Toekomstvisie Twee29 en Meerjarenbegroting 2021-2024 RWA
Tekst van het document
Doel is om in samenwerking met medewerkers en gedragen door ambassadeurs binnen de organisatie de vitaliteit op deze wijze te vergroten. Voor elke medewerker zijn er passende activiteiten die de vitaliteit bevorderen. Amfors moedigt hierbij gezond gedrag aan, maar benadrukt dat alle activiteiten vrijwillig zijn. Verzuim– Een belangrijk onderdeel van vitaal vakmanschap en vitaliteit is verzuimbeheersing door een goed verzuimbeleid. In de krimpende omgeving is het in toenemende van belang om hier op de juiste manier mee om te gaan. MEERJARENBEGROTING 2021 – 2024
Pagina 25
Wij hebben het binnen RWA/Amfors daarom ook over verzuim en niet over ziekte. Hierin gaan wij er vanuit dat er bij verzuim sprake is van een keuzeproces. De afweging om wel of niet te verzuimen wordt meer bepaald door factoren sociale omgeving, arbeidswaardering en aanwezigheidsmotivatie van de medewerker, dan door ziekte of gebrek. Het gaat in dit model om het beïnvloeden van de verzuimkeuze en daarmee het verzuimgedrag. Omdat de leidinggevende degene is die vanuit zijn functie het meeste invloed kan uitoefenen op het (verzuim)gedrag is hij degene die de meest centrale rol heeft bij verzuimmanagement. RWA/Amfors heeft de volledige regie over het verzuimproces. De leidinggevenden zijn verantwoordelijk voor de verzuimbegeleiding en de organisatie heeft zelf de regie over de randvoorwaarden die in het verzuimproces aan bod komen. De bedrijfsarts heeft de rol van adviseur van leidinggevende en de medewerker. Door het eigen regie model kan RWA/Amfors maximale invloed uitoefenen op het verzuim, doordat wij zelf alle onderdelen van het verzuimproces regelen en bewaken. Daarnaast sluit de dienstverlening van onze arbodienstverlener maximaal aan op ons eigen verzuimbeleid. Het verzuimbeleid is er de komende jaren op gericht om het kort en middellang verzuim verder te beperken. Hierbij is gekozen voor een model, waarbij naast de bedrijfsarts ook een verzuimadviseur is betrokken.
De focus ligt hierbij onder meer op de oorzaken van frequent verzuim en de aanpak hiervan. In de aanpak van het lang verzuim heeft de bedrijfsarts aandacht voor het causaal verband en zoekt hierbij naar passende oplossingen. Doel is om de ontwikkeling van het verzuimpercentage in de pas te laten lopen met vergelijkbare Sw-bedrijven uit de branche. Als gevolg van de vergrijzing en toename van de beperkingen blijft het continue de uitdaging om het verzuim positief te beïnvloeden. Een griepepidemie en/of een lange periode van warmte leiden juist voor onze doelgroep vaak tot een stijging in het aantal meldingen. Aandacht voor verzuim blijft ook belangrijk in de realisatie van passende werkplekken voor de Sw-medewerkers. Het moeilijk beïnvloedbare lang verzuim leidt vaak uitstroom richting de WIA. Toekomst – Vitaal Vakmanschap is een programma voor meerdere jaren. De opgedane ervaringen worden gebruikt om het programma verder uit te werken. Omdat er in elke unit een andere cultuur heerst en er specifieke probleemgebieden aanwezig zijn, zal het contact met de Sw-medewerkers van cruciaal belang blijven. Op de lange termijn onderzoeken we in een aantal deelprojecten het effect van bepaalde ontwikkelingen.
Zoals de relatie tussen vergrijzing en (fysieke) inspanning, het effect van het bieden van mantelzorg thuis op de werksituatie en hoe om te gaan met leegloopuren (de momenten dat er even wat minder werk voorhanden is). Op deze wijze werkt RWA/Amfors toe naar werken met Vitale Vakmannen en vrouwen.
Figuur 18: Een vitale vakman of -vrouw
Het vitaal vakmanschap wordt mede mogelijk gemaakt door de mogelijkheden die de sociale en technologische innovaties uit het Inclusive Fieldlab bieden. In de volgende paragraaf worden deze mogelijkheden nader toegelicht. MEERJARENBEGROTING 2021 – 2024
Pagina 26
4.2.
Innovatie (Inclusive Fieldlab)
Het toepassen van inclusieve innovaties is één van de mogelijkheden om werk passend te maken en dit tegelijkertijd aantrekkelijk te houden voor de doelgroep. Rekening houdend met de mogelijkheden en beperkingen van die doelgroep. Door gebruik te maken van slimme nieuwe technologieën en methodieken kunnen mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt langer en gezonder blijven participeren. Wij noemen dit inclusieve innovatie. Inclusieve innovatie verhoogt de zelfstandigheid, de flexibiliteit en het leer-potentieel van mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt. Zij kunnen dankzij nieuwe hulpmiddelen sneller en slimmer werken en langer actief blijven. Bovendien halen ze meer voldoening uit hun werk. Sociale en technische innovaties – hebben invloed op ons werklandschap. Hier liggen kansen voor ónze medewerkers. In ons Inclusive Fieldlab ontwikkelen, testen en implementeren we deze nieuwe technologieën. We onderscheiden hierbij technologieën die gericht zijn op fysieke of cognitieve ondersteuning en sociale innovatie. Voorbeelden van fysieke technologieën zijn de Cobot en het Exoskelet. Bij cognitieve technologieën valt te denken aan de smart beamer en biofeedback. Op gebied van sociale innovatie richt Amfors zich op projecten die invloed hebben op bredere spectra van de leefwereld van onze medewerkers.
Om toe te werken naar betere participatie, zowel nu als in de toekomst, is het belangrijk om aandacht te hebben voor barrières van deze participatie. De stappen die RWA/Amfors zet door een actieve en vooruitstrevende rol in te nemen in de taalontwikkeling van medewerkers is een onderdeel hiervan. Amfors heeft het Taalakkoord ondertekend, bevestigt het grote belang van onze taalambassadeurs vanuit de Stichting Lezen & Schrijven en maakt ingewikkelde of gevoelige gespreksstof bespreekbaar door middel van het vertaalapparaat “Travis”. Met het ontwikkelprogramma Evidence-based “Coachen op de Werkplek” zet Amfors verdere stappen in de professionalisering van haar dienstverlening. Voortgekomen uit een intern actieonderzoek naar ontwikkelingsgericht leidinggeven, biedt dit programma een volgende stap in de ontwikkeling van leidinggevenden. Deze binnen Amfors ontwikkelde cliënt-gerichte methodiek., stelt de medewerker centraal in zijn of haar ontwikkeling en gedragsverandering. Als onderdeel van de veranderende cultuur binnen Amfors volgen naast de direct leidinggevenden, ook bij het management en de P&O adviseurs, de trainingen in deze nieuwe methodiek. Deze nieuwe manier van ontwikkelingsgericht leidinggeven sluit nauw aan bij de ontwikkelingen die Amfors als organisatie doormaakt.
Met een sterk vergrijzend en krimpend personeelsbestand, in een samenleving die in toenemende mate digitaliseert, wordt het goed begeleiden van verandering een steeds belangrijker onderdeel van het werk. Door middel van Coachen op de Werkplek leggen wij een fundament in de organisatie van waaruit verdere ontwikkelingen - zoals vitaal vakmanschap, alsmede een duurzaamheidsprogramma - vorm wordt gegeven.
Figuur 19: Inclusive Fieldlab
MEERJARENBEGROTING 2021 – 2024
Pagina 27
Draagvlak – Uit pilots is gebleken dat medewerkers enthousiast zijn over de nieuwe technologieën. Vooral met het besef dat het technieken betreft die ondersteunend werken in plaats van dat ze mensen vervangen. Het zelfvertrouwen nam zichtbaar toe naarmate men met behulp ervan zelfstandiger en met minder fouten aan het werk was. “Het is leuk om nu een heel product te maken. Vroeger kon ik alleen maar een stukje.” Zowel Swmedewerkers als leidinggevenden zien daarbij dat Amfors investeert in de toekomst. Dit geeft vertrouwen. Op verjaardagen heeft men iets leuks en verrassends te melden over het werk en medewerkers ervaren meer trots dat ze bij Amfors werken. Opschalen van het Inclusive Fieldlab van Amfors – In de volgende fase staat Amfors voor de uitdaging om het Inclusive Fieldlab op te schalen naar een praktijk en kennisplatform, waarin slimme nieuwe technologieën kunnen worden getest en ingezet in de praktijk. Doel van het Inclusive Fieldlab is: 1. Kennisontwikkeling met wetenschappelijke validatie 2. Promotie 3. Adviseren van het bedrijfsleven Ad 1. Kennisontwikkeling Het eerste doel is kennisontwikkeling in de praktische inzet van nieuwe technologieën. De samenwerking met en wetenschappelijke validatie door kenniscentra als TNO op de eerste serie nieuwe technologieën bewijzen het succes en bevestigen de mogelijkheden van deze technologieën.
Doorontwikkeling op eerder opgedane kennis maakt het mogelijk om deze weer toe te passen op andere nieuwe technologieën om ook deze passend te maken voor het gebruik door mensen van een grotere afstand tot de arbeidsmarkt. Ad 2. Promotie Tweede doel is de promotie van het gebruik van inclusieve technologieën in het bedrijfsleven. Werkgevers kunnen zo kennis nemen van de mogelijkheden op dit gebied. Het verder uitbouwen van de website die speciaal voor het Inclusive Fieldlab in gemaakt is een belangrijke eerst stap. Daarnaast zal Amfors door rondleidingen, workshops en aanwezigheid op congressen en seminars actief op zoek gaan naar mogelijke samenwerkingen en kennisdeling. Zie www.inclusivefieldlab.nl voor meer toelichting en een overzicht van het gehele programma. Ad 3. Adviescentrum Het derde doel is een uiteindelijke omvorming tot een adviescentrum. De kennis die is opgedaan wordt zo gedeeld met ondernemers. Zij worden geadviseerd en gefaciliteerd in hoe zij zelf deze technologieën kunnen toepassen en incorporeren om zo meer mensen met een grote afstand tot de arbeidsmarkt werk te bieden op die arbeidsmarkt. Perspectief op werk – Ten slotte is het aangaan van nieuwe- en het verder uitdiepen van bestaande samenwerkingen een belangrijke volgende stap in de ontwikkeling van het Inclusive Fieldlab. Daarom nemen wij deel in het regionaal programma Perspectief op Werk.
Werkgevers, gemeenten, het UWV en de ministeries van OCW en SZW willen de kansen die de huidige arbeidsmarkt biedt optimaal te benutten. De partijen gaan samen een extra impuls geven aan de arbeidstoeleiding van mensen die willen en kunnen werken, maar niet zelfstandig de weg naar werk vinden. In onze arbeidsmarkt regio worden, in samenwerking met TNO door het Werkgeversservicepunt momenteel plannen uitgewerkt. Hierbij wordt gebruik gemaakt van de mogelijkheden die het Inclusive Fieldlab van Amfors biedt om via technologische innovatie kansen te creëren bij werkgevers in de regio voor mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt.
MEERJARENBEGROTING 2021 – 2024
Pagina 28
4.3.
Duurzaamheid (Milieu)
In een tijd waar klimaatverandering een steeds belangrijker en urgenter thema wordt, neemt ook RWA/Amfors haar verantwoordelijkheid om te doen wat binnen haar mogelijkheden ligt. Op verschillende vlakken onderneemt Amfors reeds stappen om haar CO2 uitstoot te beperken, milieuvriendelijke materialen te gebruiken en energie te besparen. Desalniettemin is de formulering van een ambitieus lange-termijn doel een belangrijke volgende stap. Amfors streeft er daarom naar om in 2029 energieneutraal te opereren. Om die reden neemt Amfors ook deel aan de CO2 Prestatieladder, een landelijk erkend certificeerbaar MVO instrument. De veelzijdigheid van mogelijke interventies binnen deze doelstelling is groot. Hierom maken wij de globale opdeling tussen verminderen en verbeteren. Om een voorbeeld te geven: wij kunnen de impact van onze organisatie op het milieu verkleinen door minder energie te verbruiken (denk aan verbeterde isolatie, gebruik van LED lampen, en een kleiner en schoner wagenpark om zo het CO2 verbruik terug te dringen) en door betere energie te gebruiken (d.w.z. volledig groene stroom, al dan niet opgewekt door onze eigen zonnepanelen) en het scheiden van de afvalstromen. Figuur 20: Scheiden van afval
Bij de vervanging van het dak van de productiehal in 2019 is rekening gehouden met de mogelijkheid om zonnepanelen op het dak aan te brengen. Momenteel loopt een subsidieaanvraag met als doel om de zonnepanelen in 2021 te plaatsen. Na honorering van deze aanvraag wordt hiermee een belangrijke stap gemaakt om onze CO2 doelstellingen te bereiken binnen financieel verantwoorde kaders te realiseren. Ook het energieverbruik van het machine en wagenpark wordt gemonitord. De komende jaren wordt bij het vervangen van voertuigen en machines gekeken naar de mogelijkheden van meer duurzame oplossingen. Figuur 21: Zonnepanelen
Eenzelfde aanpak geldt voor de afvalstromen binnen het bedrijf. Een ander onderwerp waar de komende jaren aan wordt gewerkt is het reduceren van het papiergebruik. Door verdere digitalisering, maar vooral ook door bewustwording op dit onderwerp.
MEERJARENBEGROTING 2021 – 2024
Pagina 29
5.
Ontwikkelingen binnen de business units 5.1.
Productiebedrijf
800
Operationeel Resultaat (x € 1.000)
600 400 200 0 -200 -400
2020
2021
2022
2023
2024
OR
520
480
424
359
289
SE's
302
288
274
261
250
450 400 350 300 250 200 150 100 50 0
Aantal SE's
Kerncijfers
Kernopgave en toekomst Het Productiebedrijf blijft bij uitstek een passende werkplek voor onze medewerkers gezien hun beperkingen. Enerzijds voor medewerkers die structureel zijn aangewezen op een beschutte werkplek en anderzijds als tijdelijke werkplek. Een tijdelijke werkplek voor de andere units kan nodig zijn als reintegratieplek tijdens verzuim of bijvoorbeeld vanuit Werksupport voor het opvangen van periodes tussen verschillende detacheringsopdrachten. Het Productiebedrijf bestaat uit de interne productieafdelingen en groepsdetacheringen. De groepsdetacheringen zijn voornamelijk op de locatie van de opdrachtgever, maar een aantal ook op de Amfors-locatie zelf, waarbij de klant de werkruimte huurt. Het Productiebedrijf zet de komende jaren in op verdere inclusieve innovatie gericht op productiviteitsverbetering vanuit het Inclusive Fieldlab (Smart Beamer, Exoskelet, etc.). De uitdaging voor de komende jaren blijft om passend werk te blijven bieden, dat aansluit bij de beperking van de medewerker(s). Wat betreft de personele bezetting is enerzijds sprake van krimp en anderzijds een verwachte instroom vanuit de andere units. Dat betekent dat er interne mobiliteit ontstaat en het beschikbare of nieuw aan te nemen werk goed afgestemd moet worden met de mogelijkheden van de medewerkers. Een duurzame match staat hier voorop.
De samenwerking met Amerpoort Dagbesteding op de locatie van Amfors blijft ook de komende jaren een waardevolle aansluiting met deze doelgroep (ondergrens).
MEERJARENBEGROTING 2021 – 2024
Pagina 30
5.2.
Metafors
100
1.000
80
Operationeel Resultaat (x € 1,000)
1.200
800
60
600 40
400
20
200 0
Aantal SE's
Kerncijfers
2020
2021
2022
2023
2024
OR
775
703
636
563
552
SE's
83
77
72
66
62
0
Kernopgave en toekomst Metafors zal in de komende jaren nadrukkelijker naar buiten treden als sociale onderneming binnen de metaalsector met een toenemende focus op assemblage en montage. De gunstige economische ontwikkelingen in deze sector bieden daartoe kansen, onder andere op het gebied van reshoring. Metafors blijft ook in de toekomst een goede basis om verdere technische innovatie op de productielijnen te onderzoeken en indien mogelijk te implementeren. Zo maakt de Cobot tegenwoordig onderdeel uit van één van de productielijnen. Ook bij Metafors worden gezien de krimp, keuzes gemaakt ten aanzien van werksoorten, producten en klanten.
MEERJARENBEGROTING 2021 – 2024
Pagina 31
5.3.
Eemfors
Kerncijfers
1.800
250 200
1.400 1.200
150
1.000 800
100
600 400
Aantal SE's
Operationaal Resultaat (x € 1.000)
1.600
50
200 0
2020
2021
2022
2023
2024
OR
1.550
1.363
1.286
1.309
1.407
SE's
171
162
153
145
139
0
Kernopgave en toekomst Om de benodigde kwaliteit te waarborgen worden in de periode 2021 – 2024 verdere keuzes gemaakt ten aanzien van het inperken van zowel het aantal werksoorten, de inhoud als het areaal. De nadruk ligt hierbij primair op handmatige werkzaamheden. Dit leidt tot een lagere omzet en een lager operationeel resultaat. Bij de keuzes voor werksoorten wordt in goed overleg met klanten en opdrachtgevers zoveel mogelijk getracht bestaande contracten om te zetten naar uitbesteding met groepsdetacheringen. Van het totale aantal medewerkers bij Eemfors is momenteel circa 10 procent werkzaam in een detachering. De stijging van het operationeel resultaat is het gevolg van daling in de kosten door pensionering van medewerkers met een ambtelijk dienstverband.
MEERJARENBEGROTING 2021 – 2024
Pagina 32
5.4.
Cleanfors
Kerncijfers
1.200 120
800
100 80
600
60 400
Aantal SE's
Operationeel Resultaat (x € 1,000)
140 1.000
40 200 0
20 2020
2021
2022
2023
2024
OR
953
890
908
804
728
SE's
96
89
84
78
71
0
Kernopgave en toekomst De komende jaren daalt de werkomvang van Cleanfors verder. Dit wordt veroorzaakt door het kleinere aantal medewerkers dat er werkzaam is. Er wordt rekening gehouden met beperkte doorstroom en beperkte terugval naar het Productiebedrijf. De nadruk blijft liggen op grotere opdrachten waar het mogelijk is de mix van sterkere en zwakkere Sw-medewerkers in groepsverband te laten werken.
MEERJARENBEGROTING 2021 – 2024
Pagina 33
5.5.
Werksupport
Operationeel Resultaat (x € 1.000)
2.600 2.400 2.200 2.000 1.800 1.600 1.400 1.200 1.000 800
2020
2021
2022
2023
2024
OR
2.223
2.274
2.187
2.101
2.024
SE's
165
160
153
147
143
180 160 140 120 100 80 60 40 20 0
Aantal Se's
Kerncijfers
Kernopgave en toekomst Dit is het onderdeel waar medewerkers van binnen naar buiten gaan. In het streven de best passende werkplek te bieden voor alle medewerkers van Amfors is voor een groot aantal van hen een werkplek bij een bedrijf of organisatie binnen de regio maar buiten de Amfors bedrijven de beste plek. De mogelijkheden van Amfors voor andere doelgroepen dan SW worden door Werksupport aangeboden in de vorm van trajecten. De kennis en ervaring opgedaan met de SW doelgroep wordt aangeboden in verschillende trajectvormen. Inhoud en duur van de trajecten worden in overleg met het WSP (de samenwerkende sociale diensten van de deelnemende gemeenten) opgesteld. Amfors Werksupport gaat uit van de capaciteiten en interesses van medewerkers. Er wordt passend werk gezocht bij bedrijven en organisaties in de regio . De werkgevers kunnen bij Amfors terecht voor advies over het realiseren van banen voor mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt. Consulenten van Werksupport ondersteunen bij de continuïteit van detachering. Amfors Werksupport werkt in samenwerking met de deelnemende gemeenten aan nieuwe trajecten. De Amersfoort Extra teams bieden een uniek ontwikkel traject. Dit heeft geleid tot meer nieuwe trajecten waarin kandidaten uit verschillende doelgroepen begeleid worden naar de arbeidsmarkt.
Andere ideeën zijn het aanbieden van trajecten aan vroegtijdige schoolverlaters en het ontwikkelen van een “vangnet op afroep constructie” om werkritme te behouden door ze een tijdelijke werkplek te bieden bij één van de Amfors bedrijven. In 2019 zijn 14 kandidaten voor de gemeente aangemeld, waarvan er vier het traject inmiddels succesvol hebben afgerond. Gebleken is dat bijna alle kandidaten een lage taalvaardigheid hebben. Om die reden is in samenwerking met MBO Amersfoort een training Werk Taal ontwikkeld. Hier leren de kandidaten de benodigde taalvaardigheid waar het werken op de arbeidsmarkt om vraagt. MEERJARENBEGROTING 2021 – 2024
Pagina 34
6.
Financiële begroting RWA
In dit hoofdstuk wordt de financiële uitwerking van de RWA-begroting in verder detail weergegeven. De Gemeentelijke Bijdragen worden bepaald door het subsidieresultaat van het RWA en het operationele resultaat van Amfors. Taakvelden – Volgens de richtlijnen, Regeling vaststelling taakvelden, valt de gehele begroting onder het taakveld 6.5. Dit betreft het Sociale Domein, arbeidsparticipatie. Ontwikkeling resultaat – Door keuzes voor passende werksoorten en toepassing van inclusieve innovatie laat de begroting , ondanks de daling van het beschikbare aantal SE, voor de komende jaren een stabiel beeld zien. Vanaf 2021 is geen sprake meer van de jaarlijkse korting van € 500 per SE op de Rijkssubsidie. Hierdoor zal het RWA resultaat per SE minder hard dalen en vervolgens verbeteren als gevolg van de daling van het aantal Swmedewerkers. De uiteindelijk verdeling van de beschikbare Rijkssubsidie, een lumpsum-bedrag, kan ook de komende jaren afwijkingen ten opzichte van de begroting veroorzaken. Het uiteindelijke effect wordt bepaald door de landelijke uitstroomcijfers. In de meicirculaire 2020 wordt de actuele stand van zaken gepubliceerd. 6.1.
Begroting RWA
Onderdelen en vertrekpunten begroting – Onderdelen van deze begroting zijn de Sw-lonen, subsidies, ambtenaren salarissen, activa en afschrijvingen, financieringskosten en mogelijke risico’s. In deze begroting is een aantal vertrekpunten gekozen: • De subsidie per Sw-medewerker blijft jaarlijks gelijk; • Het aantal Sw-medewerkers in dienst van RWA daalt in de begrotingsjaren 2021 tot en met 2024 met circa 5% per jaar; • De loonstijging (conform cao) wordt via de Rijkssubsidie gecompenseerd door de Rijksoverheid, hierbij wordt in deze Meerjarenbegroting gerekend met 2,0% LoonPrijsOntwikkeling (LPO). Trends salariskosten en investeringsvolume – De salariskosten van de ambtelijke medewerkers lopen terug van € 1,9 mln. in 2020 naar € 1,3 mln. in 2024 . Na het bereiken van de pensioengerechtigde leeftijd wordt de uitstroom slechts gedeeltelijk vervangen door nieuwe medewerkers (niet-ambtenaren). Het aantal ambtenaren bij het RWA daalt met ongeveer 10 personen in de periode tot en met 2024. Het investeringsvolume neemt af en bedraagt naar verwachting maximaal € 700.000,- per jaar vanaf 2021 en daalt vanaf 2023 verder naar € 600.000,-. De begrote investeringen betreffen in hoofdzaak vervangingsinvesteringen ter continuering van huidige opdrachtverplichtingen. Kosten Overhead – Het RWA heeft een samenwerkingsovereenkomst met Amfors.
Hierin is afgesproken dat RWA de Sw-medewerkers “om niet” aan Amfors ter beschikking stelt. Amfors dient als tegenprestatie een passende werkplek en de juiste begeleiding en ontwikkeling te bieden aan deze medewerkers. Gevolg van deze afspraak is dat de overheadkosten door Amfors worden gedragen en derhalve niet in voorliggende RWA-meerjarenbegroting zijn opgenomen. RWA-resultaat – Het resultaat wordt geheel bepaald door het verschil in Sw-kosten en de Rijkssubsidie van de Sw-medewerkers. Ondanks het gelijkblijvende subsidiebedrag zal het negatieve resultaat per SE toch blijven stijgen vanwege het feit dat de compensatie voor de LoonPrijsOntwikkeling wordt berekend over het Rijkssubsidiebedrag en niet over het gehele bedrag aan salaris en sociale lasten. Aanvulling dalende subsidies – Het verlies van RWA kan de komende begrotingsjaren niet volledig worden aangevuld vanuit het operationeel resultaat van Amfors en het eigen vermogen van Amfors Holding BV. Dit eigen vermogen van Amfors heeft al geruime tijd de vastgestelde ondergrens van € 2,5 mln. bereikt en kan niet meer worden aangesproken om het RWA-verlies aan te zuiveren. Het negatieve resultaat na bestemming over de begrotingsjaren 2021 t/m 2024 dient te worden aangevuld door de deelnemende gemeenten. MEERJARENBEGROTING 2021 – 2024
Pagina 35
Doorbelaste kosten (x €1.000)
2020
2021
2022
2023
2024
Lonen en salarissen ambtenaren
1.850
1.707
1.653
1.465
1.259
Rentelasten
171
168
164
159
154
Afschrijvingen
1.115
1.004
909
890
878
100
100
100
100
100
Som der RWA bedrijfslasten
3.236
2.979
2.826
2.614
2.391
Doorbelasting naar Amfors
3.236
2.979
2.826
2.614
2.391
Overige bedrijfskosten
Tabel 11: Kosten
De daling van de Sw-populatie met circa 5 % leidt tot de volgende begroting. RWA begroting (x €1.000)
2020
2021
2022
2023
2024
Lonen Sw-medewerkers
28.048
26.761
25.915
25.093
24.514
Overige Sw-gerelateerde kosten
1.024
934
900
866
837
Rijkssubsidie Sw
23.298
22.295
21.619
20.952
20.458
RWA resultaat
-5.774
-5.401
-5.195
-5.007
-4.893
Tabel 12: RWA begroting
In deze RWA begroting zijn de volgende incidentele baten en lasten opgenomen: Incidentele baten en lasten RWA begroting (x €1.000)
2020
2021
2022
2023
2024
Verkoopopbrengst vaste activa
100
100
75
50
50
Totaal incidentele baten
100
100
75
50
50
Boekwaarde verkochte vaste activa
-100
-100
-75
-50
-50
Totaal incidentele lasten
-100
-100
-75
-50
-50
Saldo incidentele baten en lasten
0
0
0
0
0
Tabel 13: Incidentele baten en lasten
De incidentele baten en lasten betreffen resultaten op verkoop van materieel dat in gebruik is bij de diverse Amfors-bedrijven. Op basis van de afspraken in de samenwerkingsovereenkomst tussen RWA en Amfors leidt dit uiteindelijk niet tot een resultaat bij RWA.
MEERJARENBEGROTING 2021 – 2024
Pagina 36
Het verloop van de activa (2021) is hieronder weergegeven. De keuze voor werksoorten waarbij minder kapitaalintensieve investeringen benodigd zijn vertaalt zich in een lager investeringsbedrag. Activa (x € 1.000)
Boekwaarde 1-1-2021
Investeringen 2021
Afschrijvingen 2021
Boekwaarde 31-12-2021
RWA Metaal RWA Verpakken RWA Grafisch RWA Hoofdkantoor RWA Schoonmaak RWA Detachering RWA Wijkonderhoud RWA Montage
993 0 0 7.851 66 0 1.073 94
100 0 0 50 50 0 400 100
-147 0 0 -404 -17 0 -408 -27
946 0 0 7.497 99 0 1.066 167
Totaal
10.078
700
-1.004
9.775 Tabel 14 verloop activa
6.2.
Weerstandsvermogen
Definitie begrip weerstandsvermogen – Het weerstandsvermogen wordt gedefinieerd als het vermogen dat nodig is om tegenvallers op te vangen zonder dat de continuïteit van de organisatie in gevaar komt. Daarbij wordt niet alleen rekening gehouden met mogelijke tegenvallers, maar ook met de flexibiliteit die een organisatie heeft om haar uitgavenpatroon aan te passen aan haar nieuwe inkomstenniveau, inclusief de kans dat er zich tegelijkertijd tegenslagen voordoen. Afspraken over vermogen Amfors Holding – In de samenwerkingsovereenkomst tussen enerzijds Amfors Holding BV en haar dochterondernemingen en anderzijds het Regionaal Sociaal Werkvoorzieningsschap Amersfoort en omgeving (RWA) zijn afspraken gemaakt over het vermogen. Het vermogen van Amfors Holding is voorzien van een ondergrens van € 2,5 miljoen. Exploitatieverliezen in RWA worden aangevuld vanuit het vermogen van Amfors én de bijdragen van de deelnemende gemeenten. Het vermogen van Amfors Holding kan dan ook worden gezien als buffer om tegenvallers bij RWA op te vangen. Ondergrens bereikt – De vermogensondergrens van € 2,5 mln. is op 31 december 2014 bereikt. Derhalve kan vanuit het eigen vermogen van Amfors geen bijdrage meer geleverd worden om het RWA verlies aan te zuiveren.
Voorzieningen niet opgenomen in weerstandscapaciteit – Amfors heeft diverse, specifieke risico’s afgedekt middels verzekeringen, procedures en voorzieningen zover gebruikelijk binnen de wettelijke richtlijnen. RWA en Amfors treffen voorzieningen voor verplichtingen, verliezen of te verwachten tegenvallers waarvan de omvang op de balansdatum onzeker is, maar die redelijkerwijs zijn in te schatten. Alternatieve aanwending uit de gevormde voorzieningen is dan ook niet mogelijk. Daarom worden voorzieningen niet opgenomen in de weerstandscapaciteit. Verloop vermogen – Onderstaand wordt het verloop van het eigen vermogen van Amfors weergegeven. Hieruit valt af te leiden wat de bijdrage van Amfors is in de aanzuivering van het exploitatietekort bij RWA voor de lopende begrotingsjaren. De Gemeentelijke Bijdrage is eveneens opgenomen in het vermogensverloop.
MEERJARENBEGROTING 2021 – 2024
Pagina 37
Vermogensverloop Amfors (x €1.000)
2020
2021
2022
2023
2024
Begin boekjaar
2.500
2.500
2.500
2.500
2.500
Resultaat Amfors
2.055
2.039
1.999
1.906
1.815
Bijdrage Gemeenten
3.719
3.362
3.196
3.102
3.078
RWA resultaat
-5.774
- 5.401
- 5.195
-5.007
-4.893
Ultimo boekjaar
2.500
2.500
2.500
2.500
2.500
Tabel 15: Vermogensverloop Amfors
6.3.
Gemeentelijke Bijdrage
Relatie met hoogte eigen vermogen – Een negatief exploitatieresultaat wordt op basis van de tussen RWA en Amfors Holding BV gesloten Samenwerkingsovereenkomst door Amfors aangezuiverd, indien het eigen vermogen van Amfors Holding BV het bedrag van € 2,5 mln. te boven gaat. Indien het eigen vermogen van Amfors Holding BV tussen € 2,5 mln. en € 4,5 mln. bedraagt, is Amfors Holding voor 50 procent aansprakelijk voor de aanzuivering van de bij RWA ontstane exploitatietekorten. Indien het eigen vermogen meer dan € 4,5 mln. bedraagt, is al het meerdere beschikbaar voor eventuele aanzuivering van de bij RWA ontstane exploitatiekosten. Dit eigen vermogen bedraagt ultimo 2014 € 2,5 mln. waardoor er geen aanzuivering vanuit het eigen vermogen meer plaatsvindt.
Figuur 21: Berekeningsmethodiek Gemeentelijke Bijdrage
Dit resulteert in het volgende verloop van de Gemeentelijke Bijdrage voor de komende jaren. Resultatenoverzicht (x € 1.000) RWA resultaat Amfors Resultaat Bijdrage gemeenten
2020
2021
2022
2023
2024
-5.774 2.055 3.719
-5.401 2.039 3.362
-5.195 1.999 3.196
-5.007 1.906 3.102
-4.893 1.815 3.078
Tabel 16: Resultaat
Vanaf 2017 vindt verdeling van de Rijkssubsidie plaats op basis van de betalende gemeente. Dit betekent dat niet meer de woonplaats van Sw-medewerker bepalend is, maar het Sw-bedrijf dat het salaris van deze Swmedewerker betaalt. Op basis van de SE-aantallen ultimo 2019 is de verdeling van de gemeentelijke bijdrage voor de begroting van 2021 als volgt:
MEERJARENBEGROTING 2021 – 2024
Pagina 38
Gemeenten
Formatie ultimo 2019
Amersfoort Baarn Bunschoten Leusden Soest Woudenberg Totaal RWA gemeenten Overig Totaal
621,9 33,2 36,2 54,3 106,6 13,1 865,3 34,1 899,4
Gemeentelijke Bijdrage 2021 x € 1.000 2.416 129 141 211 414 51 3.362
Tabel 17: Verdeling GB op basis van SE
6.4.
Financiering
Goede beheersbaarheid staat voorop – Financiering wordt enkel aangetrokken ten behoeve van de uitoefening van de publieke taak. Belangrijk is duurzaam toegang te behouden tot de financiële markten tegen acceptabele condities. Ten aanzien van de financiële risico’s staat de beheersbaarheid voorop. De vermogensen (rente)resultaten van de organisatie dienen te worden beschermd tegen ongewenste financiële risico’s, zoals renterisico’s, liquiditeitsrisico’s en kredietrisico’s. Voor de beheersbaarheid van het renterisico wordt gewerkt met de kasgeldlimiet en de renterisiconorm. Op de volgende pagina staat de weergave van de berekening van de renterisiconorm en de kasgeldlimiet. Minimale koers- en valutarisico’s – Het koers- en valutarisico blijft tot een minimum beperkt. Koersrisico’s worden immers beperkt door uitzettingen in de vorm van rekening-courant en deposito’s te laten plaatsvinden. Verder worden leningen uitsluitend verstrekt, aangegaan of gegarandeerd in euro’s. De aan- en verkoop in buitenlandse valuta’s wordt in principe niet aangegaan. Aangepast investeringsniveau – Het Investeringsniveau voor de komende jaren is verder aangepast aan de ingeslagen koers van RWA/Amfors naar mensontwikkelbedrijf. Vanaf 2020 bedraagt dit ongeveer € 700.000,per jaar. Financiële kengetallen
Kengetallen:
Verloop van de kengetallen Realisatie 2019 Begroting 2020
Begroting 2021
netto schuldquote netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen
-1,86 nvt
-1,70 nvt
-1,74 nvt
solvabiliteitsrisico grondexploitatie structurele exploitatieruimte belastingcapaciteit
0 nvt 100% nvt
0 nvt 100% nvt
0 nvt 100% nvt
Tabel 18: Financiële kengetallen
Bij netto schuldquote en structurele exploitatieruimte dient vermeld te worden dat in de berekening als “gerealiseerde totaal saldo van de baten” het (negatief) subsidieresultaat is gehanteerd. Bij de berekening van het solvabiliteitsrisico is het Eigen Vermogen op 0 gesteld. Vanuit de samenwerkingsovereenkomst is de ondergrens van het Eigen Vermogen voor Amfors gesteld op € 2,5 mln. De GR-statuten bepalen dat eventuele tekorten van RWA jaarlijks worden aangezuiverd door de deelnemende gemeenten. MEERJARENBEGROTING 2021 – 2024
Pagina 39
Renterisiconorm (x €1.000) 1.Renteherziening
2020
2021
2022
2023
2024
1.500
1.500
1.500
1.500
1.500
Netto nieuw aangetrokken schuld
1.500
1.500
1.500
1.500
1.500
3.Betaalde aflossingen
1.750
1.900
2.050
2.000
1.950
4.Herfinanciering (laagste van 2 en 3)
1.500
1.500
1.500
1.500
1.500
5.Renterisico op vaste schuld (1 + 4)
1.500
1.500
1.500
1.500
1.500
11.000
10.750
10.350
9.800
9.300
Percentage
20%
20%
20%
20%
20%
Renterisiconorm
2.500
2.500
2.500
2.500
2.500
Renterisiconorm
2.500
2.500
2.500
2.500
2.500
Renterisico op vaste schuld (1 + 4)
1.500
1.500
1.500
1.500
1.500
Ruimte
1.000
1.000
1.000
1.000
1.000
Renteherziening op vaste schuld o/g Renteherziening op vaste schuld u/g Netto renteherziening op vaste schuld 2.Mutatie vaste schuld Nieuwe aangetrokken vaste schuld Nieuwe verstrekte lange leningen
6.Renterisiconorm Stand van de vaste schuld per 1 januari
7.Toets renterisiconorm
Tabel 19: renterisiconorm
Kasgeldlimiet ( x €1.000) Toegestane limiet Begrotingstotaal 1 januari (=grondslag)
2020
2021
2022
2023
2024
31.768
30.674
29.641
28.573
27.742
Kasgeldlimiet in procenten van de grondslag
8,2%
8,2%
8,2%
8,2%
8,2%
Kasgeldlimiet in een bedrag
2.605
2.515
2.431
2.343
2.275
Tabel 20: kasgeldlimiet
MEERJARENBEGROTING 2021 – 2024
Pagina 40
Langlopende leningen 2020 (x €1.000)
Saldo per 01-01-2021
Bank Nederlandse Gemeenten
Aflossingen 2021
Saldo per 31-12-2021
Rente 2021
750
150
600
25
Bank Nederlandse Gemeenten
750
150
600
30
Bank Nederlandse Gemeenten
400
200
200
6
Bank Nederlandse Gemeenten
600
200
400
10
Bank Nederlandse Gemeenten
800
200
600
11
Bank Nederlandse Gemeenten
1.000
200
800
8
Bank Nederlandse Gemeenten
900
150
750
5
Bank Nederlandse Gemeenten
1.050
150
900
11
Bank Nederlandse Gemeenten
1.200
150
1.050
11
Bank Nederlandse Gemeenten
1.800
200
1.600
8
Bank Nederlandse Gemeenten
1.500
150
1.350
21
1.500
22
10.350
168
Lening nieuw 2021 Totaal
Nieuwe lening
0
1.500
10.750
1.500
1.900
Tabel 21: Leningen
6.5.
Risico’s
Overzicht belangrijkste risico’s – Het is van belang een goed inzicht te hebben in mogelijke risico’s voor de organisatie. Om de stabiliteit in het resultaat te verbeteren en de sociale doelstellingen nu en op lange termijn te behalen. In onderstaande tabel zijn de voornaamste risico’s benoemd inclusief inschatting. De beschreven risico’s zijn sedert een aantal jaren van toepassing op zowel RWA als Amfors. Gezien de huidige koers zijn dit ook risico’s zich de komende jaren zouden kunnen voordoen. Daar waar de risico’s beïnvloedbaar zijn heeft RWA/Amfors de bedrijfsvoering op dusdanige wijze ingericht dat de kans dat ze zich voordoen zo klein mogelijk wordt gehouden. Voor de niet of nauwelijks te beïnvloeden risico’s die met name in het domein van de Rijksoverheid liggen vindt continu lobby vanuit de branchevereniging Cedris en de VNG plaats. Risico
RWA / Amfors
Kwetsbaarheid ondersteunende organisatie Privacywetgeving
Amfors
Politieke ontwikkelingen Landelijke uitstroom is lager dan geprognotiseerd Economisch klimaat
Effect op operationeel resultaat PM
Inschatting
Midden
RWA/ Amfors
PM
Laag
RWA/ Amfors RWA
PM
Laag
+/-250K
Midden
Amfors
PM
Midden
Actie/ stand van zaken Aandacht voor continuïteit en back-up kritische functies Maatregelen zijn geïmplementeerd. Continue aandacht voor bewustwording Handhaven huidige niveau WSW subsidie? Publicatie mei circulaire 2021 afwachten Anticiperen op de ontwikkeling van de economie en ontwikkeling Sw-medewerkers Tabel 22: Risico’s
MEERJARENBEGROTING 2021 – 2024
Pagina 41
6.6.
Voorzieningen
Onderhoud kapitaalgoederen Gelijkmatig verdeelde voorziening – Het RWA heeft een onderhoudsvoorziening getroffen voor groot onderhoud aan haar gebouwen. Op deze wijze worden de kosten voor het groot onderhoud door middel van stortingen in de onderhoudsvoorziening gelijkmatig verdeeld over een aantal kalenderjaren. Het betreft hier een onderhoudsvoorziening voor de egalisatie van kosten van rehabilitatie, herinrichting of renovatie van onroerend goed. Ultimo 2019 bedraagt de voorziening € 144.000,-. Voorziene uitgaven onderhoud – Leidraad voor beleid en verdere acties is de onderhoudsscan die RWA heeft uitgevoerd. Naar aanleiding hiervan wordt een onderhoudsvoorziening getroffen voor de locatie aan de Uraniumweg waar de voornaamste activiteiten zijn geconcentreerd. Het dak van het productiebedrijf is in 2019 geheel vernieuwd vanwege een geconstateerde constructiefout. Op basis van het actuele onderhoudsrapport is de benodigde voorziening opnieuw berekend. Huisvesting – Naast de hoofdlocatie aan de Uraniumweg heeft RWA panden aan de Argonweg en de Heliumweg (Metafors) in haar bezit. De hoofdlocatie aan de Uraniumweg functioneert als centrale huisvesting voor RWA/Amfors. Beschikbare ruimtes (kantoor en productie) worden tegen marktconforme prijzen verhuurd aan diverse partijen. Het pand aan de Argonweg staat te koop en is middels marktconforme contracten volledig verhuurd (o.a.
aan de Voedselbank). Figuur 22: Luchtfoto Amfors
RWA is tevens eigenaar van een perceel aan de Schothorsterlaan in Amersfoort. De gemeente onderzoekt momenteel meerdere mogelijkheden voor herontwikkeling van dit gebied en heeft daarvoor het eerste recht op aankoop verkregen.
MEERJARENBEGROTING 2021 – 2024
Pagina 42