Bijlage - Concernrapportage 2021-II

Doordat de herschikking van het nieuwe normenkader naar voren is gehaald blijven de verwachten kosten huishoudelijke hulp voor 2021 binnen het budget.

Realisatie nog onbekend, meer bekend bij de jaarrekening: - Werkprocessen jeugd gericht op toegang en effectiviteit beleid (€ 150.000) Dit is een continu onderdeel van de verbetering van de werkprocessen binnen Carins en de overdracht van de werkzaamheden naar de eigen gemeentelijke organisatie. Er vindt momenteel een aanscherping van de beleidsregels plaats. Destijds bij het opstellen van deze herschikking is een aanname gedaan dat dit leidt tot een besparing in de kosten. Deze is echter lastig te kwantificeren en deels achterhaald door de manier van werktoerekening zoals die in de laatste jaren gebruikt is bij het toerekenen van formatie aan Carins. Hier is deze efficiencyslag al in meegenomen. - Cliënten doorverwijzen naar Medipoint i.p.v. het gebiedsteam (€ 23.000) Dit is een besparing in de werkpocessen van Carins. Mensen die een aanvraag indienen voor een hulpmiddel dat door Medipoint verstrekt wordt, worden rechtstreeks doorgeleid naar Medipoint. Dit scheelt indicatiewerkzaamheden bij Carins. Dit is een middel gebleken om een stukje werk weg te nemen en de wachtlijsten te verminderen. Het is niet kwantificeerbaar als een vermindering van personeelskosten op de begroting van Carins.

27

Bijlage 1: Toelichting financiële impact corona Inleiding Ondanks de steeds verder afnemende contactbeperkende maatregelen en het voorzichtig ingezette beleid vanuit het rijk om herstel van de maatschappij en de economie te bevorderen, is de financiele impact terugkijkend naar de periode van mei 2021 (peildatum Corap 2021-I) en september 2021 (peildatum Corap 2021-II) ten gevolge van corona nog steeds fors te noemen. Corap 2021-I Eerder dit jaar hebben wij u via een presentatie op 18 mei jl. en via de Corap 2021-I op de hoogte gebracht van de financiële impact ten gevolge van corona over 2020 met een doorkijkje naar 2021. Op 6 juli 2021 heeft u besloten tot een begrotingswijziging waarmee het tekort ten gevolge van corona, te weten € 526.545 werd gedekt. Corap 2021-II, financiële impact 2021 (peildatum: 1 september 2021) Aangezien we u zo zorgvuldig en compleet mogelijk willen informeren, is er de afgelopen weken gewerkt aan actualisering van de cijfers tot en met 1 september 2021. De wijzigingen ten opzichte van het beeld 2021 met peildatum mei 2021 zit voornamelijk in: A. ongewijzigde situatie ten aanzien van rijksbijdrage coronasteun B. bijstelling van lagere baten en hogere of lagere lasten 2021 C.

toevoeging onvermijdelijke ontwikkelingen Het beeld gaat over geheel 2021, waarbij tot september 2021 over reeds uitgegeven kosten wordt gesproken en van september tot en met december 2021 over kosten welke we met de kennis van nu in de rest van het jaar 2021 verwachten te maken. A. Ongewijzigde situatie ten aanzien van rijksbijdrage coronasteun Zoals in de Corap 2021-I gemeld hebben we tot nu toe onderstaande bedragen in vier pakketten van het rijk ontvangen als coronasteun: Bijdragen algemene uitkering jaarschijf 2021 Bedragen * € 1,2021 Doorwerking 1e en 2e pakket -12.530 3e steunpakket Corona 1.439.410 4e steunpakket Corona 883.470 Totaal 2.310.350 Het 5e pakket, waarover we u in de Corap 2021-I indicatief hebben geïnformeerd, zal door het rijk met de septembercirculaire 2021 definitief worden verdeeld. Deze informatie was ten tijde van het opstellen van de Corap 2021-II nog niet bekend. Na bekendmaking weten we hoe het 5e pakket coronasteun er voor onze gemeente zal uitzien. De verwerking ervan zal dan in de jaarrekening worden opgenomen. B. Bijstelling van lagere baten en hogere of lagere lasten 2021 (Corap 2021-I) De totale coronakosten welke in de Corap 2021-I zijn gepresenteerd stijgen met € 160.710.

Deze bijstelling ten opzichte van de Corap 2021-I komt voornamelijk doordat er per mei 2021 op posten een inschatting van de bedragen gemaakt kon worden en inmiddels is er met de kennis van nu meer duidelijk over de exacte bedragen.

28

C. Toevoeging onvermijdelijke ontwikkelingen Op programmaniveau wordt in de Corap 2021-II toegelicht welke onvermijdelijke ontwikkelingen met financiële impact er de afgelopen periode bekend zijn geworden. Begrotingswijziging Op grond van de huidige inzichten (peildatum: 1 september 2021) in de baten en de lasten wordt een beeld zichtbaar zoals hieronder is weergegeven. Begrotingswijziging

Corap 2021-II

Corap 2021-I en 2021-II

Bijstellingen en onvermijdelijke ontwikkelingen

Omschrijving bestuur en ondersteuning economie overhead sociaal domein sport, cultuur en recreatie volksgezondheid en milieu veiligheid onderwijs verkeer, vervoer en waterstaat volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing algemene dekkingsmiddelen (steunpakketten 2021) reserve transformatiebudget sociaal domein Subtotaal lasten en baten bestuur en ondersteuning (coronatekort) Totaal begrotingswijziging

Lasten 0 0 -27.000 160.230 103.700 18.500 -49.290 0 0 47.000

253.140 253.140

Baten 0 0 0 0 84.200 0 0 0 -240.000 0 0 15.480 -140.320 393.460 253.140

Lasten 69.000 78.695 689.500 1.108.190 362.250 98.500 65.710 0 11.450 47.000 0 0 2.530.295 2.530.295

Baten -70.000 -77.740 0 0 84.200 -30.000 0 -12.000 -610.000 0 2.310.350 15.480 1.610.290 920.005 2.530.295

Deze wijziging is integraal in deze concernrapportage 2021-II meegenomen. Dit betekent dat wij u voorstellen om een begrotingswijziging corona 2021 ten bedrage van € 2.530.295 aan hogere lasten en € 1.610.290 aan hogere baten vast te stellen. Daarbij is per saldo op dit moment sprake van een totaal tekort van € 920.005 (Corap 2021-II en II). Een tekort van € 393.460 wordt meegenomen in deze concernrapportage (2021-II). Vervolg Ondanks dat de contactbeperkingen steeds meer afnemen en er voorzichtig aan het herstel van de maatschappij in het algemeen en de economie in het bijzonder gestart wordt zullen we u via de reguliere rapportage-instrumenten blijven informeren over de ontwikkelingen op financieel gebied.

29

Bijlage 2: Ontwikkeling baten en lasten per programma/ onderdeel Deze bijlage maakt inzichtelijk welke bedragen de raad voor 2021 autoriseert bij de vaststelling van de Concernrapportage 2021-II. Programma

Begroting 2021

Corap 2021-I

Jaarstukken 2020

Corap 2021-II

Actueel

Bedragen in € Lasten Programma Bestuur en ondersteuning

5.230.130

185.190

Programma Veiligheid

4.460.250

110.440

46.000

183.860

5.645.180

Programma Verkeer, vervoer en w aterstaat

9.140.960

199.550

8.111.137

Programma Economie

1.520.910

-371.300

3.767.950

16.750

4.934.310

Programma Onderw ijs

11.139.920

23.140

129.589

259.400

11.552.049

Programma Sport, cultuur en recreatie

15.996.720

972.400

2.904.377

-642.660

19.230.837

Programma Sociaal domein

104.614.650

696.640

438.231

3.621.580

109.371.101

Programma Volksgezondheid en milieu

15.596.580

1.099.930

3.403.502

277.610

20.377.622

Programma Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernnieuw ing

7.708.850

524.000

756.036

78.950

9.067.836

Overhead

16.337.155

1.189.230

477.353

726.870

18.730.608

Algemene dekkingsmiddelen

-2.018.590

182.480

30.150

4.600.840

650.730

18.102.377

2.201.070

0

Heffing vennootschapsbelasting

138.000

0

138.000

Onvoorzien

50.000

0

50.000

Structurele vrije begrotingsruimte

16.125

Totaal lasten

16.125

194.151.320

4.629.220

1.901.640 0 2.837.430

-305.000

Programma Economie

499.150

-77.740

Programma Onderw ijs

2.076.100

-12.000

Programma Sport, cultuur en recreatie

1.656.480

Programma Sociaal domein

20.034.175

3.184.650

221.999.365

303.170

-5.200

2.199.610

0

93.200

93.200

25.000

-400.000

2.157.430

20.009

10.000

451.419

259.620

2.323.720

-60.640

106.863

-113.430

1.589.273

26.931.340

0

-1.910.000

2.951.360

27.972.700

Programma Volksgezondheid en milieu

15.235.740

893.780

98.000

0

16.227.520

Programma Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernnieuw ing

5.145.470

0

178.710

0

135.307.260

2.310.350

Heffing vennootschapsbelasting

0

0

Onvoorzien

0

0

191.769.320

3.051.920

-1.660.128

3.193.360

196.354.472

-2.382.000

-1.577.300

-21.694.303

8.710

-25.644.893

0

0

-24.190

-24.190

Baten Programma Bestuur en ondersteuning Programma Veiligheid Programma Verkeer, vervoer en w aterstaat

Overhead Algemene dekkingsmiddelen

Totaal

Totaal voor bestem m ing

5.145.470 178.710 397.810

138.015.420 0 0

Toevoegingen reserves Algemene reserve

Onttrekkingen reserves Algemene reserve

2.382.000

682.550

Reserve veranderbudget sociaal domein

0

250.000

Reserve w onen

0

150

150

Reserve baggeren

0

615.000

615.000

Reserve onderhoud gebouw en eigen gebruik

0

29.600

Reserve projecten in uitvoering

2.475.950

5.540.500 15.480

29.600 19.218.353

Mutatie reserves

Totaal na bestem m ing

30

265.480

19.218.353

2.382.000

1.577.300

21.694.303

-8.710

25.644.893

0

0

0

0

0

Reserve projecten in uitvoering Reserve toerisme, recreatie en landinrichting Reserve onderhoud gebouwen eigen gebruik Reserve onderhoud gebouwen gebruik derden Reserve onderhoud onderwijshuisvesting Reserve onderhoud wijkcentra en dorpshuizen Reserve onderhoud sporthallen Reserve beeldende kunst

Onttrekking concernrapportage 2021-II

Totaal toevoegingen 0

0

3.377

536

0

0

536

1.220

0

0

1.220

19.218

0

19.218

0

266

0

0

266

363

0

30

333

388

0

0

388

739

0

0

739

423

0

0

423

728

0

0

728

Onttrekking t/m concern-rapportage 2021-I

3.377

Toevoeging t/m concern-rapportage 2021-I

Verwachte boekwaarde eind 2021

Reserve frictiekosten concern

Totaal onttrekkingen

Bestemmingsreserves Reserve onderwijshuisvesting Egalisatiereserve automatisering

Boekwaarde begin 2021 na resultaatbestemming

Bedragen * € 1.000

Toevoeging concernrapportage 2021-II

Bijlage 3: Actuele stand bestemmingsreserves

19.218

30

15

0

0

15

Reserve rioleringen

1.508

0

0

1.508

Reserve baggeren

675

0

Reserve civiele kunstwerken Reserve veranderbudget sociaal domein Totaal bestemmingsreserves

302

0

846

0

250

0

20.113

30.604

0

0

31

615

615

60

0

302

15

265

581

15

20.128

10.476