8a. Controle verklaring 2021 incl jaarrekening gewaarmerkt en getekend GR Peelgemeenten
Tekst van het document
14
Jaarstukken 2021 GR Peelgemeenten
1.2.3
Dienstverlening & Excellent werkgeverschap
Dienstverlening is mensenwerk GR Peelgemeenten staat voor vakmanschap en ontwikkeling in het sociaal domein. Wij streven er naar in de regio Zuidoost Brabant bekend te staan als een excellente werkgever, die excellente dienstverlening biedt en mogelijk maakt binnen het sociaal domein. Om onze belofte naar de toekomst toe waar te maken, is een structurele investering in de medewerker nodig als het gaat om aandacht, waardering, ontwikkeling en vitaliteit cruciaal. Vanuit deze overtuiging is ook het programma Excellent Werkgeverschap vormgegeven in 2021. Lees daarover meer in de paragraaf over Excellent Werkgeverschap. Behalve een investering in de medewerker, hebben wij ook gekeken welke verbetering wij kunnen (en soms moeten) aanbrengen in processen, systemen en ondersteunende diensten. Ook is samen met de gebiedsmanagers een evaluatieopzet voorbereid over hoe vanuit het oogpunt van kwaliteit van dienstverlening de samenwerking tussen de lokale gebiedsteams en de GR Peelgemeenten geoptimaliseerd kan worden. Deze evaluatie wordt in 2022 uitgevoerd.
Voorbereiding transitie beschermd wonen In 2021 is in samenwerking met de gemeente Helmond de transitie beschermd wonen voorbereid. Insteek is om de zorg en de ondersteuning rondom Beschermd wonen voor onze inwoners zo optimaal mogelijk te organiseren. Het organiseren van een goede lokale toegang is daarin belangrijk, zodat de drempel voor hulp vragen laag is en betrokken medewerkers over kennis en expertise beschikken. In 2021 is bekeken hoe de processen vanuit de lokale toegang kunnen overgaan in de regionale trajectregie en hoe de rol van de lokale aandachtsfunctionaris ‘Thuis in de wijk’ kan worden ingebed in de lokale toegang van alle Peelgemeenten.
OnView geeft impuls aan kwaliteit schuldhulpverlening In het voorjaar van 2021 heeft het bestuur de ambtelijke organisatie de opdracht gegeven om te onderzoeken hoe de keten van schuldhulpverlening het beste georganiseerd kan worden. Dit heeft geleid tot inzicht in taken en verantwoordelijkheden die horen bij vroegsignalering, fase 1, fase 2 en nazorg. De uitvoering van deze taken wordt grotendeels gefaciliteerd door een nieuw systeem Onview. Nadat in 2020 de applicatie OnView in gebruik is genomen door de GR Peelgemeenten, werken sinds begin 2021 ook de lokale schuldhulpverleners volledig in OnView. Dit heeft geresulteerd in meer gestroomlijnde processen over de keten heen en een efficiënte overdracht van dossiers tussen de lokale gemeenten en de GR Peelgemeenten. Dit komt de kwaliteit van dienstverlening ten goede. Ook heeft de gemeente Laarbeek op basis van dit onderzoek verzocht het werkgeverschap van de Schuldhulpverleners (fase 1) bij de GR Peelgemeenten te beleggen. Deze professionals komen per februari 2022 in dienst bij de GR Peelgemeenten.
Voorbereiding flexpool Wmo De afgelopen jaren is duidelijk geworden dat de werkdruk bij de dienstverleners gedurende het jaar sterk varieert. Dit kan allerlei oorzaken hebben zoals wisselende instroom, uitval van collega’s door ziekte of verlof of wisselende complexiteit. Het is voor ons als organisatie van belang om flexibel en efficiënt in te kunnen spelen op deze personele ontwikkelingen in gebieden. Uiteraard wordt er ingezet op het voorkomen van uitval. Daarnaast zijn in 2021 voorbereidingen getroffen voor het vormen van een flexpool. Dit is een pool van vaste medewerkers, die flexibel inzetbaar zijn in de diverse gebieden. Met deze flexpool beogen wij het waarborgen van de kwaliteit van de dienstverlening, het beheersbaar houden van de werkdruk, het bewaken van de vitaliteit van de teams en het leren van elkaar een boost te geven. De flexpool is eind 2021 operationeel geworden. Met de gebiedsmanagers zijn afspraken gemaakt over de inzetbaarheid van de medewerkers uit de flexpool Wmo.
15
Jaarstukken 2021 GR Peelgemeenten
Expertise borgen in gebiedsteams Jeugd Vanuit de ontwikkelingen die er spelen binnen de jeugdzorg, bestaat er een toenemende behoefte bij de gemeenten Asten, Laarbeek en Someren om een poule te vormen met experts jeugdhulp. Deze experts zijn vanwege hun expertise en achtergrond van toegevoegde waarde voor de gebiedsteams jeugd. In het verlengde van het werkgeverschap Jeugd hebben de gemeenten Asten, Someren en Laarbeek besloten het werkgeverschap van de professionals (gedragswetenschappers voor de gemeenten Asten, Someren en Laarbeek en de GZ-psycholoog voor de gemeente Laarbeek) bij de GR Peelgemeenten te beleggen. Deze experts zijn in het tweede kwartaal in dienst gekomen bij de GR Peelgemeenten.
Nieuwe kennisbank ter ondersteuning van de taken Wmo, Jeugd en Schuldhulpverlening In 2021 is een Europese aanbestedingsprocedure doorlopen voor een juridische kennisbank. De opdracht is gegund aan een nieuwe partij. Vanaf 1 juli 2021 maakt de GR Peelgemeenten gebruik van de kennisbank van Stimulansz. De kennisbank wordt gebruikt door de professionals die werkzaam zijn in de lokale gebiedsteams en door team beleid en kwaliteit. Hiermee worden zij ondersteund in hun werkzaamheden waardoor ze ten alle tijden kunnen beschikken over actuele vakinhoudelijke informatie, jurisprudentie en naslagwerk. Alle gebruikers zijn in 2021 getraind om te werken met deze nieuwe kennisbank. Volgend jaar wordt deze nieuwe kennisbank met alle gebruikers geëvalueerd.
DVO Senzer geëvalueerd De uitvoering bijzondere bijstand is opgedragen aan Senzer door middel van een DVO, die van rechtswege afloopt op 1-5-2022. In 2021 is de huidige DVO geëvalueerd. Bestuurlijke besluitvorming over de (voortzetting) DVO bijzondere bijstand vindt plaats in 2022. Uit de evaluatie is in ieder geval naar voren gekomen dat er behoefte is aan: - een transparante onderbouwing van de uitvoeringskosten bijzondere bijstand; - een doorontwikkeling van de kwartaalrapportages bijzondere bijstand; - het gezamenlijk optrekken in de koersagenda’s en samenwerken aan de opgaven met betrekking tot minima, inkomensondersteuning en schuldhulp (strategische samenwerking).
Excellent werkgeverschap Parallel aan de Koersagenda ‘Samenwerken door samen werken’ is gestart met het programma ‘Excellent Werkgeverschap’. Gezien de krappe arbeidsmarkt en de ambitie om hoogwaardige dienstverlening te garanderen, is het van groot belang om te investeren in onze (toekomstige) medewerker. Goed gekwalificeerd personeel is schaars; de werkgever zal moeten investeren in het zelf opleiden en inwerken van nieuwe medewerkers. In het programma Excellent Werkgeverschap staat deze (toekomstige) medewerker centraal. Het afgelopen jaar hebben wij samen met onze huidige medewerker de focus van het programma vastgelegd. Daartoe zijn diverse interactieve sessies georganiseerd. Als GR Peelgemeenten streven we ernaar in de regio Zuidoost Brabant bekend te staan als een excellente werkgever, die excellente dienstverlening biedt binnen het sociaal domein. Hierbinnen staan drie programmalijnen centraal: 1) Positionering van de GR Peelgemeenten als werkgever op de arbeidsmarkt. 2) Peelacademie: samen leren en ontwikkelen 3) Peel: sociaal en Gezond
Programmalijn: Positionering GR Peelgemeenten op de arbeidsmarkt In 2021 is een kernboodschap voor de organisatie geformuleerd en de basis gelegd voor een herkenbare frisse huisstijl. Deze kernboodschap vormt de basis voor het ‘verhaal’ van de GR Peelgemeenten. Om nieuwe medewerkers aan de organisatie te binden, zijn de eerste stappen gezet om de relatie met belangrijke onderwijsinstellingen te versterken en
16
Jaarstukken 2021 GR Peelgemeenten zijn gesprekken met de gemeenten gestart om gezamenlijk te investeren in jong talent. Dit krijgt een vervolg in 2022.
Programmalijn: Peelacademie: samen leren en ontwikkelen ‘Werken in een lerende organisatie’ heeft in 2021 voor een groot deel van de organisatie concreet vorm gekregen. In 2021 heeft de focus gelegen op de Wmo-consulenten. Nieuwe medewerkers zijn gestructureerd in gewerkt. De ontwikkelcyclus is geïmplementeerd, de actualiteitencolleges zijn structureel georganiseerd, er is gestart met intervisie, met de voorbereiding op een advieskamer en met dossiertoetsing op verzoek. Daarnaast is de vakgroep begeleiding van start gegaan. Deze vakgroep draagt bij aan de kwaliteit van dienstverlening door vakkennis te vergroten, de consulenten methodisch te verrijken (zo is er een met methodiek geïmplementeerd (C-date) waarmee de zorginzet gemonitord kan worden) en het leren van elkaar te bevorderen. De komende jaren zal ‘werkende in een lerende organisatie’ ook voor de andere medewerkers concreet vorm krijgen. Via deze programmalijn zal er ook ingezet worden op talentmanagement en het ontwikkelen van een flexibele leeromgeving.
Programmalijn: Peel, sociaal en gezond Vanuit de visie dat medewerkers het ‘goud’ van de organisatie zijn, is het van belang steeds oog te houden voor het welzijn van die medewerker en te streven naar duurzame inzetbaarheid. In 2021 is vooral urgentie gegeven aan het TPO-werken, mede ook door de Corona-situatie. Zo hebben medewerkers handvatten gekregen hoe zij hoogwaardige dienstverlening naar klant, collega en partner kunnen borgen vanuit het kader van TPOwerken. Ook zijn alle medewerkers in de gelegenheid gesteld een arbo-proof thuiswerkplek in te richten.
1.2.4
Bedrijfsvoering & advisering
Ontwikkelingen bedrijfsvoering Jaarrapportages zorgkosten Het eerste half jaar van elk kalenderjaar staat volop in het teken van de verantwoording van zorgkosten. Op basis van het landelijk accountantsprotocol zijn aanbieders verplicht om een productieverantwoording aan te leveren. Op basis van die productieverantwoordingen én de eigen administratie in ZorgNed worden de voorlopige jaarrapportages opgesteld. Vervolgens dienen de meeste aanbieders ook nog een accountantsverklaring aan te leveren. Aanbieders, waarvan de omzet te beperkt is, zijn hiervan uitgezonderd. We voeren hier zelf interne controles op uit op het gebied van prestatielevering. De resterende onzekerheid blijft daardoor bij ieder gemeente tot een minimum beperkt. Dit proces is ook in 2021 weer vlot en goed verlopen. De accountant heeft in mei 2021 het onderdeel zorgkosten bij de GR Peelgemeenten gecontroleerd. Specifiek onderdeel van de accountantscontrole betrof dit jaar ook de financiële gevolgen van de corona compensatiemaatregelen. Er zijn geen onrechtmatigheden geconstateerd. De accountant heeft bij alle gemeenten een goedkeurende accountantsverklaring afgegeven. Wederom een mooie prestatie!
Corona: zorgcontinuïteit en steunmaatregelen voor aanbieders Wmo-Jeugdwet Meerkosten aanbieders: Landelijk is er voor 2020 en 2021 een regeling opgesteld voor de vergoeding van meerkosten van aanbieders Jeugd en Wmo die het gevolg zijn van naleving van RIVM-maatregelen. De afhandeling vond plaats vanuit een ambtelijke werkgroep op het niveau van 10vdJ. In 2021 zijn van 51 aanbieders de aanvragen afgehandeld over het jaar 2020. Ook is de afhandeling voor 2021 voorbereid, waarvoor de volgende acties in gang zijn gezet: • Uitwerking van een gezamenlijk gezamenlijk voorstel voor bestuurlijke besluitvorming; • Communicatie naar de aanbieders via meerdere brieven; • Inrichten van een aanvraag- en administratief proces. Inmiddels is aangekondigd dat de meerkostenregeling wordt verlengd in 2022.
17
Jaarstukken 2021 GR Peelgemeenten
Samenwerken aan kwaliteit – interne controle zorgkosten Onze 5 gemeenten en de GR Peelgemeenten vinden het belangrijk om kwaliteit van zorg en dienstverlening te bieden aan onze inwoners. Elk kwartaal toetsen wij daarom via een interne controle de kwaliteit van een groot aantal dossiers. Uiteraard toets je via het (digitale) dossier niet alles, maar wij zijn ervan overtuigd dat een goed dossier bijdraagt aan de kwaliteit van de dienstverlening. Het afgelopen jaar hebben de interne controle op de zorgkosten dan ook verder doorontwikkeld. Niet zozeer de systematiek zelf maar wel de opvolging van de constateringen en aanbevelingen. Zo zijn de consulenten en gezinsen jongerencoaches vaker en beter meegenomen in de resultaten zodat we het lerend effect ook borgen in de interne controle. En in juli 2021 zijn zelfs een aantal medewerkers in het zonnetje gezet omdat zij een ‘goed’ hadden gescoord, een dossier zonder een enkele fout! Een mooi resultaat van samenwerken aan kwaliteit!
Interne controle uitvoeringskosten ontwikkeld Op het gebied van de uitvoeringkosten is het afgelopen jaar een geheel nieuwe interne controle systematiek ontwikkeld. In samenspraak met de accountant is een controleprotocol en interne controleplan opgesteld. Dit op basis van een risicogerichte insteek, conform de opzet interne controle met betrekking tot de zorgkosten. Voor de jaarrekening 2021 zijn de eerste controles uitgevoerd en levert dit mooie resultaten op. Er zijn geen significante afwijkingen of risico’s geconstateerd en op basis van dit eerste proefjaar kan de systematiek voor volgend jaar verder worden doorontwikkeld zodat deze processen steeds efficiënter en doelmatiger verlopen.
Opzet nieuwe kostprijsberekeningssystematiek Om flexibel in te kunnen blijven spelen op toekomstige ontwikkelingen binnen GR Peelgemeenten, hebben we in de loop van 2021 geconcludeerd dat de huidige manier van kostentoerekening niet meer aansluit bij de actuele ontwikkelingen. We zijn op zoek gegaan naar een methodiek die efficiënt, transparant en toekomstbestendig is. Hierbij zijn we uitgekomen op een kostprijsmodel wat gebaseerd is op de handreiking Sociaal Werk (opgesteld door bureau Berenschot). In 2021 zijn we gestart met de voorbereidingen voor de opzet van een nieuwe kostprijs-berekeningssystematiek. In het najaar is de systematiek besproken en gepresenteerd aan het Dagelijks bestuur. In de kadernota 2023 wordt voorgesteld de kostprijssystematiek met ingang van begrotingsjaar 2023 te gaan toepassen.
Vergroten van kennis en bewustwording over privacy en informatiebeveiliging Afgelopen jaar is er actief gewerkt aan het verhogen van de kennis en bewustwording. Naast periodieke berichtjes/tips op Peelinsite en informatie tijdens organisatiedagen, wordt privacy en informatiebeveiliging ook in het inwerkprogramma van nieuwe medewerkers meegenomen. Dit draagt niet alleen bij aan een hoger bewustzijnsniveau, maar zorgt er ook voor dat de privacy officer/CISO gekend en benaderbaar is voor de organisatie, wat de meldcultuur ten goede komt. Naast bewustwording zijn er in 2021 ook stappen gemaakt in het monitoren en reageren op cyberdreigingen of -aanvallen binnen de omgeving. Ook is er beleid vastgesteld om repressief te kunnen handelen bij beveiligingsincidenten. Komend jaar zal verdere invulling worden gegeven aan dit beleid.
Informatie- en archiefbeheer beter op orde In het kader van de verdere implementatie van ons zaaksysteem Djuma zijn alle processen die worden uitgevoerd binnen GR Peelgemeenten in beeld gebracht en opgenomen in de ZaaktypeCatalogus en zijn relevante processen ingericht in Djuma. Met de projectgroep zijn werkwijze en afspraken uitgewerkt en is proefgedraaid met het werken in Djuma als voorbereiding op de implementatie van zaakgericht werken in 2022. In het verlengde hiervan zal de huidige Sharepoint omgeving, waarop momenteel veel archiefbescheiden geregistreerd staan, worden overgebracht naar Djuma. Als alternatief zal in samenwerking met bureau WSB worden gewerkt aan een nieuwe inrichting van MS Teams in combinatie
18
Jaarstukken 2021 GR Peelgemeenten met Sharepoint, waarin dynamisch samengewerkt zal kunnen worden naast het zaaksysteem.
Samenwerking RHCe verder vormgegeven In 2021 zijn de eerste stappen gezet om officieel aan te sluiten bij het RHCe, de nieuwe toezichthouder met betrekking tot informatie- en archiefbeheer. De DVO ten behoeve van deze samenwerking zal in 2022 verder worden opgepakt. Het toezichtoordeel van de Provincie over het informatie- en archiefbeheer van 2020 is met ‘voldoet’ bestempeld; de aandachtspunten en kanttekeningen worden meegenomen in het nieuwe archiefverslag. Ten behoeve van dit verslag wordt in 2022, onder begeleiding van het RHCe, een korte zelfevaluatie uitgevoerd, op basis waarvan een nieuw verbeterplan opgesteld zal worden. Dit verbeterplan zal direct ook de belangrijkste actiepunten en prioritering bevatten mbt het archiefbeheer.
Veranderende arbeidsmarkt Ook als GR Peelgemeenten hebben we het afgelopen jaar de veranderingen op de arbeidsmarkt gevoeld, met name door de grote hoeveelheid in- uit- en doorstroom van medewerkers. Vacatures zijn steeds lastiger in te vullen. Zo zijn afgelopen jaar ook drie trainees aangesteld. Hiermee halen we jong talent binnen en zijn we toch in staat om de vacatures ook voor de langere termijn goed in te vullen. De vacatures hebben dit jaar ook een nieuwe ‘’Koers’’ uitstraling gekregen om zodoende ook op te vallen in de arbeidsmarkt. Daarnaast hebben we ook geplande uitstroom als (vervroegd) pensioen onder de aandacht van medewerkers gebracht. Diverse gesprekken zijn gevoerd over hoe we samen vitaal de eindstreep halen, of dat er andere mogelijkheden zijn.
Verzoek gemeenten om ZorgNed in te zetten ter ondersteuning van inburgering De lokale gemeenten hebben medio juni gevraagd of zij voor de uitvoering van de wet inburgering, waarvoor de gemeenten vanaf 1-1-2022 verantwoordelijk zijn, de applicatie Zorgned mogen gebruiken. Hoewel inburgering niet tot de taken van Peelgemeenten behoort helpen wij in het kader van samenwerken de gemeenten graag vooruit. Daarom is in het najaar gezamenlijk met de gemeenten onderzocht of ZorgNed geschikt is. Hierop is een positief besluit gekomen. Vervolgens is gestart met de inrichting van de benodigde processen, documentsjablonen en producten zodat vanaf begin 2022 ook de klantregisseurs inburgering ondersteund worden in hun werkzaamheden door het systeem ZorgNed.
Beleidsontwikkelingen Leergang inkoop Wmo Samen met Helmond is er in 2021 gestart met het ontwikkelen van een visie op de inkoop van Wmo-ondersteuning vanaf 2025. In een leergang, begeleid door adviesbureau EhdK, zijn knelpunten en nieuwe inzichten vertaald naar doelstellingen. Het resultaat hiervan is een inkoopstrategie, die aan de besturen zal worden voorgelegd.
Scheiden zonder Schade De Peelgemeenten hebben actief deelgenomen in het gemeentelijk Regieteam (dit staat naast het Regiolab). In het Regiolab staat de brug tussen zorg en recht bij scheidingsproblematiek centraal. Uit het Regiolab is ook de pilot casushouder waarmee een brug wordt geslagen tussen gemeentelijke zorg en de juridische kant van scheidingsproblematiek. Dit alles met het doel om te zorgen dat scheidingen niet escaleren en juridische strijd voorkomen wordt. Uiteindelijk moet dit leiden tot meer adequate hulpverlening in een vroeg stadium, en verminderde inzet van specialistische hulp. Asten is daarbij een pilotgemeente. Vanuit het gemeentelijk regieteam zijn er in 2021 vier bijeenkomsten georganiseerd. Ook heeft het regieteam een ‘startpakket’ ontwikkeld waarin de dynamiek van scheidingsproblematiek is verbeeld en dat tevens een toolbox vormt met informatie voor inwoners en professionals. Het startpakket zal nog worden verspreid.
19
Jaarstukken 2021 GR Peelgemeenten
Geweld hoort nergens thuis De ambitie van het landelijke programma Geweld hoort nergens thuis is om huiselijk geweld en kindermishandeling eerder en beter in beeld te hebben en ervoor zorgen dat iedereen weet wat te doen bij (een vermoeden van) huiselijk geweld en kindermishandeling. Met het landelijk programma wordt gewerkt aan duurzame oplossingen voor bestaande knelpunten, zodat voor slachtoffers altijd de veiligheid duurzaam geborgd is, dat er passende hulp is en plegers passend worden aangepakt. Gemeenten vervullen bij de aanpak van huiselijk geweld een centrale rol. Vanuit Peelgemeenten zijn er een tweetal bijeenkomsten georganiseerd, met als doel om elkaar te inspireren in de lokale aanpak en te onderzoeken of er acties gezamenlijk kunnen worden opgepakt.
Wijziging woonplaatsbeginsel Jeugd Vanaf de zomer 2021 is door Kwaliteit een project gestart om de jeugdigen waarbij mogelijk in 2022 het woonplaatsbeginsel zou wijzigen in onderzoek te nemen. Hierbij is door de procesondersteuning jeugd de verblijfplaats van de jeugdige in de afgelopen jaren vastgelegd en gekeken waar de jeugdige stond ingeschreven ten tijde van de aanvang van de laatste en huidige verblijfsindicatie. In totaal zijn er ongeveer 190 jeugdigen onderzocht waarvan bij 45 een nieuwe gemeente verantwoordelijk is vanaf 2022. Begin 2022 staat in het teken van het warm overdragen van deze jeugdigen, het onderzoeken van de naar ons overgedragen jongeren en het sluiten van maatwerkcontracten met (nog) niet gecontracteerde aanbieders behorende bij deze jeugdigen. In de jaarrapportages zullen de financiële effecten van het woonplaatsbeginsel worden vertaald in de prognoses voor 2022 en 2023.
Maatschappelijke opvang en Beschermd wonen In 2021 hebben we gezamenlijk met gemeente Helmond de voorbereidingen getroffen voor de wettelijke (inhoudelijke) doordecentralisatie van Beschermd wonen naar alle gemeenten die per 1-1-2022 een feit is. De Regiovisie die in 2020 al is vastgesteld door alle colleges hebben we uitgewerkt in een meerjarig uitvoeringsplan en in een uitvoeringsagenda. Om de voortzetting van onze samenwerking per 1-1-2022 te formaliseren is een Dienstverleningsovereenkomst (DVO) opgesteld. In deze DVO zijn de samenwerkingsafspraken, financiële afspraken en verdeelsleutel vastgelegd. Het uitvoeringsplan, de uitvoeringsagenda en de DVO zijn formeel vastgesteld door het college van Helmond en DB Peelgemeenten. De DVO is alvorens besluitvorming door het DB voor een zienswijze voorgelegd aan het AB Peelgemeenten. Het Regioplan is in het kader van de Norm van Opdrachtgeverschap (NvO) in december 2021 alsnog ook formeel vastgesteld door alle gemeenteraden. Per 1 januari 2021 is de Wlz opengesteld voor mensen met GGZ-problematiek. Vanuit beschermd wonen zijn veel mensen uitgestroomd naar de Wlz. Deze uitstroom (-60%) was in onze regio fors hoger dan verwacht. Dit heeft tot gevolg dat: a.
De doelgroep van Beschermd wonen ingrijpend is veranderd: Mede daarom hebben we in 2021 een doelgroepenonderzoek uitgevoerd om in beeld te brengen hoe de samenstelling is van de resterende doelgroep Beschermd wonen. Uit dit onderzoek blijkt ook dat het aantal gecontracteerde aanbieders beschermd wonen (31) niet meer in verhouding staat tot het aantal cliënten Beschermd wonen (circa 150). Dit vormt een belangrijk aspect voor de doorontwikkeling van het aanbod beschermd wonen. b. Voor het jaar 2021 een fors financieel overschot verwacht wordt op de middelen Beschermd wonen (circa 6 tot 8 miljoen): Vanwege onzekerheid over de gehanteerde landelijke verdeelsleutel én de ontwikkelingen die we nog door moeten voeren wordt dit bedrag gereserveerd in een meerjarige regionale bestemmingsreserve Beschermd wonen.
Ontwikkelingen huishoudelijke ondersteuning (HO) Ook in 2021 is de inzet van de HO via de huidige werkwijze voortgezet, dat wil zeggen via de aanpak van resultaatgericht indiceren. Ondanks dat resultaatgericht indiceren juridisch in opspraak is geraakt. In dit verband nam de GR deel in een landelijke werkgroep die tot
20
Jaarstukken 2021 GR Peelgemeenten doel heeft om het wetsvoorstel resultaatgericht indiceren op de landelijke bestuurlijke agenda te houden, en draagvlak te vinden bij de cliëntorganisaties. Met betrekking tot het huidige resultaatgerichte beleid zijn er op dit moment 4 zaken aanhangig bij de Centrale Raad van Beroep. De resultaten van het beleid blijven tot tevredenheid stemmen, gelet op de uitslagen van de optische controles. De resultaten van de technische controles en de klanttevredenheid bleven in 2021 onverminderd hoog. Het DB en de gemeenteraden zijn hierover geïnformeerd. Sinds de zomer 2021 wordt er in toenemende mate door aanbieders HO gerapporteerd over personele knelpunten, waardoor er geen dan wel minder ruimte is voor het aannemen van nieuwe cliënten en soms de dienstverlening bij de huidige cliënten onder druk komt te staan. Het tekort aan zorgpersoneel is een landelijk probleem. Vanuit GR Peelgemeenten blijven we de ontwikkelingen kritisch volgen, via afspraken met de aanbieders over signalering en via inzet van optische controles. Met de aanbieders zijn er verder afspraken gemaakt om de capaciteit voor nieuwe cliënten op weekbasis inzichtelijk te maken voor de toegang.
Ontwikkeling beleid m.b.t. gebruikelijke hulp Wat mag worden verwacht van huisgenoten (Wmo) en ouders (Jeugd) als het gaat om taken in het huishouden, de opvoeding, zorg en begeleiding. Peelgemeenten heeft op dit moment geen (formele) beleidsregels en de interne richtlijnen zijn voor de toegang niet altijd ondersteunend. Om die reden heeft een ambtelijke werkgroep (HelmondPeelgemeenten) gewerkt aan nieuwe beleidsregels, die in 2022 worden voorgelegd aan het DB en de colleges.
Indexering tarieven In 2021 zijn de tarieven Wmo Begeleiding en Huishoudelijke ondersteuning (HO) voor 2022 conform afspraak vastgesteld. Dit betekent dat het indexeringspercentage berekend is op basis van het gemiddelde van het voorlopige OVA indexatiepercentage van 2022 plus de percentages van de vier voorgaande jaren. Specifiek voor HO is afgesproken dat als na het afsluiten van de nieuwe CAO Verpleeg- Verzorgingshuizen en Thuiszorg (VVT) (huidige cao is verlengd tot 31-12-2021) blijkt dat de loonkostenstijging hoger is dan het vastgestelde indexatiepercentage, en we voor deze hogere stijging gecompenseerd worden door het Rijk, we opnieuw het gesprek over een reëel en passend tarief aangaan met de HO aanbieders. Voor de indexering van de tarieven voor Jeugdhulp heeft de vaststelling van de indexering binnen het verband van Een 10 voor de Jeugd plaatsgevonden. In de nieuwe overeenkomsten per 1 januari 2022 is voortaan opgenomen dát de tarieven ieder jaar geïndexeerd worden. Dat was in de overeenkomsten tot en met 2021 nog niet opgenomen, waardoor hierover ieder jaar separaat een besluit genomen moest worden in de bestuurlijke gremia van de deelnemende gemeenten. Daarnaast is als systematiek vastgesteld dat het indexeringspercentage berekend is op basis van het gemiddelde van het voorlopige OVA indexatiepercentage van 2022 plus de percentages van de vier voorgaande jaren.
Uitvoeringsbeleid bijzondere bijstand geharmoniseerd Het uitvoeringsbeleid bijzondere bijstand is in 2021 geharmoniseerd. De beleidsregels bijzondere bijstand zijn vastgesteld met ingang van 1 april 2021. De eerste evaluatie vindt plaats in 2022.
Nieuwe Wet gemeentelijke schuldhulpverlening De Wet gemeentelijke Schuldhulpverlening (Wgs) is ingrijpend gewijzigd met ingang van 1 januari 2021. Naar aanleiding daarvan zijn op de schaal van de arbeidsmarktregio én op de schaal van de Peelgemeenten een aantal acties uitgezet: - De verordening en beleidsregels schuldhulpverlening Peelgemeenten zijn vastgesteld met ingang van 1 mei 2021.
21
Jaarstukken 2021 GR Peelgemeenten -
-
Nu de lokale toegang van de 5 gemeenten ook werken in Onview kunnen we een verbeterslag aanbrengen in de kwartaalrapportages. We zijn in overleg met Onview om aan de hand van indicatoren de kwartaalrapportages in te richten. De schuldhulpverlening aan ondernemers was tot 1 januari 2021 onvoldoende verankerd in de uitvoering en is door middel van een DVO Heroriëntatie en schuldhulpverlening ondergebracht bij Senzer. De uitvoering van de DVO is met ingang van 1 juli 2021 door Senzer opgepakt. De eerste evaluatie van beleid en uitvoering vindt plaats in 2022. Intensivering in 2021 van de samenwerking met de lokale toegang schuldhulp: op het gebied van schuldhulpverlening vindt er (landelijk) een inhaalslag plaats in de ontwikkeling van (digitale) instrumenten en methoden voor verbetering en vernieuwing van de uitvoering. Waar mogelijk zetten we instrumenten in die de uitvoering ondersteunen en stemmen we af met de lokale toegang, zodat de schulddienstverlening voldoet aan de eisen van integraliteit, klantgerichtheid, rechtmatigheid en doelmatigheid.
22
Jaarstukken 2021 GR Peelgemeenten
1.3. Paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing 1.3.1 Weerstandsvermogen en risico’s Het weerstandsvermogen kan worden omschreven als de mate waarin de organisatie in staat is om niet structurele financiële tegenvallers op te vangen zonder dat dit gevolgen heeft voor de uitvoering van de taken. Op 9 december 2019 is door het Algemeen Bestuur de “Nota weerstandsvermogen en risicobeheer GR Peelgemeenten 2019” vastgesteld. Is deze nota worden de risico’s van de GR Peelgemeenten beschreven en wordt voor de belangrijkste risico’s aangegeven welke maatregelen er worden genomen om dit risico terug te dringen. Met het vaststellen van de nota Weerstandsvermogen is ingestemd met het instellen van een algemene reserve die als dekking (buffer) dient voor het opvangen van de risico’s. Het minimumbedrag van de Algemene reserve is bepaald op € 300.000 en het maximumbedrag is bepaald op € 600.000. Per 31 december 2020 bedraagt het saldo van de algemene reserve € 325.277 (nà resultaatbestemming) en voldoet hiermee aan de minimale eis. Na vaststelling van de Nota Weerstandsvermogen eind 2019 is de nota in 2021 niet meer geactualiseerd. De geïnventariseerde risico’s zijn nog steeds van kracht. Van de geïnventariseerde risico’s is de volgende risicomatrix opgesteld: Kans
Kans-
Risico-
Risico
financieel
Risico-
klasse
Bedrag
klasse
gevolg
score
(gemiddeld) Ziekteverzuim
Groot (70%)
4
€ 225.000
4
€ 157.500
16
Beveiliging van
Gemiddeld
data / privacy
(50%)
3
€ 112.500
3
€ 56.250
9
Kwetsbaarheid
Gemiddeld
organisatie
(50%)
3
€ 112.500
3
€ 56.250
9
Juridische risico’s
Groot (70%)
4
€ 50.000
2
Telt niet mee.
8
Risico ligt bij gemeenten Niet-functioneren
Klein (30%)
Inkoop en
Zeer klein
contractbeheer
(10%)
2
€ 112.500
3
€ 33.750
6
Telt niet mee. 1
€ 112.500
3
Risico ligt bij
3
gemeenten Niet (goed) uitvoeren taken
Klein (30%)
2
< € 25.000
1
Telt niet mee
2
andere gemeenten ICT-voorzieningen Politiek-bestuurlijk
Zeer klein
1
< € 25.000
1
Telt niet mee
1
PM
PM
PM
PM
PM
PM.
PM
PM
PM
PM
PM
PM.
Landelijke ontwikkelingen TOTAAL
€ 303.750
23
Jaarstukken 2021 GR Peelgemeenten
1.3.2 Financiële kengetallen Deze paragraaf bevat de financiële kengetallen die elke gemeente of gemeenschappelijke regeling verplicht op dient te nemen. Omdat de kengetallen grondexploitatie en belastingcapaciteit niet van toepassing voor GR Peelgemeenten, zijn deze ook niet opgenomen. Kengetallen kunnen helpen bij de beoordeling van de financiële positie van een gemeente en maken het mogelijk om gemeenten onderling te vergelijken. Omdat de GR Peelgemeenten een uitvoeringsorganisatie is die door bevoorschotting wordt gefinancierd door de deelnemende gemeenten en dus geen schulden heeft, en doordat de GR Peelgemeenten behoudens het rekeningresultaat geen eigen vermogen heeft, zeggen de financiële kengetallen niet heel veel. In het volgende overzicht worden de financiële kengetallen berekend en vervolgens kort toegelicht. Kengetallen Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor verstrekte leningen Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte
Jaarrekening 2019 -5,1% -5,1%
Jaarrekening 2020 -2,3% -2,3%
Jaarrekening 2021 -6,6% -6,6%
2,9% 0,0%
1,7% 0,0%
4,1% 0,0%
Netto schuldquote en netto schuldquote gecorrigeerd voor verstrekte leningen De netto schuldquote geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de totale baten en zegt iets over de mate waarin de schuld van de gemeenschappelijke regeling met het inkomen kan worden gedragen. De VNG hanteert voor de schuldquote de volgende norm: onder de 100% is goed, tussen de 100% en 130% is matig en boven de 130% is onvoldoende. De netto schuldquote is voor GR Peelgemeente is negatief en dus meer dan goed. Omdat GR Peelgemeenten geen leningen verstrekt, is het kengetal ’netto schuldquote gecorrigeerd voor verstrekte leningen’ gelijk aan het kengetal ‘netto schuldquote’. Solvabiliteitsratio Het solvabiliteitsratio geeft de verhouding tussen het eigen vermogen (reserves) en het totale vermogen weer. Het gaat erom inzicht te krijgen in de mate waarin de gemeenschappelijke regeling, in geval van nood, in staat is aan zijn financiële verplichtingen (vooral de verschaffers van vreemd vermogen) te voldoen. Voor gemeenten geldt normaal gesproken hoe hoger het solvabiliteitspercentage, hoe beter. Het percentage van 4,1% wil zeggen dat slechts 4,1% is gefinancierd met eigen vermogen en het overige met vreemd vermogen. Dit wordt veroorzaakt doordat GR Peelgemeenten een beperkt eigen vermogen heeft.
GR Peelgemeenten is bijna volledig afhankelijk van de tijdige bevoorschotting door de vijf deelnemende Peelgemeenten. Structurele exploitatieruimte De structurele exploitatieruimte wordt berekend door het saldo van de structurele baten en lasten af te zetten tegen de totale baten. Peelgemeenten dekt de structurele lasten volledig door structurele baten, waardoor het percentage nihil is.
24
Jaarstukken 2021 GR Peelgemeenten
1.4. Financiering De GR Peelgemeenten wordt gefinancierd door de 5 deelnemende gemeenten. Het uiteindelijke financiële risico ligt dan ook bij die gemeenten. Tussen GR Peelgemeenten en de deelnemende gemeenten vinden twee verschillende financieringsstromen plaats, nl. de uitvoeringskosten en de zorgkosten. De uitvoeringskosten worden betaald door GR Peelgemeenten, waarbij GR Peelgemeenten per kwartaal op basis van inwonertal een voorschot in rekening brengt aan de 5 deelnemende gemeenten. De uiteindelijke uitvoeringskosten over het jaar 2021 zijn lager dan begroot. De zorgkosten worden eveneens betaald door GR Peelgemeenten, waarbij de GR Peelgemeenten per kwartaal een voorschot in rekening brengt aan de 5 deelnemende gemeenten. Achteraf wordt per kwartaal het voorschot met de gerealiseerde zorgkosten verrekend. Kasgeldlimiet en renterisiconorm De kasgeldlimiet en de renterisiconorm hebben beiden tot doel de leningenportefeuille van decentrale overheden te behoeden voor een onverantwoord grote gevoeligheid voor rentefluctuaties. Ze stellen dus een grens aan de structuur van de leningen, niet aan de hoogte. De kasgeldlimiet richt zich hierbij op leningen met een rentetypische looptijd van maximaal een jaar (ook wel korte leningen, of kort geld genoemd). De renterisiconorm betreft leningen met een rentetypische looptijd van één jaar of langer (lange leningen, lang geld).
Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet stelt dat de gemiddelde netto-vlottende schuld van een decentrale overheid (ofwel openbaar lichaam) in een bepaald kwartaal niet hoger mag zijn dan een wettelijk bepaald percentage van het begrotingstotaal. Het wettelijke percentage voor een Gemeenschappelijke Regeling is voor 2021 bepaald op 8,2%. Dit betekent dat het kasgeldlimiet per kwartaal maximaal € 801.550 mag bedragen (8,2% van de primaire begroting).
2021 Begroting
Vlottende schuld (1) Vlottende middelen (2) Saldo (1) - (2) Overschrijding t.a.v. norm Voldaan aan kasgeldlimiet
€ 9.775.000 Kasgeld limiet Kwartaal 1 € 1.235.000 € 20.108.000 -€ 18.873.000 n.v.t. Ja
Kwartaal 2 € 143.000 € 16.035.000 -€ 15.892.000 n.v.t. Ja
8,2%
€ 801.550
Kwartaal 3 € 128.000 € 16.632.000 -€ 16.504.000 n.v.t. Ja
Kwartaal 4 € 16.896.000 € 17.548.000 -€ 652.000 n.v.t. Ja
Als de gemiddelde liquiditeitspositie van drie achtereenvolgende kwartalen de kasgeldlimiet overschrijdt, dan dient de betrokken decentrale overheid de drie kwartaalrapportages toe te zenden aan de toezichthouder, met daarbij een plan om weer te voldoen aan de kasgeldlimiet. Deze situatie heeft zich niet voorgedaan. Renterisiconorm De renterisiconorm is opgesteld met als doel de rentegevoeligheid van de portefeuille van leningen met een looptijd van een jaar of langer te beperken. Dit komt er op neer dat het renterisico (gebaseerd op renteherzieningen, aflossing en herfinanciering) in een bepaald jaar niet meer mag bedragen dan een wettelijk bepaald percentage van het begrotingstotaal. Het wettelijke percentage voor Gemeenschappelijke Regelingen is in 2020 bepaald op 20%. Binnen GR Peelgemeenten zijn geen langlopende schulden aanwezig. Hierdoor loopt de GR geen risico ten aanzien van deze norm en is het overzicht verder niet opgenomen.
25
Jaarstukken 2021 GR Peelgemeenten
Schatkistbankieren Decentrale overheden (provincies, gemeenten, waterschappen en gemeenschappelijke regelingen in de vorm van een openbaar lichaam) zijn, op basis van de Regeling Schatkistbankieren verplicht om hun overtollige middelen, boven een bepaald drempelbedrag, in de schatkist aan te houden. Voor Peelgemeenten is het drempelbedrag € 250.000 t/m Q2, na het Q2 is dit verhoogd naar € 1.000.000. Berekening benutting drempelbedrag schatkistbankieren (bedragen x € 1000) Verslagjaar
2021
Drempelbedrag t/m Q2 € 250.000 vanaf Q2 € 1.000.000 Kwartaalcijfer op dagbasis buiten 's Rijks schatkist aangehouden middelen
Kwartaal 1
Kwartaal 2
Kwartaal 3
Kwartaal 4
255
205
291
226
-
45
709
774
5
-
-
-
Ruimte onder het drempelbedrag Overschrijding van het drempelbedrag (1) Berekening drempelbedrag
In 2021 heeft Peelgemeenten het drempelbedrag van € 250.000 in het 1e kwartaal beperkt overschreden. De overschrijding van dit drempelbedrag heeft verder geen consequenties. De overschrijding is te verklaren doordat de zorgkosten, die formeel geen deel uitmaken van de GR-begroting, wel een (grote) invloed heeft op de geldstromen.
1.5. Verbonden partijen De GR Peelgemeenten heeft zelf geen verbonden partijen. Wel zijn er dienstverleningsovereenkomsten afgesloten met Senzer in het kader van de bijzondere bijstand en in 2021 voor de regeling Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten (TONK). Deze regeling is opgezet in het kader van corona en bedoeld als een tegemoetkoming van woonlasten. Namens de vijf afzonderlijke gemeenten hebben we met de gemeente Helmond een samenwerkingsovereenkomst in het kader van Beschermd Wonen en de gezamenlijke inkoop van Wmo en Jeugdzorg. GR Peelgemeenten zelf is een verbonden partij van de deelnemende gemeenten Asten, Deurne, Gemert-Bakel, Laarbeek en Someren.
1.6. Bedrijfsvoering De paragraaf bedrijfsvoering geeft inzicht in de stand van zaken en beleidsvoornemens ten aanzien van bedrijfsvoering. Het een en ander is ook al beschreven onder paragraaf 1.2.4, bedrijfsvoering & advisering. In de primaire begroting 2021 is de structurele formatie geraamd op 67,8 fte voor de basistaken en 20,4 fte voor de plustaken jeugd voor de gemeenten Asten, Laarbeek en Someren (excl. inhuur diensten via lokale gemeenten). De incidentele formatie in 2021 bestond uit 1,0 fte formatie beleid. De totale formatie voor 2021 is 89,2. De werkelijke bezetting per eind van het jaar 2021 was 92,3 fte. Het aantal personen dat bij Peelgemeenten een vast dienstverband heeft is per 31 december 2021, 110 personen. De gemiddelde leeftijd binnen onze organisatie was in Q2 44,6 jaar. Voor eind Q4 is dit iets gedaald naar 44,1 jaar. Uit de Personeelsmonitor A&O fonds blijkt dat de gemiddelde leeftijd in 2020 landelijk binnen gemeenten 47,7 jaar was.
26
Jaarstukken 2021 GR Peelgemeenten
Ziekteverzuim (onderverdeling in duur) 2020 0,5% 0,8% 4,0% 1,0%
Kort (max 7 kalenderdagen) Middel (8 t/m 42 kalenderdagen) Lang (43 t/m 730 kalenderdagen) Zeer lang (>730 kalenderdagen)
2021 0,4% 0,8% 4,2% 1,1%
Kijken we naar het totaal jaar 2021 dan zien we een kleine stijging van het langdurig ziekteverzuim van 5,0% naar 5,3%. Het kort verzuim is iets gedaald, het middellang verzuim is nagenoeg gelijk gebleven.
1.7. Onvoorzien en algemene dekkingsmiddelen Bij GR Peelgemeenten is geen sprake van algemene dekkingsmiddelen zoals een Algemene uitkering of dividendopbrengsten.
1.8. Inwonerbijdrage De kosten van de uitvoeringsorganisatie GR Peelgemeenten worden voor het overgrote deel gedekt door bijdragen van de deelnemende gemeenten (€ 7.888.907), deze is gebaseerd op de inwonerbijdrage. Daarnaast is er een bijdrage ontvangen voor de nieuwe plustaken jeugd (€ 1.885.600) en zijn procentueel verdeeld op basis van afname. De bijdragen per gemeente zijn vermeld in onderstaand overzicht. Aantal inwoners 1-1-2020
Procentueel aandeel
Inwonerbijdrage
Bijdrage jeugdprofessionals
Asten
16.734
13,7%
1.105.516
453.860
Deurne
32.474
26,7%
2.123.635
2.123.635
Gemert-Bakel
30.725
25,2%
1.953.032
1.953.032
Laarbeek
22.530
18,5%
1.431.744
753.836
2.185.580
Someren
19.376
15,9%
1.274.980
677.904
1.952.884
Totaal
121.839
100%
7.888.907
1.885.600
9.774.507
Bijdrage per gemeente
Totale bijdrage 1.559.376
1.9. Overzicht overhead Vanuit het Besluit begroting en verantwoording is voorgeschreven om in de programmaverantwoording een overzicht van de kosten voor overhead op te nemen. De kosten voor overhead binnen de GR Peelgemeenten bestaan uit de salariskosten van het management en de afdeling bedrijfsvoering, de huisvestingskosten en kosten voor automatisering. Het overzicht overhead ziet er als volgt uit: Realisatie 2020
Begroting 2021
Begr 2021 na wijz
Realisatie 2021
Overhead loonkosten Overhead automatisering
1.927.700
1.998.000
1.998.000
1.716.700
325.500
412.800
412.800
387.900
Overhead huisvesting
113.800
116.900
116.900
116.600
Overhead overig
245.800
159.900
159.900
223.400
Overhead plustaken
324.100
410.300
410.300
467.000
2.936.900
3.097.900
3.097.900
2.911.600
Totale Overhead
27
Jaarstukken 2021 GR Peelgemeenten
2. Jaarrekening 2.1. Overzicht lasten en baten Overzicht begroting 2021 en realisatie 2021
(“-“ is een nadeel)
Realisatie 2020
Begroting 2021 voor 1e wijziging
Salariskosten primair proces
4.112.081
4.164.000
4.164.000
4.102.302
Salariskosten management
218.567
392.900
392.900
337.486
55.414
Salariskosten bedrijfsvoering
482.373
752.600
752.600
610.797
141.803
Overige personeelskosten
237.241
236.600
236.600
160.114
76.486
Inhuur personeel primair proces
481.157
221.400
221.400
178.245
43.155
490.320 6.021.739
394.500 6.162.000
394.500 6.162.000
460.555 5.849.499
-66.055 312.501
Inhuur bedrijfsvoering/management Totaal personeelskosten Algemene kosten
Begroting 2021 na 1e wijziging
Realisatie 2021
Resultaat 2021 (begroting realisatie) 61.698
192.790
100.000
100.000
180.795
-80.795
Bankkosten
1.310
2.500
2.500
1.368
1.132
Accountantskosten
20.710
21.900
21.900
22.600
-700
Communicatiekosten
33.462
35.500
35.500
30.612
4.888
Automatiseringskosten
325.532
412.800
412.800
349.961
62.839
Huisvestingskosten
113.775
116.900
116.900
116.610
290
DVO Senzer, bijzondere bijstand
556.281
558.000
558.000
571.856
-13.856
Onvoorzien Plustaken jeugd Aanvullende taken Wmo consulenten Bijdragen jeugd (10voordejeugd, dvo ehv, werkplan 21voordejeugd) Bouwkosten
20.200
20.200
20.200
0
20.200
1.514.240
1.885.600
1.885.600
1.972.283
-86.683
144.800
144.800
144.800
0
0
314.610
229.088
85.522
325.934 -2.500
0
0
0
0
Totale operationele kosten
3.101.734
3.298.200
3.612.810
3.619.973
-7.163
TOTAAL LASTEN
9.123.473
9.460.200
9.774.810
9.469.471
305.339
Inwonerbijdrage
7.634.510
7.574.600
7.889.210
7.888.907
303
Bijdr plustaken jeugd
1.514.240
1.885.600
1.885.600
1.972.283
-86.683
TOTAAL BATEN
9.148.750
9.460.200
9.774.810
9.861.190
-86.380
0
0
391.719
391.719
BATEN
SALDO VAN LASTEN EN BATEN
25.277
Reservemutatie
75.045
RESULTAAT
100.322
0
28
0
84.156
-84.156
475.875
475.875
Jaarstukken 2021 GR Peelgemeenten
2.2. Toelichting lasten en baten Onderstaand worden per onderdeel de verschillen tussen begroting en realisatie, groter dan € 15.000 toegelicht. Daarnaast is op een aantal kleinere posten samen een incidenteel voordeel gerealiseerd van in totaal € 14.400.
2.2.1
Personeelskosten Begroting 2021 Realisatie 2021 na 1e wijziging
Resultaat 2021 (begroting realisatie)
LASTEN Salariskosten primair proces
4.164.000
4.102.302
61.698
Salariskosten management
392.900
337.486
55.414
Salariskosten bedrijfsvoering
752.600
610.797
141.803
Overige personeelskosten
236.600
160.114
76.486
Inhuur personeel primair proces
221.400
178.245
43.155
Inhuur bedrijfsvoering/management Totaal personeelskosten
394.500
460.555
-66.055
6.162.000
5.849.499
312.501
Op de post personeelskosten is de grootste afwijking zichtbaar. Deze post bestaat uit vier onderdelen welke afzonderlijk worden toegelicht; Indexering salariskosten (incidenteel voordeel € 157.000) Dit betreft een incidenteel voordeel naar aanleiding van de indexatie van loonkosten in de begroting 2021. In de begroting 2021 is rekening gehouden met een indexatie voor loonkosten van 2,8%. De nieuwe CAO heeft echter pas vanaf december 2021 effect op de salariskosten. In de CAO is een loonsverhoging overeen gekomen van 1,5% met ingang van december 2021, wat voor 2021 een zeer beperkt effect heeft op de realisatiecijfers. Anders ingevulde vacatures (incidenteel voordeel € 100.000 + incidenteel nadeel € 23.000) Met name op het gebied van bedrijfsvoering hebben we onze vacatures niet allemaal zoals gewenst per direct kunnen invullen. Dit vanwege krapte op de arbeidsmarkt. Dit geldt voor de functies van de Ciso, privacy officer, recordmanager en applicatiebeheerder. Na een niet succesvolle wervingsprocedure om iemand in dienst te nemen, is besloten om deze functies vooralsnog in te vullen met trainees. Door het anders invullen van deze vacatures (niet in eigen dienst) is een incidenteel nadeel zichtbaar op de post inhuur bedrijfsvoering.
Inkomsten uit diverse projecten (incidenteel voordeel € 79.000) Door de inzet van onze eigen medewerkers, op diverse projecten (scheiden zonder schade, Werkplan 21voordejeugd, Civiel Traject Beraad en Beschermd Wonen is een incidenteel voordeel gerealiseerd. Deze inkomsten waren niet begroot.
2.2.2
Automatiseringskosten Begroting 2021 Realisatie 2021 na 1e wijziging
Resultaat 2021 (begroting realisatie)
LASTEN Automatiseringskosten
412.800
349.961
62.839
Op de post automatiseringskosten is een incidenteel voordeel ontstaan van € 63.000. Dit wordt o.a. veroorzaakt door het feit dat de koppelingen tussen OnView en Djuma in 2021 niet zijn gerealiseerd. In de overeenkomst met leverancier OnView is opgenomen dat er ten behoeve van juiste archivering van de documenten van Schulddienstverlening een koppeling gemaakt wordt met het zaaksysteem Djuma en dat er een koppeling gemaakt zou worden met de BRP. Voor wat betreft de koppeling met de BRP zijn in 2021 wel stappen gezet maar dit heeft nog niet geresulteerd tot het daadwerkelijk realiseren van de
29
Jaarstukken 2021 GR Peelgemeenten daadwerkelijke koppelingen. Ook de verwachte koppeling met het zaaksysteem is in 2021 nog niet gerealiseerd terwijl dit wel de planning was. De verwachting is dat deze koppelingen in 2022 gelegd worden (en dus betaald moeten worden). Met ZorgNed (vakapplicatie WMO, Jeugd, Minima) is in 2021 onderhandeld over het leveren van een 3e (test/ontwikkel) omgeving. Eind 2021 is hiervoor het definitieve verzoek ingediend, dit wordt echter pas in 2022 gerealiseerd. In het kader van het vastleggen van rechtmatigheid en prestatieleveringen zijn we in 2021 met ZorgNed in gesprek geweest. Onder andere ons verzoek heeft geleid tot de ontwikkeling van de module cliëntonderzoek door ZorgNed. In het automatiseringsbudget van 2021 hebben we hiermee rekening gehouden. De module is uiteindelijk in november door ZorgNed aan haar klanten gepresenteerd en is medio december voor testen beschikbaar gesteld. Peelgemeenten is nu betrokken bij het testen van deze module, de afdeling functioneel beheer bekijkt momenteel of de module voldoet aan onze verwachtingen. Ervan uitgaande dat dit het geval is gaan we in 2022 deze module en de samenhangende modules cliëntportaal en formulieren portaal afnemen.
2.2.3
Bijdragen jeugd (DVO Eindhoven, 10voordejeugd, Werkplan21) Begroting 2021 Realisatie 2021 na 1e wijziging
Resultaat 2021 (begroting realisatie)
LASTEN Bijdragen jeugd (10voordejeugd, dvo ehv, werkplan 21voordejeugd)
314.610
229.088
85.522
Het voordeel op de bijdragen jeugd is voor het grootste deel toewijsbaar aan boekjaar 2020. In 2020 hebben we een verplichting opgenomen die, achteraf gezien te hoog is opgenomen. De eindafrekening voor 2020 viel namelijk € 61.561 lager uit. Tijdens de accountantscontrole over boekjaar 2020 was dit nog niet bekend. Op basis van de voorlopige afrekening over 2021, verwachten we dat er voor 2021 wederom een vrijval zal ontstaan van € 23.961. De vrijval van het voordeel van de reservering van deze middelen valt nu vrij in 2021 en is incidenteel van aard.
2.2.4
Plustaken jeugd
Vanaf boekjaar 2020 voert de GR Peelgemeenten de plustaken jeugd uit. Omdat het plustaken betreft, zijn de kosten en opbrengsten saldoneutraal in de jaarrekening opgenomen. Voor 2021 was een bedrag begroot van € 1.885.600 waarvan € 1.972.283 is uitgegeven. Het nadelig saldo op de plustaken jeugd van € 86.683 zal naar rato aan de gemeenten die plustaken jeugd bij ons afnemen (Asten, Laarbeek en Someren) worden doorbelast (zie onderstaand overzicht). Totalen per gemeente
Gewijzigde Realisatie Verschil begroting 2021 begroting 2021 realisatie € 453.860 € 467.416 -€ 13.556 € 753.835 € 802.382 -€ 48.547 € 677.904 € 702.485 -€ 24.581 € 1.885.600 € 1.972.283 -€ 86.683
Totale kosten team jeugd Asten Totale kosten team jeugd Laarbeek Totale kosten team jeugd Someren Totaal
In onderstaand overzicht is in detail aangegeven hoe begroting de is opgebouwd en hoe de realisatie van de uitgaven voor de plustaken jeugd zijn verantwoordt.
30
N N N N
Jaarstukken 2021 GR Peelgemeenten
Lasten plustaken jeugd
Gewijzigde begroting 2021 € 1.475.300 € 96.300 € 20.600
Loonkosten teams jeugd Loonkosten bedrijfsvoering tbv jeugd Inhuur bedrijfsvoering via lokale gemeenten Inhuur team Jeugd Overige personeelskosten Opleidingen Automatiseringskosten Bijdrage uitvoeringskosten Peelgemeenten Afschrijving Onvoorzien / overige Totaal
Realisatie 2021
Verschil begroting realisatie € 1.504.577 -€ 29.277 N € 86.139 € 10.161 V € 19.789 € 811 V
€ 124.100 € 247.572 € 35.200 € 21.674 € 34.700 € 33.370 € 17.100 € 17.100 € 18.500 € 36.000 € 23.800 € 9.408 € 40.000 -€ 3.346 € 1.885.600 € 1.972.283
-€ 123.472 € 13.526 € 1.330 -€ 17.500 € 14.392 € 43.346 -€ 86.683
Het tekort op de begroting is ontstaan doordat met ingang van 1 april 2021 de plustaken jeugd qua formatie zijn uitgebreid. Met ingang van 1 april zijn één GZ psycholoog en twee gedragswetenschappers in dienst gekomen. Destijds is met de betrokken gemeenten afgesproken, hiervoor geen separate begrotingswijziging voor te leggen maar het saldo aan het eind van het jaar conform realisatie af te rekenen.
31
N V V N V V N
Jaarstukken 2021 GR Peelgemeenten
2.3. Balans Balans per 31 december 2021 ACTIVA Vaste activa Immateriële vaste activa
31-12-2020
31-12-2021
107.220
65.347
0
0
Materiële vaste activa
107.220
65.347
Investeringen met economisch nut
107.220
65.347
0
0
Financiële vaste activa Vlottende activa
18.800.202
Voorraden
0
0
Uitzettingen met een rentetypische looptijd 18.533.915 korter dan één jaar Uitzettingen in ’s Rijks schatkist 13.759.968 Vorderingen op openbare lichamen
17.555.235
17.089.188 5.499.350
4.773.807
11.587.462
140
2.375
Liquide middelen
248.764
249.864
Banksaldi
248.764
249.864
Overlopende activa Overige nog te ontvangen en vooruitbetaalde bedragen
17.523
216.183
17.523
216.183
Overige vorderingen
Totaal activa
18.907.422
32
17.620.582
Jaarstukken 2021 GR Peelgemeenten
PASSIVA
31-12-2020
Vaste passiva
31-12-2021
325.277
716.996
Eigen vermogen
325.277
716.996
Algemene reserve
224.955
241.121
Onverdeeld resultaat
100.322
475.875
Voorzieningen
0
0
Vaste schulden met een rentetypische looptijd van één jaar of langer
0
0
Vlottende passiva Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar
18.582.145 2.473.134
16.903.586 281.884
Overige schulden
2.473.134
Overlopende passiva
16.109.011
16.621.701
795.921
931.489
15.313.090
15.690.212
Verplichtingen Overige vooruitontvangen bedragen Totaal passiva
281.884
18.907.422
33
17.620.582
Jaarstukken 2021 GR Peelgemeenten
2.3.1.Toelichting op de balans De jaarrekening is opgemaakt met inachtneming van de voorschriften die het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten daarvoor geeft. Ook is rekening gehouden met de uitgangspunten die genoemd zijn in het Controleprotocol Gemeenschappelijke Regeling Peelgemeenten wat in 2021 is geactualiseerd en op 23 december 2021 is goedgekeurd door het Bestuur. De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vindt plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de betreffende balanspost anders is vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarden. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden slechts genomen voor zover zij op balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico's die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen als zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Personeelslasten worden waar mogelijk toegerekend aan het boekjaar waarop ze betrekking hebben.
2.3.2. Vaste activa Materiële vaste activa met economisch nut De post materiële vaste activa betreft voor Peelgemeenten alleen investeringen met economisch nut. De materiële vaste activa is gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs c.q. aanschafprijs verminderd met de afschrijvingen. Afschrijving vindt plaats op basis van een vast percentage van de aanschafwaarde, eventueel rekening houdend met een eventuele restwaarde. Er wordt afgeschreven vanaf het moment van ingebruikname van het actief. De investeringen betreft enkel de aanschaf van laptops en worden afgeschreven in drie jaar. In verband met de komst van jeugdconsulenten per 1 januari 2020, zijn in boekjaar 2019 laptops aangeschaft. De totale investering hiervoor was afgerond € 28.000. De laptops worden in 3 jaar afgeschreven, de afschrijving is gestart in 2020 en de afschrijvingskosten van deze laptops zijn verantwoordt onder de post plustaken jeugd. In boekjaar 2021 zijn geen nieuwe laptops aangeschaft. De verwachting is dat er een investering van ca. 30 laptops in het eerste kwartaal van 2022 zal worden gedaan. Deze laptops zijn deels bestemd voor de jeugdconsulenten en deels voor de overige medewerkers. Onderstaand een overzicht van de boekwaarde van de materiële vaste activa per 31 december 2021.
Materiële vaste activa laptops 2019 laptops jeugd 2019 laptops 2020 Boekwaarde ultimo
Boekwaarde 31-12-2020
Investeringen 2021
1.917 18.817 86.486 107.220
0
34
Desinvesteringen Afschrijving 2021 2021 0
1.917 9.408 30.548 41.873
Boekwaarde 31-12-2021 0 9.409 55.938 65.347
Jaarstukken 2021 GR Peelgemeenten
2.3.3.Uitzettingen met een rente-typische looptijd < 1 jaar De uitzettingen met een rente-typische looptijd korter dan één jaar betreffen ‘Uitzettingen in verband met schatkistbankieren’ en ‘overige vorderingen’. Uitzettingen met rente-typische looptijd < 1 jaar Uitzettingen in Rijk's schatkist Vorderingen op openbare lichamen Overige vorderingen Totaal
31-12-20 13.759.968 4.773.807 140 18.533.915
31-12-21 5.499.350 11.587.462 2.375 17.089.188
De Wet verplicht schatkistbankieren (zonder leenfaciliteit), houdt in dat decentrale overheden (gemeenten, provincies, waterschappen én openbare lichamen die zijn ingesteld op basis van de Wet gemeenschappelijke regelingen), al hun overtollige liquide middelen en beleggingen moeten aanhouden bij het Ministerie van Financiën (Rijks’ schatkist) en niet langer bij private partijen. Deelname van de decentrale overheden aan schatkistbankieren draagt bij aan een lagere EMU-schuld van de collectieve sector. Dit verlaagt namelijk de externe financieringsbehoefte van het Rijk, waardoor het Rijk minder hoeft te financieren op de markt, wat zich vertaalt in een lagere staatsschuld. Daarnaast verwacht het Rijk een verdere vermindering van de beleggingsrisico’s waaraan decentrale overheden worden blootgesteld. De middelen die een decentrale overheid in de schatkist aanhoudt, blijven beschikbaar voor de uitoefening van de publieke taak. Per eind 2021 is er op de schatkistrekening een overschot aan liquide middelen. De vorderingen op openbare lichamen zijn vorderingen op gemeenten en hebben voor een groot deel betrekking op de afrekeningen van de zorgkosten over het 4 e kwartaal 2021 en de voorschotten voor de uitvoeringskosten en zorgkosten voor het 1e kwartaal 2022 van de deelnemende gemeenten.
Vorderingen op openbare lichamen Gemeente Asten Gemeente Deurne Gemeente Gemert-Bakel Gemeente Laarbeek Gemeente Someren Gemeente Veldhoven Gemeente Helmond Totaal vorderingen openbare lichamen
31-12-20 1.509.940 1.237.362 651.032 450.000 923.598 1.875 4.773.807
31-12-21 2.361.781 704.466 3.663.095 2.984.661 1.818.631 863 53.965 11.587.462
2.3.4.Liquide middelen Het saldo van de liquide middelen betreft de BNG betaalrekening. Liquide middelen BNG betaalrekening
31-12-20 248.764
31-12-21 249.864
2.3.5. Overlopende activa De overlopende activa betreffen overige nog te ontvangen bedragen, en de vooruitbetaalde bedragen die ten laste van volgende begrotingsjaren komen. Deze activa zijn opgenomen tegen nominale waarde. Overlopende activa Vooruitbetaald Nog te ontvangen Totaal vorderingen en overlopende activa
35
31-12-20 17.523 17.523
31-12-21 16.613 199.570 216.183
Jaarstukken 2021 GR Peelgemeenten De post vooruitbetaald van € 16.613 betreft de facturen die in 2021 zijn ontvangen en betrekking hebben op 2022. Het betreft vooruitbetaalde huur voor de locatie Deurne over de maand januari, licentiekosten, verzekeringspremies en onderzoekskosten. De post nog te ontvangen bestaat uit de afrekeningen 2021 van de plustaken jeugd en uit afrekeningen zorgkosten van enkele aanbieders. Deze laatste post heeft geen effect op de uitvoeringskosten.
2.3.6. Eigen Vermogen Het Eigen Vermogen betreft het resultaat voor bestemming. De jaarrekening 2021 levert een positief resultaat van € 475.875. In de jaarrekening 2020 was het positieve resultaat € 100.322. Het positieve resultaat van 2020 is in zijn geheel toegevoegd aan de algemene reserve om zo (ruim) aan de minimumeis van het weerstandsvermogen te voldoen. Het verloop van het Eigen vermogen in boekjaar 2021 is als volgt: Algemene reserve Stand per 1 januari 2021
224.955
Bij : Stortingen 2021 - Storting resultaat 2020 in algemene reserve
100.322
Af : Onttrekkingen 2021 - Onttrekking advocaatkosten InfoSupport
-84.156
Stand per 31 december 2021
241.121
Onverdeeld resultaat Stand per 1 januari 2021
100.322
Af : Onttrekkingen 2021 - Toevoeging aan algemene reserve
-100.322
Bij : Stortingen 2021 - Onverdeeld resultaat 2021
475.875
Stand per 31 december 2021
475.875
Het Bestuur heeft besloten, voorafgaand aan de jaarrekening, de advocaatkosten 2021 inzake het dossier InfoSupport te onttrekken aan de algemene reserve. Door deze onttrekking is het saldo van de algemene reserve per 31 december 2021 € 241.121 en komt hiermee onder het vereiste minimumbedrag aan weerstandsvermogen van € 300.000. Over de bestemming van het positieve resultaat van 2021 dient door het Algemeen Bestuur een besluit genomen te worden. Wij stellen in ieder geval voor om € 58.879 toe te voegen aan de algemene reserve zodat het saldo van de algemene reserve weer op peil gebracht wordt en voorzienbaar blijft voor toekomstige risico’s. Een afzonderlijk voorstel tot resultaatbestemming wordt gelijktijdig met deze jaarrekening aan het Bestuur voorgelegd.
2.3.7. Netto-vlottende schulden < 1 jaar (overige schulden) De netto vlottende schuld bestaat volledig uit de post Crediteuren. Per 31-12-2021 is het saldo van de crediteuren € 281.884. Alle per ultimo 2021 openstaande crediteuren zijn eind januari 2022 betaald.
36
Jaarstukken 2021 GR Peelgemeenten
2.3.8. Overlopende passiva De overlopende passiva bestaan uit verplichtingen en overige vooruit ontvangen bedragen. Verplichtingen Netto lonen Nog te betalen Loonheffing Overige werknemersverzekeringen/premies (ZVW, Ufo, op/ip, ivp, ap, Whk, Wao) Nog te verrekenen zorgkosten
31-12-20 14.013 311.218 273.331
31-12-21 229 379.200 318.338
192.212 5.147
231.312 2.410
Totaal verplichtingen
795.921
931.489
Onder de post ‘nog te betalen’ zijn bedragen opgenomen voor kosten die betrekking hebben op 2021 maar die per balansdatum nog niet betaald zijn. In deze post is o.a. opgenomen een verplichting 2021 met betrekking tot 10voordejeugd en DVO Eindhoven. Verder bestaat deze post met name uit de te betalen corona vergoeding over 2021, welke in de CAO definitief is geworden, kosten voor inhuur en licentiekosten.
Overige Vooruit ontvangen
31-12-20
31-12-21
Vooruit ontvangen
15.313.090
15.690.212
De post ‘vooruit ontvangen’ betreft voor het grootste gedeelte de voorschotten voor de uitvoeringskosten (€ 2,5 mln.) en zorgkosten (€ 11,9 mln.) voor het 1e kwartaal 2022 die eind 2021 in rekening zijn gebracht aan de deelnemende gemeenten.
2.3.9. Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen Het BBV verplicht gemeenten en gemeenschappelijke regelingen om niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen op te nemen. Onderstaand volgt een overzicht van de belangrijkste niet uit de balans opgenomen rechten en verplichtingen voor GR Peelgemeenten. Niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen