door het Recreatieschap Westfriesland gedaan gaat worden.

95/150

• Langdurige afwezigheid van een werknemer door ziekte. • Beëindigen overeenkomst door verhuurders en/of verpachters. • Het uittreden van één van de gemeenten uit gemeenschappelijke regeling. • Imagoschade. • Gevolgen van klimaatverandering.

Risico's

EV per 1-1

VV per 1-1

EV per 31-12

VV per 31-12

Resultaat

€ 1.860.000

€ 1.669.000

€ 1.765.000

€ 1.238.000

€ 1.000

Gemeentelijke Gezondheidsdienst Hollands Noorden (GGD) Gerelateerd aan programma('s) 3. Samenleving Vertegenwoordiging Doel / openbaar belang

Activiteiten en ontwikkelingen

Risico's

Lid van het algemeen bestuur De basistaken (uniformdeel) van GGD Hollands Noorden zijn: Kennis hebben van en informatie geven over de gezondheid van de inwoners, het organiseren van collectieve preventie (preventie gericht op alle inwoners), uitvoering van infectieziektebestrijding en uitvoering van de taken op het terrein van jeugdgezondheid. Een belangrijk deel van de taken van de GGD concentreert zich in het ‘voorveld’ (preventie, signaleren, monitoren), maar de GGD voert ook vangnettaken voor de gemeente uit. Naast de basistaken voert de GGD levert de GGD ook aanvullende producten (maatwerkdeel). Deze aanvullende producten vallen niet onder de Gemeenschappelijke regeling. Vanuit het maatwerkdeel wordt ingezet op activiteiten die aanvullend zijn op de werkzaamheden vanuit de GR GGD. Dit zijn onder andere de extra begeleiding contacten en opvoedspreekuren. Indien nodig kan er worden opgeschaald naar Video Home Training, Stevig Ouderschap en VoorZorg. De GGD heeft ingezet op het herstructureren van de jeugdgezondheidszorg. Hierin wordt gewerkt aan een eenduidige en effectieve aanpak van werkzaamheden. Dit op basis van de leeftijdscategorieën 0-4 jaar, 4-12 jaar en 12 jaar en ouder. Daarnaast is het prenataal huisbezoek toegevoegd aan de werkzaamheden van de GGD. Tot slot is de GGD gestopt met de ontwikkeling van een nieuw digitaal dossier voor de Jeugdgezondheidszorg.

Desondanks zal er een nieuw digitaal dossier moeten worden ontwikkeld. • Doorontwikkeling JGZ, • ziekteverzuim JGZ, • hogere instroom veilig Thuis, • informatiebeveiliging en privacybescherming, • kostenstijgingen, • medische arrestantenzorg, • reizigersadvisering.

96/150

EV per 1-1

VV per 1-1

EV per 31-12

VV per 31-12

Resultaat

€ 1.659.000

€ 26.601.000

-€ 1.954.000

€ 25.057.000

-€ 3.691.000

Archeologie Westfriese Gemeenten Gerelateerd aan programma('s) 3. Samenleving Vertegenwoordiging

Lid van het algemeen bestuur

Doel / openbaar belang

Het borgen van de van cultuurhistorische waarden conform wettelijke vereisten. Het uitbrengen van (pre-)adviezen om in geval van de projectvoorbereiding een indicatie te geven of en zo ja in welke mate nader archeologisch onderzoek nodig is. Tevens daar waar een opdracht wordt gegund door derden of de gemeente het onderzoek uitvoeren.

Activiteiten en ontwikkelingen

Er zijn geen risico’s bekend.

Risico's EV per 1-1

VV per 1-1

EV per 31-12

VV per 31-12

Resultaat

-

-

-

-

€0

WerkSaam Westfriesland Gerelateerd aan programma('s) Vertegenwoordiging Doel / openbaar belang

3. Samenleving Lid van het algemeen bestuur WerkSaam Westfriesland voert de Participatiewet en de Wet Sociale Werkvoorzieningen (WSW) uit voor de Westfriese gemeenten. Een klein onderdeel van de Participatiewet, de bijzondere bijstand, is bij de afzonderlijke gemeenten gebleven. Het doel van de Participatiewet is dat iedereen die gedeeltelijk of volledig kan werken begeleid wordt naar werk, het liefst bij een gewone werkgever. Hierbij kan WerkSaam Westfriesland verschillende instrumenten inzetten, zoals job-coaching of loonkostensubsidie. Ook biedt WerkSaam beschutte werkplekken voor mensen die kunnen werken, maar veel begeleiding daarbij nodig hebben. Als werk (nog) niet mogelijk is, verstrekt WerkSaam een bijstandsuitkering.

Activiteiten en ontwikkelingen

WerkSaam heeft het beleidsplan 2022-2025 verder geïmplementeerd. WerkSaam heeft de prijs van Beste overheidsorganisatie van 2022 gewonnen. Het aantal uitkeringsgerechtigden blijft gestaag dalen. De mensen die nu een bijstandsuitkering ontvangen zijn over het algemeen moeilijker bemiddelbaar naar werk. Ondernemers zijn steeds vaker bereid te investeren in intensieve begeleiding en coaching van mensen die lang aan de zijlijn gestaan hebben en geen recente werkervaring meer hebben.

Risico's

• Inflatie • Economische ontwikkelingen • Ontwikkeling Toegevoegde Waarde Hogere directe kosten.

97/150

EV per 1-1

VV per 1-1

EV per 31-12

VV per 31-12

Resultaat

€ 11.399.000

€ 18.106.000

€ 9.386.000

€ 15.738.000

€ 487.000

Deelnemingen BNG Bank Gerelateerd aan programma('s) Doel / openbaar belang

1. Bestuur en dienstverlening De uitoefening van het bedrijf van bankier ten dienste van overheden. Draagt bij aan het laag houden van de kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger.

Activiteiten en ontwikkelingen

De BNG heeft zich gecommitteerd om bij te dragen aan het nationale Klimaatakkoord en aan het bereiken van de klimaatdoelstellingen van Parijs. De bank ontwikkelt en stimuleert innovatieve duurzame verdienmodellen. Dankzij haar toprating kan de bank tegen lage tarieven geld lenen op de internationale geld- en kapitaalmarkt, en dit geld vervolgens tegen lage prijzen uitlenen aan klanten. Het fundingbeleid blijft onveranderd gericht op permanente toegang tot de geld-en kapitaalmarkt voor de gewenste looptijden en volumes tegen zo laag mogelijke kosten.

Risico's

Er zijn geen risico's bekend.

Financieel belang

De gemeente heeft als aandeelhouder 17.823 aandelen. De aandeelhouder is niet aansprakelijk voor de schulden van de NV.

Alliander NV Gerelateerd aan programma('s) Doel / openbaar belang

2. Ruimte Alliander is een netwerkbedrijf dat zorgt voor een betrouwbare, betaalbare en bereikbare energievoorziening in een groot deel van Nederland. Door hun netwerk continu te verbeteren, bereiden ze zich voor op een toekomst waarin iedereen duurzame energie kan gebruiken, produceren en delen. Stede Broec heeft aandelen in Aliander, waarvan de dividend op Algemene dekkingsmiddelen wordt ontvangen.

98/150

Activiteiten en ontwikkelingen

De overgang naar een duurzame energievoorziening brengt nieuwe technische uitdagingen en nieuwe wensen van klanten met zich mee. In nauwe samenwerking met onder andere gemeenten, provincies en woningcorporaties vertaalt Alliander wensen, mogelijkheden en kaders in beleid en planning om de dagelijkse energievoorziening nu en in de toekomst te blijven garanderen. Via de Regionale Energiestrategieën (RES) geven ze invulling aan de afspraken uit het Klimaatakkoord. Alliander N.V. is, samen met de partners in de RES, ervoor verantwoordelijk om een optimale duurzame energievoorziening te ontwerpen en realiseren.

Risico's

Er zijn geen risico's bekend.

Financieel belang

De gemeente heeft als aandeelhouder 136.108 aandelen. De aandeelhouder is niet aansprakelijk voor de schulden van de NV.

HVC Groep Gerelateerd aan programma('s) Doel / openbaar belang

Activiteiten en ontwikkelingen

2. Ruimte HVC is een afval- en energiebedrijf met zowel publieke als commerciële activiteiten op het gebied van afval en energie. Voor de verwerking en inzameling van het huishoudelijk afval heeft de gemeente een dienstverleningsovereenkomst (DVO) afgesloten met een looptijd van 6 jaar (1 januari 2020 tot 1 januari 2026). Eveneens heeft de gemeente aandelen in het bedrijf en daarmee stemrecht in de Algemene Ledenvergadering. Aan het aandeelhouderschap is een ballotageovereenkomst verbonden waarin onder meer geregeld is dat het brandbaar afval afgestaan moet worden en de gemeente, samen met de andere aandeelhouders, garant staat voor een deel van de leningen. - Met woningcorporaties en woningeigenaren gebouwen van aardgas afhalen en aansluiten op een warmtenet. - Met zon- en windprojecten duurzame stroom opwekken. - Bronscheiding verbeteren.

99/150

Risico's

Financieel belang

- Op een aantal vlakken worden de activiteiten van HVC significant beïnvloed door regulering vanuit de overheid. - Prijsfluctuaties van elektriciteit en gas, maar ook van bijvoorbeeld grondstoffen zoals papier en metalen hebben een direct effect op de marge en de dekkingsbijdrage van activiteiten van HVC. - Door een slechter wordende wereldmarkt voor schadeverzekeringen en een eigen negatieve schadestatistiek over de afgelopen 10 jaar, ziet HVC zich geconfronteerd met toenemende verzekeringskosten op een aantal van de hoofdverzekeringen van HVC zoals allrisk en aansprakelijkheid. - Incidenten leiden tot uitval, letsel en discontinuïteit van processen. Een adequaat onderhoudsprogramma is een randvoorwaarde voor veilige, betrouwbare installaties. Daarnaast is het uitgangspunt van HVC dat de installaties binnen de vigerende milieunormen presteren. De gemeente heeft als aandeelhouder 34 aandelen voor een totaal van € 67.000.

100/150