Document · PDF

Begroting 2024

Gemeenteraad 13 november 2023, gemeente Stede BroecBij agendapunt: Begroting 202424.775 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 3

1-1-2024

31-12-2024

Eigen vermogen

1.675

1.617

Vreemd vermogen

1.157

1.042

Verwacht resultaat

Gemeentelijke Gezondheidsdienst Hollands Noorden (GGD) Gerelateerd aan programma: Samenleving. Vertegenwoordiging: Lid van het algemeen bestuur. Doel / openbaar belang: Een belangrijk deel van de taken van de GGD concentreert zich in het ‘voorveld’ (preventie, signaleren, monitoren), maar de GGD voert ook vangnettaken voor de gemeente uit. Naast de basistaken levert de GGD ook aanvullende producten (maatwerkdeel). Deze aanvullende producten vallen niet onder de Gemeenschappelijke regeling. Vanuit het maatwerkdeel wordt ingezet op activiteiten die aanvullend zijn op de werkzaamheden vanuit de GR GGD. Dit zijn onder andere de extra begeleiding contacten en opvoedspreekuren. Indien nodig kan er worden opgeschaald naar Video Home Training, Stevig Ouderschap en VoorZorg. Activiteiten en ontwikkelingen: Een belangrijk deel van de activiteiten van de GGD concentreert zich in het ‘voorveld’ (preventie, signaleren, monitoren), maar de GGD voert ook vangnettaken voor de gemeente uit. Naast de basistaken voert de GGD levert de GGD ook aanvullende producten (maatwerkdeel). Deze aanvullende producten vallen niet onder de Gemeenschappelijke regeling. Vanuit het maatwerkdeel wordt ingezet op activiteiten die aanvullend zijn op de werkzaamheden vanuit de GR GGD. Dit zijn onder andere de extra begeleiding contacten en opvoedspreekuren.

Indien nodig kan er worden opgeschaald naar Video Home Training, Stevig Ouderschap en VoorZorg. De speerpunten zijn voor 2024 zijn: 1. Proactief inzetten op preventie en bestrijding van (nieuwe) infectieziekten. 2. Informatiebeveiliging en privacy.

Ontwikkelingen: De loonstijging ligt fors hoger dan de 2,3% loonindexatie, die GGD HN via de deelnemersbijdragen 2023 ontvangt. De kans is groot dat gemeenten financieel moeten bijspringen als gevolg van nieuwe Cao-afspraken voor 2023. Risico's: - Doorontwikkeling JGZ 2019-2023, - ziekteverzuim JGZ, - hogere instroom Veilig Thuis, - informatiebeveiliging en privacybescherming, - kostenstijgingen, - medische arrestantenzorg en - reizigersadvisering. 1-1-2024

31-12-2024

Eigen vermogen

1.276

1.306

Vreemd vermogen

25.057

Verwacht resultaat

180

Archeologie Westfriese gemeenten Gerelateerd aan programma: Samenleving. Vertegenwoordiging: Lid van het algemeen bestuur. Doel / openbaar belang: Archeologie West-Friesland (AWF) is onze gecertificeerde instelling die verantwoordelijk is voor het (laten) doen van archeologische opgravingen op het land en in het water zoals dit is vastgelegd in de Erfgoedwet. Activiteiten en ontwikkelingen Archeologie West-Friesland geeft als certificaathouder advies. Door middel van een quickscan beoordelen zij of en zo ja, in welke mate archeologisch onderzoek nodig is. Vervolgens voeren zij dit onderzoek uit of voeren zij de monitoring op het onderzoek uit. Zo wordt er voor gezorgd dat bij een opgraving de verrichte handelingen en aangetroffen archeologische vondsten worden gedocumenteerd, de vondsten worden geconserveerd en een rapport wordt opgesteld waarin de resultaten van de handelingen zijn beschreven. Naast advisering en uitvoering draagt Archeologie West-Friesland bij aan gemeentelijke beleidsontwikkeling en verzorgt zij publieksactiviteiten en pr.

WerkSaam Westfriesland Gerelateerd aan programma: Samenleving. Vertegenwoordiging: Lid van het algemeen bestuur.

Doel / openbaar belang: WerkSaam Westfriesland voert de Participatiewet en de Wet Sociale Werkvoorzieningen (WSW) uit voor de Westfriese gemeenten. Een klein onderdeel van de Participatiewet, de bijzondere bijstand, is bij de afzonderlijke gemeenten gebleven. Het doel van de Participatiewet is dat iedereen die gedeeltelijk of volledig kan werken begeleid wordt naar werk, het liefst bij een gewone werkgever. Hierbij kan WerkSaam Westfriesland verschillende instrumenten inzetten, zoals job-coaching of loonkostensubsidie. Ook biedt WerkSaam beschutte werkplekken voor mensen die kunnen werken, maar veel begeleiding daarbij nodig hebben. Lukt het (nog) niet om te werken dan zorgt WerkSaam Westfriesland voor een uitkering als dat nodig is. Activiteiten en ontwikkelingen: In 2024 wordt verder uitvoering gegeven aan het beleidsplan 2022-2025 zoals vastgesteld door het algemeen bestuur van WerkSaam na de zienswijzen van de deelnemende gemeenten. Risico's: - Ontwikkeling toegevoegde waarde, - bijdrage GR sluit niet aan op de ontwikkeling van het gemeentefonds, - uitvoeringstaken Wet Inburgering en - externe factoren zoals cyberaanvallen.

1-1-2024

31-12-2024

Eigen vermogen

7.587

6.443

Vreemd vermogen

15.640

15.605

Verwacht resultaat

Vennootschappen Ontwikkelingsbedrijf NHN Gerelateerd aan programma: Ruimte Doel / openbaar belang: Bevorderen van de regionale economie en welvaart en de nationale en internationale positionering van Noord-Holland Noord. Het ontwikkelingsbedrijf heeft vier pijlers binnen haar meerjarenprogramma. Dit zijn: Ondersteuning MKB, regionale promotie en acquisitie. Tenslotte voert het ontwikkelingsbedrijf projecten uit ter stimulering van de regionale economie.

BNG Bank Gerelateerd aan programma: Bestuur en dienstverlening Doel / openbaar belang: De uitoefening van het bedrijf van bankier ten dienste van overheden. Draagt bij aan het laag houden van de kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. Activiteiten en ontwikkelingen: De BNG heeft zich gecommitteerd om bij te dragen aan het nationale Klimaatakkoord en aan het bereiken van de klimaatdoelstellingen van Parijs. De bank ontwikkelt en stimuleert innovatieve duurzame verdienmodellen. Dankzij haar toprating kan de bank tegen lage tarieven geld lenen op de internationale geld- en kapitaalmarkt, en dit geld vervolgens tegen lage prijzen uitlenen aan klanten. Het fundingbeleid blijft onveranderd gericht op permanente toegang tot de geld- en kapitaalmarkt voor de gewenste looptijden en volumes tegen zo laag mogelijke kosten. Risico's: Er zijn geen risico's bekend. Financieel belang: De gemeente heeft als aandeelhouder 17.823 aandelen. De aandeelhouder is niet aansprakelijk voor de schulden van de NV.

Alliander Gerelateerd aan programma: Ruimte Doel / openbaar belang: Alliander is een netwerkbedrijf dat zorgt voor een betrouwbare, betaalbare en bereikbare energievoorziening in een groot deel van Nederland. Door hun netwerk continu te verbeteren, bereiden ze zich voor op een toekomst waarin iedereen duurzame energie kan gebruiken, produceren en delen. Stede Broec heeft aandelen in Aliander, waarvan de dividend op Algemene dekkingsmiddelen wordt ontvangen. Activiteiten en ontwikkelingen: De energietransitie is in een volgende versnelling gekomen. Op steeds meer daken en velden komen zonnepanelen. Daarnaast worden meer windparken en groengasinstallaties gebouwd. Verder komt elektrisch rijden steeds meer op. Alliander faciliteert deze transitie. Zo sluiten we zonnepanelen en windmolens aan op ons elektriciteitsnet, zodat zij hun groene stroom kunnen transporteren naar verbruikers verderop. Steeds meer woningen worden opgeleverd zonder aansluiting op het gasnet. Groengasinstallaties voeden hun duurzame variant voor aardgas in op onze gasnetten. En elektrische voertuigen krijgen stroom uit laadpalen die worden gevoed door ons elektriciteitsnet.

Risico's: Er zijn geen risico's bekend. Financieel belang: De gemeente heeft als aandeelhouder 136.108 aandelen. De aandeelhouder is niet aansprakelijk voor de schulden van de NV.

HVC Groep Gerelateerd aan programma: Ruimte Doel / openbaar belang: HVC is een afval- en energiebedrijf met zowel publieke als commerciële activiteiten op het gebied van afval en energie. Voor de verwerking en inzameling van het huishoudelijk afval heeft de gemeente een dienstverleningsovereenkomst (DVO) afgesloten met een looptijd van 6 jaar (1 januari 2020 tot 1 januari 2026). Eveneens heeft de gemeente aandelen in het bedrijf en daarmee stemrecht in de Algemene Ledenvergadering. Aan het aandeelhouderschap is een ballotageovereenkomst verbonden waarin onder meer geregeld is dat het brandbaar afval afgestaan moet worden en de gemeente, samen met de andere aandeelhouders, garant staat voor een deel van de leningen. Activiteiten en ontwikkelingen: - Met woningcorporaties en woningeigenaren gebouwen van aardgas afhalen en aansluiten op een warmtenet. - Met zon- en windprojecten duurzame stroom opwekken. - Bronscheiding verbeteren. Risico's: - Op een aantal vlakken worden de activiteiten van HVC significant beïnvloed door regulering vanuit de overheid. - Prijsfluctuaties van elektriciteit en gas, maar ook van bijvoorbeeld grondstoffen zoals papier en metalen hebben een direct effect op de marge en de dekkingsbijdrage van activiteiten van HVC.

- Door een slechter wordende wereldmarkt voor schadeverzekeringen en een eigen negatieve schadestatistiek over de afgelopen 10 jaar, ziet HVC zich geconfronteerd met toenemende verzekeringskosten op een aantal van de hoofdverzekeringen van HVC zoals allrisk en aansprakelijkheid. - Incidenten leiden tot uitval, letsel en discontinuïteit van processen. Een adequaat onderhoudsprogramma is een randvoorwaarde voor veilige, betrouwbare installaties. Daarnaast is het uitgangspunt van HVC dat de installaties binnen de vigerende milieunormen presteren. Financieel belang: De gemeente heeft als aandeelhouder 34 aandelen voor een totaal van € 67.000.

Grondbeleid Inleiding In de paragraaf grondbeleid wordt verslag gedaan over de visie, ontwikkelingen en stand van zaken van de grondexploitaties in relatie tot de doelstellingen uit de begroting.

Visie De vigerende Nota Grondbeleid is vastgesteld in 2016. Een nota grondbeleid is niet verplicht en kent dus ook geen termijn voor herziening. De huidige nota gaat op hoofdlijnen uit van 'situationeel' grondbeleid, waarbij per project gekeken wordt welke rol de gemeente het beste past. In alle gevallen zijn marktconforme prijsstellingen het vertrekpunt De nog vast te stellen gemeentelijke omgevingsvisie vanuit de nieuwe Omgevingswet (verwacht 1 januari 2024) kan aanleiding geven om de nota grondbeleid aansluitend te actualiseren.

Nieuwe (wettelijke) ontwikkelingen Ontwikkelingen in wet- en regelgeving Vanuit de komende Omgevingswet worden ook enkele regels voor het grondbeleid geactualiseerd. De grootste wijziging is dat het mogelijk wordt om een gebied ''organisch'' te kunnen ontwikkelen onder een grondexploitatie zonder 'eindtijd'. Dit kan een optie zijn als er vooraf nog veel onzekerheden bestaan over concrete planinvullingen. Een belangrijk arrest van de Hoge Raad in 2021 is het 'Didam arrest'. Hierin geeft de Raad aan dat vanuit het gelijkheidsbeginsel en het recht op mededinging op schaarse goederen, het niet toegestaan is om grond en vastgoed direct (1:1) te verkopen aan een marktpartij. Andere partijen dienen middels voldoende publiciteit in staat gesteld worden om mee te dingen, waarna er via objectieve criteria één partij gekozen kan worden. Uitzondering is wanneer aangetoond kan worden dat slechts één serieuze partij in aanmerking komt voor de aankoop. In 2022 zijn de eerste ervaringen opgedaan met dit arrest in een concrete grondverkoop (zie project Kweeklust/De Volkstuin). Verder wordt nadrukkelijk rekening gehouden met dit arrest in de planvorming rond de diverse projecten. Een memo/werkwijze vanuit het arrest is in voorbereiding en zal naar verwachting eind 2023 ter besluitvorming aan het college worden voorgelegd.

Ontwikkelingen Ter informatie, binnen de gemeente spelen de volgende grotere nieuwe (faciliterende) projecten en ontwikkelingen (waarover op andere plekken dan in deze paragraaf verantwoording over wordt afgelegd):

Kweeklust/De Volkstuin In 2022 zijn stappen gezet tot de realisatie van dit project (32 woningen waarvan 17 voor de woningcorporatie). Het bestemmingplan is in 2022 vastgesteld en is de stedenbouwkundige opzet verder uitgewerkt. Eind 2022 is de verkoop aan de beoogde ontwikkelaar vanuit het Didam-arrest gepubliceerd. Begin 2023 is de koopovereenkomst gesloten worden. In de tweede helft van 2023 wordt gestart met het bouwrijpmaken van deze locatie. Gebiedsvisie Stede Broec Centrum Zuid De gemeenteraad heeft eind 2021 positief besloten op deze brede, integrale, visie op het zuidelijke centrum gedeelte. Onderdelen van dit plan zijn o.a. het stationsgebied, het Streekplein, herontwikkeling van het particuliere bezit hieromheen, maar ook de locatie 'Centrumplan Fase 5' waar de gemeente grondposities heeft. Vanuit het integrale plan is in 2022 gewerkt aan het stedenbouwkundig plan (inrichting openbare ruimte) en zijn verdere stappen gezet om diverse deelprojecten tot ontwikkeling te brengen. Voor het onderdeel 'Centrumplan Fase 5' zal ingezet worden op een marktconsultatie. Florapark Na Waterweide moet Florapark de volgende nieuwe woonwijk binnen de gemeente worden. Florapark ligt tegen de grens met Enkhuizen (aldaar Westeinde geheten). Opzet is een integrale gebiedsontwikkeling tussen beide gemeenten en met alle eigenaren/betrokkenen.

Het project bevindt zich in de haalbaarheidsfase waarin samen met de marktpartijen onderzocht wordt onder welke gemeentelijke ambities en kaders deze toekomstige woonwijk integraal ontwikkeld kan worden. In het vierde kwartaal van 2023 wordt hier een besluit over genomen. Florapark is in een gedeeld juridisch/economisch eigendom van de gemeente en Zeeman Vastgoed. Bij een integrale ontwikkeling van Florapark-Westeinde is de gemeente voornemens haar eigendomspositie te heroverwegen teneinde een 'gelijk speelveld' te kunnen creëren voor alle betrokkenen. Sport- en recreatielandschap Stede Broec In de gebiedsvisie uit 2017 is het 'middengebied' aangewezen als ontwikkelgebied voor een sport- en recreatielandschap. Om grip op deze ontwikkeling te kunnen houden is in 2021 de wet voorkeursrecht gemeenten (WvG) op het plangebied gelegd. In 2022 is gewerkt aan een Masterplan voor dit gebied, welke in het eerste kwartaal 2023 door de raad is vastgesteld. Strategische gronden De gronden behorende bij het Centrumplan Fase 5 zijn gemeentelijke strategische gronden welke te kwalificeren en te waarderen zijn als ‘warme gronden’. Daarnaast bezit de gemeente nog een stuk agrarische grond (HES zone), waar geen concrete ontwikkel of toekomstplannen voor zijn.

Tot slot is de gemeente juridisch, maar geen economisch, eigenaar van een aantal gronden behorende bij de toekomstige ontwikkeling van Florapark en Molensloot (volgend op Florapark). De agrarische grond (HES zone), waar geen concrete ontwikkel of toekomstplannen voor zijn is te classificeren als een reguliere strategisch grond en moet van daaruit gewaardeerd worden tegen de huidige bestemming. De gronden behorende bij de toekomstige ontwikkeling van Florapark en Molensloot hoeven niet gewaardeerd te worden en vormen geen risico voor de gemeentebegroting. Dit omdat de 77

gemeente geen economisch eigenaar is en omdat via een koop- en leningconstructie de boekwaarde van deze gronden gedekt en gegarandeerd zijn. Financiële kaders en financiële risico's De lopende projecten betreffen allen ontwikkelingen waarbij de gemeente een faciliterende en kader stellende rol speelt. In deze projecten heeft de gemeente ook geen grondeigendommen (meer) en zijn de door de gemeente te maken kosten verhaalbaar op de ontwikkelaars.

Prognose resultaten De gemeente heeft geen eigen (actieve) grondexploitaties, waarin zij voor eigen winst- en risico een gebied ontwikkeld en kavels uitgeeft.

Stand van zaken grondexploitatie De gemeente heeft geen eigen (actieve) grondexploitaties, waarin zij voor eigen winst- en risico een gebied ontwikkeld en kavels uitgeeft.

Stand van zaken strategische grondposities Strategische gronden De gronden behorende bij het Centrumplan Fase 5 zijn te classificeren als ‘warme gronden’. Van hieruit mogen deze gronden gewaardeerd worden tegen de toekomstige bestemming. In den regel is dit een hogere waarde dan de waarde onder de huidige bestemming en de aankoop-/ boekwaarde. In 2020 zijn deze gronden nog gewaardeerd door een taxateur. Opzet is om in 2023 een marktconsultatie voor Centrumplan Fase 5 te gaan houden als eerste stap richting toekomstige ontwikkeling. Het stuk akkerland (HES zone), waar geen concrete ontwikkel of toekomstplannen voor zijn is te classificeren als een reguliere strategisch grond en moet van daaruit gewaardeerd worden tegen de huidige bestemming. De gronden behorende bij de toekomstige ontwikkeling van Florapark en Molensloot hoeven niet gewaardeerd te worden en vormen geen risico voor de gemeentebegroting. Dit omdat de gemeente geen economisch eigenaar is en omdat via een koop- en leningconstructie de boekwaarde van deze gronden gedekt en gegarandeerd zijn.

Financiële kaders en financiële risico's De lopende projecten betreffen allen ontwikkelingen waarbij de gemeente een faciliterende en kader stellende rol speelt. In deze projecten heeft de gemeente ook geen grondeigendommen (meer) en zijn de door de gemeente te maken kosten verhaalbaar op de ontwikkelaars.

Wet Open Overheid (WOO) De Wet open overheid (Woo) is op 1 mei 2022 in werking getreden. De Woo heeft de Wet openbaarheid bestuur (Wob) vervangen, deze wet is echter meer dan de Wob. De Woo verplicht de gemeente tot: • Het passief openbaar maken van informatie via het afhandelen van Woo-verzoeken. • Het aanstellen van een Woo-contactfunctionaris. • Het actief openbaar maken van 11 informatie categorieën. • Het op orde brengen van de informatiehuishouding. De implementatie van de Woo gebeurt via het project Implementatie Woo: Het passief openbaar maken, oftewel Woo-verzoeken, is per 1 mei 2022 met de inwerkingtreding van de Woo al geïmplementeerd. Een burger kan een Woo-verzoek elektronisch indienen. Per 12 juni 2023 is de Woo-contactfunctionaris gestart. Deze vervult een rol bij het actief publiceren en het coördineren van Woo-verzoeken. Het actief openbaar maken gebeurt deels al. Denk aan de publicatie van wet- en regelgeving op overheid.nl. De komende jaren worden de 11 informatie categorieën fasegewijs gepubliceerd conform de landelijke planning. In 2023 hebben we geregeld dat we convenanten, bestuursstukken, Woo-verzoeken en organisatiegegevens actief kunnen publiceren. Voor het op orde brengen van de informatiehuishouding heeft de gemeente tot 2030 de tijd.

Het streven is om te werken vanuit het principe ‘1 bron 1 waarheid’, elk informatie-element kent maar 1 bron; informatie rechtmatig opslaan, delen en bewaren. Via quickscans van elke informatie categorie zijn de knelpunten in beeld gebracht. Op basis van de quickscans zijn verbeteringen in gang gezet via multidisciplinaire verbeter teams ('W00ts'). Zo is er inmiddels anonimiseringssoftware geïmplementeerd en zijn er online publicatieformulieren voor convenanten en Woo-verzoeken ingericht. In 2024 werken we volgens de nieuwe werkwijze voor Woo-verzoeken, implementeren we de nieuwe werkwijze voor Klachten en pakken we het nieuwe proces rondom Jaarverslagen op.

Financiële cijfers Financiële cijfers

Overzicht van baten en lasten Het verplichte overzicht bevat per programma de geraamde baten en lasten, de beoogde toevoegingen en onttrekkingen aan reserves en het geraamde resultaat. Lasten Programma

Werkelijk Begroting Begroting 2022 2023 2024

Bestuur en dienstverlening

10.035

11.624

12.408

Ruimte

12.942

15.724

16.128

Samenleving

38.132

36.986

37.733

Totaal lasten

61.109

64.334

66.269

Baten Programma

Werkelijk Begroting Begroting 2022 2023 2024

Bestuur en dienstverlening

48.479

48.937

53.870

Ruimte

5.883

7.207

6.273

Samenleving

10.940

6.287

5.681

Totaal baten

65.302

62.431

65.825

Reserves Programma

Werkelijk Begroting Begroting 2022 2023 2024

Stortingen reserves: Reserves Bestuur en dienstverlening Reserves Ruimte Reserves Samenleving Totaal stortingen

Programma

292

1.013

292

1.013

Werkelijk Begroting Begroting 2022 2023 2024

Onttrekkingen reserves: Reserves Bestuur en dienstverlening

131

298

1.809

398

173

Reserves Samenleving

835

1.279

277

Totaal onttrekkingen

2.775

1.975

530

Resultaat

6.676

-941

Reserves Ruimte

Structureel saldo Programma

Begroting Begroting Begroting 2024 2025 2026

Begroting 2027

Saldo van baten en lasten

-444

931

-2.531

-2.036

Saldo mutaties reserves

530

527

Begrotingssaldo na bestemming

1.461

-2.001

-1.509

Waarvan incidentele baten en lasten (saldo)

219

102

Structureel begrotingssaldo

306

1.563

-1.979

-1.487

Het structurele begrotingssaldo is voor de jaren 2024 en 2025 positief.

Incidentele baten en lasten In onderstaand overzicht staan de incidentele lasten en baten welke zijn opgenomen in de begroting. bedragen * € 1.000 Begroting Begroting Begroting Begroting 2024 2025 2026 2027 Lasten Ruimte Onderzoek noord-zuidverbindingen Onderzoek inrichting lint Uitvoeringsprogramma Omgevingswet LEADER subsidie Totaal Baten Ruimte Huur pand Industrieweg Totaal

40 20 190 22 272

80 22 102

22 22

53 53

Onderzoek noord-zuidverbindingen

Dit is een onderzoek naar de mogelijkheden voor nieuwe noord-zuidverbindingen. Het is geen periodiek onderzoek en ook niet voor regulier onderhoud.

Onderzoek inrichting lint

Dit is een onderzoek of in het lint kan worden ingezet op een dorpsstraat met ruimere of geen stoepen. Het onderzoek is niet voor regulier onderhoud, maar voor een aanpassing. Het is geen periodiek onderzoek. De Omgevingswet is een nieuwe wet. Het programma verzorgt de invoering van de wet. Het betreft kosten voor de implementatie.

Uitvoeringsprogramma Omgevingswet

LEADER subsidie

Cofinanciering voor project voor plattelandsontwikkeling (vijfjarig Europees subsidieprogramma).

Huur pand Industrieweg

Het pand wordt tijdelijk ingezet als woonruimte voor de begeleiders van de Oekraïnse weeskinderen. Het betreft een tijdelijke verhuur.

Overzicht van toevoegingen en onttrekkingen reserves

Toevoeging aan reserves Bestuur en dienstverlening Ruimte Samenleving

Begroting Begroting Begroting Begroting 2024 2025 2026 2027 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Totaal 0 0 0 0 Begroting Begroting Begroting Begroting 2024 2025 2026 2027

Onttrekkingen aan reserves Bestuur en dienstverlening Ruimte Samenleving Totaal

80 173 277 530

80 173 274 527

Overzicht van baten en lasten per taakveld Lasten

Baten

1.899 287 214

0 -53 0

663 8.661 295

-368 -1.173 -520

192 23 90 0

-4.723 -957 -136 -45.525

84 0

-415 0

0 87

-80 0

12.495

-53.950

1.389 991

0 -33

135 4.012 6 1.936

-38 -97 -9 0

247 615 30 18 55

0 0 0 -34 -25

Duurzaamheid en milieu 7.2 Riolering 7.3 Afval 7.4 Milieubeheer 7.5 Begraafplaatsen

1.542 2.989 473 65

-1.979 -3.727 0 -10

Ruimtelijke ontwikkelingen 8.1 Ruimtelijke ordening 8.2 Grondexploitatie (niet bedrijventerreinen)

1.159 16

0 0

Programma Bestuur en dienstverlening Bestuur en dienstverlening 0.1 Bestuur 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 5.4 Archief Dienstverlening 0.2 Burgerzaken 0.4 Ondersteuning organisatie 0.5 Treasury Algemene dekkingsmiddelen en overhead 0.61 OZB Woningen 0.62 OZB - niet woningen 0.64 Belastingen Overig 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen Gemeentefonds 0.8 Overige baten en lasten 0.9 Vennootschapsbelasting 0.10 0.11

Mutaties reserves Resultaat van de begroting van baten en lasten

Programma Ruimte Veiligheid 1.1 Crisisbeheersing en Brandweer 1.2 Openbare orde en veiligheid Beheer openbare ruimte 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 2.1 Verkeer en vervoer 2.1 Recreatieve havens 5.7 Openbaar groen (openlucht)recreatie Economie 2.4 Economische havens en waterwegen 3.1 Economische ontwikkeling 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 3.3 Bedrijfsloket en - regelingen 3.4 Economische promotie

8.3

Wonen en bouwen

450

-322

0.10

Mutaties reserves

-173

16.128

-6.447

2 1.626 781

0 -16 -13

170 2.777

0 -617

728 6 123 633 918

0 0 0 -147 -724

Sociaal Domein 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.2 Wijkteams 6.3 Inkomensregelingen 6.4 Begeleide participatie 6.5 Arbeidsparticipatie 6.6 Maatwerkvoorzieningen (Wmo) 6.71a Hulp bij het huishouden (Wmo) 6,71b Begeleiding (Wmo) 6.71d Overige maatwerkvoorzieningen (Wmo) 6.72a Jeugdhulp begeleiding 6.72d Jeugdhulp zonder verblijf overig 6,73a Pleegzorg 6,73c Jeugdhulp met verblijf overig 6,74a Jeugdhulp behandeling GGZ zonder verblijf 6,74b Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ-verblijf 6.81a Beschermd wonen (Wmo) 6.82a Geëscaleerde zorg: Jeugdbescherming 6,82b Geëscaleerde zorg: Jeugdreclassering

3.120 639 5.491 2.641 413 711 66 246 4.752 168 7.434 191 1.287 150 42 143 999 0

-300 0 -3.682 0 0 0 0 0 -79 0 0 0 0 0 0 0 0 0

Volksgezondheid 7.1 Volksgezondheid

1.475

-104

-277

37.732

-5.959

66.355

-66.355

Programma Samenleving Onderwijs 4.1 Openbaar basisonderwijs 4.2 Onderwijshuisvesting 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken Sport, cultuur en recreatie 5.1 Sportbeleid en activering 5.2 Sportaccommodaties Cultuurpresentatie, cultuurproductie en 5.3 cultuurparticipatie 5.4 Musea 5.5 Cultureel erfgoed 5.6 Media 5.7 Openbaar groen (openlucht)recreatie

0.10

Mutaties reserves

Totaal

Uiteenzetting van de financiële positie en toelichting Dit onderdeel bevat: - een raming voor het begrotingsjaar van de financiële gevolgen van het bestaand beleid en nieuw beleid, - een geprognisticeerde begin- en eindbalans van het begrotingsjaar en - het EMU-saldo.

Algemeen financieel beleid De begroting is gebaseerd op de Kadernota 2024, de Voorjaarsnota 2023, de septembercirculaire 2023 en de overige autonome mutaties (bijv. bijstelling bijdrage GR-en). Bij het opstellen van de begroting zijn de volgende mutaties nog verwerkt: Lucht in de begroting € 244.000 Algemene uitkering € 1.629.000 Stelpost bijdrage aan de SED organisatie (CAO 2024) Aanpassing indexatie obv de septembercirculaire Bijstelling bijdrage gr-en Landelijk aanpak adreskwaliteit Huur pand Industrieweg 35c

-€ 321.000 € 39.000 -€ 387.000 -€ 25.000 € 54.000

Rente Afschrijvingen Opbrengst leges Burgerzaken

€ 183.000 € 160.000 € 64.000

Onderhoud vastgoed Afhandelen bezwaren WOZ-waarde BUIG

-€ 34.000 -€ 35.000 -€ 116.000

Wmo Jeugdzorg

-€ 146.000 -€ 789.000

OZB gemeentelijke gebouwen Toerekening rente en bijdrage SED aan Afvalinzameling Toerekening bijdrage SED aan Riolering

-€ 56.000 € 104.000 -€ 30.000

Overig

€ 14.000 € 552.000

Het saldo van de begroting is als volgt opgebouwd: Totaal baten

€ 65.825.000

Totaal lasten

€ 66.269.000

Saldo baten en lasten

-€ 444.000

Totaal onttrekkingen aan reserves

€ 530.000 €0

Totaal stortingen in reserves

€ 530.000

Saldo mutaties in reserves 86

Saldo baten en lasten

-€ 444.000

Saldo mutaties in reserves

€ 530.000

Begrotingsresultaat (verwachte baten minus lasten)

€ 87.000

Uitgangspunten voor de begroting Algemeen Algemene prijsinflatie Salarissen Rente Rente op nieuwe investeringen

Rente op bestaande investeringen Tarieven en heffingen Secretarieleges, onroerendezaakbelastingen, marktgelden en rioolheffing. Afvalstoffenheffing

Overige Uitkering gemeentefonds Bijdrage gemeenschappelijke regelingen Subsidies (alle sectoren) Bijdrage SED organisatie

+ 3,5%. + 6,7%.

+ 3,5% Indien bij een investering het recente percentage afwijkt kan de raad besluiten een ander percentage toe te passen. Rente omslagpercentage

+ 3,5%.

Nog te bepalen. De tarieven van de HVC zijn nog niet bekend.

Septembercirculaire 2023 + 7,1 % + 3,9% Begroting 2024 SED organisatie

Toelichting uitgangspunten Algemeen In de begroting verwerken we het inflatiecijfer uit de septembercirculaire 2023. Voor 2023 is dit 3,5% en voor de jaren daarna is dit 2,27%. Hierdoor koppelen we de bijraming van de budgetten met het extra geld middels de algemene uitkering. Rente • De rente over nieuwe investeringen wordt gebaseerd op een schatting. De gemeente werkt vanuit totaalfinanciering. Dat wil zeggen dat de aangetrokken leningen niet 1-op-1 gekoppeld zijn aan de investeringen of verstrekte leningen. Pas bij een totaal financieringstekort wordt geld geleend. • De rente op bestaande investeringen wordt verdeeld via het rente omslagpercentage. Dit percentage is de verhouding tussen de verwachte rentekosten en de boekwaarde van de activa per 1-1-2024. 87

Tarieven en heffingen • De tarieven en heffingen voor belastingjaar 2024 zullen worden verhoogd met de inflatie welke is opgenomen in de septembercirculaire 2023. Uiteindelijk worden de tarieven en heffingen voor het belastingjaar 2024 eind 2023 door de raad vastgesteld waarbij het inflatiecijfer uit de septembercirculaire opgenomen wordt. • Voor de onroerendezaakbelastingen is het uitgangspunt dat de opbrengststijging is gekoppeld aan het inflatiecijfer uit de septembercirculaire 2023. Dit is exclusief de areaaluitbreiding. Ook hier geldt dat het uiteindelijke tarief voor belastingjaar 2024 eind 2023 door de raad wordt vastgesteld waarbij het inflatiecijfer uit de septembercirculaire opgenomen wordt. • Voor de tarieven van de afvalstoffenheffing worden de tarieven van de HVC doorberekend (nog niet bekend). Overige • De uitkering uit het gemeentefonds is gebaseerd op de septembercirculaire 2023. In de algemene uitkering worden loon- en prijsontwikkelingen verwerkt op basis van de landelijke cijfers. In de meerjarenraming van de algemene uitkering wordt uitgegaan van het systeem van lopende prijzen. Dit betekent dat rekening wordt gehouden met de compensatie voor loon- en prijsstijgingen. • In de Begroting 2024 is naar aanleiding van de tekorten Jeugdzorg (€ 1,828 mld.) en de korting (€ 374 mln.) een extra uitkering € 1.774.000 verwerkt.

Het kabinet wil in het kader van de hervorming van de Jeugdzorg een pakket maatregelen invoeren, waardoor gemeenten minder middelen nodig hebben of waarbij ze alternatieve inkomsten kunnen genereren. Dit is als volgt verwerkt: Extra middelen Jeugdzorg 2024

2025

2026

2027

landelijk: basis (x € 1 mln.)

1.828

Landelijk: korting (x € 1 mln.)

-374

-961

Ministerie van VWS uitvoering hervormingsagenda

-91

-95

-83

-1.017 -89

Landelijk: aanvullende maatregelen (x € 1 mln.)

-----

-500

-511

Landelijk: extra uitkering obv het tekort (x € 1 mln.)

1.363

859

284

211

Extra middelen voor Stede Broec (x € 1.000)

1.737

1.079

362

269

628

637

651

Extra besparing Jeugdzorg (x € 1.000)

•

Voor indexatie van de bijdrage aan gemeenschappelijke regelingen wordt aangesloten bij de Financiële Uitgangspunten gemeenschappelijke regeling Noord Holland Noord van de Regietafel GR-en NH-N. Uitgangspunt Regietafel is een gewogen gemiddelde 7,1% waarmee eerdere jaren zijn gecompenseerd voor een te laag toegepaste indexatie. • In de begroting verwerken we het inflatiecijfer zoals die in de septembercirculaire wordt opgenomen. Deze indexatie is op basis van de septemberraming van het CPB. Voor prijsgevoelige budgetten is dit voor 2024 3,5%. Voor de jaren daarna is de indexatie 2,27%. • Voor de bijdrage aan SED organisatie wordt uitgegaan van de Begroting 2024 van de SED organisatie. 88

Geprognosticeerde balans

Balans Begin en eindbalans

01-01-24

31-12-24

Immateriële vaste activa

334

324

Materiële vaste activa

43.477

44.731

Financiële vaste activa

14.867

13.978

Totaal vaste activa

58.678

59.033

ACTIVA Vaste activa

Vlottende activa Voorraden

14.067

12.885

Liquide middelen

504

Overlopende activa

967

Totaal vlottende activa

15.541

14.359

Totaal ACTIVA

74.219

73.392

Eigen Vermogen

16.708

16.350

Voorzieningen

7.152

6.834

Vaste schulden met een rentetypische looptijd > 1 jaar

39.064

35.459

Totaal vaste passiva

62.924

58.643

Netto vlottende schulden rentetypische looptijd < 1 jaar

5.897

9.351

Overlopende passiva

5.398

Totaal vlottende passiva

11.295

14.749

Totaal PASSIVA

74.219

73.392

Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar

PASSIVA Vaste passiva

Vlottende passiva

Berekening van het EMU-saldo

2022 Begroting na wijziging

Omschrijving

1 Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves 2 Afschrijvingen ten laste van de exploitatie 3 Bruto dotaties aan de post voorzieningen ten laste van de exploitatie -4 Investeringen in (im)materiële vaste activa die op de balans worden geactiveerd

2023

2024

Begroting

begroting

-523

285

-444

2.451

2.539

570

477

-1.779

-2.261

-3.783

-603

-1.054

-796

nee

109

127

-2.007

5 Baten uit bijdragen van andere overheden, de Europese Unie en overigen, die niet op de exploitatie zijn verantwoord en niet al in mindering zijn gebracht bij post 4 6 Desinvesteringen in (im)materiële vaste activa: Baten uit desinvesteringen in (im)materiële vaste activa (tegen verkoopprijs), voorzover niet op exploitatie verantwoord -7 Aankoop van grond en uitgaven aan bouw-, woonrijp maken e.d. (alleen transacties met derden die niet op de exploitatie staan) 8 Baten bouwgrondexploitatie: Baten voorzover transacties niet op exploitatie verantwoord -9 Lasten op balanspost Voorzieningen voorzover deze transacties met derden betreffen -10 Lasten ivm transacties met derden, die niet via de onder post 1 genoemde exploitatie lopen, maar rechtstreeks ten laste van de reserves (inclusief fondsen en dergelijke) worden gebracht en die nog niet vallen onder één van bovenstaande posten -11 Verkoop van effecten: - 11a Gaat u effecten verkopen? (ja/nee) -11b Zo ja, wat is bij verkoop de verwachte boekwinst op de exploitatie? Berekend EMU-saldo

Jaarlijks terugkerende arbeidskosten Jaarlijks terugkerende arbeidskosten In de meerjarenraming zijn ramingen opgenomen voor jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume. Hiervoor mag geen voorziening worden getroffen. Wel moet hierover informatie in de begroting worden opgenomen. Onder deze verplichtingen worden de aanspraken verstaan op toekomstige uitkeringen door het huidige dan wel het voormalig personeel. In de begroting van Stede Broec zijn alleen nog budgetten voor de bovengenoemde onderdelen, die betrekking hebben op het college. Het overige personeel is immers werkzaam bij de SED organisatie. Binnen de begroting van Stede Broec gaat het om de volgende posten: Uitkeringen oud wethouders Voor lopende verplichtingen is meerjarig een bedrag van €110.000 gebudgetteerd. Het budget is ter dekking van aanspraken op een loondervingsuitkering ingevolge de Algemene pensioenwet politieke ambtsdragers (Appa) en wachtgelden. Pensioenen wethouders Aangewezen wethouders en nabestaanden van aangewezen wethouders wordt een pensioenuitkering betaald. Daarnaast bouwen de huidige wethouders pensioenrechten op. Hiervoor is een voorziening getroffen.

Investeringen Er wordt onderscheid gemaakt in investeringen met een economisch nut en investeringen in de openbare ruimte met een maatschappelijk nut. Investeringen met een economisch nut zijn alle investeringen die verhandelbaar zijn (er is een markt voor) en/of als ze kunnen bijdragen aan het genereren van middelen. Bijvoorbeeld door het vragen van rechten, heffingen, leges of tarieven. Investeringsbudgetten 2024 Afschr.termijn

Pr. Materiële vaste activa

1 2 2

Economisch nut, heffing Airco/warmtepomp gemeentehuis Uitvoering PSWR hoofdriool Uitvoering PSWR persleidingen

2 2 2 2 2 2 2 2

210 2.571 30

15 60 45

MFA Plan Zuid

Maatschappelijk nut Vervangen kunstwerken hout Vervangen kunstwerken staal / composiet Vervangen beschoeiingen hout Vervangen beschoeiingen kunststof Vervanging lichtmasten openbare verlichting Vervanging armatuur openbare verlichting Vervangen wegen Vervangen speelvoorzieningen

81 100 219 437 31 112 142 60

25 60 25 50 40 20 40 10

Totaal

3.783

Gemeentehuis (investering € 210.000) We staan voor de uitdaging van een onvoorziene investering in de airco/warmtepomp voor de begane grond en de eerste verdieping. Deze investering is dringend vereist omdat de bestaande installatie niet meer functioneert. Belangrijk is op te merken dat er binnen het Meerjarig Onderhoudsplan (MJOP) geen budget was toegewezen voor deze specifieke vervanging. Tevens draagt deze investering bij aan de duurzaamheid van het pand.

Financiering We verwachten dat we in 2024 geen langlopende lening hoeven aan te trekken.

Overzicht reserves en voorzieningen Algemene reserve: Deze reserve heeft een bufferfunctie. Batige jaarresultaten worden in deze reserve gestort. Nadelige jaarresultaten, stortingen in voorzieningen en dekking van incidentele uitgaven kunnen worden onttrokken aan deze reserve.

Boekwaarde 1-1-2024

Toevoeging

5.742

Algemene reserve

Verwacht resultaat 2024

Onttrekking 0

Boekwaarde 31-12-2024

5.829

Bestemmingsreserves:

boekwaarde 1-1-2024 Vermeerderingen

Verminderingen

boekwaarde 31-12-2024

Bestemmingsreserves: Grondbedrijf Omgevingsfonds Baggeren Klimaat en duurzaamheid Glasvezel Onderhoud buitenwegen Kunst- en cultuurfonds Faciliteiten kunst gemeentehuis Duurzaamheidsfonds Sociaal Domein

1.318 19 58 277 996 17 42 3 10 517

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

1.318 19 58 277 996 17 42 3 10 517

Totaal

3.257

Toelichting geraamde mutaties in de reserves en doel van de reserves: • Grondbedrijf Reserve ter dekking van stortingen in voorzieningen voor grondexploitatie en dekking van incidentele aanschaffingen binnen de grondexploitatie. Batige resultaten van grondexploitaties en overige grondverkopen worden in deze reserve gestort. • Omgevingsfonds Ter dekking van investeringen in de openbare ruimte rondom huurwoningen worden voldaan. • Baggeren Deze reserve wordt ingezet ter dekking van de kosten van de maatregelen uit de het baggerplan. • Klimaat en duurzaamheid Egalisatie van de kosten met betrekking tot klimaat en duurzaamheid

• Glasvezel Uit deze reserve worden de kosten voor de aanleg en de coördinatie van glasvezel betaald. • Onderhoud buitenwegen In de business case "Wegenoverdracht Westfriesland" is gerekend met 5% risico op onderhoud van de wegen in het buitengebied. Deze 5% wordt gestort in een reserve. Vanuit deze reserve kan er dekking worden gegeven als de onderhoudskosten hoger uitvallen. • Kunst- en Cultuurfonds Bij omvangrijke werken wordt een nader te bepalen bijdrage aan deze reserve geraamd. Aanschaf en plaatsing van kunstwerken en kunstobjecten en kosten van culturele projecten en manifestaties worden uit deze reserve gedekt. • Faciliteiten kunst gemeentehuis Ter dekking van de kosten voor het houden van kunstexposities in het gemeentehuis. • Duurzaamheidsfonds Onttrekkingen worden gedaan bij het vervullen van een voorbeeldfunctie op het gebied van duurzaamheid en milieu. Hierbij kan gedacht worden aan roetfilters voor het wagenpark. • Sociaal Domein De gelden die bestemd zijn voor het Sociaal domein beschikbaar te laten blijven voor het Sociaal Domein en tevens op deze wijze de schommelingen in de uitgaven op te kunnen vangen en ter dekking van eventuele risico’s Reserves ter dekking van kapitaallasten: De onderstaande reserves zijn allen ingesteld ter dekking van kapitaallasten.

boekwaarde boekwaarde 1-1-2024 Vermeerderingen Verminderingen 31-12-2024 Reserves ter dekking van kapitaallasten: Praktijkschool Martinuscollege Scoutinggebouw Luie trap Boogschuttersvereniging Energiezuinige toepassingen atletiekbaan Buitendienst Uitbreiding ’t Palet Nieuwbouw De Streek/ Poseidon Asbest Martinuscollege Centrumgebied Verbouwing gemeentehuis Brandmeldinstallatie Huisvesting verenigingen Verbouwing Postkantoor Ringeninstallatie gymzaal De Helt Ringeninstallatie gymzaal De Woud Sportmateriaal sporthal De Flint Speeltoestellen Watermolenweg

526 161 78 5 71 15

0 0 0 0 0 0

44 13 11 1 3 1

482 147 67 4 68 14

1.353 755 204 1.012 2.045 314 15 2.047 97 3 4 3 11

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

59 43 7 51 173 18 3 84 7 1 1 1 2

1.294 712 197 961 1.872 296 13 1.963 90 2 3 2 9

Speeltoestellen Waterhoen/Habijt Energetische- en akoestische verbeteringen De Kloet Totaal

22 16

0 0

6 2

16 14

8.755

530

8.225

Vermeerderingen Verminderingen

boekwaarde 31-12-2024

Voorzieningen

boekwaarde 1-1-2024

Voorzieningen voor verplichtingen, verliezen en risico's: Pensioenen wethouders Wachtgelden Oosterweed

1.016 561 75

0 0 0

0 86 0

1.016 475 75

909

337

645

601 325

249

140

Van derden verkregen middelen die specifiek besteed moeten worden: Voorziening Riolering Voorziening Afvalinzameling

4.096 247

0 0

4.096 247

Totaal

7.153

477

796

6.834

Egalisatievoorzieningen Groot onderhoud gebouwen Voorziening groot onderhoud bruggen

Meerjarenraming en toelichting De meerjarenraming bevat voor de drie jaren volgend op het begrotingsjaar een geprognosticeerde begin- en eindbalans en een raming van de financiële gevolgen, waaronder de baten en de lasten van het bestaande en het nieuwe beleid dat in de programma's is opgenomen

Algemeen financieel beeld Het geraamde verloop van het begrotingssaldo over de jaren is als volgt: 2024: 2025: 2026: 2027:

€ 87.000 € 1.461.000 -/- € 2.001.000 -/- € 1.509.000

Meerjarenraming Lasten Programma Bestuur en dienstverlening Ruimte Samenleving Totaal lasten

Begroting 2024 12.408 16.128 37.733 66.269

Begroting Begroting 2025 2026 12.993 13.374 16.446 16.705 37.647 38.340 67.086 68.419

Begroting 2027 13.617 16.981 38.919 69.517

Begroting 2024 53.870 6.273 5.681

Begroting Begroting 2025 2026 56.061 53.756 6.253 6.260 5.703 5.871

Begroting 2027 55.319 6.276 5.886

Baten Programma Bestuur en dienstverlening Ruimte Samenleving Totaal baten

65.825

68.017

65.887

67.481

Begroting Begroting 2025 2026

Begroting 2027

Reserves Programma Stortingen reserves: Reserves Bestuur en dienstverlening Reserves Ruimte

Begroting 2024

Reserves Samenleving Totaal stortingen

0 0

Programma Onttrekkingen reserves: Reserves Bestuur en dienstverlening Reserves Ruimte Reserves Samenleving Totaal onttrekkingen

Begroting 2024

Resultaat

Begroting Begroting 2025 2026

Begroting 2027

80 173 277 530

80 173 274 527

1.461

-2.001

-1.509

Uitgangspunten van meerjarenraming Zie hiervoor de uitgangspunten op blz. 87.

Geprognosticeerde balans Begin en eindbalans

31-12-24 31-12-25 31-12-26 31-12-27

ACTIVA Vaste activa Immateriële vaste activa

324

314

304

294

Materiële vaste activa

44.731

46.701

47.701

48.732

Financiële vaste activa

13.978

13.088

12.362

11.636

Totaal vaste activa

59.033

60.103

60.367

60.662

Vlottende activa Voorraden Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar

12.885

10.885

9.885

Liquide middelen

504

Overlopende activa

967

Totaal vlottende activa

14.359

12.359

11.359

Totaal ACTIVA

73.392

72.462

71.726

72.021

Eigen Vermogen

16.350

17.280

14.749

12.713

Voorzieningen

6.834

6.494

6.545

6.597

Vaste schulden met een rentetypische looptijd > 1 jaar

35.459

35.353

35.242

34.853

Totaal vaste passiva

58.643

59.127

56.536

54.163

Netto vlottende schulden rentetypische looptijd < 1 jaar

9.351

7.937

9.792

12.460

Overlopende passiva

5.398

Totaal vlottende passiva

14.749

13.335

15.190

17.858

Totaal PASSIVA

73.392

72.462

71.726

72.021

PASSIVA Vaste passiva

Vlottende passiva

EMU-saldo

2023

2024

2025

2026

2027

461

-2.007

-1.367

-3.573

-3.109

Berekend EMU-saldo

Jaarlijks terugkerende arbeidskosten In de meerjarenraming zijn ramingen opgenomen voor jaarlijks terugkerende arbeidskosten gerelateerde verplichtingen van vergelijkbaar volume. Hiervoor mag geen voorziening worden getroffen. Wel moet hierover informatie in de begroting worden opgenomen. Onder deze verplichtingen worden de aanspraken verstaan op toekomstige uitkeringen door het huidige dan wel het voormalig personeel. In de begroting van Stede Broec zijn alleen nog budgetten voor de bovengenoemde onderdelen, die betrekking hebben op het college. Het overige personeel is immers werkzaam bij de SED organisatie. Binnen de begroting van Stede Broec gaat het om de volgende posten: Pensioenen wethouders Aan gewezen wethouders en nabestaanden van gewezen wethouders wordt een pensioenuitkering betaald. Daarnaast bouwen de huidige wethouders pensioenrechten op. Hiervoor is een voorziening getroffen. Het meerjarige verloop van deze voorziening is als volgt:

Voorziening: Pensioenen wethouders

Boekwaarde 31-12-2023

Boekwaarde 31-12-2024

1.016

Boekwaarde Boekwaarde 31-12-2025 31-12-2026 1.016

1.016

Investeringen

Meerjaren investeringsbegroting 2024-2027 Pr.

2024

2025

2026

Afschr.2027 termijn

Materiele vaste activa

1 2 2 3

Economisch nut, heffing Airco/warmtepomp gemeentehuis Uitvoering PSWR hoofdriool Uitvoering PSWR persleidingen IKC Plan Zuid

2 2 2 2 2 2 2 2 2

Maatschappelijk nut Vervangen kunstwerken hout Vervangen kunstwerken staal / composiet Vervangen kunstwerken steen / beton Vervangen beschoeiingen hout Vervangen beschoeiingen kunststof Vervanging lichtmasten OVL Vervanging armatuur OVL Vervangen wegen Vervangen speelvoorzieningen Totaal

210 2.571 30 pm

2.571 30

15 60 45 40

81 100 0 219 437 31 112 142 60

140 210 749 189 378 50 78 142 60

135 120 110 163 325 65 76 142 60

106 170 240 137 275 43 83 142 70

25 60 80 25 50 40 20 40 10

3.783

4.597

3.797

3.867

Financiering In de meerjarenraming gaan we er vanuit dat de we het saldo van de aflossingen plus de investeringen minus de afschrijvingslasten opnieuw moeten financieren. We verwachten dat we vanaf 2025 jaarlijks ongeveer € 3,3 miljoen moeten aantrekken.

Overzicht reserves en voorzieningen

Algemene reserve

Boekwaarde 31-12-2024

Boekwaarde 31-12-2025

Boekwaarde 31-12-2026

Boekwaarde 31-12-2027

4.885

6.917

5.392

4.359

boekwaarde boekwaarde boekwaarde boekwaarde 31-12-2024 31-12-2025 31-12-2026 31-12-2027 Bestemmingsreserves: Grondbedrijf Omgevingsfonds Baggeren Klimaat en duurzaamheid Glasvezel Onderhoud buitenwegen Kunst- en cultuurfonds Faciliteiten kunst gemeentehuis Duurzaamheidsfonds Sociaal Domein SED perspectief Totaal

1.318 19 58 277 996 17 42 3 10 517 0 3.240

boekwaarde 31-12-2024 Reserves ter dekking van kapitaallasten: Praktijkschool 482 Martinuscollege 147 Scoutinggebouw 67 Luie trap 4 Boogschuttersvereniging 68 Energiezuinige toepassingen 14 atletiekbaan Buitendienst 1.294 Uitbreiding ’t Palet 712 Nieuwbouw De Streek/ Poseidon 197 Asbest Martinuscollege 961 Centrumgebied 1.872 Verbouwing gemeentehuis 296 Brandmeldinstallatie 13 Huisvesting verenigingen 1.963 Verbouwing Postkantoor 90 Ringeninstallatie gymzaal De Helt 2 Ringeninstallatie gymzaal De Woud 3 Sportmateriaal sporthal De Flint 2 Speeltoestellen Watermolenweg 9 Speeltoestellen Waterhoen/Habijt 16 Energetische- en akoestische 14 verbeteringen De Kloet Totaal 8.225

100

1.318 19 58 277 996 17 42 3 10 517 0 3.240

boekwaarde boekwaarde boekwaarde 31-12-2025 31-12-2026 31-12-2027 438 134 56 4 65 13

394 120 44 3 62 13

351 107 33 2 59 12

1.235 668 190 910 1.699 277 10 1.878 83 1 2 1 7 10 13

1.176 625 183 859 1.526 259 8 1.794 76 0 1 0 5 4 11

1.117 582 177 808 1.353 240 5 1.709 69 0 0 0 3 0 9

7.694

7.164

6.637

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/13451222/1