Document · PDF

Ontwerpbegroting 2027

Gemeenteraad 21 mei 2026, gemeente SomerenBij agendapunt: Besluiten een zienswijze in te dienen op de Ontwerpbegroting 2027 en 2e begrotingswijziging 2026 Peelgemeenten11.467 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 2

Ingezet op CISO-up-to-date systemen en awarenesstraject;

•

Ingezet op leveranciersmanagement, SLA-afspraken en certificering leveranciers;

•

Ingezet op SLA; flexibel werken en SaaS toepassingen

280.000 200.000 0 63.000 60.000 603.000 20.000 20.000

PARAGRAFEN

4. Financiële begroting 2027

5. Paragrafen

6. Bijlagen

5.3 Financiële kengetallen

5.4 Financiering

Deze paragraaf bevat de financiële kengetallen die elke gemeente of gemeenschappelijke regeling verplicht

GR Peelgemeenten wordt gefinancierd door de vijf deelnemende gemeenten. Het uiteindelijke financiële risico

moet opnemen. Omdat de kengetallen voor grondexploitatie en belastingcapaciteit niet van toepassing zijn op

ligt dan ook bij die gemeenten. Tussen GR Peelgemeenten en de deelnemende gemeenten is onderscheid te

GR Peelgemeenten, zijn deze niet opgenomen. Kengetallen kunnen helpen bij de beoordeling van de financiële

maken in twee verschillende financieringsstromen, namelijk de uitvoeringskosten en de zorgkosten.

positie van een gemeente en maken het mogelijk om gemeenten onderling te vergelijken. Omdat GR Peel

De uitvoeringskosten worden betaald door GR Peelgemeenten, waarbij GR Peelgemeenten per kwartaal op basis

gemeenten een uitvoeringsorganisatie is die door bevoorschotting wordt gefinancierd door de deelnemende

van inwonertal een voorschot in rekening brengt aan de vijf deelnemende gemeenten. Na afloop van het jaar

gemeenten en dus geen schulden heeft, hebben de financiële kengetallen een beperkte waarde.

wordt afgerekend op basis van werkelijke kosten. De zorgkosten worden eveneens betaald aan aanbieders door GR Peelgemeenten, waarbij GR Peelgemeenten

Realisatie 2025

Begroting 2026 na wijziging

Begroting 2027

MJR 2028

MJR 2029

MJR 2030

Netto schuldquote

-12,25%

-2,22%

-2,27%

-2,40%

Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen

-12,25%

-2,22%

-2,27%

-2,40%

Solvabiliteitsratio

7,83%

2,37%

Structurele exploitatieruimte

3,32%

0,00%

Kengetallen

per kwartaal een voorschot in rekening brengt aan de vijf deelnemende gemeenten. Na afloop van het kwartaal wordt het voorschot vervolgens verrekend met de gerealiseerde zorgkosten. Decentrale overheden (provincies, gemeenten, waterschappen en gemeenschappelijke regelingen in de vorm van een openbaar lichaam) zijn, op basis van de Regeling Schatkistbankieren, verplicht om hun overtollige middelen boven een bepaald drempelbedrag, in de schatkist aan te houden. Het drempelbedrag is voor GR Peelgemeenten bepaald op € 1.599.000. GR Peelgemeenten roomt automatisch af op € 250.000. Dit is gunstig gelet op de hogere rente die nu ontvangen wordt op het kasgeldbankieren. In combinatie met het redelijke stabiele saldo op het kasgeldbankieren levert dit een begroot bedrag aan rente op van € 256.000

Netto schuldquote en netto schuldquote gecorrigeerd voor alle leningen De netto schuldquote geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de totale baten en zegt

5.5 Verbonden partijen

iets over de mate waarin de schuld van de gemeenschappelijke regeling met de inkomsten kan worden gedra-

GR Peelgemeenten heeft zelf geen verbonden partijen. Wel zijn er dienstverleningsovereenkomsten (DVO’s) afge-

gen. De VNG hanteert voor de schuldquote de volgende norm: onder de 100% is goed, tussen de 100% en 130% is

sloten met de GR Senzer in het kader van de uitvoering van de bijzondere bijstand, schuldhulpverlening aan onder-

matig en boven de 130% is onvoldoende.

nemers en het archiefbeheer met betrekking tot deze documenten.

De netto schuldquote is voor GR Peelgemeente in de begroting van 2027 -2,3% en dus meer dan goed. Omdat GR

Daarnaast zijn met de gemeente Helmond DVO’s afgesloten met betrekking tot de uitvoering van Beschermd wonen,

Peelgemeenten geen leningen verstrekt is het kengetal ‘netto schuldquote gecorrigeerd voor alle leningen’

Beschermd thuis, Maatschappelijke opvang en Vrouwenopvang door de gemeente Helmond. De (bestaande) samen-

gelijk aan de ‘gewone’ netto schuldquote.

werkingsovereenkomst met de gemeente Helmond in het kader van inkoop Wmo en jeugdzorg loopt door. Met gemeente Gemert-Bakel hebben we met ingang van 1 januari 2022 een DVO afgesloten voor de uitvoering

Solvabiliteitsratio

van de personeels- en salarisadministratie voor GR Peelgemeenten. Met ingang van april 2022 hebben we een

Het solvabiliteitsratio geeft de verhouding tussen het eigen vermogen (reserves) en het totale vermogen (=

DVO met de vijf gemeenten afgesloten voor het gebruik van onze applicatie ZorgNed ten behoeve van de Wet

eigen vermogen + vreemd vermogen) weer. Het gaat erom inzicht te krijgen in de mate waarin de gemeenschap-

Inburgering.

pelijke regeling, in geval van nood, in staat is aan zijn financiële verplichtingen (vooral de verschaffers van vreemd vermogen) te voldoen. De solvabiliteit was in 2025 hoger dan voorgaande jaren.

GR Peelgemeenten is zelf geen deelnemer van de Jeugdregio Een 10 voor de Jeugd, maar levert wel dienstverlening en bedrijfsvoering aan de Jeugdregio, waarvoor een dienstverleningsovereenkomst is aangegaan. Daarnaast heeft GR Peelgemeenten namens de vijf Peelgemeenten samenwerkingsovereenkomsten gesloten met 21 gemeenten uit de regio voor de inkoop van Jeugdhulp. GR Peelgemeenten zelf is een verbonden partij van de deelnemende gemeenten Asten, Deurne, Gemert-Bakel, Laarbeek en Someren.

PARAGRAFEN

4. Financiële begroting 2027

5. Paragrafen

6. Bijlagen

5.6 Openbaarheidsparagraaf

5.7 Bedrijfsvoering

Gelet op artikel 3.5 Wet open overheid (Woo) wordt in deze paragraaf beschreven welke activiteiten in 2025

Formatie Peelgemeenten

zijn uitgevoerd ten aanzien van de verbetering van de informatiehuishouding, de actieve openbaarmaking en de

De in de begroting 2027 opgenomen formatie voor GR Peelgemeenten bedraagt 131,8 formatieplaatsen.

passieve openbaarmaking. In onderstaand overzicht is de formatie voor de begroting 2026 na wijzigingen en 2027 weergegeven. Verbetering informatiehuishouding In 2025 is het strategisch informatiebeleid vastgesteld, inclusief een bijbehorende uitvoeringsagenda. Hiermee is een duidelijke koers uitgezet voor de doorontwikkeling van de informatiehuishouding, waaronder het opstellen van een informatiebeheerplan. Actieve openbaarmaking Belangrijk onderdeel van de Woo is de actieve openbaarmaking van diverse categorieën informatie. Per 1 november 2024 is het verplicht om de informatie uit de eerste tranche actief openbaar te maken. In Q1 van 2025 is het publicatieplatform van GR Peelgemeenten in gebruik genomen. GR Peelgemeenten maakt alle verplichte informatie uit de eerste tranche actief openbaar en is bezig met de voorbereiding van de actieve open-

Formatieoverzicht

Begroting 2026 na wijziging

Structureel Directe taken Overhead Totaal structureel Incidenteel Directe taken Overhead Totaal incidenteel Totale formatie

Begroting 2027 107,7 20,5 128,1

108,6 23,2 131,8

0,0 128,1

0,0 131,8

baarmaking van informatie uit de tweede tranche. Informatie uit de tweede tranche dient naar verwachting in de eerste helft van 2026 actief openbaar te worden gemaakt.

De wijziging van directe taken betreft de structurele uitbreiding van inburgering, die in de loop van 2026 is doorgevoerd. Daarnaast is de plustaak kwaliteit Deurne komen te vervallen.

Passieve openbaarmaking

De wijziging van de formatie overhead is naar aanleiding van de dienstverleningsovereenkomst bedrijfsvoering

Passieve openbaarmaking is openbaarmaking op verzoek. GR Peelgemeenten heeft zelf nog geen Woo-verzoek

Jeugdregio Een 10 voor de Jeugd.

ontvangen. De verwachting is ook niet dat dit de komende jaren anders zal zijn. Wel kan het zo zijn dat GR Peelgemeenten de informatie moet aanleveren voor Woo-verzoeken die bij de lokale gemeenten worden ingediend.

Een aantal bedrijfsvoeringstaken voert GR Peelgemeenten niet zelf uit, maar hiervoor wordt gebruik gemaakt

Daarmee wordt het belang van een goede informatiehuishouding benadrukt.

van de aanwezige kennis en formatie bij één van de Peelgemeenten. De hierbij gemoeide formatie is niet opgenomen in bovenstaand overzicht. Deze personen zijn namelijk niet in dienst bij de GR. De gemeenten die formatie leveren worden hiervoor gecompenseerd op basis van de begrote loonsom van de geleverde formatie. Het gaat hierbij om de volgende taken die worden ingekocht bij een van de gemeenten: •

Salaris- en personeelsadministratie via de gemeente Gemert-Bakel.

•

Financiële administratie via de gemeente Deurne;

•

Functionaris gegevensbescherming via de gemeente Laarbeek.

BIJLAGEN

6. Bijlagen

4. Financiële begroting 2027

6.1 Inleiding bijlagen Het BBV schrijft voor dat in de begroting een aantal overzichten verplicht moeten worden opgenomen. In de begroting 2027 is een aantal van

5. Paragrafen

deze overzichten opgenomen onder de bijlagen. Het betreft:

6. Bijlagen

•

overzicht naar taakvelden

•

overzicht overhead

•

onvoorzien en algemene dekkingsmiddelen

•

EMU-saldo

•

Meerjarig overzicht balans

6.2 Overzicht naar taakvelden Taakvelden Lasten 0.4 Overhead 6.2 Wijkteams 6.71d Maatwerkdienstverlening 18+ 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 0.8 Overige baten en lasten 6.3 Inkomensregelingen Totaal

Begroting 2027 Structureel 4.002.000 11.115.353 878.274 625.967 336.126 0 16.957.718

Begroting 2027 Incidenteel 0 0 0 0 0 0 0

Begroting 2027 Structureel 818.698 0 6.360.800 7.697.238 0 2.080.983 823.805 1.427.539 0 16.957.718

Begroting 2027 Incidenteel 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

MJR 2028

MJR 2029

4.002.000 11.115.353 878.274 625.967 336.126 0 16.957.718

MJR 2030 4.002.000 11.115.353 878.274 625.967 336.126 0 16.957.718

6.3 Overzicht overhead Taakvelden Baten 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.2 Wijkteams 6.21 Toegang wmo 6.22 Toegang jeugd 9.23 Toegang integraal 6.3 Inkomensregelingen 6.91 Coördinatie en beleid wmo 6.92 Coördinatie en beleid jeugd 0.8 Overige baten en lasten Totaal

MJR 2028

MJR 2029

818.698 0 6.360.800 7.697.238 0 2.080.983 823.805 1.427.539 0 16.957.718

MJR 2030 818.698 0 6.360.800 7.697.238 0 2.080.983 823.805 1.427.539 0 16.957.718

6.4 EMU-saldo In het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV, art. 19) is de verplichting vastgesteld dat de Gemeenschappelijke Regelingen ramingen van het EMU-saldo dienen te verstrekken over het voorafgaande jaar, het actuele jaar, het begrotingsjaar en voor het jaar volgend op het begrotingsjaar. De begroting van GR Peelgemeenten is opgesteld conform een (gemodificeerd) stelsel van baten en lasten. Het EMU-saldo gaat niet uit van baten en lasten, maar gaat uit van ontvangsten en uitgaven, berekend op transactiebasis en overeenkomstig de voorschriften van het Europese systeem van nationale en regionale rekeningen in de Europese Unie. Daarbij geldt dat het EMU-saldo de uitkomst is van de inkomsten minus de uitgaven.

Emu-saldo 1. Exploitatie saldo voor reservemutaties 2. Mutatie (im)materiele vaste activa 3. Mutatie voorzieningen 4. Mutatie voorraden 5. Verwachte boekwinst verkoop effecten en (im)materiele vaste activa Berekend EMU saldo

Begroting 2026 na wijziging

Begroting 2027

MJR 2028

MJR 2029

MJR 2030

0 10.000 0 0

0 20.000 0 0

0 0 0 0

10.000

20.000

BIJLAGEN

4. Financiële begroting 2027

5. Paragrafen

6. Bijlagen

6.5 Meerjarig overzicht balans Balans

Realisatie 2025

Activa Vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa Totaal vaste activa Vlottende activa Uitzettingen in 's Rijks schatkist < 1jaar Overige vorderingen Liquide middelen Overlopende activa Totaal vlottende activa Totaal activa Passiva Vaste passiva Eigen vermogen Vreemd vermogen Vaste schulden met een rente typische looptijd > 1 jaar Totaal vaste passiva Vlottende passiva Schulden met rentetypische looptijd < 1 jaar Overlopende passiva Totaal vlottende passiva Totaal passiva

Begroting 2026

Begroting 2027

MJR 2028

MJR 2029

MJR 2030

110.029

140.000

120.000

110.029

140.000

120.000

14.052.818

8.500.000

11.209.518 250.669 211.945 25.724.950 25.834.979

12.000.000 250.000 510.000 21.260.000 21.400.000

12.000.000 250.000 530.000 21.280.000 21.400.000

2.145.642 0

688.000 180.000

508.000 210.000

508.000 240.000

2.145.642

688.000

718.000

748.000

744.029

250.000

22.945.308 23.689.337 25.834.979

20.462.000 20.712.000 21.400.000

20.432.000 20.682.000 21.400.000

20.402.000 20.652.000 21.400.000

6.6 Investeringen De investeringen van GR Peelgemeenten zijn beperkt van omvang en bestaan alleen uit investeringen voor automatiseringshardware (laptops). Deze investeringen worden in drie jaar afgeschreven. Voor 2027 staan vervangingsinvesteringen gepland voor een bedrag van € 90.000. Aanname is dat de gemiddelde investering op termijn jaarlijks gelijk is. Investeringenoverzicht investering afschrijving boekwaarde einde jaar

2025

2026 75.000 100.000 150.000

2027 100.000 110.000 140.000

2028 70.000 90.000 120.000

2029 80.000 80.000 120.000

2030 80.000 80.000 120.000

80.000 80.000 120.000

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/16864762/1