Bijlage - Bestuursrapportage 1 2024

Inhoudelijke afwijkingen Herijken gemeentelijk parkeerbeleid Wat gaan we daarvoor doen Het huidige parkeerbeleid moet in overstemming zijn met het mobiliteitsbeleid van de gemeente Smallingerland. Daarnaast vragen de verschillende ruimtelijke ontwikkelingen binnen de gemeente om geactualiseerde parkeernormen. Een herijking van dit beleid is dan ook voorzien. We verwachten dat bestuurlijke vaststelling in het eerste kwartaal van 2024 kan plaatsvinden. Hier hoort een uitvoeringsagenda bij met acties die in 2024 opgepakt worden.

Toelichting op voortgang De bestuurlijke vaststelling vindt plaats na de vaststelling van het nieuwe Beleidskader Mobiliteit. Deze is voorzien in het tweede kwartaal van 2024. Actualisering parkeernormen wordt nu in het derde kwartaal verwacht.

3.6 Leidend principe duurzaamheid In het najaar 2022 heeft de raad de Visie Duurzaamheid 'Samen duurzame stappen zetten' vastgesteld. Het bijbehorende Uitvoeringsprogramma 2023 – 2026 is door het college vastgesteld. Beide documenten vormen samen het duurzaamheidsbeleid van de gemeente Smallingerland. We werken aan drie pijlers: ·Energie ·Klimaatadaptatie & Biodiversiteit ·Circulariteit

34

Gemeente Smallingerland

Bestuursrapportage 1 - 2024 Wat willen we bereiken? We zetten stappen op weg naar een duurzaam, schoon en veilig Smallingerland in 2040. Het coalitieakkoord geeft aan landelijke duurzame doelen versneld te willen behalen. Om de doelen te halen en de taken die op de gemeente afkomen goed te kunnen uitvoeren is extra capaciteit nodig. Het Rijk heeft in 2023 de tijdelijke regeling Capaciteit Decentrale Overheden Klimaat (CDOKE) ingesteld om het behalen van klimaatdoelen te versnellen in de periode 2023-2026. Met deze extra middelen zoekt de gemeente naar mensen om die stap te gaan zetten.

Inhoudelijke afwijkingen Voor deze opgave zijn geen beleidsinhoudelijke afwijkingen

Gemeente Smallingerland

35

Bestuursrapportage 1 - 2024

Programma Economie Algemene toelichting In het programma Economie van Smallingerland wordt gewerkt aan de vitaliteit en toekomstbestendigheid van de lokale economie. Het programma draagt direct en indirect bij aan de maatschappelijke opgaven uit de Omgevingsvisie en Sociale koers. Centraal in de uitvoering staat de Actieagenda Economie, het uitvoeringsprogramma voor de komende bestuursperiode. In het programma Economie staat de mens voorop en hebben alle inwoners kans op passend werk en om zich te ontwikkelen. De gemeente zet zich ervoor in dat opleidingen en de kwaliteiten van de beroepsbevolking aansluiten op de vraag van werkgevers. Ondernemers krijgen ruimte en ondersteuning bij innovatie en groei. En er wordt gewerkt aan een blijvend aantrekkelijk vestigingsklimaat. Daarmee stimuleren wij economische ontwikkeling en werken we toe naar een nog positievere balans op de arbeidsmarkt, passend bij de regiofunctie. In Smallingerland wordt daarmee ingezet op economische groei, maar dan wel één die bijdraagt aan een hoger welvaartsniveau in brede zin. Een duurzame en eerlijke economie met een innovatief karakter. Het programma Economie is vormgegeven langs een drietal sporen. Per spoor zijn uitdagingen benoemd waar wij in de periode 2024-2027 aan willen werken.

Hieronder staat per uitdaging welke activiteiten en projecten de gemeente Smallingerland in de komende periode gaat uitvoeren. Financiële afwijkingen De onderstaande tabel toont de voorgestelde begrotingswijziging Naam

Lasten

Overige mutaties kleiner dan € 50.000 incidenteel

€4.000

Baten

€4.000

Effect op de Voordeel/ begroting Nadeel €4.000 Voordeel €4.000

Voordeel

Toelichting op de verschillen Overige mutaties kleiner dan € 50.000 incidenteel Totaal overige mutaties kleiner dan € 50.000. Lasten €4.000 Effect op de begroting €4.000 Voordeel Incidenteel

36

Gemeente Smallingerland

Bestuursrapportage 1 - 2024

4.1 Optimaliseren ondernemerschapsklimaat Wat willen we bereiken? Binnen het spoor 'optimaliseren van het ondernemerschapsklimaat' zet de gemeente in op de positionering en profilering van Smallingerland, de werklocaties (inclusief het centrum) en het stimuleren van ondernemerschap en innovatie in het MKB.

Inhoudelijke afwijkingen Voor deze opgave zijn geen beleidsinhoudelijke afwijkingen

4.2 Positionering en profilering Smallingerland Wat willen we bereiken? Op steeds meer onderwerpen (o.a. bedrijventerreinen, woningbouwprogrammering, infrastructurele ontwikkeling) worden er buiten onze gemeente beslissingen genomen die van invloed zijn op het ontwikkelperspectief van Smallingerland. Ook zijn buiten Smallingerland diverse budgetten beschikbaar voor de opgaven in Smallingerland. De mate waarin wij als gemeente onze opgaven kunnen realiseren, wordt daarmee deels buiten onze directe invloedsfeer bepaald. Positionering en profilering van onze gemeente is noodzakelijk om talent en bedrijven te verleiden om zich in Smallingerland te blijven vestigen. En om anderen te verleiden mee te investeren in de realisatie van onze (ontwikkel)opgaven.

Inhoudelijke afwijkingen Voor deze opgave zijn geen beleidsinhoudelijke afwijkingen

4.3 Thematische aanpak Wat willen we bereiken? Binnen dit spoor wordt gewerkt aan een aantal thema’s die deze bestuursperiode extra aandacht vragen. Dit zijn de thema’s die samenhangen met de schaarste opgave en met de grote transities in de economie en samenleving. Specifiek gaat het om de transitie van een lineaire naar een circulaire economie, de digitalisering van de economie en de vraagstukken op het gebied van human capital (bijvoorbeeld op-, om- en bijscholing, maar ook inclusie).

Inhoudelijke afwijkingen Voor deze opgave zijn geen beleidsinhoudelijke afwijkingen

4.4 Benutten kracht van Smallingerland Wat willen we bereiken? In spoor 3 van de Actieagenda Economie werkt de gemeente gericht aan het uitbouwen van de krachtige economische pijlers van Smallingerland: (high tech) industrie, haven gerelateerde bedrijvigheid en de vrijetijdseconomie.

Gemeente Smallingerland

37

Bestuursrapportage 1 - 2024

Inhoudelijke afwijkingen Voor deze opgave zijn geen beleidsinhoudelijke afwijkingen

4.5 Investeren in duurzame regionale samenwerking Wat willen we bereiken? In toenemende mate constateert de gemeente dat het realiseren van de eigen economische beleidsambities vraagt om regionale samenwerking. Soms omdat de oplossing van lokale vraagstukken op een regionaal schaalniveau gevonden kan worden, vaker omdat we door samen op te trekken met andere overheden, het onderwijs en het bedrijfsleven, efficiënter en/of effectiever kunnen zijn in het realiseren van onze ambities.

Inhoudelijke afwijkingen Realiseren van een campusomgeving in Drachten Wat gaan we daarvoor doen? In de Alliantie Drachten hebben zeven partijen uitgesproken de krachten te bundelen en intensiever te gaan samenwerken. Alliantie Drachten richt zich op het versterken van: - het economische profiel. - de intensivering van de samenwerking tussen onderwijs, zorg, bedrijven en overheid. - de realisatie van de ambities uit de Omgevingsvisie op het gebied van het versterken van de positie van Drachten als regionaal verzorgingsgebied en als plek voor innovatieve maakindustrie. De samenwerking is in de afgelopen periode zo ingericht dat er een structureel gesprek is ontstaan over de ontwikkelkansen van Drachten van waaruit projectideeën worden uitgewerkt tot uitvoerbare projectvoorstellen. In 2024 moet dit leiden tot enkele nieuwe projectvoorstellen in het licht van bovenstaande doelstellingen. Daarnaast wordt in 2024 op initiatief van Alliantie Drachten verder gewerkt aan de realisatie van een Campusomgeving in Drachten. Dit is een voorbeeld van een projectvoorstel dat vanuit Alliantie Drachten is voortgekomen.

Toelichting op voortgang De zeven partijen in de Alliantie Drachten hebben besloten om de focus volledig te leggen op het realiseren van een Campusomgeving in Drachten. Dit vraagt tijd en energie van de partners. Daarom worden vooralsnog geen nieuwe projectideeën vanuit de Alliantie Drachten uitgewerkt.

38

Gemeente Smallingerland

Bestuursrapportage 1 - 2024

Bedrijfsvoering Algemene toelichting In Smallingerland staat de mens voorop. We handelen en denken bij de uitvoering van onze taken vanuit het perspectief van inwoners en ondernemers. We vinden het belangrijk om hier als ambtelijke organisatie op een goede manier invulling aan te geven. Dit betekent dat de gemeentelijke organisatie daarin een doorontwikkeling blijft doormaken en dat de bedrijfsvoering van de organisatie ondersteunend is in het waarmaken van de ambities. Tegelijkertijd staat dit onder druk We hebben te maken met hoog verzuim, een krappe arbeidsmarkt en steeds meer taken worden bij gemeenten belegd. Wat willen we bereiken? Wij zijn een gemeente waar mensen voorop staan. Onze medewerkers ‘maken’ de organisatie, zij spelen in op de verschillende vragen die leven en zij maken daarbij de afwegingen vanuit hun deskundigheid en talent. We werken samen op basis van openheid, transparantie en inlevingsvermogen, zowel intern als extern. We zijn samen aan de slag en benutten daarbij alle mogelijkheden om bij te dragen. We zorgen voor duidelijke doelen die we met elkaar vastleggen en bewaken. Iedereen weet wat bijgedragen kan worden en toont daarbij eigenaarschap. Hierdoor zijn we wendbaar, zetten we onze talenten en vakmanschap in daar waar nodig én zijn we effectief in het behalen van resultaat met de gewenste impact op de samenleving.

Financiële afwijkingen De onderstaande tabel toont de voorgestelde begrotingswijziging Naam

Lasten

Baten

Onttrekki ngreserve

Effect op Voordeel/ de Nadeel begroting

Maatwerkregeling

-€89.500

Actualisatie salarisbudget structureel Voormalig personeel Actualisatie salarisbudget incidenteel Vervanging telefooncentrale Overige mutaties kleiner dan € 50.000 incidenteel Overige mutaties kleiner dan € 50.000 structureel Totaal

-€293.320

-€293.320

Budgetneutraal Nadeel

-€120.000 -€89.400

-€120.000 -€89.400

Nadeel Nadeel

-€86.000 €22.000

-€86.000 €22.000

Nadeel Voordeel

€167.670

Voordeel

-€399.050

Nadeel

Gemeente Smallingerland

€89.500

€200.520

-€32.850

-€455.700

-€32.850

€89.500

39

Bestuursrapportage 1 - 2024

Toelichting op de verschillen Maatwerkregeling Betreft de afwikkeling van een maatwerkregeling met betrekking tot personeel. De lasten worden gedekt uit de reserve frictiekosten. Lasten -€89.500 Onttrekking reserve € 89.500 Budgetneutraal Incidenteel

Actualisatie salarisbudget structureel In de vastgestelde primitieve begroting 2024 zijn diverse budgetten voor formatie-uitbreidingen opgenomen. De budgetten hiervoor zijn geactualiseerd op basis van de salarisschalen voor 2024. Deze wijziging raakt verschillende programma's in de begroting. We tonen hier het volledige bedrag, op ander programma's is dit onderdeel van de financiële administratieve wijzigingen (<€ 50k). Lasten -€293.320 Effect op de begroting -€293.320 Nadeel Structureel

Voormalig personeel De gemeente is verplicht eigenrisicodrager voor de Werkloosheidswet (WW). Daarnaast zijn we eigen risicodrager voor de Werkhervatting Gedeeltelijk Arbeidsgeschikten WGA en de Ziektewet (ZW). Voorgaande jaren hebben we het budget voor dergelijke verplichtingen al incidenteel bijgeraamd. We constateren nu echter dat dit een structurele ontwikkeling is. Als gevolg van de groei van de organisatie, groeien ook de verlichtingen met betrekking tot voormalig personeel. Lasten -€120.000 Effect op de begroting -€120.000 Nadeel Structureel

Actualisatie salarisbudget incidenteel In de vastgestelde primitieve begroting 2024 zijn diverse budgetten voor formatie-uitbreidingen opgenomen. De budgetten hiervoor zijn geactualiseerd op basis van de salarisschalen voor 2024. Deze wijziging raakt verschillende programma's in de begroting. We tonen hier het volledige bedrag, op ander programma's is dit onderdeel van de financiële administratieve wijzigingen (<€ 50k). Lasten -€89.400 Effect op de begroting -€89.400 Nadeel Incidenteel

40

Gemeente Smallingerland

Bestuursrapportage 1 - 2024

Vervanging telefooncentrale De implementatie van de nieuwe telefooncentrale leidt tot extra kosten. In de begroting van vorig jaar is dit onvoldoende onderkend. We gaan over van de Xelion Centrale naar een op MS Teams gebaseerde telefonie. De nieuwe centrale is veel beter in staat om de Dienstverlening naar de burgers te verbeteren. Zaken die hierdoor verbeteren zijn de bereikbaarheid, informatieverstrekking aan de burger en monitoring van het belverkeer. Dat heeft jaarlijks iets minder exploitatiekosten maar we hebben eenmalige deze investering nodig om bij die gewenste situatie te komen. Lasten -€86.000 Effect op de begroting -€86.000 Nadeel Incidenteel

Overige mutaties kleiner dan € 50.000 incidenteel Totaal overige mutaties kleiner dan € 50.000. Lasten €22.000 Effect op de begroting €22.000 Voordeel Incidenteel

Overige mutaties kleiner dan € 50.000 structureel Totaal overige mutaties kleiner dan € 50.000. Lasten €200.520 Baten -€32.850 Effect op de begroting €167.670 Voordeel Structureel

Gemeente Smallingerland

41

Bestuursrapportage 1 - 2024

5.1 Organisatie, rollen taken en processen Hieronder vallen de volgende doelen uit de begroting 2024: • • • • • • •

Samenwerken Digitaal samenwerken Het uitvoeren van een organisatiescan Het professionaliseren van de communicatie Zaakgericht werken en transparante overheidsinformatie Bestuurs- en managementondersteuning Versterken van de basisregistratie

Inhoudelijke afwijkingen Voor deze opgave zijn geen beleidsinhoudelijke afwijkingen

5.2 Sturing en beheersing Hieronder vallen de volgende doelen uit de begroting 2024: • • • • •

Verbeteren van de planning & control cyclus Financiën op orde Sturing en beheersing Rechtmatigheidsverantwoording Inkoopbeleid en inkooporganisatie

Inhoudelijke afwijkingen Financiën op orde Wat gaan we daarvoor doen? Door de steeds wijzigende wet- en regelgeving en wijzigingen in het gemeentelijke takenpakket is er behoefte aan een extra adviseur financieel beleid om ontwikkelingen goed te kunnen verwerken in ons beleid en ook risico's te kunnen uitsluiten, zowel voor onze eigen organisatie als in samenwerking met verbonden partijen. Daarnaast ontbreekt op dit moment formatie voor een fiscaal adviseur. Door hier middelen voor beschikbaar te stellen kunnen we uiteindelijk met minder dure externe expertise toe. Ook vergroten en borgen we op deze manier het fiscale besef in de organisatie en verkleinen we daarmee fiscale risico's die we lopen. Voortgang

Toelichting op voortgang Het is lastig om in de huidige arbeidsmarkt de juiste medewerkers te vinden en werven. De rol van fiscaal adviseur is ingevuld door een junior adviseur. Met begeleiding van een adviesbureau wordt de fiscale positie van de gemeente in beeld gebracht. Er is een fiscale scan gemaakt aan de hand waarvan maatregelen worden getroffen om risico's te beheersen en werkwijzen te borgen en 42

Gemeente Smallingerland

Bestuursrapportage 1 - 2024 optimaliseren. De vaste invulling van de adviseur financieel beleid is nog niet gelukt. Hiervoor zal binnenkort een inhuurprocedure gestart worden. Het vertrek van de zittende sr. adviseur leidt er juist toe dat nog strakker geprioriteerd moet worden en meer zaken en ontwikkelingen blijven liggen.

5.3 Medewerker Hieronder vallen de volgende doelen uit de begroting 2024: • • • • • • •

Strategische personeelsplanning Personeelszaken Aanbesteding en voorbereiding implementatie personeelsinformatie systeem Aantrekkelijk werkgeverschap en vinden, binden en boeien van medewerkers Invulling maatschappelijke rol als werkgever Verbouwing van het gemeentehuis Opzetten keurmeesterschap

Inhoudelijke afwijkingen Voor deze opgave zijn geen beleidsinhoudelijke afwijkingen

5.4 Processen Hieronder vallen de volgende doelen uit de begroting 2024: •

Procesmanagement

Inhoudelijke afwijkingen Voor deze opgave zijn geen beleidsinhoudelijke afwijkingen

5.5 Programmatisch en projectmatig werken Hieronder vallen de volgende doelen uit de begroting 2024: •

Projectmatig werken

Inhoudelijke afwijkingen Voor deze opgave zijn geen beleidsinhoudelijke afwijkingen

5.6 Inwoner en ondernemer Hieronder vallen de volgende doelen uit de begroting 2024: •

Wettelijke eisen aan WOZ-taxatie

Gemeente Smallingerland

43

Bestuursrapportage 1 - 2024

Inhoudelijke afwijkingen Voor deze opgave zijn geen beleidsinhoudelijke afwijkingen

5.7 Digitalisering Hieronder vallen de volgende doelen uit de begroting 2024: • • • • • • •

Informatievoorzieningen en IT systemen Datagedreven werken Onderzoek dataorganisatie en tools Onderzoek e-depot Archiefmateriaal vervanging Onderzoek ISMS-tool Applicatie burgerzaken

Inhoudelijke afwijkingen Onderzoek dataorganisatie en tools Wat gaan we daarvoor doen? De gemeente Smallingerland stelt in de aankomende Datavisie (2023) als doel om meer datagedreven te werken. Onderzoek is nodig om de vertaling van datavisie, datastrategie en organisatiedoelen naar passende architectuur zoals een enterprise datawarehouse, te bepalen. Het onderzoek identificeert de beste architectuur, inclusief de benodigde stappen en kosten. Het budget voor het onderzoek omvat inhuur expertise voor interviews, deskresearch en analyse. Voortgang Toelichting op voortgang De datavisie is vertaald naar datastrategie en wordt eind tweede kwartaal aangeboden aan directie. Ondertussen zijn verkennende gesprekken over passende architectuur, waarop bijsturing vereist is. De reden hiervan is, dat dit onderzoek waarschijnlijk doorloopt tot en met eerste helft 2025.

Onderzoek ISMS-tool Wat gaan we daarvoor doen? Een ISMS (Information Security Management System) geeft snel inzicht in de huidige stand van zaken van informatiebeveiliging en zorgt ervoor dat op een gestructureerde manier informatiebeveiliging beheerd kan worden. De tool biedt de benodigde ondersteuning aan de Functionaris Gegevensbescherming, de CISO en de kwaliteitsbeheerders van de basisregistraties bij het uitvoeren van hun wettelijke taken. Alle actuele normen zijn in een ISMS tool uitgewerkt in beleid, richtlijnen en procedures. In 2023 wordt onderzocht welke ISMS-tool voor de gemeente het meest geschikt is, zodat het in 2024 kan worden aangeschaft en geïmplementeerd. Voortgang Toelichting op voortgang Bijsturing is vereist, omdat het onderzoek gestart is in 2023 en doorloopt in 2024. Verwachting is dat aanschaf eind 2024 mogelijk is en implementatie afgerond is begin 2025.

44

Gemeente Smallingerland

Bestuursrapportage 1 - 2024

Algemene dekkingsmiddelen In het overzicht ‘Algemene dekkingsmiddelen’ zijn de inkomsten opgenomen die vrij besteedbaar zijn en waar geen directe tegenprestatie tegenover staat.

Financiële afwijkingen De onderstaande tabel toont de voorgestelde begrotingswijziging Naam Bijstelling gemeentefonds Overige mutaties kleiner dan € 50.000 structureel Overige mutaties kleiner dan €50.000 incidenteel Totaal

Lasten

Baten €753.000

-€24.000 -€9.000 -€33.000

€753.000

Effect op de Voordeel Nadeel begroting €753.000 Voordeel -€24.000 Nadeel -€9.000

Nadeel

€ 720.000

Voordeel

Toelichting op de verschillen Bijstelling gemeentefonds Het gemeentefonds is bijgesteld voor de mutaties uit de september-en decembercirculaire 2023. Het voordeel komt vooral door actualisatie van het accres voor loon- en prijsontwikkelingen 2024: € 1,7 miljoen. De WOZ waarden zijn hoger vastgesteld dan de meicirculaire. Dit betekend een hogere verevening van eigen inkomsten op grond van de WOZ waarden met het gemeentefonds (- €0,2 miljoen). Door de continue bijstellingen van de aantallen, zoals bijvoorbeeld de inwoners of het aantal woonruimten, vindt er bij iedere circulaire mutaties in de uitkeringsbasis plaats. In dit geval vallen deze bijstellingen nadelig uit (-€ 1,1 miljoen). Overige mutaties in het gemeentefonds zoals taakmutaties gaven een voordeel van ongeveer € 0,4 miljoen. Baten €753.000 Effect op de begroting €753.000 Voordeel

Gemeente Smallingerland

45

Bestuursrapportage 1 - 2024

Overhead In het BBV wordt de definitie overhead nader geduid. Dit heeft geleid tot een notitie overhead waarin beschreven is wat wel en wat niet onder de overhead valt. Overhead bestaat in elk geval uit: 1. leidinggevenden primair proces (hiërarchisch). 2. financiën, toezicht en controle gericht op de eigen organisatie. 3. P&O / HRM. 4. inkoop (incl. aanbesteding en contractmanagement). 5. interne en externe communicatie m.u.v. klantcommunicatie (KCC). 6. juridische zaken. 7. bestuurszaken en bestuursondersteuning. 8. informatievoorziening en automatisering (ICT). 9. facilitaire zaken en Huisvesting. 10. documentaire Informatie Voorziening (DIV). 11. managementondersteuning primair proces. Veel van de in dit onderdeel genoemde afwijkingen heeft een beleidsmatige uitwerking in de paragraaf bedrijfsvoering. De financiële effecten landen echter in het onderdeel Overhead. De afwijkingen staan beschreven onder de paragraaf bedrijfsvoering.

46

Gemeente Smallingerland

Bestuursrapportage 1 - 2024

Vennootschapsbelasting De gemeente wordt voor vergelijkbare activiteiten als in het bedrijfsleven, fiscaal gelijk behandeld. Een aantal activiteiten valt daardoor onder de vennootschapsbelasting. Op dit onderdeel zijn geen afwijkingen te melden.

Gemeente Smallingerland

47

Bestuursrapportage 1 - 2024

Onvoorzien In de begroting is een post onvoorzien opgenomen van €100.000. Deze kan ingezet worden voor incidentele onvoorziene kosten waar binnen de begroting geen dekking voor beschikbaar is. Er zijn geen afwijkingen op dit onderdeel te melden.

48

Gemeente Smallingerland

Bestuursrapportage 1 - 2024

Investeringskredieten De raad heeft het budgetrecht, daarom dienen investeringen in alle gevallen door de raad geautoriseerd te worden. In de begroting 2024 bijlage H is het investeringsoverzicht opgenomen. De onderstaande krediet zijn hier een aanvulling op. Voor deze kredieten geldt vaak dat zij al gedekt zijn binnen de begroting, of dat er inkomsten tegenover staan. Met het vaststellen van de bestuursrapportage worden deze kredieten geautoriseerd. Naam

RI&E Meubilair Ophoging investering Eikesingel-Sportlaan Beschikbaar stellen investeringskrediet aankoop fietsveerpont Drachten-West Aanschaf schrobmachines parkeergarage Rolemmers Ophoging krediet riolering Eikesingel-Sportlaan Subsidie investering Parkhaven Regiodeal Fietsveerpont-verbindingen en OPFM Verkeersmaatregelen 2022-2023

Lasten

Baten

-€21.000 -€100.000 -€225.000 -€65.000 -€42.600 -€166.000 -€140.000 -€641.000 -€139.000

Extra kapitaallasten per 2025 €2.700 € €7.900 € €6.000

€140.000 €641.000 €139.000

Toelichting op de verschillen RI&E Meubilair In de RI&E is het advies gegeven aan te dringen op vervanging van de bureaustoelen en/of bureaus. De end of live van een aantal stoelen en bureaus is ook intern geconstateerd. Wij voorzien dat er in het komende jaar een extra investering nodig is voor vervanging van meubilair. Lasten -€21.000

Ophoging investering Eikesingel-Sportlaan Voor het project Sportlaan is een extra krediet nodig van € 100.000 t.b.v. de terreinaansluiting op Sportlaan vanwege hogere kosten door gestegen materiaalkosten. Aangezien het project nog niet is afgerond, kunnen de opgenomen kapitaallasten voor 2024 vrijvallen. Vanaf 2025 bedragen de extra kapitaallasten € 2.700 per jaar. Lasten -€100.000 Kapitaallasten €2.700

Beschikbaar stellen investeringskrediet aankoop fietsveerpont Drachten-West Voor de nieuw aan te schaffen fietsveerpont Drachten-West is een krediet nodig van € 225.000. De kapitaallasten bedragen € 26.600 per 2025 en worden gedekt uit het budget OPFM. Lasten -€225.000

Gemeente Smallingerland

49

Bestuursrapportage 1 - 2024

Aanschaf schrobmachines parkeergarage De aanschaf van twee schrobmachines voor parkeergarage De Marke 1 zijn eerder aan vervanging toe dan geraamd. De investering wordt een jaar naar voren gehaald en worden nu in 2024 aangekocht i.p.v. 2025 Lasten -€65.000 Kapitaallasten €7.900

Rolemmers Voor nieuwe aansluitingen en vervanging van beschadigde / vermiste rolemmers moeten nieuwe rolemmers en toebehoren worden aangeschaft. De kapitaallasten worden gedekt uit de reguliere begroting. Lasten -€42.600

Ophoging krediet riolering Eikesingel-Sportlaan Nu de kruising Eikesingel-Sportlaan wordt aangepast, zal tegelijkertijd de riolering vernieuwd moeten worden. Dit is voor een bedrag van € 257.000 aanbesteed. In de begroting was binnen het GRP € 91.000 gereserveerd. Er is een extra krediet nodig van € 166.000. Dit leidt tot een extra kapitaallast van € 6.000. De kosten worden gedekt uit de rioolheffing. Lasten -€166.000 Kapitaallasten €6.000

Subsidie investering Parkhaven In 2020 werd subsidie aangevraagd voor de ontwikkeling van Parkhaven, als onderdeel van de gebiedsaanpak Oostelijke Poort Friese Meren. Dit project omvat de aanleg van een park en een passantenhaven. Nu de uitvoeringsfase is begonnen, wordt het krediet opgehoogd met de hoogte van de subsidie. Aangezien de extra kosten gelijk zijn aan de extra opbrengsten, is deze mutatie budgetneutraal. Lasten -€140.000 Baten €140.000

Regiodeal Fietsveerpont-verbindingen en OPFM In 2021 is subsidie aangevraagd voor het project Integrale gebiedsaanpak Oostelijke poort Friese Meren en heeft als doelstelling de relatie tussen Drachten en de Friese meren te versterken. Dit wordt gedaan door slimme combinaties van natuur, toerisme en recreatie door de aanleg van recreatieve verbindingen en aanlegvoorzieningen. De regeling is verlengd tot en met 2024. Het krediet wordt opgehoogd met de hoogte van de subsidie. Aangezien de extra kosten gelijk zijn aan de extra opbrengsten, is deze mutatie budgetneutraal. Lasten -€641.000 Baten €641.000

50

Gemeente Smallingerland

Bestuursrapportage 1 - 2024

Verkeersmaatregelen 2022-2023 In 2022 is subsidie aangevraagd voor vrij liggende fietspaden op de Lange West en Berglaan. De aanleg van de fietspaden hangt samen met het vervangen van de riolering. Daarnaast is subsidie toegekend voor de aanleg van plateaus op 6 kruispunten op de Houtlaan (Drachten) en Ds. Visscherwei (Houtigehage). Het krediet wordt opgehoogd met de hoogte van de subsidie. Aangezien de extra kosten gelijk zijn aan de extra opbrengsten, is deze mutatie budgetneutraal. Lasten -€139.000 Baten €139.000

Gemeente Smallingerland

51

Bestuursrapportage 1 - 2024

Bijlage 1: Baten en lasten Deze bijlage maakt inzichtelijk welke bedragen de raad voor 2023 autoriseert bij de vaststelling van de bestuursrapportage 2023-II. Programma Lasten Programma Dienstverlening Programma Sociaal domein Programma Fysiek Domein Programma Economie Overhead Algemene dekkingsmiddelen Heffing vennootschapsbelasting Onvoorzien Totaal lasten Baten Programma Dienstverlening Programma Sociaal domein Programma Fysiek Domein Programma Economie Overhead Algemene dekkingsmiddelen Heffing vennootschapsbelasting Onvoorzien Totaal baten Totaal voor bestemming Toevoegingen reserves Reserve centrumontwikkeling Onttrekkingen reserves Algemene reserve Reserve onderhoud vastgoed Reserve rioleringen Reserve automatisering Reserve frictiekosten concern Reserve onderwijshuisvesting Reserve onderhoud sporthallen Reserve projecten in uitvoering Mutatie reserves Totaal na bestemming

52

Begroting Overige Raads2024 besluiten -€12.222 -€134.921 -€56.935 -€3.385 -€22.889 -€1.093 -€100 -€231.545

-€398

-€398

€672 €29.689 €31.512 €346 €591 €165.701

Berap 2024-I

Actueel 2024

-€403 -€24.712 -€4.285 €4 -€456 -€33

-€12.625 -€159.633 -€61.220 -€3.381 -€23.743 -€1.126

-€29.886

-€100 -€261.829

€359 €21.907 €3.851 -€33 €753

€1.031 €51.596 €35.363 €346 €558 €166.454

€228.511

€0

€26.837

€255.348

-€3.034

-€398

-€3.049

-€6.481

-€20.000

-€20.000

€27.697 €950 €230

€27.697 €950 €230

€90

€90

€320

€8.967

-€2.729

€2.486

€8.647 €5.613

-€398

Gemeente Smallingerland