Document · PDF

Begroting 2026

Gemeenteraad 13 november 2025, gemeente Stede BroecBij agendapunt: Vaststellen begroting 202624.152 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

Stand van zaken grondexploitatie De gemeente heeft op dit moment geen eigen (actieve) grondexploitaties waarin zij voor eigen winst- en risico een gebied ontwikkeld en kavels uitgeeft.

Prognose resultaten Bij het ontbreken van eigen (actieve) grondexploitaties zijn geen resultaten te verwachten. 69

Stand van zaken strategische grondposities De gronden behorende bij het Centrumplan Fase 5 zijn te classificeren als ‘warme gronden’. Dit betekent dat deze gronden gewaardeerd mogen worden tegen de toekomstige bestemming. Over het algemeen ligt de waarde dan hoger dan onder de huidige bestemming en de aankoop-/boekwaarde. Het stuk akkerland (HES zone), waarvoor geen concrete ontwikkel- of toekomstplannen zijn, is te classificeren als een reguliere strategisch grond en moet van daaruit gewaardeerd worden tegen de huidige bestemming. De gronden voor de toekomstige ontwikkeling van Molensloot hoeven niet gewaardeerd te worden en vormen geen risico voor de gemeentebegroting. Immers, de gemeente is geen economisch eigenaar en door een koop- en leningconstructie de boekwaarde van deze gronden gedekt en gegarandeerd zijn.

Financiële kaders en financiële risico's De lopende projecten betreffen allen ontwikkelingen waarbij de gemeente een faciliterende en kader stellende rol speelt. In deze projecten heeft de gemeente ook geen grondeigendommen (meer) en zijn de door de gemeente te maken kosten verhaalbaar op de ontwikkelaars.

Wet Open Overheid (WOO) De Wet open overheid (Woo) is op 1 mei 2022 inwerking getreden. Overheden hebben tot 2030 om de onderdelen van de wet te implementeren. De wet is bedoeld om de overheid transparanter te maken en zo het belang van openbaarheid van publieke informatie voor de democratische rechtsstaat, de burger, het bestuur en economische ontwikkeling beter te dienen. De Woo maakt toegang tot publieke informatie expliciet tot een recht van burgers. De Woo verplicht de gemeente tot: • Het passief openbaar maken van informatie via het afhandelen van Woo-verzoeken. • Het aanstellen van een Woo-contactfunctionaris. • Het actief openbaar maken van 11 informatie categorieën. • Het op orde brengen van de informatiehuishouding. De komende jaren worden de laatste informatiecategorieën fasegewijs gepubliceerd. Wij sluiten daarbij aan bij de landelijke planning. De verwachting is dat in het eerste halfjaar van 2026 bekend gemaakt wordt welke informatiecategorieën openbaar gemaakt moeten worden en wanneer. Vanaf 2026 zal het op orde brengen van de informatiehuishouding het speerpunt zijn voor de implementatie van de Woo. De afdeling Informatie werkt vanuit een projectenoverzicht en in 2025 is een regietafel opgestart om deze projecten voor de organisatie te coördineren. De projecten voor 2026 zijn onder andere: • • • •

E-mailarchivering, Invoeren kwaliteitszorg (I-navigator), Opruimen van data voor overbrenging (Migrato) en Aansluiting e-depot Westfries Archief.

Financiële cijfers

Overzicht van baten en lasten Het verplichte overzicht bevat per programma de geraamde baten en lasten, de beoogde toevoegingen en onttrekkingen aan reserves en het geraamde resultaat.

Werkelijk 2024

Primitieve begroting 2025

Begroting 2025

Begroting 2026

Lasten Bestuur en dienstverlening

12.755

12.704

13.396

11.890

Ruimte

17.083

17.051

20.835

18.055

Samenleving

44.528

42.001

44.015

44.131

Totaal lasten

74.366

71.755

78.246

74.076

Baten Bestuur en dienstverlening

57.442

57.761

59.111

60.952

Ruimte

8.776

6.405

9.560

7.760

Samenleving

12.555

6.728

8.527

7.020

Totaal baten

78.773

70.894

77.198

75.731

Ruimte

3.157

1.061

1.443

Samenleving

1.363

234

Totaal toevoegingen reserves

4.520

1.295

1.443

Bestuur en dienstverlening

1.609

242

Ruimte

2.097

376

2.146

433

Samenleving

1.497

442

623

277

Totaal onttrekkingen reserves

5.203

898

3.011

790

Resultaat

5.091

669

1.002

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Saldo mutaties reserves

1.655 -653

304 727

-1.282 722

-1.039 720

Begrotingssaldo na bestemming

1.002

1.031

-561

-318

Waarvan incidentele baten en lasten (saldo)

1.125

133

Structureel begrotingssaldo

2.128

1.164

-536

-318

Programma

Toevoegingen reserves Bestuur en dienstverlening

Onttrekkingen reserves

Saldo van baten en lasten

Het structurele begrotingssaldo is voor het jaar 2026 positief.

Incidentele baten en lasten In onderstaand overzicht staan de incidentele lasten en baten welke zijn opgenomen in de begroting.

Doorfietsroute Zesstedenweg LEADER subsidie Opstellen Soorten ManagementPlan Invoering Omgevingswet Woningen Uitbreiding Copernicus Toezicht fietsenstalling station Regionale projectleider Hervormingsagenda Storting Reserve Glasvezel Storting Reserve Klimaat en duurzaamheid Onderzoek toekomst bibliotheek Totaal Vergoeding bekabelaars glasvezel Onttrekking Reserve Grondbedrijf Onttrekking Reserve Klimaat en duurzaamheid

Begroting 2026 Lasten 290 23 60 75 200

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

7 200 102

200

333

225

200

16 8 745 698 15 2.130 Baten 745 200 60

Totaal

1.005

Doorfietsroute Zesstedenweg

Een budget voor een ontwerp en kostenraming op te stellen voor een subsidieaanvraag.

LEADER subsidie

Cofinanciering voor project voor plattelandsontwikkeling (vijfjarig Europees subsidieprogramma). Budget voor uitvoering van het plan.

Opstellen Soorten ManagementPlan Invoering Omgevingswet

Woningen

De Omgevingswet is een nieuwe wet. Het programma verzorgt de invoering van de wet. Het betreft kosten voor de implementatie. Budget voor plannen woningbouw.

Uitbreiding Copernicus Toezicht fietsenstalling station

Budget voor uitbreiding van het schoolgebouw. Budget voor tijdelijk toezicht bij het station.

Regionale projectleider Hervormingsagenda Storting Reserve Glasvezel

Budget voor een projectleider voor de regionale projectgroep Hervormingsagenda Jeugd. Van de bekabelaars glasvezel ontvangen we een vergoeding welke gestort wordt in de Reserve Glasvezel

Storting Reserve Klimaat en duurzaamheid

Via de algemene uitkering ontvangen we middelen voor de regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energietaken. Ter dekking van het budget voor een haalbaarheidsonderzoek om oplossingen op het stroomnet. Naar verwachting treedt eind 2026 een wijziging van de Wet stelsel openbare bibliotheekvoorzieningen (Wsob) in werking. Dit betekent dat gemeenten verantwoordelijk worden voor het bieden van voldoende en volwaardige bibliotheekvoorzieningen én voor het opstellen van een meerjarenplan in samenwerking met de Stichting Westfriese Bibliotheken. Dit plan moet uiterlijk één jaar na invoering van de wetswijziging worden gepubliceerd. Gezien de complexiteit van de herziene wet en de wens om samenwerkingsovereenkomst inhoudelijk af te stemmen op aanpalende beleidsdomeinen (zoals jeugd, onderwijs, participatie, laaggeletterdheid en digitale inclusie) hebben de zes Westfriese gemeenten (Stede Broec, Enkhuizen, Drechterland, Koggenland, Opmeer en Medemblik) de wens om externe expertise in te huren. De externe partij wordt gevraagd om een integraal en toekomstgericht advies op te stellen over de bibliotheekvoorziening, waarin de financiële, inhoudelijke en wettelijke kaders in samenhang worden beschouwd. Dit advies vormt de basis voor een nieuw convenant en een meerjarenplan dat aansluit bij de maatschappelijke opgaven en de wettelijke zorgplicht.

Onttrekking Reserve Klimaat en duurzaamheid Onderzoek toekomst bibliotheek

Overzicht van toevoegingen en onttrekkingen reserves

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

1.443

Toevoegingen reserves Bestuur en dienstverlening Ruimte Samenleving

1.443

Bestuur en dienstverlening

Ruimte

433

373

Samenleving

277

274

269

268

790

727

722

720

Totaal toevoegingen Onttrekkingen reserves

Totaal onttrekkingen

Oorzaken van het verschil tussen de begroting en begroting vorig jaar In de toelichting hierna leggen we uit waarom de budgetten in de begroting voor 2025 en 2026 verschillen: • Een deel van het verschil komt door incidentele budgetten. • De budgetten voor 2026 zijn gebaseerd op goedgekeurde budgetten, de Kadernota 2026, de septembercirculaire 2025 en andere autonome aanpassingen (zoals veranderingen in bijdragen aan gemeenschappelijke regelingen). • De financiële gevolgen van deze wijzigingen zijn in dit document opgenomen onder het kopje ‘Algemeen financieel beleid’. Let op: de cijfers in dit onderdeel kunnen anders zijn dan de cijfers hierna, omdat we verschillende zaken vergelijken. Programma Bestuur en dienstverlening Toelichting afwijkingen begroting 2026 t.o.v. begroting 2025 (> € 50.000) Bedrag V/N Ombuigingen 253 V Correctie Ombuigingen: OZB niet-woningen -110 N Inflatie -54 N Rente -71 N Opbrengst OZB 321 V Algemene uitkering 2.744 V Bijdrage SED organisatie 185 V Incidentele budgetten 2025 128 V Incidentele budgetten 2026 -33 N Mutatie reserves -162 N Overige verschillen -16 N Totaal verschil 3.185 V Ombuigingen (€ 253.000 voordeel) Met de behandeling van de kadernota is besloten dat de volgende mutaties n.a.v.

het proces Ombuigingen worden verwerkt in de Begroting 2026: Kostendekkende leges € 30.000 Bijstellen budget Archief € 60.000 Inkoopvoordeel assurantiën € 23.000 OZB niet-woningen € 110.000 Post Onvoorzien € 15.000 Toeristenbelasting € 15.000 Correctie Ombuigingen: OZB-niet-woningen (€ 110.000 nadeel) Op basis van de realisatie is de opbrengst OZB bijgesteld. Zie hieronder. Daarom is besloten de verhoging van de opbrengst OZB voor niet-woningen in te trekken. Inflatie (€ 54.000 nadeel) Op basis van de uitgangspunten uit de kadernota zijn de prijsgevoelige budgetten opgehoogd met 2,5%.

Rente (€ 71.000 nadeel) De verwachting is dat het saldo rekening courant lager is dan 2025 en dat het rentepercentage over het saldo lager is. Opbrengst OZB (€ 321.000 voordeel) Een deel van de extra OZB wordt verklaard door de meeropbrengst uit 2025 en de toegepaste inflatie van 2,5%. De meeropbrengst OZB eigendom woningen is ontstaan door: • Hogere WOZ-waarde dan verwacht. • Uitbreiding van het areaal met 107 objecten. De meeropbrengst OZB eigendom niet-woningen is ontstaan door: • Hogere WOZ-waarde dan verwacht. • Uitbreiding van het areaal met 1 objecten. De meeropbrengst OZB gebruik niet-woningen is ontstaan door: • Hogere WOZ-waarde dan verwacht. • Uitbreiding van het areaal met 6 objecten. Algemene uitkering (€ 2.744.000 voordeel) De uitkering voor 2026 is € 52.957.000 en de uitkering voor 2025 is € 50.213.000. Bijdrage SED (€ 185.000 voordeel) De bijdrage aan de SED organisatie is voor 2026 € 16.751.000. Dit is € 257.000 meer dan de bijdrage voor 2025. De bijdrage wordt toegerekend aan de programma's.

Incidentele budgetten 2025 (€ 128.000 voordeel) In 2025 zijn de volgende budgetten geraamd: OHB: Overhevelingsbesluit SED organisatie € 88.000 OHB: Rekenkamercommissie € 10.000 OHB: Verbeteracties dienstverlening € 41.000 OHB: Beveiligingspoortje € 23.000 Uitvoeringsproject Archiefwet 2021 € 30.000 Opstellen strategisch vastgoedplan € 40.000 Huur Industrieweg 35 - € 60.000 Verkiezingen - € 44.000 Incidentele budgetten 2026 (€ 33.000 nadeel) In 2026 is een extra budget geraamd voor het organiseren van verkiezingen. Mutatie reserves (€ 162.000 nadeel) In 2025 is n.a.v. het Overhevelingsbesluit een onttrekking aan de algemene reserve begroot voor de volgende budgetten: Overhevelingsbesluit SED organisatie € 88.000 Rekenkamercommissie € 10.000 Verbeteracties dienstverlening € 41.000 Beveiligingspoortje € 23.000 77

Programma Ruimte Toelichting afwijkingen begroting 2026 t.o.v. begroting 2025 (> € 50.000) Ombuigingen Bijdrage SED organisatie Kadernota 2026 Afschrijvingslasten Incidentele budgetten 2025 Incidentele budgetten 2026 Leges wegen Riolering Mutaties reserves Overige verschillen Totaal verschil

Bedrag 75 -247 -662 -67 1.068 610 110 72 -2.095 22 -1.114

V/N V N N N V V V V N V N

Ombuigingen (€ 75.000 voordeel) - Doorbelasting aanleg inritten - Vrijval budget onvoorzien verkeer - Bijstelling budget onderhoud verlichting - Bijstelling budget luchtfoto’s Bijdrage SED organisatie (€ 247.000 nadeel) De bijdrage aan de SED organisatie is voor 2026 € 16.751.000. Dit is € 257.000 meer dan de bijdrage voor 2025. De bijdrage wordt toegerekend aan de programma's. Kadernota 2025-2029 (€ 662.000 nadeel) - Bijdrage Veiligheidsregio - Doorfietsroute Zesstedenweg - Areaaluitbreiding Waterweide - Regie en monitoring - Ambities woondeal 2.0 Afschrijvingslasten (€ 67.000 nadeel) Door verwachte investeringen in 2025 zijn de verwachte afschrijvingslasten in 2026 hoger. Incidentele budgetten 2025 (€ 1.068.000 voordeel) - Ondermijning - Implementatie overdracht wegen - Raadhuislaan - Noord-Zuidverbinding - Opstellen verkeersmodel - Bruggen - Aanleg glasvezel - Project eenduidige werkwijze onderhoud groen - Diverse projecten Klimaat en duurzaamheid (SMP, energiebesparingsakkoord etc) - Omgevingswet - Gebiedsontwikkeling - Uitvoeringsprogramma Woonakkoord en woonvisie

Incidentele budgetten 2026 (€ 610.000 voordeel) - Bijdragen van derden voor ingravingen - Opstellen Soorten ManagementPlan - Invoering Omgevingswet Leges wegen (€ 110.000 voordeel) In Stede Broec gaan er meerdere projecten starten, of deze zijn al gestart. 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

Liander MSR ( Energie verzwaring) waarbij extra MSR-Stations worden geplaatst Liander GAS (gas verwijdering huisaansluitingen) Qirion Hoogspanning 50KV Ziggo Aanpassingen Hoofdleidingen ter voorbereiding Nieuwbouw PWN, vervangen oude leidingen KPN Glaspoort, Bouwoverleggen Zendmasten, Nutsvoorzieningen

Riolering (€ 72.000 voordeel) In 2026 wordt meer BTW toegerekend aan het product Riolering. De betaalde BTW is geen last omdat dit via het BTW Compensatiefonds wordt teruggevraagd. Mutaties reserves (€ 2.095.000 nadeel) In 2025 zijn de volgende mutaties geraamd: - Onttrekking aan de Algemene reserve n.a.v. het Overhevelingsbesluit voor een bedrag van € 107.000 - Onttrekking aan de Algemene reserve n.a.v. de Najaarsnota 2024 voor een bedrag van € 552.000 - Onttrekking aan de Algemene reserve voor dekking kosten Opstellen strategisch vastgoedplan voor € 40.000 - Onttrekking aan de Reserve Grondbedrijf voor een bedrag van € 253.000 - Onttrekking aan de Reserve dekking kapitaallasten Centrum voor een bedrag van € 161.000 - Onttrekking aan de Reserve Centrumgebied voor een bedrag van € 430.000 - Onttrekking aan de Reserve Glasvezel voor een bedrag van € 550.000 - Onttrekking aan de Reserve Klimaat en duurzaamheid voor een bedrag van € 53.000 - Storting in de Reserve Centrumgebied voor een bedrag van € 161.000 - Storting in de Reserve Glasvezel voor een bedrag van € 900.000.

In 2026 zijn de volgende mutaties geraamd: - Onttrekking aan de Reserve Grondbedrijf voor een bedrag van € 200.000 - Onttrekking aan de Reserve ter dekking kapitaallasten Centrumgebied voor een bedrag van € 172.000 - Onttrekking aan de Reserve Klimaat en duurzaamheid voor een bedrag van € 60.000 - Storting in de Reserve Klimaat en duurzaamheid voor een bedrag van € 698.000 - Storting in de Reserve Glasvezel voor een bedrag van € 745.000.

Programma Samenleving Toelichting afwijkingen begroting 2026 t.o.v. begroting 2025 (> € 50.000) Ombuigingen Correctie Ombuigingen Bijstelling budgetten Bijdrage SED organisatie Kadernota 2026 Indexatie Subsidies Incidentele budgetten 2025 Incidentele budgetten 2026 Cliëntgebonden kosten WerkSaam Mutaties reserves Overige verschillen Totaal verschil

Bedrag 402 -110 110 -195 -725 -380 -68 527 -15 -905 -283 -112 18 -1.736

V/N V N V N N N N V N N N N V N

Ombuigingen (€ 402.000 voordeel) - Inkoopvoordeel assurantiën - Bijstelling budget leerlingenvervoer - Bijstelling budget sportbevordering - Opbrengst zwembad - Bijstelling budget erfgoed - Bijstelling budget kinderopvang - Budget BUIG Correctie Ombuigingen (110.000 nadeel) Bij het proces Ombuigingen is onjuist beoordeeld dat onderstaande budgetten kunnen worden afgeraamd: - Budget BUIG - Budget sportbevordering - Budget Kinderopvang Bijstelling budgetten (€ 110.000 voordeel) Bij het proces voor het opstellen van de begroting zijn de budgetten binnen het domein beoordeeld. Onderstaande budgetten kunnen zonder maatschappelijke impact afgeraamd worden, bijvoorbeeld niet ten koste van de hulp, begeleiding of preventie voor onze inwoners. Beschermd wonen € 45.000 Gebiedsteam € 10.000 Peuterspeelzaalwerk € 35.000 Gebiedsteam € 20.000 Kadernota 2026 (€ 725.000 nadeel) - Subsidies - Bijdrage gemeenschappelijke regelingen - Toezicht fietsenstalling station - Pilot versterken eerstelijnszorg 80

Bijdrage SED (€ 195.000 nadeel) De bijdrage aan de SED organisatie is voor 2026 € 16.751.000. Dit is € 257.000 meer dan de bijdrage voor 2025. De bijdrage wordt toegerekend aan de programma's. Indexatie (€ 380.000 nadeel) De prijsgevoelige budgetten zijn verhoogd met 2,5% conform de indexatie uit de Septembercirculaire 2025. Subsidies (€ 68.000 nadeel) Op de subsidies is een indexatie van 3,44% toegepast. Incidentele budgetten 2025 (€ 527.000 voordeel) Onderstaande budgetten zijn geraamd in de begroting 2025: - OHB: Aanbesteding Wmo en Jeugdhulp - OHB: Uitvoeringskosten Wet inburgering - OHB: CUP: Verbeterprogramma jeugdprocessen - OHB: Visieleertraject Toegang - OHB: Uitvoering alleenverdienersproblematiek - OHB: GGZ-expertise (onderdeel preventieve ondersteuning in het VO) - OHB: Projectbegeleiding bouw MFA Plan Zuid - OHB: Integraal huisvestingsplan voortgezet onderwijs - OHB: Projectbegeleiding bouw MFA Plan Zuid - Projectbegeleiding MFA Plan Zuid - Haalbaarheidsonderzoek vervangende schoolvoorziening Baskuul - Toplaag atletiekbaan - Kunst openbare ruimte - Renovatie cultureel centrum Bessie - Vermeulen strandje - Versterken eerstelijnszorg - OZA VSO Spinaker - Preventie Sociaal domein - Vrijval regionale reserve MO/BW - Nazorg ex-gedetineerden - Vervanging AED’s Incidentele budget 2026 (€ 15.000 nadeel) - Onderzoek toekomst bibliotheek.

Cliëntgebonden kosten (€ 905.000 nadeel) De afwijkingen binnen de Jeugdwet kunnen verklaard worden door een aantal oorzaken zoals de raad die eerder gepresenteerd heeft gekregen door Van Dam en datapartners: • lichte stijging aantal jeugdigen in zorg • stijging van de zorgzwaarte als gevolg van de steeds complexer wordende problematiek (oorzaak hiervan wordt nader onderzocht) • en als gevolg van de steeds complexer wordende problematiek, is in een toenemend aantal gevallen een Gecertificeerde Instelling (GI) betrokken (jeugdbescherming). De bovengenoemde factoren komen overeen met het beeld dat landelijk te zien is. De afwijkingen binnen de Wmo kunnen verklaard worden door o.a. een aantal duurdere vervoersvoorzieningen. Daarnaast is een deel van de verklaring te vinden in een lagere prijsindexatie die in de begroting is gehanteerd. 81

WerkSaam (€ 348.000 nadeel) De budgetten zijn aangepast conform de begroting 2026 van WerkSaam. Mutatie reserves (€ 112.000 nadeel) In 2025 is n.a.v. het Overhevelingsbesluit een onttrekking aan de algemene reserve begroot voor de volgende budgetten: Aanbesteding Wmo en Jeugdhulp € 25.000 GGZ-expertise € 4.000 IHP voortgezet onderwijs € 20.000 Projectbegeleiding bouw MFA Plan Zuid € 14.000 Uitvoering alleenverdienersproblematiek € 17.000 Uitvoeringskosten Wet inburgering € 56.000 Verbeterprogramma Jeugdprocessen € 10.000 Visieleertraject Toegang € 20.000 Tevens is in 2025 een onttrekking aan de Reserve Kunst en cultuur van € 15.000 en een onttrekking aan de Reserve Sociaal domein van € 165.000 en een storting in de Reserve Sociaal domein geraamd. Voor de jaren 2025 en 2026 worden onttrekkingen aan reserves ter dekking van kapitaallasten geraamd. Dit is voor beide jaren een bedrag van € 277.000.

Overzicht van baten en lasten per taakveld Lasten

Baten

2.057

Programma Bestuur en dienstverlening Bestuur en ondersteuning 0.1

Bestuur

0.3

Beheer overige gebouwen en gronden

329

5.4 Archief Dienstverlening

251

0.2

789

481

7.418 349

169 577

219 55

4.964 1.218

114

Burgerzaken

0.4 Ondersteuning organisatie 0.5 Treasury Algemene dekkingsmiddelen en overhead 0.61 0.62

OZB Woningen OZB - niet woningen

3.41

Woonforensen- en toeristenbelasting

0.64 0.7

Belastingen Overig Algemene uitkering en overige uitkeringen Gemeentefonds

354

142

52.957

0.8 0.9

Overige baten en lasten Vennootschapsbelasting

69 0

331 0

0.10

Mutaties reserves

0.11

Resultaat van de begroting van baten en lasten

1.002 12.892

0 61.032

Programma Ruimte Veiligheid 1.1 Crisisbeheersing en Brandweer

1.616

1.2

1.153

80 4.509

38 1.061

Openbare orde en veiligheid

Beheer openbare ruimte 0.3 2.1

Beheer overige gebouwen en gronden Verkeer en vervoer

2.1

Recreatieve havens

5.7

Openbaar groen (openlucht)recreatie

2.365

Economie 2.4 Economische havens en waterwegen

153

3.1

Economische ontwikkeling

287

3.2

Fysieke bedrijfsinfrastructuur

3.3 3.4

Bedrijfsloket en - regelingen Economische promotie

31 18

23 16

Duurzaamheid en milieu 7.2

Riolering

1.645

2.236

7.3 7.4

Afval Milieubeheer

3.303 600

3.961 0

7.5

Begraafplaatsen

816 108

0 0

1.281

372

Ruimtelijke ontwikkelingen 8.1 8.2

Ruimtelijke ordening Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)

8.3

Wonen en bouwen

0.10

Mutaties reserves

1.443

433

19.498

8.193

1.423 882

17 13

273

139

2.753 791

652 0

Programma Samenleving Onderwijs 4.1

Openbaar basisonderwijs

4.2 4.3

Onderwijshuisvesting Onderwijsbeleid en leerlingzaken

Sport, cultuur en recreatie 5.1

Sportbeleid en activering

5.2 5.3

Sportaccommodaties Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

5.4

Musea

5.5

Cultureel erfgoed

5.6 5.7

Media Openbaar groen (openlucht)recreatie

169

657 1.022

154 807

6.1

2.080

422

6.21 6.22

33 6

0 0

2.209

6.626

4.444

2.248 702

0 0

Sociaal Domein

Samenkracht en burgerparticipatie Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Wmo Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Jeugd 6.23 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Integraal 6.3 Inkomensregelingen 6.4 Begeleide participatie 6.5 Arbeidsparticipatie 6.6 Hulpmiddelen en diensten (Wmo) 6.711 Huishoudelijke hulp (Wmo)) 6.714 Overige maatwerkarrangementen (Wmo) 6.751 Jeugdhulp ambulant lokaal 6.752 Jeugdhulp ambulant regionaal 6.762 Jeugdhulp met verblijf regionaal 6.763 Jeugdhulp met verblijf landelijk 6.791 Persoonsgebonden budget Wmo 6.792 Persoonsgebonden budget Jeugd 6.811 Beschermd wonen (Wmo) 6.821 Jeugdbescherming 6.92 Coördinatie en beleid Jeugd Volksgezondheid 7.1 Volksgezondheid 0.10 Mutaties reserves

Totaal

1.185

6.127 175

0 0

7.941

3.207

287 175

0 0

129

152

866 464

0 0

1.484

295

0 44.131

277 7.297

76.521

Uiteenzetting van de financiële positie en toelichting Dit onderdeel bevat: - een raming voor het begrotingsjaar van de financiële gevolgen van het bestaand beleid en nieuw beleid, - een geprognisticeerde begin- en eindbalans van het begrotingsjaar en - het EMU-saldo.

Algemeen financieel beleid De begroting is gebaseerd op de Kadernota 2026, de septembercirculaire 2025 en de overige autonome mutaties (bijv. bijstelling bijdrage GR-en). Bij het opstellen van de begroting zijn de volgende mutaties nog verwerkt: Nieuw beleid: Onderzoek bibliotheekonderwijs -€ 15.000 Algemene uitkering € 2.192.000 Indexatie septembercirculaire € 16.000 Bijdrage SED organisatie € 33.000 Rente € 191.000 Bijstelling budget verzekeringen -€ 23.000 Leges Burgerzaken € 52.000 Leges verkeer € 206.000 Bijstelling opbrengst OZB € 203.000 Correctie ombuigingen: OZB niet-woningen -€ 110.000 Riolering € 28.000 Afvalinzameling € 84.000 Storting in Reserve Klimaat en duurzaamheid -€ 698.000 Eigen bijdrage Wmo -€ 148.000 WerkSaam -€ 283.000 Cliëntgebonden kosten -€ 905.000 Bijstelling budgetten programma Samenleving € 281.000 € 1.103.000

Het saldo van de begroting is als volgt opgebouwd: Totaal baten Totaal lasten Saldo baten en lasten

€ 75.731.000 € 74.076.000 € 1.655.000

Totaal onttrekkingen aan reserves Totaal stortingen in reserves Saldo mutaties in reserves

€ 790.000 € 1.443.000 -€ 653.000

Saldo baten en lasten Saldo mutaties in reserves Begrotingsresultaat (verwachte baten minus lasten)

€ 1.655.000 -€ 653.000 € 1.002.000 85

Uitgangspunten voor de begroting De basis voor de Begroting 2026 zijn de begrote structurele budgetten 2025. Deze worden bijgesteld met de indexatie, actuele inzichten en nieuw beleid. Algemene prijsinflatie Indexatie Septembercirculaire 2025 Voor prijsgevoelige budgetten wordt in beginsel rekening gehouden met een inflatiepercentage gebaseerd op de indexatie zoals die in de Septembercirculaire is opgenomen. Salarissen Indexatie Septembercirculaire 2025 Ook voor salarissen wordt de indexatie uit de Septembercirculaire 2025 verwerkt. Rente op nieuwe investeringen 3,5% Dit percentage is gebaseerd op het rentepercentage van een lening van de BNG Bank met een looptijd van 20 jaar. Tarieven en heffingen Secretarieleges Indexatie Septembercirculaire 2025 Onroerendezaakbelastingen Indexatie Septembercirculaire 2025 Lijkbezorgingsrechten Indexatie Septembercirculaire 2025 Marktgelden Indexatie Septembercirculaire 2025 Rioolheffing Conform PSWR Afvalstoffenheffing Kostendekkende tarieven • Voor de onroerendezaakbelastingen wordt uitgegaan van een opbrengststijging conform de indexatie die in de Septembercirculaire is opgenomen. Dit is exclusief de areaal uitbreiding. • Voor de tarieven van de afvalstoffenheffing is het uitgangspunt kostendekkende tarieven (inclusief BTW).

Zodra de nieuwe kosten bekend zijn, die de HVC in 2026 bij de gemeenten in rekening gaat brengen, wordt aan de gemeenteraad een voorstel gedaan met betrekking tot de tarieven voor 2026. Algemene uitkering gemeentefonds Septembercirculaire 2025 De Algemene Uitkering uit het gemeentefonds voor 2026 wordt gebaseerd op de Septembercirculaire 2025. Gemeenschappelijke regelingen Begroting 2026 van de GR-en Voor de bijdrage aan GR-en wordt uitgegaan van de Begroting 2026 van de GR-en. SED organisatie Begroting 2026 SED organisatie Voor de bijdrage aan SED organisatie wordt uitgegaan van de Begroting 2026 van de SED organisatie. Subsidies (alle sectoren) + 3,44% Voor subsidies wordt de indexatie toegepast die ook wordt gehanteerd voor GR-en. Dit is 7,44% minus de ombuiging van 4%.

Toelichting uitgangspunten Inflatie In de Begroting 2026 is rekening gehouden met een inflatie van 2,5%. Algemene uitkering gemeentefonds De algemene uitkering in de begroting is gebaseerd op de septembercirculaire 2025. Bijdrage gemeenschappelijke regelingen De gemeenschappelijke regelingen hebben hun Begroting 2026 opgesteld en voor zienswijze aangeboden aan de raden. Voor de volgende gr-en stijgt de bijdrage met het volgende bedrag: - Recreatieschap Westfriesland: € 8.000 - Veiligheidsregio NHN: € 110.000 - Gemeentelijke gezondheidsdienst: € 119.000 - WerkSaam Westfriesland € 87.000 Bijdrage SED organisatie De bijdrage is gebaseerd op de Begroting 2026 van de SED organisatie. De verwachte bijdrage wordt voor de komende jaren lager met de volgende bedragen: 2026: € 380.000 2027: € 520.000 2028: € 740.000 2029: € 369.000 Subsidies In het onderstaande overzicht zijn de subsidieplafonds per onderdeel weergegeven: (bedragen * € 1.000) 1: Welzijn 294 2: Zorg 1.764 3: Onderwijs 51 4: Sport en Recreatie 81 5: Kunst en Cultuur 840 6: Eenmalige en vernieuwende maatschappelijke activiteiten 20 7: Huisvestingskosten maatschappelijke accommodaties 330 Totaal

3.380

Toelichting Rekening houdend met de uitgangspunten voor het opstellen van de Kadernota, wordt er voor de subsidies voor 2026 uitgegaan van een indexatie van 3,44%. Naast deze indexatie zijn er nagenoeg geen andere wijzigingen. Alleen het plafond bij subsidieregeling Sport en Recreatie is, in verband met regionale afspraken, met een beperkt bedrag verhoogd.

Geprognosticeerde balans Begin en eindbalans

1-1-2026

31-12-2026

ACTIVA Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa

425 50.645 11.185 62.255

415 51.785 10.335 62.535

Vlottende activa Voorraden Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar Liquide middelen Overlopende activa Totaal vlottende activa

1 21.500 507 4.494 26.502

1 21.000 507 4.494 26.002

Totaal ACTIVA

88.757

88.537

PASSIVA Vaste passiva Eigen Vermogen Voorzieningen Vaste schulden met een rentetypische looptijd > 1 jaar Totaal vaste passiva

27.912 9.602 28.251 65.765

31.071 10.027 24.647 65.745

Vlottende passiva Netto vlottende schulden rentetypische looptijd < 1 jaar Overlopende passiva Totaal vlottende passiva

16.492 6.500 22.992

16.292 6.500 22.792

Totaal PASSIVA

88.757

88.537

Berekening van het EMU-saldo Begroting Omschrijving 1 (+) Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves 2 (-) Mutatie (im)materiële vaste activa 3 (+) Mutatie voorzieningen 4 (-) Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie) 5 (-) Verwachte boekwinst bij verkoop effecten en (im)materiële vaste activa Berekend EMU-saldo

2026

2027

2028

2029

1.655

304

-1.282

-1.039

1.130 7

1.121 46

-2.797 46

-2.797 91

532

-771

1.561

1.849

Het EMU-saldo gaat niet uit van baten en lasten, maar gaat uit van ontvangsten en uitgaven van de gemeente. Als gevolg van Europese regelgeving mogen EU-lidstaten een begrotingstekort (EMU-saldo) hebben van maximaal 3% van het bruto binnenlands product (BBP). Ook gemeenten hebben dus een aandeel. Het EMU-saldo voor 2026 komt uit op € 532.000. Dus de ontvangsten zijn hoger dan de uitgaven. Gemeenten hebben een inspanningsverplichting, maar er staat geen sanctie op een overschrijding.

Jaarlijks terugkerende arbeidskosten Jaarlijks terugkerende arbeidskosten in de meerjarenraming zijn ramingen opgenomen voor jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume. Hiervoor mag geen voorziening worden getroffen. Wel moet hierover informatie in de begroting worden opgenomen. Onder deze verplichtingen worden de aanspraken verstaan op toekomstige uitkeringen door het huidige dan wel het voormalig personeel. In de begroting van Stede Broec zijn alleen nog budgetten voor de bovengenoemde onderdelen, die betrekking hebben op het college. Het overige personeel is immers werkzaam bij de SED organisatie. Binnen de begroting van Stede Broec gaat het om de volgende post: Uitkeringen oud wethouders.

Investeringen Er wordt onderscheid gemaakt in investeringen met een economisch nut en investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut. Investeringen met een economisch nut zijn alle investeringen die verhandelbaar zijn (er is een markt voor) en/of als ze kunnen bijdragen aan het genereren van middelen. Bijvoorbeeld door het vragen van rechten, heffingen, leges of tarieven. 89

Investeringsbudgetten 2026 Progr.

2 2

2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2

budget

afschr.termijn

Economisch nut, heffing Uitvoering PSWR hoofdriool Uitvoering PSWR persleidingen

1.067 51

60 45

Maatschappelijk nut Fietsoversteken Stede Broecweg Kast- en kabelvervanging openbare verlichting Integraal project Lutjebroek Vervangen kunstwerken hout Vervangen kunstwerken staal / composiet Vervangen kunstwerken steen / beton Vervangen beschoeiingen hout Vervangen beschoeiingen kunststof Vervanging lichtmasten openbare verlichting Vervanging armatuur openbare verlichting Vervangen wegen Vervangen speelvoorzieningen Totaal

60 18 1.400 135 120 110 163 325 65 76 142 60 3.792

40 50 40 25 60 80 25 50 40 20 40 10

Onderstaande investering is ook vermeld in de Kadernota 2026. Integraal project Lutjebroek (investering 2026: € 1.400.000) Dit project is al geaccordeerd. De start van het project is van 2025 doorgeschoven naar 2026. Het project is in 2028 afgerond.

Financiering We verwachten dat we in 2026 geen langlopende lening hoeven aan te trekken.

Overzicht reserves en voorzieningen Algemene reserve: Deze reserve heeft een bufferfunctie. Batige jaarresultaten worden in deze reserve gestort. Nadelige jaarresultaten, stortingen in voorzieningen en dekking van incidentele uitgaven kunnen worden onttrokken aan deze reserve.

Boekwaarde 1-1-2026 Algemene reserve

12.129

Toevoeging Onttrekking

Verwacht resultaat 2026 1.127

Boekwaarde 31-12-2026 13.256

Bestemmingsreserves:

boekwaarde Vermeerderingen Verminderingen 1-1-2026

boekwaarde 31-12-2026

Bestemmingsreserves: Grondbedrijf

3.245

200

3.045

Centrumontwikkelingen

797

Omgevingswet

153

Onderhoud buitenwegen

Omgevingsfonds

Baggeren

Kunst- en cultuurfonds

Faciliteiten kunst gemeentehuis

Klimaat en duurzaamheid

467

698

1.165

1.493

745

2.238

Sociaal Domein

281

Ontheemden

1.613

Onderhoud groenvoorzieningen

1.323

Totaal

9.520

1.443

200

10.763

Glasvezel

Toelichting geraamde mutaties in de reserves en doel van de reserves: • Grondbedrijf Reserve ter dekking van stortingen in voorzieningen voor grondexploitatie en dekking van incidentele aanschaffingen binnen de grondexploitatie. Batige resultaten van grondexploitaties en overige grondverkopen worden in deze reserve gestort. • Centrumontwikkelingen Deze reserve heeft als doel de lasten te dekken met betrekking tot alle ontwikkelingen in het centrum van Stede Broec. Hieronder vallen de kosten die gemaakt moeten worden met betrekking tot, de Middenweg, fase 5, het openbare gebied, Streekplein, P&R terrein etc. • Onderhoud buitenwegen In de business case "Wegenoverdracht West-Friesland" is gerekend met 5% risico op onderhoud van de wegen in het buitengebied. Deze 5% wordt gestort in een reserve. Vanuit deze reserve kan er dekking worden gegeven als de onderhoudskosten hoger uitvallen. • Omgevingsfonds Ter dekking van investeringen in de openbare ruimte rondom huurwoningen worden voldaan. • Baggeren Deze reserve wordt ingezet ter dekking van de kosten van de maatregelen uit de het baggerplan. • Kunst- en Cultuurfonds Bij omvangrijke werken wordt een nader te bepalen bijdrage aan deze reserve geraamd. Aanschaf en plaatsing van kunstwerken en kunstobjecten en kosten van culturele projecten en manifestaties worden uit deze reserve gedekt. 91

• Faciliteiten kunst gemeentehuis Ter dekking van de kosten voor het houden van kunstexposities in het gemeentehuis. • Klimaat en duurzaamheid Egalisatie van de kosten met betrekking tot klimaat en duurzaamheid • Glasvezel Uit deze reserve worden de kosten voor de aanleg en de coördinatie van glasvezel betaald. • Sociaal Domein De gelden die bestemd zijn voor het Sociaal domein beschikbaar te laten blijven voor het Sociaal Domein en tevens op deze wijze de schommelingen in de uitgaven op te kunnen vangen en ter dekking van eventuele risico’s. • Opvang Oekraïners Wanneer er finale duidelijkheid is over de totale uitgaven in dit kader en de definitieve rijksvergoeding, wordt deze bestemmingsreserve financieel afgewikkeld in de exploitatie van het betreffende jaar • Onderhoud groenvoorzieningen Reserve ter dekking van de lasten voor groot onderhoud en reconstructie aan groenvoorzieningen. Reserves ter dekking van kapitaallasten: boekwaarde boekwaarde Vermeerderingen Verminderingen 1-1-2026 31-12-2026 Reserves ter dekking van kapitaallasten: Praktijkschool

438

394

Martinuscollege

134

121

Scoutinggebouw

Luie trap

Boogschuttersvereniging

Energiezuinige toepassingen atletiekbaan

Buitendienst

1.235

1.176

Uitbreiding ’t Palet

668

625

Nieuwbouw De Streek/ Poseidon

190

183

Asbest Martinuscollege

910

859

Centrumgebied

1.588

173

1.415

Verbouwing gemeentehuis

277

259

Brandmeldinstallatie

Huisvesting verenigingen

1.878

1.794

Verbouwing Postkantoor

Ringeninstallatie gymzaal De Helt

Ringeninstallatie gymzaal De Woud

Sportmateriaal sporthal De Flint

Speeltoestellen Watermolenweg

Speeltoestellen Waterhoen/Habijt Energetische- en akoestische verbeteringen De Kloet

7.583

531

7.052

Totaal

Voorzieningen:

boekwaarde boekwaarde Vermeerderingen Verminderingen 1-1-2026 31-12-2026 Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's: Pensioenen wethouders 1.334 0 0 1.334 Wachtgelden

272

243

1.352

500

263

1.589

183

133

146

254

5.828

887

9.602

850

425

10.027

Egalisatievoorzieningen: Groot onderhoud gebouwen Voorziening groot onderhoud bruggen

Van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden: Voorziening Riolering 5.574 Voorziening Afvalinzameling Totaal

Meerjarenraming en toelichting De meerjarenraming bevat voor de drie jaren volgend op het begrotingsjaar een geprognosticeerde begin- en eindbalans en een raming van de financiële gevolgen, waaronder de baten en de lasten van het bestaande en het nieuwe beleid dat in de programma's is opgenomen

Begrotingssaldi meerjarig Het geraamde begrotingssaldo voor de komende jaren is als volgt: 2026: 2027: 2028: 2029:

€ 1.002.000 € 1.031.000 -/- € 561.000 -/- € 318.000

Meerjarenraming Het geraamde verloop van het begrotingssaldo over de jaren is als volgt:

Programma

Werkelijk Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2024 2025 2026 2027 2028 2029

Lasten Bestuur en dienstverlening

12.755

13.396

11.890

11.818

12.107

12.472

Ruimte

17.083

20.835

18.055

18.340

18.666

18.919

Samenleving

44.528

44.015

44.131

44.940

46.335

47.453

Totaal lasten

74.366

78.246

74.076

75.098

77.108

78.844

Baten Bestuur en dienstverlening

57.442

59.111

60.952

61.685

61.638

63.552

Ruimte

8.776

9.560

7.760

6.833

6.882

6.897

Samenleving

12.555

8.527

7.020

6.884

7.307

7.356

Totaal baten

78.773

77.198

75.731

75.402

75.826

77.805

Ruimte

3.157

1.061

1.443

Samenleving

1.363

234

Totaal toevoegingen reserves

4.520

1.295

1.443

Bestuur en dienstverlening

1.609

242

Ruimte

2.097

2.146

433

373

Samenleving

1.497

623

277

274

269

268

Totaal onttrekkingen reserves

5.203

3.011

790

727

722

720

Resultaat

5.091

669

1.002

1.031

-561

-318

Toevoegingen reserves Bestuur en dienstverlening

Onttrekkingen reserves

Uitgangspunten van meerjarenraming Zie hiervoor de uitgangspunten op blz. 86.

Geprognosticeerde balans

Begin en eindbalans

31-12-26 31-12-27 31-12-28 31-12-29

ACTIVA Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa

415 51.785 10.335 62.535

406 52.915 9.366 62.687

397 50.127 8.397 58.921

388 47.340 7.428 55.156

Vlottende activa Voorraden Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar Liquide middelen Overlopende activa Totaal vlottende activa

1 21.000 507 4.494 26.002

1 18.000 507 4.494 23.002

1 17.000 507 4.494 22.002

1 14.000 507 4.494 19.002

Totaal ACTIVA

88.537

85.689

80.923

74.158

PASSIVA Vaste passiva Eigen Vermogen Voorzieningen Vaste schulden met een rentetypische looptijd > 1 jaar Totaal vaste passiva

31.071 10.027 24.647 65.745

30.501 9.655 23.491 63.647

29.219 9.701 20.335 59.255

24.090 9.792 17.179 51.061

Vlottende passiva Netto vlottende schulden rentetypische looptijd < 1 jaar Overlopende passiva Totaal vlottende passiva

16.292 6.500 22.792

15.542 6.500 22.042

15.168 6.500 21.668

16.597 6.500 23.097

Totaal PASSIVA

88.537

85.689

80.923

74.158

Jaarlijks terugkerende arbeidskosten In de meerjarenraming zijn ramingen opgenomen voor jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume. Hiervoor mag geen voorziening worden getroffen. Wel moet hierover informatie in de begroting worden opgenomen. Onder deze verplichtingen worden de aanspraken verstaan op toekomstige uitkeringen door het huidige dan wel het voormalig personeel. In de begroting van Stede Broec zijn alleen nog budgetten voor de bovengenoemde onderdelen, die betrekking hebben op het college. Het overige personeel is immers werkzaam bij de SED organisatie. Binnen de begroting van Stede Broec gaat het om de volgende posten:

Pensioenen wethouders Aan gewezen wethouders en nabestaanden van gewezen wethouders wordt een pensioenuitkering betaald. Daarnaast bouwen de huidige wethouders pensioenrechten op. Hiervoor is een voorziening getroffen. Het meerjarige verloop van deze voorziening is als volgt:

Boekwaarde 31-12-2026

Boekwaarde 31-12-2027

1.334

Voorziening: Pensioenen wethouders

Boekwaarde Boekwaarde 31-12-2028 31-12-2029 1.334

1.334

Investeringen Pr.

2026

2027

2028

2029

Afschrijvingstermijn

Materiele vaste activa Economisch nut MFA Plan Zuid

2 2

Economisch nut, heffing Uitvoering PSWR hoofdriool Uitvoering PSWR persleidingen

1.067 51

PM PM

60 45

2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2

Maatschappelijk nut Integraal project Lutjebroek Vervangen kunstwerken hout Vervangen kunstwerken staal / composiet Vervangen kunstwerken steen / beton Vervangen beschoeiingen hout Vervangen beschoeiingen kunststof Vervanging lichtmasten OVL Vervanging armatuur OVL Vervangen wegen Vervangen speelvoorzieningen Doorfietsroute Zesstedenweg

1.400 135 120 110 163 325 65 76 142 60 290

0 106 170 240 137 275 43 83 142 70 0

0 117 187 264 137 275 66 33 142 70 0

0 120 195 244 145 275 45 45 PM 70 0

40 25 60 80 25 50 40 20 40 10 40

Totaal

3.714

2.384 11.691

1.139

10.400

Financiering In de meerjarenraming gaan we ervan uit dat de we tot en met 2029 geen lening hoeven aan te trekken.

Overzicht reserves en voorzieningen

Boekwaarde Boekwaarde Boekwaarde Boekwaarde 31-12-2026 31-12-2027 31-12-2028 31-12-2029 Algemene reserve 13.131 14.134 13.573 13.255

Bestemmingsreserves: boekwaarde boekwaarde boekwaarde boekwaarde 31-12-2026

31-12-2027

31-12-2028

31-12-2029

Bestemmingsreserves: Grondbedrijf Centrumontwikkelingen Omgevingswet

3.047 797 153

2.847 797 153

2.647 797 153

2.447 797 153

Onderhoud buitenwegen Omgevingsfonds Baggeren Kunst- en cultuurfonds Faciliteiten kunst gemeentehuis Klimaat en duurzaamheid Glasvezel Sociaal Domein Ontheemden Onderhoud groenvoorzieningen Totaal

17 43 58 27 3 1.165 2.238 281 1.613 1.323 10.765

17 43 58 27 3 1.165 2.238 281 1.613 1.323 10.565

17 43 58 27 3 1.165 2.238 281 1.613 1.323 10.365

17 43 58 27 3 1.165 2.238 281 1.613 1.323 10.165

Bestemmingsreserves ter dekking van kapitaallasten: boekwaarde boekwaarde boekwaarde boekwaarde 31-12-2026 Reserves ter dekking van kapitaallasten: Praktijkschool 394 Martinuscollege 120 Scoutinggebouw 44 Luie trap 3 Boogschuttersvereniging 62 Energiezuinige toepassingen 13 atletiekbaan Buitendienst 1.176 Uitbreiding ’t Palet 625 Nieuwbouw De Streek/ Poseidon 183 Asbest Martinuscollege 859 Centrumgebied 1.415

31-12-2027

31-12-2028

31-12-2029

351 107 33 2 59 12 1.117 582 177 808 1.345

307 94 22 2 56 12 1.058 538 170 757 1.275

264 81 11 1 53 11 999 495 163 706 1.205 97

Verbouwing gemeentehuis Brandmeldinstallatie Huisvesting verenigingen Verbouwing Postkantoor Ringeninstallatie gymzaal De Woud Speeltoestellen Watermolenweg Speeltoestellen Waterhoen/Habijt Energetische- en akoestische verbeteringen De Kloet Totaal

259 8 1.794 76 1

240 5 1.709 69 0

222 2 1.625 62 0

204 0 1.541 55 0

5 4 11 7.052

3 0 9 6.628

1 0 7 6.210

0 0 5 5.794

Voorzieningen:

boekwaarde

31-12-2026 31-12-2027 Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's: Pensioenen wethouders 1.334 1.334 Wachtgelden 388 359

31-12-2028

31-12-2029

1.334 329

1.334 300

Egalisatievoorzieningen: Groot onderhoud 1.036 1.110 1.183 gebouwen Voorziening groot 172 174 175 onderhoud bruggen Van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden: Voorziening Riolering 4.645 4.645 4.645 Voorziening 674 674 674 Afvalinzameling Totaal 8.249 8.296 8.340

1.183 175

4.645 674 8.311

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/16101915/3