CConstaterende datStede Broec
Koppel je AI →
Document · PDF

Conceptbegroting RSW 2027

Gemeenteraad 24 juni 2026, gemeente Stede BroecBij agendapunt: Recreatieschap WF10.449 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

25.000

26

27

De kosten voor de projecten uit de recreatievisie zijn nog niet verwerkt in de Begroting. Dit gebeurt via de tussenrapportages en/of een apart voorstel. Structurele toevoegingen en onttrekkingen reserves Onttrekkingen Pr. 1 - reserve kapitaallasten Streekbos Paviljoen Pr. 1 - reserve afschrijvingslasten Natuur- en Recreatieplan Westfriesland/recreatievisie Totaal

2027

2028

2029

2030

650

650

650

650

60.390

85.470

64.850

58.570

61.040

86.120

65.500

59.220

Uiteenzetting financiële positie en de toelichting Jaarlijks terugkerende arbeidskostengerelateerde verplichtingen Onder arbeidsrechtelijke verplichtingen worden verstaan de aanspraken op toekomstige uitkeringen door het huidige dan wel voormalige personeel. Het personeel van het Recreatieschap is in dienst van de gemeente Stede Broec. Het BBV maakt een onderscheid in arbeidsgerelateerde verplichtingen met en zonder jaarlijks vergelijkbaar volume. Op grond van artikel 44, derde lid BBV, is het niet toegestaan om een voorziening te vormen voor jaarlijks terugkerende arbeidskostengerelateerde verplichtingen met vergelijkbaar volume. Dit is niet van toepassing voor het Recreatieschap.

Investeringen Voor 2027 staan de volgende investeringen gepland. Investeringen van € 10.000 en hoger worden geactiveerd. Voor de verwachte investeringen voor de komende jaren verwijzen wij u naar de bijlage. Investeringen met maatschappelijk nut Afschrijvingstermijn Investeringsbedrag

Natuur- en Recreatieplan/recreatievisie Projecten Brug De Leijen

15 jaar 20 jaar

Totaal

400.000 14.000 414.000

Investeringen met economisch nut Afschrijvingstermijn Investeringsbedrag Maai-arm

10 jaar

Tractor

8 Jaar

Graafmachine Totaal

20 jaar

50.000 110.000 20.000 180.000

27

28 Financiering In 2027 heeft het Recreatieschap naar verwachting vier langlopende leningen. Waarschijnlijk moet er voor de investeringen in 2027 nog een nieuwe financiering worden aangetrokken. In de prognosebalans wordt na 2028 nog een verdere toename van de lange schulden voorzien. Vanwege de onzekerheid rondom de planning van de investeringen zijn de rente en aflossingen voor die additionele financiering nog niet meegenomen in de Meerjarenbegroting.

Reserves Reserves zijn middelen die onder het eigen vermogen vallen. In onderstaande tabel zijn voor 2027 per reserve de stortingen en onttrekkingen weergegeven. Voor de meerjarige stand en verloop van de reserves verwijzen wij u naar de bijlage. Ontwikkeling reserves Boekwaarde 1-1-2027 18.200 -

Omschrijving Algemene reserve Bestemming resultaat vorig boekjaar Bestemmingsreserves: Reserve Recreatievisie

Toevoeging

Onttrekking

-

-

Bestemming Resultaat 2027 -

858.700

-

400.000

Reserves ter dekking van kapitaallasten: Reserve dekking afschrijvingslasten Streekbos Paviljoen Reserve afschrijvingslasten Natuur- en Recreatieplan/Recreatievisie

15.700 435.940

400.000

-

Totaal

1.328.540

400.000

400.000

Afschrijvingen NRP -

Boekwaarde 31-12-2027 18.200 458.700

650 60.390

15.050 775.550

61.040

1.267.500

-

-

Toelichting mutaties reserves: • De begrote boekwaarde van de algemene reserve ligt onder de maximale norm van 2,5% van het totaal aan lasten. • Bestemmingsreserve recreatievisie: onttrekking ter dekking van kosten voor de uitvoering van de recreatievisie. • Bestemmingsreserve dekking kapitaallasten Streekbos Paviljoen: onttrekking ter dekking afschrijvingslasten Streekbos Paviljoen.

•

Bestemmingsreserve dekking afschrijvingslasten Natuur- en Recreatieplan/recreatievisie: onttrekking ter dekking afschrijvingslasten voor investeringen voortkomende uit het Uitvoeringsplan Natuur- en Recreatieplan/recreatievisie.

Voorzieningen Voorzieningen zijn onderdeel van het vreemd vermogen en worden gevormd voor verplichtingen, risico’s of verliezen waarvan de omvang nog onbekend is, maar wel redelijkerwijs te schatten is. Het Recreatieschap heeft een voorziening voor het groot onderhoud kapitaalgoederen. Voor de meerjarige stand en verloop van de voorziening verwijzen wij u naar de bijlage. Ontwikkeling voorziening 2026

Voorziening groot onderhoud kapitaalgoederen

Boekwaarde 1-1-2027

Toevoeging

Onttrekking

Boekwaarde 31-12-2027

134.000

99.000

118.000

105.000

28

29

Meerjarenraming In het onderstaande overzicht is de Begroting 2027 inclusief de Meerjarenbegroting 2028-2030 weergegeven. Prog Omschrijving Ontwikkeling Recreatieterreinen

U/I Baten Totaal Baten Lasten

Groep Inkomsten Deelnemers Overige Inkomsten Personeel Kantoor Facilitair Marketing Onvoorzien Kapitaallasten Onderhoud terreinen Voorziening Onderhoud

Totaal Lasten Totaal Ontwikkeling Recreatieterreinen Mutaties Reserves

Totaal Mutaties Reserves

Baten Totaal Baten Lasten Totaal Lasten

Mut Reserves Mut Reserves

BG27 -1.891.000 -321.840 -2.212.840 1.001.210 396.890 122.600 14.000 25.000 264.780 350.400 99.000 2.273.880 61.040 61.040 -61.040 -61.040 -61.040 -61.040

-

BG28 -1.891.000 -321.840 -2.212.840 1.008.480 395.820 121.530 14.000 25.000 308.530 347.580 99.000 2.319.940 107.100 107.100 -86.120 -86.120 -86.120 -86.120 20.980

BG29 -1.891.000 -321.810 -2.212.810 1.008.480 395.820 121.530 14.000 25.000 279.030 347.580 99.000 2.290.440 77.630 77.630 -65.500 -65.500 -65.500 -65.500 12.130

BG30 -1.891.000 -321.810 -2.212.810 1.008.480 395.820 121.530 14.000 25.000 276.250 347.580 99.000 2.287.660 74.850 74.850 -59.220 -59.220 -59.220 -59.220 15.630

De onttrekking vanuit de reserves in bovenstaande tabel betreft een onttrekking ter dekking van kapitaallasten vanuit de daarvoor ingestelde bestemmingsreserve.

Autorisatie In de eerder opgenomen tabel is de Begroting 2027 en de Meerjarenraming 2028-2030 weergegeven. Het algemeen bestuur autoriseert het dagelijks bestuur voor de hierboven genoemde bedragen. De Begroting wordt vastgesteld door vaststelling van de totale lasten en baten.

29

30

Geprognosticeerde Begin- en Eindbalans 2027 Begin en eindbalans

1-1-2027

31-12-2027

Materiële vaste activa

3.294

3.677

Financiële vaste activa

0

0

3.294

3.677

Uitzettingen met een rente typische looptijd < 1 jaar

25

25

Liquide middelen

99

14

Overlopende activa

85

85

Totaal vlottende activa

207

124

3.503

3.801

Eigen Vermogen

1.329

1.268

Vaste schulden met een rente typische looptijd > 1 jaar

1.876

2.128

124

105

3.328

3.501

Netto vlottende schulden rente typische looptijd < 1 jaar

125

125

Overlopende passiva

50

175

Totaal vlottende passiva

175

300

3.503

3.801

(bedragen x € 1.000) ACTIVA Vaste activa

Totaal vaste activa Vlottende activa

Totaal ACTIVA

PASSIVA Vaste passiva

Voorzieningen Totaal vaste passiva

Vlottende passiva

Totaal PASSIVA

30

31

Bijlagen: • • • • •

Verwachte investeringen Stand en verloop van reserves en voorziening Overzicht baten en lasten per taakveld Meerjarig geprognosticeerde balans Overzicht exploitatie begroting op basis van oude structuur

Verwachte investeringen Omschrijving NRP/Recreatievisie projecten Tractor New Holland T3020 Maai-arm Minigraaf Kubota U 10-3 Brug de Leijen (nr. 1) Brug De Hulk (nr. 11) Groot maaigereedschap: Ruigterreinmaaier Beschoeiing Egboetswater (nr. 12) Beschoeing De Hulk (nr. 12) Streekbos fietspad (nr. 4) Fietspad Streekbos (nr. 3) Bestelauto Eindtotaal

2027 400.000 110.000 50.000 20.000 14.000

2029

2030

16.000 15.000 20.000 19.000 100.000 100.000 594.000

270.000

50.000 50.000

Eindtotaal 400.000 110.000 50.000 20.000 14.000 16.000 15.000 20.000 19.000 100.000 100.000 50.000 914.000

Het huidige beheerplan, inclusief investeringsprogramma, loopt tot en met 2035. Mutaties als gevolg van de actualisatie zullen verwerkt worden in de Begroting. De jaarlijkse indexering die is opgenomen in het beheerplan wordt niet vertaald naar de Meerjarenbegroting.

31

Stand en verloop van reserves en voorziening

Ontwikkeling Reserves 2027 tot en met 2030 Mutatie Jaar

Omschrijving

JR 2025

Mutatie Jaar

Toevoeging

Onttrekking

BG 2026

Mutatie Jaar

Toevoeging

Onttrekking

BG 2027

Toevoeging

Mutatie Jaar

Onttrekking

BG 2028

Toevoeging

Mutatie Jaar

Onttrekking

BG 2029

Toevoeging

Onttrekking

BG 2030

Algemene reserve Bestemmingsreserves

-18.200 -1.370.740

-

-86.120

-

-65.500

14.910 -1.097.680

15.630

-61.040

2.780 -1.163.180

12.130

-

-18.200 -1.249.300

-

-60.400

-18.200 -1.310.340

20.980

-

-

-59.220

30.540 -1.038.460

Totaal

-1.388.940

-

-60.400

-1.328.540

-

-61.040

-1.267.500

20.980

-86.120

-1.160.400

12.130

-65.500

-1.082.770

15.630

-59.220

-1.007.920

Ontwikkeling Voorziening Groot Onderhoud 2027 tot en met 2030 Mutatie Jaar

Omschrijving

JR 2025

Mutatie Jaar

Toevoeging

Onttrekking

BG 2026

Mutatie Jaar

Toevoeging

Onttrekking

BG 2027

Mutatie Jaar

Toevoeging

Onttrekking

BG 2028

Mutatie Jaar

Toevoeging

Onttrekking

BG 2029

Toevoeging

Onttrekking

BG 2030

Voorzieningen

-162.240

-92.000

-130.000

-124.240

-99.000

-118.000

-105.240

-99.000

-75.000

-129.240

-99.000

-91.700

-136.540

-99.000

-110.000

-125.540

Totaal

-162.240

-92.000

-130.000

-124.240

-99.000

-118.000

-105.240

-99.000

-75.000

-129.240

-99.000

-91.700

-136.540

-99.000

-110.000

-125.540

De begrote boekwaarde van de algemene reserve blijft onder de maximale norm van 2,5%. De voorziene negatieve resultaten voor begrotingsjaren 2028 tot en met 2030 zullen bij het opstellen van de betreffende Kadernota en Begroting met het bestuur worden afgestemd.

Overzicht baten en lasten per taakveld

Taakveldenlijst Lasten

Baten

0. Bestuur en ondersteuning 0.4

Overhead

€

514.350 €

-

0.5

Treasury

€

53.970 €

53.970

0.10

Mutaties reserves

€

-

€

61.040

0.11

Resultaat van de rekening van baten en lasten

€

-

€

-

€

1.705.560 €

2.158.870

€

2.273.880 €

2.273.880

5. Sport, cultuur en recreatie 5.7 Totaal

Openbaar groen (openlucht)recreatie

34 Meerjarig geprognosticeerde balans Meerjarig geprognosticeerde balans

31-12-2027 31-12-2028 31-12-2029

31-12-2030

(bedragen x € 1.000) ACTIVA Vaste activa Materiële vaste activa

3.677

3.427

3.473

3.300

Financiële vaste activa

0

0

0

0

3.488

3.427

3.218

3.116

Uitzettingen met een rente typische looptijd < 1 jaar

25

25

25

25

Liquide middelen

14

48

13

37

Overlopende activa

85

85

85

85

Totaal vlottende activa

124

158

123

147

3.801

3.585

3.596

3.447

Eigen Vermogen Vaste schulden met een rente typische looptijd > 1 jaar Voorzieningen

1.268

1.160

1.083

1.008

2.128

1.965

2.202

2.139

105

129

137

126

Totaal vaste passiva

3.501

3.255

3.421

3.272

Vlottende passiva Netto vlottende schulden rente typische looptijd < 1 jaar Overlopende passiva

125

155

125

125

175

175

50

50

Totaal vlottende passiva

300

330

175

175

3.801

3.585

3.596

3.447

Totaal vaste activa Vlottende activa

Totaal ACTIVA

PASSIVA Vaste passiva

Totaal PASSIVA

34

35

Exploitatiebegroting op basis van de oude structuur

Onderstaand de Begroting 2027 gepresenteerd op basis van de programma’s zoals die tot en met 2026 werden gebruikt. U/I Baten

Programma Programma omschrijving PR1 RECREATIETERREINEN

W25 -307.058

BG26 -315.582

BG27 -321.840

BG28 -321.840

BG29 -321.810

BG30 -321.810

Totaal PR1

-307.058

-315.582

-321.840

-321.840

-321.810

-321.810

PR2

RECREATIEVE NETWERKEN

Totaal PR2 PR3

ALGEMEEN BEHEER EN BELEID

Totaal PR3 PR4

ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN EN ONVOORZIEN

Totaal PR4 89

Mutaties Reserves

Totaal 89 Totaal Baten Lasten

PR1

RECREATIETERREINEN

Totaal PR1 PR2

RECREATIEVE NETWERKEN

Totaal PR2 PR3

ALGEMEEN BEHEER EN BELEID

Totaal PR3 PR4

ALGEMENE DEKKINGSMIDDELEN EN ONVOORZIEN

Totaal PR4 PR0

Overhead

Totaal PR0 89

Mutaties Reserves

Totaal 89 99

Totaal 99 Totaal Lasten Eindtotaal

Resultaat

0

-

-

-

-

-

0

-

-

-

-

-

-2.535

-

-

-

-

-

-2.535

-

-

-

-

-

-1.549.236

-1.670.989

-1.891.000

-1.891.000

-1.891.000

-1.891.000

-1.549.236

-1.670.989

-1.891.000

-1.891.000

-1.891.000

-1.891.000

-124.271

-63.076

-61.040

-86.120

-65.500

-59.220

-124.271

-63.076

-61.040

-86.120

-65.500

-59.220

-1.983.099 1.288.325

-2.049.647 1.298.535

-2.273.880 1.545.080

-2.298.960 1.591.790

-2.278.310 1.562.290

-2.272.030 1.559.510

1.288.325

1.298.535

1.545.080

1.591.790

1.562.290

1.559.510

41.789

36.736

42.800

42.150

42.150

42.150

41.789

36.736

42.800

42.150

42.150

42.150

185.769

138.513

146.650

146.650

146.650

146.650

185.769

138.513

146.650

146.650

146.650

146.650

-11.684

20.500

25.000

25.000

25.000

25.000

-11.684

20.500

25.000

25.000

25.000

25.000

512.849

555.315

514.350

514.350

514.350

514.350

512.849

555.315

514.350

514.350

514.350

514.350

0

-

-

-

-

-

0

-

-

-

-

-

-33.948

48

-

-

-

-

-33.948

48

-

-

-

-

1.983.099 0

2.049.647 -

2.273.880 -

2.319.940 20.980

2.290.440 12.130

2.287.660 15.630

35

36 Het Recreatieschap in cijfers en kaarten

Bruggen 34 stuks Beschoeiing circa 10 kilometer Boothellingen 3 Paden en wegen circa 27 kilometer Onverharde gras- en bospaden Circa 16 kilometer Stranden 11 Zwemlocaties 15 Gebouwen 11 Meer dan honderden andere (kleine) objecten en voorzieningen als banken, prullenbakken en speeltoestellen.

36

37

37

38

38

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/16869393/1