Jaarstukken 2022 - definitief v2
Tekst van het document
Het bestuur van de Omgevingsdienst Zuidoost-Brabant bestaat uit het Algemeen Bestuur, het Dagelijks Bestuur en de voorzitter.
Eigen vermogen
Per 31-12-2022 € 1.012.315 en per 31-12-2021 € 3.265.823
Vreemd vermogen
Per 31-12-2022 € 6.636.669 waarvan voorzieningen: € 88.264 en per 31-122021 € 8.620.345 waarvan voorzieningen: € 0 waarvan voorzieningen: € 0
Financieel resultaat
Het resultaat 2021 bedroeg € 1.045.965. Het ingeschat resultaat 2022 bedraagt € 0
Financieel belang
Bijdrage 2022: € 807.866
80
Risico's
Ten behoeve van Ontwerpbegroting 2024 en jaarrekening 2022 zijn de risico’s opnieuw geïnventariseerd. Uit deze inventarisatie blijkt dat de verwachtingswaarde van de risico’s met de grootste potentiële impact € 1.295.000 bedraagt. •
Bezuinigingen deelnemers die leiden tot een omzetverlaging € 75.000.
•
Ransomeware € 90.000
•
Niet volledige implementatie VTH-systeem € 100.000
•
Kostenontwikkeling ICT voorzieningen € 160.000
•
Niet actuele beheer en investeringsplannen voor apparatuur/faciliteiten en PBM's € 60.000
•
Toename regeldruk vanuit de rijksoverheid € 90.000
•
Personeelskosten te laag begroot € 200.000
•
Ziekteverzuim en doorbetaling loonkosten € 100.000
•
Niet kunnen beschikken over voldoende en gekwalificeerd personeel, zo wel vast als inhuur € 360.000
•
Kennisverlies als gevolg van uitstroom van medewerkers / inhuur via flexibele schil € 60.000
De algemene reserve van de ODZOB bedraagt per ultimo 2022 € 530.744. Dat zou betekenen dat de ODZOB-deelnemers het niet afgedekte deel van € 764.256 in hun eigen financiële buffers zouden moeten afdekken. In de loop van 2023 wordt aan het algemeen bestuur een voorstel gedaan om de algemene reserve te versterken tot € 1,2 miljoen (conform de regionale richtlijnen die hierover zijn opgesteld).
81
•
Ontwikkelingen
De inwerkingtreding van de Omgevingswet is (wederom) verschoven. Nu naar 1 januari 2024. Het ODZOB-programma ter voorbereiding op de Omgevingswet is grotendeels gereed. In het najaar 2022 is binnen de ODZOB een stresstest Omgevingswet uitgevoerd om te bepalen welke resterende opgaves en belemmerende factoren er nog aanwezig zijn. De resultaten hiervan worden verwerkt in het programmaplan voor- en nazorg Omgevingswet waarmee in januari 2023 een start word gemaakt.
•
De succesvolle implementatie van het nieuwe zaak- en VTHsysteem (gekoppeld aan het Digitaal Stelsel Omgevingswet) is een kans om kwaliteit (nog) beter in de werkprocessen te verankeren. De basis-werkprocessen zijn Omgevingswetproof. De nieuwe werkprocessen moeten nog worden geoptimaliseerd.
•
De gewijzigde Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr) werd in 2022 van kracht. De gevolgen hiervan voor de P&C-cyclus werden in het najaar gepresenteerd. Medio 2024 dient de tekst van de GR-ODZOB, met instemming van alle betrokken gemeenteraden en provinciale staten, aangepast te zijn.
•
Het stikstofdossier kende ook in 2022 vele uitdagingen met nieuwe voornemens en regelgeving vanuit Rijk en provincie. Er zijn zeer veel onduidelijkheden en rechtbanken in Nederland deden uitspraken in veel zaken die rechtstreeks de Wnbvergunningverlening raakt. Indirect is er in veel gevallen ook impact op de Wabo-vergunningverlening en toezicht en handhavingstaken. De nieuwe jurisprudentie zorgt voor veel onzekerheid in de uitvoeringspraktijk. Samen met de andere Brabantse Omgevingsdiensten is door ODZOB een proces opgestart om te komen tot een nader uitvoeringskader voor de agrarische Wabo-vergunningverlening. Dit zal in 2023 verder vervolg krijgen.
Rapportages
Voorlopige cijfers jaarrekening 2022
ENDVBEND Naam
Belastingsamenwerking Oost-Brabant (BSOB)
Vestigingsplaats
Oss
Doel en openbaar belang
BSOB is opgericht om de kwaliteit van de dienstverlening en continuïteit van de waardering, heffing en inning van gemeentelijke- en waterschapsbelastingen te garanderen. En wel tegen zo laag mogelijke maatschappelijke kosten.
Partners
De deelnemers zijn de gemeenten Oss, Bernheze, Maashorst, Boekel, Asten, Deurne, Gemert-Bakel, Laarbeek, Someren en het Waterschap Aa en Maas.
Bestuurlijk belang
De gemeente Someren is met 1 lid vertegenwoordigd in het algemeen bestuur.
Eigen vermogen
Per 31-12-2022 € 948.000 en per 31-12-2021 € 1.243.000
82
Vreemd vermogen
Per 31-12-2022 € 15.748.000 (waaronder nog af te dragen belastingontvangsten € 14.685.000) en per 31-12-2021 € 15.316.000 (waaronder nog af te dragen belastingontvangsten € 14.301.000).
Financieel resultaat
Over het jaar 2022 € 188.000 voordelig.
Financieel belang
Gemeentelijke bijdrage 2022 € 415.349
Risico's
Gezien de bepalingen, opgenomen in de gemeenschappelijke regeling en de Nota Financieel Beleid aangaande de bestemmingen van resultaten, zijn eigen vermogen, stille reserves of voorzieningen niet noodzakelijk. In artikel 53 van de Gemeenschappelijke Regeling is een zogenoemde garantstelling opgenomen. Dit houdt in dat de deelnemers er zorg voor dragen dat BSOB te allen tijde over voldoende middelen beschikt om aan al haar verplichtingen ten opzichte van derden te voldoen. De risico’s komen conform de regelingen voor rekening van de deelnemers naar rato van hun aandeel in de bedrijfsactiviteiten (bijdragen).
Ontwikkelingen
De belangrijkste ontwikkelingen bij BSOB in 2022 zijn: •
Waarderen op oppervlakte. Afgelopen jaar hebben burgers van de gemeenten Asten, Maashorst en Someren voor het eerst een aanslag ontvangen gebaseerd op een waardering op oppervlakte. In 2023 zullen burgers van al onze gemeenten een aanslag gebaseerd op waardering op oppervlakte ontvangen. Het project waarderen op oppervlakte is daarmee afgerond.
•
Masterplan automatisering De Procesoptimalisaties met GouwIT zijn nagenoeg afgerond. Er is een plan van aanpak opgesteld voor de optimalisatie van de werkprocessen bij BSOB. Vanuit de samenwerking tussen GouwIT en BSOB is de behoefte ontstaan om hier gezamenlijk naar te kijken.
•
Toeslagaffaire Maandelijks ontvangt BSOB lijsten van mogelijk gedupeerden, gedupeerden en niet-gedupeerden. Afgesproken is dat de deelnemers de vergoeding per gedupeerde aan BSOB doorstorten omdat de werkzaamheden door BSOB zijn uitgevoerd.
Rapportages
Concept-Jaarstukken 2022
ENDVBEND
83
Naam
Metropoolregio Eindhoven (MRE)
Vestigingsplaats
Eindhoven
Doel en openbaar belang
Samenwerkingsverband tussen 21 gemeenten in de regio ZuidoostBrabant. Het takenpakket is vastgelegd in artikel 4 van de Gemeenschappelijke Regeling Metropoolregio Eindhoven. Kerntaken: Strategische bestuurlijke samenwerking op de thema's Economie (inclusief uitvoering Stimuleringsfonds en betaalautoriteit Brainport Development NV), Transitie landelijk gebied, Energietransitie en Mobiliteit (incl. GGA). Het fungeren als archiefbewaarplaats van de overgebrachte archieven van de overheidsorganen binnen de regio Zuidoost-Brabant, met uitzondering van de gemeente Gemert-Bakel.
Partners
Asten, Bergeijk, Best, Bladel, Cranendonck, Deurne, Eersel, Eindhoven, Geldrop-Mierlo, Gemert-Bakel, Heeze-Leende, Helmond, Laarbeek, Nuenen c.a., Oirschot, Reusel- De Mierden, Someren, Son en Breugel, Valkenswaard, Veldhoven en Waalre.
Bestuurlijk belang
Het bestuur van de Metropoolregio Eindhoven bestaat uit het Algemeen Bestuur, het Dagelijks Bestuur en de voorzitter. In de hoofdstukken vier e.v. van de GR is alles omtrent samenstelling en werkwijze van deze organen geregeld. De bestuursorganen laten zich in hun taakuitoefening bijstaan door portefeuillehoudersoverleggen en andere overlegorganen. Samenstelling en werkwijze van deze overlegorganen is geregeld in een onderliggend statuut.
Eigen vermogen
Per 01-01-2022 € 14.324.968 en per 31-12-2022 € 14.449.317
Vreemd vermogen
Per 01-01-2022 € 14.426.667 waarvan voorzieningen € 6.660.736 en per 3112-2022 € 14.449.317 waarvan voorzieningen € 6.706.784
Financieel resultaat
Het resultaat 2021 bedroeg: € 598.348 positief. Het voorlopig resultaat 2022 voor de accountantscontrole bedraagt € 469.458 (MRE € 260.577, RHCe € 208.881). Dit is inclusief vrijval van de voorziening Reorganisatie SRE en mutatie in de bestemmingsreserves personele kosten.
Financieel belang
Gemeentelijke bijdrage 2022 (incl. RHC) € 273.996
Risico's
Op basis van de nota Risicomanagement en weerstandsvermogen Metropoolregio Eindhoven (vastgesteld AB juli 2018) wordt bepaald wat de organisatie onder risicomanagement verstaat en welke uitgangspunten hierbij worden gehanteerd. Tevens is bepaald welke risico’s door de Metropoolregio Eindhoven worden gedragen en welke door de deelnemende gemeenten. Als uitwerking van de nota zijn voor de organisatie de risico’s in beeld gebracht, geclassificeerd en financieel inzichtelijk gemaakt. Jaarlijks worden bij het opstellen van de begroting en jaarrekening deze risico’s opnieuw beoordeeld. De huidige stand van de algemene reserves is voldoende om deze risico’s af te dekken.
84
Ontwikkelingen
Algemeen •
In de cassatieprocedure tussen de Brabantse gewesten en Attero over de minderlevering van restafval 2015-januari 2017 is inmiddels het advies van de procureur-generaal van de Hoge Raad aan partijen toegestuurd, de zogeheten Conclusie. De procureur-generaal adviseert om het arrest van het Hof Den Haag te vernietigen en de vernietigingsprocedure verder (opnieuw) te laten behandelen door een van de andere gerechtshoven in Nederland. De Hoge Raad heeft aangegeven op 3 maart 2023 uitspraak te gaan doen in de zaak. N.a.v. deze uitspraak zal bekeken worden welke verdere stappen moeten worden gezet.
Dienst Metropoolregio Eindhoven •
Het Werkprogramma 2022 is beleidsmatig uitgevoerd volgens planning.
•
Het nieuwe concept-samenwerkingsakkoord 2023-2026 opgesteld waarbij brede welvaart is toegepast als leidend perspectief. Vrijgave voor zienswijze in november 2022.
•
Gezamenlijke kennisdeling regionale samenwerking en schaalsprong-mobiliteit en schaalsprong Brainport.
•
Nieuwe samenstelling Dagelijks en Algemeen Bestuur n.a.v. nieuwe burgemeester gemeente Eindhoven en gemeenteraadsverkiezingen.
Dienst Regionaal Historisch Centrum Eindhoven (RHCe) •
Het Programma 2022 is beleidsmatig uitgevoerd volgens planning.
•
Nieuwe samenstelling Bestuurscommissie n.a.v. gemeenteraadsverkiezingen.
•
Nagegaan is of het wenselijk is om RHCe en MRE te ontvlechten. Een bestuurlijk advies hierover wordt in het eerste kwartaal 2023 verwacht.
Gulbergen •
Kaders en randvoorwaarden voor de ontwikkeling van het gebied zijn in kaart gebracht en vertaald in een aantal ontwikkelrichtingen. Het Dagelijks Bestuur heeft begin 2022 kennis genomen van deze Ruimtelijke Verkenning.
•
Volgend hierop heeft een breed communicatie- en burgerparticipatieproces plaatsgevonden wat is afgesloten met een participatieverslag.
•
Het Dagelijks Bestuur heeft het projectteam de opdracht gegeven om te komen tot een budgettair neutrale invulling van het gebied.
•
Naar verwachting zal er begin 2023 een voorkeursscenario kunnen worden bepaald.
85
Rapportages
Voorlopige jaarrekening 2022
ENDVBEND Naam
Blink
Vestigingsplaats
Helmond
Doel en openbaar belang
Blink heeft tot doel zorg te dragen voor gemeentelijke uitvoeringstaken op het vlak van afvalinzameling en reiniging van de openbare ruimte van de deelnemende gemeenten binnen de Gemeenschappelijke Regeling, die bij wet aan de deelnemende gemeenten zijn opgedragen en/of die voortvloeien uit de aan de gemeenten toevertrouwde zorg voor de eigen huishouding op het terrein van het milieu.
Partners
De gemeenten Asten, Deurne, Gemert-Bakel, Heeze-Leende, Helmond, Laarbeek, Nuenen, Someren en de private partner Prezero.
Bestuurlijk belang
Het bestuur van de Gemeenschappelijke Regeling bestaat uit een Algemeen en een Dagelijkse Bestuur.
Eigen vermogen
Blink kent geen eigen vermogen.
Vreemd vermogen
Per 31-12-2022 nog onbekend en per 31-12-2021 € 5.015.000
Financieel resultaat
Nihil, er vindt jaarlijks afrekening plaats met de deelnemende gemeenten.
Financieel belang
Bijdrage 2022 € 1.248.000
Risico's
BDO heeft geconstateerd dat voor de opdracht(en) door Blink aan PreZero een aanbestedingsplicht geld. Door de GR Blink zijn de opdracht(en) niet aanbesteed. Dat is onrechtmatig. Dat heeft echter geen doorwerking op het rechtmatigheidsoordeel op deze of andere jaarstukken van de gemeente. In het boekjaar 2020 en 2021 heeft Blink een risico-analyse uit laten voeren. Daarmee zijn de eerste stappen gezet om risicobeheersing te implementeren binnen de bedrijfsvoering van Blink. Blink kende in het jaar 2021 geen vermogen om risico’s op te vangen. De kosten die voortvloeien uit risico’s worden een-op-een doorgerekend naar de Blinkgemeenten. Vanaf 2022 bevat de P&C cyclus van Blink een risicoparagraaf waarin de risico’s benoemd worden financiële impact (kunnen) hebben op de bedrijfsvoering van en de afvalmarkt waarin Blink opereert.
86
Ontwikkelingen
In 2021 heeft een evaluatie GR Blink plaatsgevonden. Naar aanleiding van deze evaluatie is door een tweetal juridische adviseurs de constructie van de GR onderzocht. Dit onderzoek ziet met name toe op de vormgeving van de publieke private samenwerking binnen de GR in relatie tot de huidige aanbestedingswetgeving. De uitkomsten van het onderzoek zijn in het Algemeen Bestuur besproken. Op basis van de voorliggende verslagen kunnen nog geen eenduidige conclusies worden getrokken en is door het Algemeen Bestuur besloten dat verdere verdieping noodzakelijk is. Het Dagelijks Bestuur heeft de opdracht gekregen om dit in 2022 verder te onderzoeken en daarbij verschillende toekomstscenario’s uit te werken. De uiteindelijke conclusie van de lopende onderzoeken en de keuze voor het toekomstscenario zijn daarmee voor het toekomstig rechtmatigheidsoordeel van de GR en de aangesloten gemeenten relevant. In de fase van de begroting 2021 kende Blink nog geen risico-paragraaf. Gemeenten worden gedurende het boekjaar 2021 geïnformeerd over de ontwikkelingen en er worden forecasts afgegeven. Dit is geformaliseerd in de vorm van kwartaalrapportages. Dit is de reden voor de toelichting van de kostenmutaties. Aan het begin van 2023 heeft Prezero kenbaar gemaakt uit de gemeenschappelijke regeling te stappen.
Per wanneer dit gaat gebeuren en wat de consequenties daar van zijn is op dit moment nog niet bekend. De inzameling, verwijdering en sortering en dergelijke is sinds 1 juni 2017 via exclusief recht opgedragen aan Blink.
Rapportages
Jaarrekening 2021. De jaarrekening 2022 is nog niet gereed.
ENDVBEND Naam
ICT Noord-en Midden-Limburg (ICT NML)
Vestigingsplaats
Roermond
Doel en openbaar belang
Flexibelere, efficiëntere en professionelere dienstverlening op gebied van ICT. Een volwaardig partner van huidige en toekomstige deelnemers om de uitdagingen vanuit maatschappij en technologie het hoofd te bieden.
Partners
De deelnemers zijn de gemeenten Venlo, Roermond, Weert, Nederweert, Asten en Someren.
Bestuurlijk belang
De gemeente Someren is met 2 leden vertegenwoordigd in het algemeen bestuur.
Eigen vermogen
Per 31-12-2022 € 879.224 en per 31-12-2021 € 424.168
Vreemd vermogen
Per 31-12-2022 € 1.173.370 en per 31-12-2021 € 826.475
Financieel resultaat
De jaarrekening 2022 van ICT NML sluit met een voordelig financieel resultaat van € 455.056.
87
Financieel belang
Gemeentelijke bijdrage 2022 € 615.072
Risico's
De volgende risico’s zijn geïdentificeerd: •
Diefstal en fraude;
•
Langdurig ziekteverzuim;
•
Inbreuk op informatiebeveiliging;
•
Opleidingsniveau en verandervermogen medewerkers;
•
Juridisch risico rondom contracten;
•
Afscheid nemen personeel;
•
Langdurige uitval ICT systemen.
Op basis van bovenstaande risico’s is volgens risicosimulatie (MonteCarlo-methode) het noodzakelijke weerstandsvermogen bepaald bij een zekerheidspercentage van 90%. Het benodigde weerstandsvermogen van ICT NML bedraagt na deze risicosimulatie afgerond € 939.000. In overleg met de deelnemende gemeenten is ervoor gekozen om 50% van het weerstandsvermogen bij ICT NML op te bouwen. Het beschikbare weerstandsvermogen bedraagt per ultimo 2022 € 469.500. Ontwikkelingen
De drie belangrijkste speerpunten voor 2022 zijn: •
Dienstverlening ICT NML aan de deelnemers;
•
Doorontwikkeling organisatie;
•
Uitbreiding / differentiatie van het producten- en dienstenportfolio.
Rapportages
Jaarrekening 2022
Vennootschappen en coöperaties Naam
Brabant Water NV
Vestigingsplaats
Den Bosch
Doel en openbaar belang
Verzorgen watervoorziening
Bestuurlijk belang
Jaarlijkse aandeelhoudersvergadering
Risico's
Geen
ENDVBEND Naam
NV Bank Nederlandse Gemeenten
Vestigingsplaats
Den Haag
Doel en openbaar belang
Voorzien in financieringsbehoefte van publiekrechtelijke rechtspersonen.
Bestuurlijk belang
Jaarlijkse aandeelhoudersvergadering
Risico's
Geen
ENDVBEND
88
Naam
Coöperatieve Bosgroep Zuid-Nederland U.A.
Vestigingsplaats
Heeze
Doel en openbaar belang
Bos- en natuurbeheer. De Bosgroep ondersteunt de leden op diverse manieren bij de ontwikkeling, inrichting en beheer van hun bos- en natuurterreinen.
Bestuurlijk belang
Gemeente Someren is lid van bosgroep.
Risico's
De leden zijn slechts aansprakelijk tot het bedrag van hun contributie en hoeven niet mee te betalen aan tekorten.
Stichtingen en verenigingen Naam
Stichting Bureau Inkoop en aanbestedingen Zuid-Oost Brabant (BIZOB)
Vestigingsplaats
Oirschot
Doel en openbaar belang
Verzorgen inkoopfunctie voor deelnemende gemeenten
Bestuurlijk belang
De gemeente Someren is met één deelnemer vertegenwoordigd in de Vergadering van aangeslotenen.
Risico's
De termijn van een individuele, bilaterale samenwerkingsovereenkomst is 4 jaar, waarna er de mogelijkheid van uittreding of continuering (al dan niet onder gewijzigde voorwaarden) bestaat.
ENDVBEND Naam
Stichting Beheer en Exploitatie Veiligheidshuis Brabant Zuidoost
Vestigingsplaats
Helmond
Doel en openbaar belang
In het Zorg- en Veiligheidshuis Brabant Zuidoost werken overheid, politie, justitie, reclassering, kinderbescherming en (verslavings)zorg samen. Hun gezamenlijke doel is de veiligheid en leefbaarheid in de 21 regiogemeenten in Brabant Zuidoost te verbeteren.
Bestuurlijk belang
Het algemeen bestuur (AB) bestaat uit bestuurders van de 21 gemeenten in de regio Brabant Zuidoost. Het AB vertegenwoordigt de Stichting Beheer en Exploitatie Veiligheidshuis Brabant Zuidoost. Naast het AB kennen we een regiegroep, bestaande uit de bestuurders van twintig ketenpartners die op 2 december 2016 de samenwerkingsovereenkomst ondertekenden. De regiegroep heeft een adviserend functie.
Risico's
Ultimo december 2016 is er een samenwerkingsovereenkomst ondertekend. Na afloop van de termijn bestaat er de mogelijkheid van uittreding of continuering.
ENDVBEND
89
Onderhoud kapitaalgoederen De paragraaf kapitaalgoederen geeft een dwarsdoorsnede van de jaarrekening. Met het onderhoud van kapitaalgoederen zijn vaak grote bedragen gemoeid. Met name de onderhoudskosten voor de volgende kapitaalgoederen vormen een substantieel deel van de jaarlijkse exploitatiekosten: •
Onderhoud Wegen
•
Onderhoud Riolering
•
Onderhoud Groen
•
Onderhoud Gebouwen
De exploitatielasten van deze kapitaalgoederen bedragen gemiddeld 10% van de begroting. Daarom is het belangrijk om kritisch te kijken naar het onderhoud van deze kapitaalgoederen. Onderhoud Wegen Kwaliteitsniveau / actueel beleidskader / financieel De jaarlijkse storting voor de voorziening onderhoud wegen is bedoeld voor al het (tussentijdse) onderhoud aan alle verharding, uitgezonderd het klein (dagelijks) onderhoud uitgevoerd door de buitendienst. Op basis van het meerjarig onderhoudsplan bedraagt de storting in de voorziening onderhoud wegen voor 2022 € 833.000. De rehabilitaties (vervanging van de verharding aan het einde van de levensduur) worden opgevoerd via IP’s. Voor 2021 was hier een bedrag van € 2.065.000 opgenomen. In 2022 is er minder uitgegeven aan onderhoud dan was voorzien in de meerjarige onderhoudsplanning 2022-2024 en dan de storting. Dit komt doordat het kostbare onderhoud aan een deel van de Sluisstraat en Boerenkamplaan (in totaal circa € 200.000) wat was gepland in 2022, door omstandigheden is doorgeschoven naar 2023. Hierdoor is de aanwezige buffer in de voorziening onderhoud wegen wat groter geworden. De komende jaren zal echter wat meer uit worden gegeven dan was voorzien, zonder dat dit tot een negatieve stand in de voorziening gaat leiden. Het meerjarenonderhoudsplan wordt elke twee jaar geactualiseerd.
Dit plan is gebaseerd op de landelijk geaccepteerde wegbeheersystematiek van het CROW (Stichting Centrum voor Regelgeving en Onderzoek in de grond-, water- en wegenbouw en de verkeerstechniek). De werkwijze hierbij is als volgt: gestart wordt met een weginspectie waarbij alle wegvakonderdelen worden beoordeeld op vier schadegroepen: textuur, vlakheid, samenhang en kantstrook. De resultaten van deze inspectie worden ingevoerd in een computerprogramma waarin gedragsmodellen zitten. Op basis van factoren als leeftijd, ondergrond, wegconstructie enz. en de inspectiecijfers stelt het programma onderhoudsverwachtingen vast. De verwachting van de eerste jaren is redelijk betrouwbaar, daarna neemt de betrouwbaarheid af. Bij het vaststellen van het 90
noodzakelijke onderhoud is, anders dan bij andere kapitaalgoederen (gebouwen en riolering), het weer een onzekere factor. Daarom is het noodzakelijk dat het plan elke twee jaar wordt geactualiseerd. Het onderhoud van de eerste jaren wordt getoetst met de praktijk zodat een planning opgesteld kan worden voor de eerste drie jaar. Met het onderhoud voor de eerste twee jaar uit de planning gaan we buiten daadwerkelijk aan de slag. Voor de financiering op de lange termijn is het Kostendekkingsplan wegen 2023 opgesteld. Onderhoud Riolering Kwaliteitsniveau/actueel beleidskader/financieel Het Gemeentelijk Rioleringsplan (GRP) is in december 2020 vastgesteld en betreft de periode 2021 tot en met 2025. Het vGRP is wettelijk voorgeschreven en is vastgelegd in de Wet Milieubeheer. Het beleid is gericht op een efficiënt beheer en onderhoud van de voorzieningen binnen de gemeente Someren. Met het huidig GRP hebben we voldoende middelen om de riolering- en waterhuishouding goed te kunnen beheren. Daarnaast zijn in het vGRP maatregelen opgenomen om knelpunten m.b.t. wateroverlast aan te pakken en om het systeem aan te passen zodat dit beter opgewassen is tegen het veranderende klimaat. In het GRP is per jaar inzichtelijk gemaakt wat de reguliere kosten zijn en welke projecten uitgevoerd worden (inclusief verwachte kosten). Verschillen tussen ontvangen rioolheffing en de kosten m.b.t.
riolering worden verrekend met de voorziening GRP (artikel 44 lid 2). In onderstaand overzicht worden afwijkingen (> € 25.000) in de uitgaven per 31-12-2022 van de projecten die in het GRP zijn opgenomen toegelicht: Projecten
Maatregelen wateroverlast Keizerstraat-Grebbe
Begroot
Werkelijk
Project in afrondende fase, definitieve inrichting wadi's volgt in 2023 550
Maatregelen wateroverlast Someren Noord
550
Aanleg hemelwaterriool Kanaalstraat
251
Andere integrale projecten die nog niet in uitvoering zijn Afkoppelen/vervangingen i.r.t. projecten Vertraagde investeringsprojecten solo riolering/water
toelichting
3.716
792
464 Project in afrondende fase, overschrijding te verwachten van ca. € 100.000 (wordt opgenomen in 487 Zomernota) Project loopt door in 2023 12 Langere doorlooptijd door onder andere inzet op burgerparticipatie en 9 beperkte personele capaciteit Door uitlopen integrale projecten worden ook samenhangende 10 werkzaamheden vertraagd Langere doorlooptijd door onder andere beperkte personele capaciteit
449
Vervangingskosten gemalen en randvoorzieningen
150
Stimuleringsregeling afkoppelen
74
Digitaliseren huisaansluitingen
60
51 Onderuitputting, budget behouden voor 2023 i.v.m. sterke fluctuatie 34 kosten Onderuitputting budget, beschikbaar 14 om uit te keren in komende jaren Project afgerond in 2022, kosten zijn 31 fors meegevallen
Bedragen x € 1.000
91
Onderhoud Groen Kwaliteitsniveau/actueel beleidskader Het groenbeleid (2017) verwoord het belang van het openbaar groen in de gemeente Someren in relatie tot een kwalitatieve leefomgeving voor de inwoners. Een algemeen uitgangspunt is dat het areaal openbaar groen de mate van flexibiliteit bepaalt om het openbaar gebied aan te passen aan de maatschappelijke ontwikkelingen nu en in de toekomst. Een actueel voorbeeld is het creëren van extra waterberging in het openbaar groen. Daarnaast staat het groen ten dienste van allerlei functies die bijdragen aan een kwalitatieve leefomgeving (voorbeelden recreatie, spelen, beleving, biodiversiteit e.d.). Op het gebied van klimaatadaptatie groeit de bewustwording dat het openbaar groen een cruciale rol speelt bij de vermindering van hitte in het stedelijk gebied en het vasthouden van neerslag om verdere verdroging tegen te gaan. De veranderende weersomstandigheden zetten het na te streven kwaliteitsniveau van beheer en bij instandhouding van het groen onder druk. In 2022 was er wederom sprake van extreme onkruidgroei en groei van de beplantingen. Hierdoor was het gewenste beeld gedurende een langere periode tijd niet overal behaald. Financieel De kosten voor het groenonderhoud in de periode 2023 - 2026 zijn in beeld gebracht aan de hand van het Integraal kostendekkingsplan Openbare Ruimte.
Door verschuivingen bij de aanpak in maatschappelijk verantwoord beheer, prijsstijgingen in de markt en klimaatveranderingen zijn de kosten momenteel aan het stijgen. De beschikbare middelen voor het dagelijkse, jaarlijkse en incidentele onderhoud voor groen staan hierdoor al enige jaren onder druk. Vanaf 2023 wordt daarom structureel extra budgetruimte gecreëerd om maatregelen op het gebied van klimaatadaptatie te stimuleren. Op basis van aangepaste afschrijvingstermijnen van het groen zijn voor de komende vier jaar de benodigde financiële middelen gereserveerd voor de rehabilitatie van het groen. Onderhoud Gebouwen De saldi van de onderhoudsvoorziening voor de gemeentelijke gebouwen (exclusief schoolgebouwen) bedragen ultimo 2022 in totaliteit € 1.992.340. Jaarlijks worden er onderhoudskosten naar voren gehaald maar ook doorgeschoven. Het verschil tussen de begrote en werkelijke stand wordt met name veroorzaakt door diverse vooruitgeschoven grotere onderhoudswerkzaamheden. Voorbeelden hiervan zijn: interieuraanpassingen gemeentehuis, aanbrengen dak veiligheid diverse gebouwen, doorgeschoven vervanging van diverse installaties.
92
Kwaliteitsniveau/actueel beleidskader Voor de gebouwen wordt om de twee jaar een voortschrijdend meerjarenplan opgesteld. Dit meerjarenplan is erop gericht de gebouwen in stand te houden voor de functie waarvoor ze zijn ingericht. De onderhoudsplanning wordt opgesteld op basis van actuele onderhoudstoestanden alsmede de geldende regelgeving (bijvoorbeeld legionella, NEN 1006, NEN 1010 scopekeuringen etc.) op dit gebied.
93
Lokale heffingen Deze paragraaf geeft een beschrijving van de lokale heffingen en belastingen, het kwijtscheldingsbeleid, een overzicht van de tarieven en opbrengsten en de hoogte van de lokale lastendruk. Tevens wordt ingegaan op de ontwikkelingen in de lokale heffingen in 2022. Om meer inzicht te geven in de positie van de gemeente Someren is een overzicht opgenomen op regionaal niveau. Hierbij moet worden aangetekend dat de verschillen in lastenpotentie tussen de gemeenten in belangrijke mate worden gecompenseerd door het verdeelsysteem van het gemeentefonds. Daardoor zijn de verschillen in tarieven tussen de gemeenten in belangrijke mate het gevolg van het verschil in kwantiteit en kwaliteit van de lokale voorzieningen en de doelmatigheid en doeltreffendheid van de beleidsuitvoering. Hierbij is een normerende, sturende en controlerende functie voor het bestuur weggelegd. Dit laatste niet alleen om de lastendruk te beheersen maar ook om na te gaan of de burger waar voor zijn geld krijgt.
Overzicht belastingopbrengsten en gemeentelijke leges 2022 Onderstaand is een overzicht van de ontvangen opbrengsten weergegeven.
Belastingsoort
Begroting 2022 Jaarrekening 2022
Onroerende-zaakbelasting
4.310
4.346
Afvalstoffenheffing en reinigingsrecht
1.795
1.751
Rioolheffing
1.687
1.719
Hondenbelasting
112
114
Toeristenbelasting
245
209
Gemeentelijke leges (excl. rijksleges)
1.496
1.241
Totaal
9.645
9.380
94
95
Onroerende zaakbelasting (OZB) De OZB opbrengst is verdeeld over drie categorieën: eigenaar woning, eigenaar niet-woning en gebruiker niet-woning. Over het heffingsjaar 2022 zijn de OZB opbrengsten als volgt: De opbrengst OZB eigenaar woning bedraagt € 2.953.000 en daarmee € 4.000 hoger dan begroot. De opbrengst OZB eigenaren niet-woning was over 2022 € 813.000, wat € 5.000 minder is dan begroot. De OZB opbrengst voor gebruikers niet-woning was € 536.000 en is daarmee € 6.000 minder dan begroot. ‘ In totaal bedraagt de gerealiseerde OZB opbrengst 2022 € 4.303.000, dit is ten opzichte van de begrote opbrengst ad € 4.310.000 een nadeel van € 7.000.
96
Afvalstoffenheffing en reinigingsrechten
Ledigingen van containers
Aantal ledigingen van containers
2018
2019
2020
2021
2022
79.145
77.733
85.364
83.183
82.499
97
Aantal aansluitingen
Aantal aansluitingen
2018
2019
2020
2021
2022
7.901
8.012
8.255
8.406
8.530
Het aantal aansluitingen is in 2022 met 124 toegenomen ten opzichte van 2021. Het aantal ledigingen daalt daarentegen van 83.183 in 2021 naar 82.499 in 2021. De grootste daling (-1.589) heeft plaatsgevonden bij de 140 liter restcontainers en de 240 liter restcontainers (-204). De ledigingen van de groencontainers stijgen met 357 voor de 140 liter en met 308 voor de 240 liter containers. Het aantal ledigingen per aansluiting was in 2022 9,7 en is daarmee gedaald ten opzichte van 2021, toen bedroeg deze verhouding 9,9.
98
Rioolheffing en rioolaansluitrecht Rioolheffing Met de rioolheffing worden de kosten verhaald die de gemeente maakt voor de uitvoering van de zorgplichten voor afvalwater en voor hemel- en grondwater. De rioolheffing wordt geheven van degene die aan het begin van het belastingjaar eigenaar is van een WOZ-object. Hiervoor is een (directe of indirecte) aansluiting via het rioleringsstelsel niet noodzakelijk. De tarieven zijn gedifferentieerd in een tarief voor woningen, een tarief voor niet-woningen en een kwart-tarief voor objecten met een oppervlak dat kleiner is dan 40 m2. De gerealiseerde opbrengst rioolheffing over het heffingsjaar 2022 bedraagt €1.714.000. Begroot is €1.687.000. Het verschil komt omdat het aantal aansluiting in 2022 240 hoger is dan waarmee in de begroting rekening is gehouden. Rioolaansluitrecht Met het rioolaansluitrecht worden de kosten doorbelast voor aansluitingen van objecten op het gemeentelijke rioolstelsel. Deze opbrengsten zijn begroot op €20.000 en de werkelijke opbrengsten bedragen €32.000.
2022 Woningen
173,74
Niet-woningen
260,6
Kwart-tarief
43,43
99
Hondenbelasting Hondenbelasting wordt geheven van houders van honden die binnen de bebouwde kom wonen. Het doel van het hondenbeleid is vooral gericht op het verminderen van overlast. Het uitgangspunt is dat het hondenbeleid budgettair neutraal is. Dit betekent dat de hondenbelasting gelijk moet zijn aan de kosten voor maatregelen die de overlast moeten verminderen (hondentoiletten, hondenuitlaatstroken, taken BOA en overige kosten). Bij de opbrengst hondenbelasting 2022 is uitgegaan van maximaal 100% kostendekking. De opbrengst hondenbelasting bedroeg in 2022 €114.000, begroot was €112.000.
Aantal honden 2018
1.551
2019
1.583
2020
1.647
2021
1.744
2022
1.793
100