Document · PDF

Bijlage 1 - Bundel met ombuigingsmaatregelen

Ronde Tafel 1 juli 2025, gemeente SmallingerlandBij agendapunt: Financiële Herijking33.983 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 4

Inhoudsopgave (1/4) Financiële opbrengst per jaar x € 1.000

2026

2027

2028

2029

33 8 20

33 260 16 40

-157 20

388 20

365 211 422 634 845 39 20

342 211 422 634 845 54 20

209 418 627 835

230 460 690 920

0. Bestuur en ondersteuning 0.1 Bestuur Uitvoeringsniveau verlagen 1 - Verlaging uitvoeringsniveau griffie 2 - Beperken van het aantal wethouders tot het wettelijk minimum 4a - Halvering fractiebudgetten 4b - Halvering aantal fractievertegenwoordigers 0.4 Overhead Slimmer organiseren / beter begroten 7 - Toerekenen personele inzet aan projecten 8a - Afschrijvingslasten verbouwing gemeentehuis dekken uit reserve kapitaallasten - variant 25% 8b - Afschrijvingslasten verbouwing gemeentehuis dekken uit reserve kapitaallasten - variant 50% 8c - Afschrijvingslasten verbouwing gemeentehuis dekken uit reserve kapitaallasten - variant 75% 8d - Afschrijvingslasten verbouwing gemeentehuis dekken uit reserve kapitaallasten - variant 100% 9 - Afschrijvingstermijn technische installaties weer naar maximaal 20 jaar 11 - Bijstellen afschrijvingstermijnen investeringen automatisering naar daadwerkelijke gebruiksduur 0.61 OZB Woningen Inkomsten verhogen 13a - Verhogen van de OZB voor woningbezitters met 2,5% miv 2028 13b - Verhogen van de OZB voor woningbezitters met 5% miv 2028 13c - Verhogen van de OZB voor woningbezitters met 7,5% miv 2028 13d - Verhogen van de OZB voor woningbezitters met 10% miv 2028 0.62 OZB Niet-woningen Inkomsten verhogen 14a - Verhogen van de OZB niet-woningen met 2,5% miv 2028 14b - Verhogen van de OZB niet-woningen met 5% miv 2028 14c - Verhogen van de OZB

niet-woningen met 7,5% miv 2028 14d - Verhogen van de OZB niet-woningen met 10% miv 2028 0.64 Belastingen overig Inkomsten verhogen 28 - Verhogen van de hondenbelasting met 17% 0.8 Overige baten/lasten Slimmer organiseren / beter begroten 15 - Verlagen van de post onvoorzien naar € 1 per inwoner

Inhoudsopgave (1/4) Financiële opbrengst per jaar x € 1.000

2026

2027

2028

2029

160

240

100 80

150 80

200 80

1. Veiligheid 1.2 Openbare orde en veiligheid Uitvoeringsniveau verlagen 20 - Verminderen van het uitvoeringsniveau van openbare orde en veiligheid (OOV)

2. Verkeer, vervoer en waterstaat 2.1 Verkeer en vervoer Uitvoeringsniveau verlagen 35 - Reduceren personele inzet verkeersbeleid 2.2 Parkeren Inkomsten verhogen 42 - Verhogen prijs dagtarief parkeergarage naar zelfde tarief als straatparkeren 47 - Invoeren betaald parkeren ambtenaren 2.5 Openbaar vervoer Inkomsten verhogen 55 - Tarief veerpontje verhogen met 33,3%. Tarief gaat daarmee van €1,50 naar €2,00.

3. Economie 3.1 Economische ontwikkeling Inkomsten verhogen 61 - Verhogen inkomsten grondverkoop bedrijventerreinen Uitvoeringsniveau verlagen 60 - Afschalen taken Actieagenda Economie 3.4 Economische promotie Inkomsten verhogen 63 - Realisering reclamemast aan de A7/N31

4. Onderwijs 4.2 Onderwijshuisvesting Slimmer organiseren / beter begroten 95a - Geen aparte afschrijving technische installaties onderwijsgebouwen 95b - Verlenging afschrijvingstermijnen nieuwbouw en levensduurverlengende renovatie 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken Taken stoppen 101 - Afschaffen gym- en zwemvervoer Uitvoeringsniveau verlagen 102 - Verhoging van de kilometergrens so en sbo naar 4 km

1.000 -

500 1.000

149

298

180

Inhoudsopgave (1/4) Financiële opbrengst per jaar x € 1.000

2026

2027

2028

2029

623

1.264

1.153

2.306

4.612

18 175

35 175

400

1.000

29 17

58 33

360 500 125 43

40 400 1.000 250 85

100 100

200 150

300 200

5. Sport, cultuur en recreatie 5.1 Sportbeleid en activering Uitvoeringsniveau verlagen 107 - Subsidie Sportbedrijf verlagen en uitvoeringsniveau beperken tot binnensport en zwembad 5.2 Sportaccommodaties Inkomsten verhogen 113 - Percentage eigen inbreng verhogen bij aanleg van nieuw kunstgrasveld van 25% naar 35%. 114 - Percentage van 25% eigen inbreng invoeren bij vervanging van kunstgrasveld 5.3 Cultuur Taken stoppen 116 - Stoppen met de taken inzake cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie Uitvoeringsniveau verlagen 118 - Halveren budget incidentele subsidies 120 - Subsidies met ingang van 2027 niet indexeren 5.4 Musea Taken stoppen 123 - Stoppen met project verbouw en uitbreiding Museum Dr8888 5.6 Media Uitvoeringsniveau verlagen 127 - Subsidie bibliotheek terugbrengen zonder dat dit ten koste gaat van wettelijke zorgplicht 5.7 Openbaar groen en (openlucht)recreatie Uitvoeringsniveau verlagen 66 - Omvormen dure beheergroepen in het openbaar groen

6. Sociaal domein 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie Taken stoppen 133 - Stopzetten BedBadBrood regeling 134 - Op het gebied van inburgering stoppen met de vrouwenkamer Uitvoeringsniveau verlagen 137a - We sluiten de wijkcentra die eigendom zijn van de gemeente: de Kouwe en Place2B 137b - We sluiten de wijkcentra die de gemeente huurt: De Wiken en De Drait 139a - Minder inzet opbouwwerk en beheer 139b - Minder inzet jongerenwerk 140 - Stoppen met vrijwilligersactiviteiten voor de wijkverenigingen, humanitas, jeugdsoos etc. 6.2 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Slimmer organiseren / beter begroten 141 - Scherper sturen op opdracht en bekostiging Carins 142 - Doorontwikkeling Bedrijfsvoering | Onderzoek & Businesscase Efficiëntieverbetering Sociaal Domein

Inhoudsopgave (1/4) Financiële opbrengst per jaar x € 1.000 6.3 Inkomensregelingen Taken stoppen 150a - Stoppen met het Sportfonds Smallingerland (subsidies inkomensregelingen verminderen) Uitvoeringsniveau verlagen 136 - Stoppen met sociaal-medische indicatie kinderopvang 149 - Verlagen gemeentelijke bijdrage AV Frieso 150b - Verlagen subsidie Sam& voor alle kinderen (subsidies inkomensregelingen verminderen) 152 - Verlagen inkomensgrens bijzondere bijstand 153 - Stoppen met subsidierelaties 6.5 Arbeidsparticipatie Beter begroten / slimmer organiseren 158 - Medische advisering participatie veranderen en niet meer structureel medisch advies inwinnen 6.7 Taakvelden Jeugd Slimmer organiseren / beter begroten 161 - Optimaliseren van en inrichten van werk- en controleprocessen rondom de bestaande jeugdverordening Uitvoeringsniveau verlagen 162 - Afbakenen van reikwijdte van jeugdhulp in de gemeentelijke verordening

2026

2027

2028

2029

300 330 90 180 29

300 330 180 180 58

120

275

350

375

7. Volksgezondheid en milieu 7.1 Volksgezondheid Uitvoeringsniveau verlagen 172a - Budget voor uitvoering lokaal gezondheidsbeleid verminderen met € 50.000 172b - Budget voor uitvoering lokaal gezondheidsbeleid verminderen met €100.000 7.2 Riolering Inkomsten verhogen 74 - Kosten hekkelen en onderhoud duikers/dammen doorberekenen via een waterzorgtarief 7.3 Afval Inkomsten verhogen 76 - Toerekenen kosten veegdienst aan afvalstoffenheffing 77 - Tarief voor inzameling van bedrijfsafval verhogen 7.4 Milieubeheer Uitvoeringsniveau verlagen 80 - Uitvoeringsniveau programma duurzaamheid: niet alle beschikbare gelden vanaf 2028 inzetten

25 50

50 100

1.500

930

15 1.659

20 7.561

40 19.787

40 24.181

8. Volkshuisvesting, leefomgeving en stedelijke vern. 8.3 Wonen en bouwen Slimmer organiseren / beter begroten 82 - Betere toerekening kosten aan woningbouwprojecten en eerder opstellen anterieure overeenkomsten Totale financiele opbrengst (NB: inclusief subvarianten)

Context

Uitkomsten toets op hardheid en haalbaarheid Hard en haalbaar met maatregel

→ BeheersBesluit werkgeverscommissie. maatregel om realisatie te borgen:

Effect van de maatregel Maatschappelijk effect: spreiding

Hoog

Deze maatregel raakt inwoners in die zin dat zij minder goed op de hoogte worden gebracht over de rol van de raad en de manier waarop

Raakt (nagenoeg) alle inwoners/instellingen/bedrijven binnen de gemeente. inwoners invloed kunnen uitoefenen in het politiek-bestuurlijk besluitvormingsproces.

Maatschappelijk effect: impact

Laag

Deze maatregel heeft niet direct invloed op het leven of werk van de inwoners of invloed op de bedrijfsvoering van instellingen en/ of

Deze maatregel heeft niet tot nauwelijks effect op hoe inwoners, instellingen of bedrijven. bedrijven leven en/of werken.

Organisatorisch effect

Midden

Deze maatregel is organisatorisch op te vangen, maar piekmomenten in de werkdruk van de griffie kunnen hierdoor lastiger opgevangen

Deze maatregel is binnen normaal verloop op te vangen. worden waardoor er keuzes gemaakt moeten worden wat wel en wat niet meer wordt opgepakt.

Midden

De ambities van de gemeenteraad op het gebied van raadscommunicatie en participatie, met het doel de raad zichtbaarder te maken in de samenleving en de inwoners kennis te laten maken met de lokale democratie, zullen worden aangetast. Daarmee worden bepaalde Raakt de ambitie/visie van de gemeente in redelijke mate. doelstellingen niet gerealiseerd. De maatregel gaat in tegen de landelijke adviezen. Financieel effect invoering Midden Door het terug brengen van de formatie van 1 fte naar 0,67 fte vindt er een besparing plaats. Omdat de functie tot nu toe voor 0,67 fte wordt Invoeringskosten liggen tussen € 25.000 en € 100.000 ingevuld zijn er geen frictiekosten meegemoeid. Strategisch effect

Financiën in balans

1 Verlaging uitvoeringsniveau griffie

0. Bestuur en ondersteuning

Maatregel Verlaging uitvoeringsniveau griffie Uitvoeringsniveau verlagen Naam maatregel Categorie Wat doet de gemeente niet meer of wat doet De ambities van de gemeenteraad op het terrein van raadscommunicatie en participatie moeten worden bijgesteld. De griffier zal in gesprek gaan met de de gemeente anders als de raad deze gemeenteraad over het bijstellen van de vastgestelde ambities (zichtbaarheid van de gemeenteraad in de samenleving) en het niet meer uitvoeren van maatregel aanneemt? bepaalde griffie taken. Kortom welke taken worden nog wel opgepakt en welke niet meer. Overigens gaat deze maatregel in tegen adviezen van de Raad voor het Openbaar Bestuur en van de minister van BZK om als raad juist te investeren in de eigen ondersteuning. Met ingang van welk begrotingsjaar Structureel effect 2026 2027 2028 2029 Benodigd budget 2026 2027 2028 2029 x €1.000 Lasten Lasten 2026 kan deze maatregel op zijn vroegst 33 33 33 33 x €1.000 ingaan? + is voordeel Baten Benodigde bedrag gereed jaarlast vanaf - is nadeel Saldo Vereist de maatregel budget? 33 33 33 33 investering x €1.000 nee <<kies>> Welke inspanning is nodig om deze maatregel De werkgevercommissie moet besluiten om de functie van raadsadviseur communicatie en particiaptie terug te brengen van 1 fte naar 0,67 fte.

Hieraan te realiseren? zijn geen frictiekosten verbonden omdat de functie tot nu toe voor 0,67 fte wordt ingevuld

0.1 Bestuur

0. Bestuur en ondersteuning Dienstverlening Hoofdtaakveld Taakveld 0.1 Bestuur Begrotingsprogramma Wat doen we nu op dit De griffie staat de raad, raadsleden/ fractievertegenwoordigers terzijde in de Met welk Hiermee wordt invulling gegegeven aan de artikelen 100, 107 en 107e beleidsterrein? uitoefening van hun functie. De griffie doet dat door ondersteuning aan raadsleden/ doel doen Gemeentewet. Daarnaast geeft de griffie uitvoering aan de afspraken die met de we dat? fractievertegenwoordigers te bieden bij hun kaderstellende, controlerende en raad zijn gemaakt in het griffieplan en het raadscommunicatieplan. volksvertegenwoordigende taak.

Context

Maatregel Beperken van het aantal wethouders tot het wettelijk minimum Uitvoeringsniveau verlagen Naam maatregel Categorie Wat doet de gemeente niet meer of wat doet O.g.v. de Gemeentewet is het minimum aantal wethouders in een gemeente twee. Het maximum aantal is 20% van het aantal raadsleden, wat in onze de gemeente anders als de raad deze gemeente neerkomt op zes wethouders. Minder wethouders betekent dat de portfeuilles over minder wethouders kunnen worden verdeeld, de werkdruk maatregel aanneemt? daardoor toeneemt, prioriteiten moeten worden gesteld bij het invulling geven aan het coalitieakkoord en bepaalde beleidsdoelen niet zullen worden opgepakt. Met ingang van welk begrotingsjaar Structureel effect 2026 2027 2028 2029 Benodigd budget 2026 2027 2028 2029 x €1.000 Lasten Lasten 2027 kan deze maatregel op zijn vroegst 260 260 260 x €1.000 ingaan? + is voordeel Baten Benodigde bedrag gereed jaarlast vanaf - is nadeel Saldo Vereist de maatregel budget? 260 260 260 investering x €1.000 nee <<kies>> Welke inspanning is nodig om deze maatregel Bij coalitievorming het minimum aantal van 2 wethouders als uitgangspunt nemen. te realiseren?

0.1 Bestuur

Uitkomsten toets op hardheid en haalbaarheid Hard en haalbaar

Effect van de maatregel Maatschappelijk effect: spreiding

Hoog

Minder wethouders heeft het risico van minder aandacht voor bepaalde beleidsterreinen en dat raakt de inwoners en bedrijven die daar

Raakt (nagenoeg) alle inwoners/instellingen/bedrijven binnen de gemeente. annex mee zijn. Met slechts 2 wethouders is het effect navenant.

Maatschappelijk effect: impact

Hoog

Als hiervoor.

Door deze maatregel moeten getroffen inwoners, instellingen of bedrijven hun manier van leven en/of werken ingrijpend aanpassen.

Hoog

Organisatorisch effect

Als hiervoor en dat raakt in dit geval de (beleids)medewerkers die hier annex mee zijn.

Deze maatregel leidt tot gedwongen verloop.

Hoog

Strategisch effect

Als hiervoor. Door prioriteitstelling kan aan bepaalde ambities/visie minder aandacht worden gegeven wat de uitvoering daarvan raakt.

Ambitie/visie van de gemeente kan op dit onderwerp niet meer gerealiseerd worden.

Financieel effect invoering

Laag

Met beperking van het aantal wethouders zijn geen invoeringskosten gemoeid.

Invoeringskosten lager dan € 25.000. Financiën in balans

0. Bestuur en ondersteuning

0. Bestuur en ondersteuning Dienstverlening Hoofdtaakveld Taakveld 0.1 Bestuur Begrotingsprogramma Wat doen we nu op dit De coalitie heeft afgesproken een college te vormen met 4 fulltime wethouders, Met welk Het vormen van een college dat in staat is invulling te geven aan het coalitieakkoord. beleidsterrein? doel doen waarmee iedere coalitiepartij vertegenwoordigd is in het college. we dat?

2 Beperken van het aantal wethouders tot het wettelijk minimum

Context 0. Bestuur en ondersteuning Dienstverlening Hoofdtaakveld Taakveld 0.1 Bestuur Begrotingsprogramma Wat doen we nu op dit Wij stellen middelen beschikbaar ten behoeve van het fractiebudget van de Met welk Fractiebudgetten worden ingezet voor de raadsfracties zodat zij daarmee hun beleidsterrein? doel doen kaderstellende, controlerende en volksvertegenwoordigende rollen kunnen raadsfracties die zitting hebben in de gemeenteraad. we dat? versterken.

Maatregel Uitvoeringsniveau verlagen Categorie Als het fractiebudget wordt gehalveerd dan hebben fracties minder middelen beschikbaar om hun drie rollen binnen ons politiek bestel vorm te geven. Dit gaat ten koste van kennisontwikkeling (training/ opleiding van de fractie), informatievoorziening aan de burger c.q. relatie kiezer en gekozenen (communicatieuitingen zoals fractienieuwsbrief, website fractie of social media kanalen), etc.

Met ingang van welk begrotingsjaar Structureel effect 2026 2027 2028 2029 Benodigd budget 2026 2027 2028 x €1.000 Lasten Lasten 2026 kan deze maatregel op zijn vroegst 8 16 16 16 x €1.000 ingaan? + is voordeel Baten Benodigde bedrag gereed jaarlast - is nadeel Saldo Vereist de maatregel budget? 8 16 16 16 investering x €1.000 nee <<kies>> Welke inspanning is nodig om deze maatregel De verordening op de fractievergoeding moet worden aangepast. Het is logisch om dit te doen na de verkiezingen van maart 2026. te realiseren? Uitkomsten toets op hardheid en haalbaarheid Hard en haalbaar met maatregel

2029 vanaf

→ BeheersAanpassing verordening op fractievergoeding maatregel om realisatie te borgen:

Effect van de maatregel Maatschappelijk effect: spreiding

Hoog

Deze maatregel raakt alle inwoners in die zin dat fracties minder in zichzelf kunnen investeren om invulling te geven aan hun rol. Dit kan wel

Raakt (nagenoeg) alle inwoners/instellingen/bedrijven binnen de gemeente. gevolgen hebben voor het democratische bestel en daarmee voor de inwoners.

Maatschappelijk effect: impact

Laag

Deze maatregel heeft niet of nauwelijk effect op het leven van inwoners of de bedrijfsvoering van instellingen en bedrijven.

Deze maatregel heeft niet tot nauwelijks effect op hoe inwoners, instellingen of bedrijven leven en/of werken.

Organisatorisch effect

Laag

Deze maatregel heeft geen organisatorische effecten.

Deze maatregel heeft niet tot nauwelijks organisatorisch effect.

Midden

Deze maaregel raakt niet direct de ambitie/ visie van de gemeente. Echter gaat wel in tegen de adviezen van de Raad voor het Openbaar Bestuur en de minister van BZK om juist de decentrale volksvertegenwoordiging te versterken. Raakt de ambitie/visie van de gemeente in redelijke mate.

Strategisch effect

Financieel effect invoering

Laag

Na de gemeenteraadsverkiezingen in 2026 zal de Verordening fractievergoedingen aangepast moeten worden, zodat de bedragen die

Invoeringskosten lager dan € 25.000. hierin zijn opgenomen aangepast kunnen worden. Financiën in balans

4a Halvering fractiebudgetten

0.1 Bestuur

Halvering fractiebudgetten Naam maatregel Wat doet de gemeente niet meer of wat doet de gemeente anders als de raad deze maatregel aanneemt?

0. Bestuur en ondersteuning

Context

Effect van de maatregel Maatschappelijk effect: spreiding

Hoog

Deze maatregel raakt inwoners, instellingen en bedrijven in die zin dat raadsleden minder tijd kunnen besteden aan hun rollen. Dit kan dan

Raakt (nagenoeg) alle inwoners/instellingen/bedrijven binnen de gemeente. weer gevolgen hebben voor het lokale democratische bestel en de rol die gemeenteraad daarin heeft.

Maatschappelijk effect: impact

Laag

Deze maatregel heeft niet driect effect op het leven van inwoners of de bedrijfsvoering van instellingen of bedrijven.

Deze maatregel heeft niet tot nauwelijks effect op hoe inwoners, instellingen of bedrijven leven en/of werken.

Organisatorisch effect

Midden

De huidige fractievertegenwoordigers kunnen actief blijven tot aan de verkiezingen van 2026.

Deze maatregel is binnen normaal verloop op te vangen.

Hoog

Strategisch effect

De raadsleden zullen zich concentreren op de "going concern" zaken en minder of geen tijd bechikbaar hebben voor het positioneren van de

Ambitie/visie van de gemeente kan op dit onderwerp niet meer gerealiseerd gemeenteraad als geheel. Dit tast de ambitie aan van de raad om zichtbaarder te zijn (zowel in- als extern). worden.

Financieel effect invoering

Midden

Bij het halveren van het aantal fractievertegenwoordigers hoeven er ook minder presentievergoedingen te worden uit betaald. Dit kan pas

Invoeringskosten liggen tussen € 25.000 en € 100.000 geëffectueerd worden na de verkiezingen in maart 2026. Financiën in balans

4b Halvering aantal fractievertegenwoordigers

0. Bestuur en ondersteuning

Maatregel Halvering aantal fractievertegenwoordigers Uitvoeringsniveau verlagen Naam maatregel Categorie Wat doet de gemeente niet meer of wat doet De gemeenteraad werkt dan niet langer meer met 2 fractievertegenwoordigers per fractie, maar met 1. Hierdoor zal de werkdruk voor raadsleden de gemeente anders als de raad deze toenemen (zeker voor kleinere fracties). Deze maatregel gaat in tegen de adviezen van de Raad van het Openbaar Bestuur en het ministerie van BZK om maatregel aanneemt? juist de positie van de gemeenteraad te versterken. Zeker bij de toename van taken bij gemeenten is een "sterke" raad van belang. Dit om de rol van de raad binnen het (lokale) democratisch bestel goed vorm te kunnen geven. Met ingang van welk begrotingsjaar Structureel effect 2026 2027 2028 2029 Benodigd budget 2026 2027 2028 2029 x €1.000 Lasten Lasten 2026 kan deze maatregel op zijn vroegst 20 40 40 40 x €1.000 ingaan? + is voordeel Baten Benodigde bedrag gereed jaarlast vanaf - is nadeel Saldo Vereist de maatregel budget? 20 40 40 40 investering x €1.000 nee <<kies>> Welke inspanning is nodig om deze maatregel Het Reglement van Orde moet na de verkiezingen 2026 worden aangepast (hierin staat de grondslag voor 2 fractievertegenwoordigers). Tot de te realiseren? verkiezingen in maart 2026 hebben fracties nog recht op 2 fractievertegenwoordigers.

Na de verkiezingen van 2026 kan deze maatregel geëffectueerd worden, Uitkomsten toets op hardheid en → BeheersAanpassing Reglement van Orde haalbaarheid maatregel om realisatie te borgen: Hard en haalbaar met maatregel

0.1 Bestuur

0. Bestuur en ondersteuning Dienstverlening Hoofdtaakveld Taakveld 0.1 Bestuur Begrotingsprogramma Wat doen we nu op dit Elke raadsfractie heeft de mogelijkheid om twee fractievertegenwoordigers Met welk Fractievertegenwoordigers (commissieleden) ondersteunen raadsleden bij hun beleidsterrein? (commissielid) te laten benoemen door de raad. Zij ondersteunen de raadsleden bij doel doen werkzaamheden. Zeker bij kleinere fracties kan dit behulpzaam zijn om de werkdruk we dat? hun werk en kunnen actief zijn in de Ronde Tafel (commissievergadering). te verlichten. Ook kunnen zij kennis en ervaring op doen om later wellicht actief te worden als raadslid. Daarnaast draaien zij mee in werkgroepen e.d. van de raad.

Context

Effect van de maatregel Maatschappelijk effect: spreiding

Laag

Het is vooral een financieel-technische maatregel.

Raakt inwoners/instellingen/bedrijven niet tot nauwelijks.

Maatschappelijk effect: impact

Laag

Het is vooral een financieel-technische maatregel.

Deze maatregel heeft niet tot nauwelijks effect op hoe inwoners, instellingen of bedrijven leven en/of werken.

Organisatorisch effect

Laag

Het is vooral een financieel-technische maatregel.

Deze maatregel heeft niet tot nauwelijks organisatorisch effect.

Laag

De maatregel draagt positief bij aan een betere sturing en beheersing van projecten en programma's waardoor we op een effectievere en efficientere manier onze beleidsdoelstellingen kunnen realiseren. Raakt de ambitie/visie van de gemeente niet tot nauwelijks.

Strategisch effect

Financieel effect invoering

Laag

Het invoeren van de maatregel zelf vergt geen investering, alleen interne inzet van personeel.

Invoeringskosten lager dan € 25.000. Financiën in balans

7 Toerekenen personele inzet aan projecten

0. Bestuur en ondersteuning

Maatregel Toerekenen personele inzet aan projecten Slimmer organiseren / beter begroten Naam maatregel Categorie Wat doet de gemeente niet meer of wat doet Op dit moment worden er, met uitzondering van grondexploitaties en specifiek ingehuurde projectleiding/-ondersteuning voor een project, geen personele de gemeente anders als de raad deze kosten toegerekend aan projecten. Door het invoeren van het toerekenen van personele inzet aan projecten kan beter gestuurd worden op capaciteit. maatregel aanneemt? Daarbij is dit ook noodzakelijk om aan de verplichtingen van het BBV te voldoen. Het toerekenen van personele kosten aan projecten levert, na het maken van aanloopkosten voor de implementatie van de urentoerekening en projectcontrol, op korte termijn een structureel voordeel op. Met ingang van welk begrotingsjaar Structureel effect 2026 2027 2028 2029 Benodigd budget 2026 2027 2028 2029 x €1.000 Lasten Lasten 2027 kan deze maatregel op zijn vroegst -157 388 365 342 x €1.000 -15 ingaan? + is voordeel Baten Benodigde bedrag gereed jaarlast vanaf - is nadeel Saldo Vereist de maatregel budget? -157 388 365 342 investering x €1.000 ja Welke inspanning is nodig om deze maatregel Er wordt een financieel-technisch systematiek voor de toerekening uitgewerkt en een urenregistratiesysteem (inclusief applicatiebeheer) opgezet.

Verder te realiseren? levert de extra inzet op projectcontrol en de implementatie van tijdschrijven tijdelijk een financieel nadeel op, omdat de kosten van hiervan naar verwachting pas vanaf 2027 toegerekend kunnen worden aan projecten, omdat de realisatie van de maatregel tijd vergt. Uitkomsten toets op hardheid en → BeheersEr zal voldoende interne capaciteit vrijgemaakt moeten worden om de uitwerking van de financieel-technische systematiek en de opzet van haalbaarheid maatregel om de urenregistratie te kunnen realiseren. realisatie te borgen: Hard en haalbaar met maatregel

0.4 Overhead

0. Bestuur en ondersteuning Overhead Hoofdtaakveld Taakveld 0.4 Overhead Begrotingsprogramma Wat doen we nu op dit Er wordt steeds meer ingezet op projectmatisch en programmatisch werken en op Met welk Om op een effectievere en efficientere manier onze beleidsdoelstellingen te kunnen beleidsterrein? de sturing en beheersing van projecten en programma's (bijvoorbeeld middels de doel doen realiseren. we dat? implementatie van projectcontrol).

Context Taakveld 0.4 Overhead

Overhead Begrotingsprogramma Met welk Om de primaire bedrijfsvoering optimaal te laten functioneren. Daarom investeren we doel doen nu ook in de verbouwing van het gemeentehuis. we dat?

Maatregel

0.4 Overhead

Afschrijvingslasten verbouwing gemeentehuis dekken uit reserve kapitaallasten - variant 25% Slimmer organiseren / beter begroten Naam maatregel Categorie Wat doet de gemeente niet meer of wat doet Dit is een financiele technische aanpassing. De afschrijvingslasten worden doorgaans structureel binnen de begroting opgevangen. Echter, aangezien de de gemeente anders als de raad deze dekking nu eenmalig vanuit de reserve plaatsvindt, ontbreekt er een structureel budget voor toekomstige verbouwingen. Dit vormt een langetermijnrisico. maatregel aanneemt? In de beleidslijnen uit de investeringsagenda is het voorstel om instandhoudingsinvesteringen nooit uit een bestemmingsreserve kapitaallasten te dekken. Dit nu wel doen staat hier haaks op. Met ingang van welk begrotingsjaar Structureel effect 2026 2027 2028 2029 Benodigd budget 2026 2027 2028 2029 x €1.000 Lasten Lasten 2028 kan deze maatregel op zijn vroegst 211 211 x €1.000 -4.346 ingaan? + is voordeel Baten Benodigde bedrag gereed jaarlast vanaf - is nadeel Saldo Vereist de maatregel budget? 211 211 investering x €1.000 ja Welke inspanning is nodig om deze maatregel Deze maatregel vraag alleen een financieel administratieve inspanning en een storting in een reserve kapitaallasten in 2028 zoals opgenomen in de tabel. te realiseren? Uitkomsten toets op hardheid en haalbaarheid Hard en haalbaar

Effect van de maatregel Maatschappelijk effect: spreiding

Laag

nvt

Raakt inwoners/instellingen/bedrijven niet tot nauwelijks.

Maatschappelijk effect: impact

Laag

nvt

Deze maatregel heeft niet tot nauwelijks effect op hoe inwoners, instellingen of bedrijven leven en/of werken.

Organisatorisch effect

Laag

nvt

Deze maatregel heeft niet tot nauwelijks organisatorisch effect.

Laag

Strategisch effect

nvt

Raakt de ambitie/visie van de gemeente niet tot nauwelijks.

Financieel effect invoering

Hoog

Er zijn geen invoeringskosten verbonden aan het doorvoeren van deze maatregel. Echter, deze maatregel heeft een groot effect op de

Invoeringskosten zijn groter dan €100.000. algemene reserve. Om die reden is het financieel effect op hoog gezet. Financiën in balans

0. Bestuur en ondersteuning

0. Bestuur en ondersteuning Hoofdtaakveld Wat doen we nu op dit Ondersteuning van de primaire bedrijfsvoering. beleidsterrein?

8a Afschrijvingslasten verbouwing gemeentehuis dekken uit reserve kapitaallasten - variant 25%

Context Taakveld 0.4 Overhead

Overhead Begrotingsprogramma Met welk Om de primaire bedrijfsvoering optimaal te laten functioneren. Daarom investeren we doel doen nu ook in de verbouwing van het gemeentehuis. we dat?

Maatregel

0.4 Overhead

Afschrijvingslasten verbouwing gemeentehuis dekken uit reserve kapitaallasten - variant 50% Slimmer organiseren / beter begroten Naam maatregel Categorie Wat doet de gemeente niet meer of wat doet Dit is een financiele technische aanpassing. De afschrijvingslasten worden doorgaans structureel binnen de begroting opgevangen. Echter, aangezien de de gemeente anders als de raad deze dekking nu eenmalig vanuit de reserve plaatsvindt, ontbreekt er een structureel budget voor toekomstige verbouwingen. Dit vormt een langetermijnrisico. maatregel aanneemt? In de beleidslijnen uit de investeringsagenda is het voorstel om instandhoudingsinvesteringen nooit uit een bestemmingsreserve kapitaallasten te dekken. Dit nu wel doen staat hier haaks op. Met ingang van welk begrotingsjaar Structureel effect 2026 2027 2028 2029 Benodigd budget 2026 2027 2028 2029 x €1.000 Lasten Lasten 2028 kan deze maatregel op zijn vroegst 422 422 x €1.000 -8.691 ingaan? + is voordeel Baten Benodigde bedrag gereed jaarlast vanaf - is nadeel Saldo Vereist de maatregel budget? 422 422 investering x €1.000 ja Welke inspanning is nodig om deze maatregel Deze maatregel vraag alleen een financieel administratieve inspanning en een storting in een reserve kapitaallasten in 2028 zoals opgenomen in de tabel. te realiseren? Uitkomsten toets op hardheid en haalbaarheid Hard en haalbaar

Effect van de maatregel Maatschappelijk effect: spreiding

Laag

nvt

Raakt inwoners/instellingen/bedrijven niet tot nauwelijks.

Maatschappelijk effect: impact

Laag

nvt

Deze maatregel heeft niet tot nauwelijks effect op hoe inwoners, instellingen of bedrijven leven en/of werken.

Organisatorisch effect

Laag

nvt

Deze maatregel heeft niet tot nauwelijks organisatorisch effect.

Laag

Strategisch effect

nvt

Raakt de ambitie/visie van de gemeente niet tot nauwelijks.

Financieel effect invoering

Hoog

Er zijn geen invoeringskosten verbonden aan het doorvoeren van deze maatregel. Echter, deze maatregel heeft een groot effect op de

Invoeringskosten zijn groter dan €100.000. algemene reserve. Om die reden is het financieel effect op hoog gezet. Financiën in balans

0. Bestuur en ondersteuning

0. Bestuur en ondersteuning Hoofdtaakveld Wat doen we nu op dit Ondersteuning van de primaire bedrijfvoering. beleidsterrein?

8b Afschrijvingslasten verbouwing gemeentehuis dekken uit reserve kapitaallasten - variant 50%

Context Taakveld 0.4 Overhead

Overhead Begrotingsprogramma Met welk Om de primaire bedrijfsvoering optimaal te laten functioneren. Daarom investeren we doel doen nu ook in de verbouwing van het gemeentehuis. we dat?

Maatregel

0.4 Overhead

Afschrijvingslasten verbouwing gemeentehuis dekken uit reserve kapitaallasten - variant 75% Slimmer organiseren / beter begroten Naam maatregel Categorie Wat doet de gemeente niet meer of wat doet Dit is een financiele technische aanpassing. De afschrijvingslasten worden doorgaans structureel binnen de begroting opgevangen. Echter, aangezien de de gemeente anders als de raad deze dekking nu eenmalig vanuit de reserve plaatsvindt, ontbreekt er een structureel budget voor toekomstige verbouwingen. Dit vormt een langetermijnrisico. maatregel aanneemt? In de beleidslijnen uit de investeringsagenda is het voorstel om instandhoudingsinvesteringen nooit uit een bestemmingsreserve kapitaallasten te dekken. Dit nu wel doen staat hier haaks op. Met ingang van welk begrotingsjaar Structureel effect 2026 2027 2028 2029 Benodigd budget 2026 2027 2028 2029 x €1.000 Lasten Lasten 2028 kan deze maatregel op zijn vroegst 634 634 x €1.000 -13.037 ingaan? + is voordeel Baten Benodigde bedrag gereed jaarlast vanaf - is nadeel Saldo Vereist de maatregel budget? 634 634 investering x €1.000 ja Welke inspanning is nodig om deze maatregel Deze maatregel vraag alleen een financieel administratieve inspanning en een storting in een reserve kapitaallasten in 2028 zoals opgenomen in de tabel. te realiseren? Uitkomsten toets op hardheid en haalbaarheid Hard en haalbaar

Effect van de maatregel Maatschappelijk effect: spreiding

Laag

nvt

Raakt inwoners/instellingen/bedrijven niet tot nauwelijks.

Maatschappelijk effect: impact

Laag

nvt

Deze maatregel heeft niet tot nauwelijks effect op hoe inwoners, instellingen of bedrijven leven en/of werken.

Organisatorisch effect

Laag

nvt

Deze maatregel heeft niet tot nauwelijks organisatorisch effect.

Laag

Strategisch effect

nvt

Raakt de ambitie/visie van de gemeente niet tot nauwelijks.

Financieel effect invoering

Hoog

Er zijn geen invoeringskosten verbonden aan het doorvoeren van deze maatregel. Echter, deze maatregel heeft een groot effect op de

Invoeringskosten zijn groter dan €100.000. algemene reserve. Om die reden is het financieel effect op hoog gezet. Financiën in balans

0. Bestuur en ondersteuning

0. Bestuur en ondersteuning Hoofdtaakveld Wat doen we nu op dit Ondersteuning van de primaire bedrijfvoering. beleidsterrein?

8c Afschrijvingslasten verbouwing gemeentehuis dekken uit reserve kapitaallasten - variant 75%

Context Taakveld 0.4 Overhead

Overhead Begrotingsprogramma Met welk Om de primaire bedrijfsvoering optimaal te laten functioneren. Daarom investeren we doel doen nu ook in de verbouwing van het gemeentehuis. we dat?

Maatregel

0.4 Overhead

Afschrijvingslasten verbouwing gemeentehuis dekken uit reserve kapitaallasten - variant 100% Slimmer organiseren / beter begroten Naam maatregel Categorie Wat doet de gemeente niet meer of wat doet Dit is een financiele technische aanpassing. De afschrijvingslasten worden doorgaans structureel binnen de begroting opgevangen. Echter, aangezien de de gemeente anders als de raad deze dekking nu eenmalig vanuit de reserve plaatsvindt, ontbreekt er een structureel budget voor toekomstige verbouwingen. Dit vormt een langetermijnrisico. maatregel aanneemt? In de beleidslijnen uit de investeringsagenda is het voorstel om instandhoudingsinvesteringen nooit uit een bestemmingsreserve kapitaallasten te dekken. Dit nu wel doen staat hier haaks op. Met ingang van welk begrotingsjaar Structureel effect 2026 2027 2028 2029 Benodigd budget 2026 2027 2028 2029 x €1.000 Lasten Lasten 2028 kan deze maatregel op zijn vroegst 845 845 x €1.000 -17.382 ingaan? + is voordeel Baten Benodigde bedrag gereed jaarlast vanaf - is nadeel Saldo Vereist de maatregel budget? 845 845 investering x €1.000 ja Welke inspanning is nodig om deze maatregel Deze maatregel vraag alleen een financieel administratieve inspanning en een storting in een reserve kapitaallasten in 2028 zoals opgenomen in de tabel. te realiseren? Uitkomsten toets op hardheid en haalbaarheid Hard en haalbaar

Effect van de maatregel Maatschappelijk effect: spreiding

Laag

nvt

Raakt inwoners/instellingen/bedrijven niet tot nauwelijks.

Maatschappelijk effect: impact

Laag

nvt

Deze maatregel heeft niet tot nauwelijks effect op hoe inwoners, instellingen of bedrijven leven en/of werken.

Organisatorisch effect

Laag

nvt

Deze maatregel heeft niet tot nauwelijks organisatorisch effect.

Laag

Strategisch effect

nvt

Raakt de ambitie/visie van de gemeente niet tot nauwelijks.

Financieel effect invoering

Hoog

Er zijn geen invoeringskosten verbonden aan het doorvoeren van deze maatregel. Echter, deze maatregel heeft een groot effect op de

Invoeringskosten zijn groter dan €100.000. algemene reserve. Om die reden is het financieel effect op hoog gezet. Financiën in balans

0. Bestuur en ondersteuning

0. Bestuur en ondersteuning Hoofdtaakveld Wat doen we nu op dit Ondersteuning van de primaire bedrijfvoering. beleidsterrein?

8d Afschrijvingslasten verbouwing gemeentehuis dekken uit reserve kapitaallasten - variant 100%

Context Overhead Begrotingsprogramma Met welk Om de primaire bedrijfsvoering optimaal te laten functioneren. Daarom investeren we doel doen nu ook in de verbouwing van het gemeentehuis. we dat?

Maatregel Afschrijvingstermijn technische installaties weer naar maximaal 20 jaar Slimmer organiseren / beter begroten Naam maatregel Categorie Wat doet de gemeente niet meer of wat doet Dit is een financiele technische aanpassing. De gemeente gaat door deze maatregel niet dingen, niet, meer of anders doen. De maatregel maakt het de gemeente anders als de raad deze mogelijk om technische installaties welke aantoonbaar een langere gebruiksduur hebben dan 15 jaar ook volgens die gebruiksduur af te schrijven. Daarbij maatregel aanneemt? hanteren we een maximum van 20 jaar. Installaties die dus een kortere gebruikdsuur hebben schrijven we sneller af. De huidige stand van de techniek maakt deze aanpassing mogelijk. Hieronder is het financiele effect voor de verbouwing van het gemeentehuis becijferd. Met ingang van welk begrotingsjaar Structureel effect 2026 2027 2028 2029 Benodigd budget 2026 2027 2028 2029 x €1.000 Lasten Lasten 2026 kan deze maatregel op zijn vroegst 39 54 x €1.000 ingaan? + is voordeel Baten Benodigde bedrag gereed jaarlast vanaf - is nadeel Saldo Vereist de maatregel budget? 39 54 investering x €1.000 nee <<kies>> Welke inspanning is nodig om deze maatregel Deze maatregel vraag alleen een financieel administratieve inspanning. te realiseren? Uitkomsten toets op hardheid en haalbaarheid Hard en haalbaar met maatregel

→ BeheersAanpassing financiële verordening waarbij technische installaties in maximaal 20 jaar worden afgeschreven in plaats van in maximaal 15 maatregel om jaar. realisatie te borgen:

Effect van de maatregel Maatschappelijk effect: spreiding

Laag

nvt

Raakt inwoners/instellingen/bedrijven niet tot nauwelijks.

Maatschappelijk effect: impact

Laag

nvt

Deze maatregel heeft niet tot nauwelijks effect op hoe inwoners, instellingen of bedrijven leven en/of werken.

Organisatorisch effect

Laag

nvt

Deze maatregel heeft niet tot nauwelijks organisatorisch effect.

Laag

Strategisch effect

nvt

Raakt de ambitie/visie van de gemeente niet tot nauwelijks.

Financieel effect invoering

Laag

Er zijn geen invoeringskosten verbonden aan het doorvoeren van deze maatregel

Invoeringskosten lager dan € 25.000. Financiën in balans

9 Afschrijvingstermijn technische installaties weer naar maximaal 20 jaar

0. Bestuur en ondersteuning

Taakveld 0.4 Overhead

0.4 Overhead

0. Bestuur en ondersteuning Hoofdtaakveld Wat doen we nu op dit Ondersteuning van de primaire bedrijfsvoering. beleidsterrein?

Context

Met ingang van welk begrotingsjaar Structureel effect 2026 2027 2028 2029 Benodigd budget 2026 2027 2028 2029 x €1.000 Lasten Lasten 2026 kan deze maatregel op zijn vroegst 20 20 20 20 x €1.000 ingaan? + is voordeel Baten Benodigde bedrag gereed jaarlast vanaf - is nadeel Saldo Vereist de maatregel budget? 20 20 20 20 investering x €1.000 nee <<kies>> Welke inspanning is nodig om deze maatregel De financiële verordening moet ingaande 2026 aangepast worden, waarbij de afschrijvingsduur van desktopcomputers/laptops van 3 naar 4 jaar gaat, de te realiseren? afschrijvingsduur van smartphones van 2 naar 3 jaar gaat, de afschrijvingsduur van tablets van 2 naar 4 jaar gaat, en de afschrijvingsduur van beeldschermen van 3 naar 5 jaar gaat. Uitkomsten toets op hardheid en → BeheersAanpassing van de afschrijvingstermijnen in de financiële verordening conform bovenstaand voorstel. haalbaarheid maatregel om realisatie te borgen: Hard en haalbaar met maatregel

Effect van de maatregel Maatschappelijk effect: spreiding

Laag

Alleen financieel-technische aanpassing.

Raakt inwoners/instellingen/bedrijven niet tot nauwelijks.

Maatschappelijk effect: impact

Laag

Alleen financieel-technische aanpassing.

Deze maatregel heeft niet tot nauwelijks effect op hoe inwoners, instellingen of bedrijven leven en/of werken.

Organisatorisch effect

Laag

Alleen financieel-technische aanpassing.

Deze maatregel heeft niet tot nauwelijks organisatorisch effect.

Laag

Strategisch effect

Alleen financieel-technische aanpassing.

Raakt de ambitie/visie van de gemeente niet tot nauwelijks.

Financieel effect invoering

Laag

Alleen financieel-technische aanpassing.

Invoeringskosten lager dan € 25.000. Financiën in balans

11 Bijstellen afschrijvingstermijnen investeringen automatisering naar daadwerkelijke gebruiksduur

0. Bestuur en ondersteuning

Maatregel Bijstellen afschrijvingstermijnen investeringen automatisering naar daadwerkelijke gebruiksduur Slimmer organiseren / beter begroten Naam maatregel Categorie Wat doet de gemeente niet meer of wat doet We zien in de praktijk dat de daadwerkelijke levensduur van verschillende apparatuur (laptops, tablets, beeldschermen en telefoons) vaak langer is dan de gemeente anders als de raad deze de afschrijvingsduur die we nu in onze financiële verordening hanteren. Door het aanpassen van de financiële verordening aan de daadwerkelijke maatregel aanneemt? levensduur, willen we dit weer in lijn brengen. Doordat we de apparatuur over een langere tijd afschrijven levert dit finacieel een structureel voordeel op.

0.4 Overhead

0. Bestuur en ondersteuning Overhead Hoofdtaakveld Taakveld 0.4 Overhead Begrotingsprogramma Wat doen we nu op dit Ondersteuning van de primaire processen van de gemeente bijvoorbeeld in de Met welk Om ervoor te zorgen dat de primaire processen van de gemeente zo efficient en beleidsterrein? doel doen effectief mogelijk verlopen en we daarmee de beleidsdoelstellingen van onze vorm van automatisering. we dat? gemeente kunnen realiseren.

Context

Maatregel Verhogen van de OZB voor woningbezitters met 2,5% miv 2028 Inkomsten verhogen Naam maatregel Categorie Wat doet de gemeente niet meer of wat doet de In aanvulling op de reguliere indexatie verhogen we het tarief dusdanig dat onze OZB inkomsten met het genoemde percentage stijgen. Dit percentage gemeente anders als de raad deze maatregel komt bovenop de reguliere indexatie. Desgewenst kan deze maatregel ook al in 2026 ingaan. Gelet op het gunstige financiele perspectief zijn we daar niet aanneemt? van uitgegaan. Structureel effect 2026 x €1.000 Lasten + is voordeel Baten - is nadeel Saldo Er is geen extra inspanning nodig.

2027

2028

2029

Benodigd budget Lasten 209 Benodigde 209 investering x €1.000

2026

2027

2028

2029

bedrag

gereed <<kies>>

jaarlast

vanaf

x €1.000

209 209

0.61 OZB Woningen

Met ingang van welk begrotingsjaar 2026 kan deze maatregel op zijn vroegst ingaan? Vereist de maatregel budget? nee Welke inspanning is nodig om deze maatregel te realiseren? Uitkomsten toets op hardheid en haalbaarheid Hard en haalbaar

Effect van de maatregel Maatschappelijk effect: spreiding

Midden

Deze maatregel raakt alleen de huizenbezitters in de gemeente. Aan huurders wordt geen OZB opgelegd. Verhuurorganisaties mogen de

Raakt een beperkt deel van de inwoners/instellingen/bedrijven. OZB ook niet doorbelasten aan huurders.

Maatschappelijk effect: impact

Laag

De afgelopen jaren en ook de komende jaren wordt de OZB slechts met de indexatie verhoogt. Het effect van deze verhoging is daarmee

Deze maatregel heeft niet tot nauwelijks effect op hoe inwoners, instellingen of beperkt. 2,5% stijging betekent voor elke € 100.000 WOZ waarde € 2,68 per jaar aan extra OZB. De gemiddelde WOZ waarde ligt op € bedrijven leven en/of werken. 350.000. Iemand met een koophuis van een miljoen betaalt € 2,23 per maand extra.

Organisatorisch effect

Laag

Niet van toepassing

Deze maatregel heeft niet tot nauwelijks organisatorisch effect.

Midden

In het coalitieakkoord is vastgelegd dat "de lokale lasten niet meer stijgen dan de inflatie. De OZB is niet de eerste oplossing als we kijken naar manieren om de begroting sluitend te krijgen." De vraag is dus welke andere maatregelen ook genomen worden om te bepalen wat het Raakt de ambitie/visie van de gemeente in redelijke mate. strategisch effect hiervan is. Financieel effect invoering Laag Niet van toepassing Strategisch effect

Invoeringskosten lager dan € 25.000. Financiën in balans

0. Bestuur en ondersteuning

0. Bestuur en ondersteuning Algemene dekkingsmiddelen 13a Hoofdtaakveld Taakveld 0.61 OZB Woningen Begrotingsprogramma Wat doen we nu op dit We heffen en innen onroerendzaakbelasting van woningeigenaren. De hoogte van Met welk Het heffen en innen van OZB draagt bij aan onze inkomsten ter dekking van de lasten beleidsterrein? doel doen die we maken voor het algemeen belang. In aanvulling op het gemeentefonds is OZB de OZB is afhankelijk van de WOZ waarde van de woning en het geldende OZB we dat? tarief. De OZB opbrengst wordt jaarlijks geindexeerd. daarmee een belangrijke inkomstenbron voor onze gemeente.

13a Verhogen van de OZB voor woningbezitters met 2,5% miv 2028

Context

Maatregel Verhogen van de OZB voor woningbezitters met 5% miv 2028 Inkomsten verhogen Naam maatregel Categorie Wat doet de gemeente niet meer of wat doet de In aanvulling op de reguliere indexatie verhogen we het tarief dusdanig dat onze OZB inkomsten met het genoemde percentage stijgen. Dit percentage gemeente anders als de raad deze maatregel komt bovenop de reguliere indexatie. Desgewenst kan deze maatregel ook al in 2026 ingaan. Gelet op het gunstige financiele perspectief zijn we daar niet aanneemt? van uitgegaan. Structureel effect 2026 x €1.000 Lasten + is voordeel Baten - is nadeel Saldo Er is geen extra inspanning nodig.

2027

2028

2029

Benodigd budget Lasten 418 Benodigde 418 investering x €1.000

2026

2027

2028

2029

bedrag

gereed <<kies>>

jaarlast

vanaf

x €1.000

418 418

0.61 OZB Woningen

Effect van de maatregel Maatschappelijk effect: spreiding

Midden

Deze maatregel raakt alleen de huizenbezitters in de gemeente. Aan huurders wordt geen OZB opgelegd. Verhuurorganisaties mogen de

Raakt een beperkt deel van de inwoners/instellingen/bedrijven. OZB ook niet doorbelasten aan huurders.

Maatschappelijk effect: impact

Laag

De afgelopen jaren en ook de komende jaren wordt de OZB slechts met de indexatie verhoogt. Het effect van deze verhoging is daarmee

Deze maatregel heeft niet tot nauwelijks effect op hoe inwoners, instellingen of beperkt. 5% stijging betekent voor elke € 100.000 WOZ waarde € 5,35 per jaar aan extra OZB. De gemiddelde WOZ waarde ligt op € bedrijven leven en/of werken. 350.000. Iemand met een koophuis van een miljoen betaalt € 4,46 per maand extra.

Organisatorisch effect

Laag

Niet van toepassing

Deze maatregel heeft niet tot nauwelijks organisatorisch effect.

Midden

Invoeringskosten lager dan € 25.000. Financiën in balans

0. Bestuur en ondersteuning

0. Bestuur en ondersteuning Algemene dekkingsmiddelen 13b Hoofdtaakveld Taakveld 0.61 OZB Woningen Begrotingsprogramma Wat doen we nu op dit We heffen en innen onroerendzaakbelasting van woningeigenaren. De hoogte van Met welk Het heffen en innen van OZB draagt bij aan onze inkomsten ter dekking van de lasten beleidsterrein? doel doen die we maken voor het algemeen belang. In aanvulling op het gemeentefonds is OZB de OZB is afhankelijk van de WOZ waarde van de woning en het geldende OZB we dat? tarief. De OZB opbrengst wordt jaarlijks geindexeerd. daarmee een belangrijke inkomstenbron voor onze gemeente.

13b Verhogen van de OZB voor woningbezitters met 5% miv 2028

Context

Maatregel Verhogen van de OZB voor woningbezitters met 7,5% miv 2028 Inkomsten verhogen Naam maatregel Categorie Wat doet de gemeente niet meer of wat doet de In aanvulling op de reguliere indexatie verhogen we het tarief dusdanig dat onze OZB inkomsten met het genoemde percentage stijgen. Dit percentage gemeente anders als de raad deze maatregel komt bovenop de reguliere indexatie. Desgewenst kan deze maatregel ook al in 2026 ingaan. Gelet op het gunstige financiele perspectief zijn we daar niet aanneemt? van uitgegaan. Structureel effect 2026 x €1.000 Lasten + is voordeel Baten - is nadeel Saldo Er is geen extra inspanning nodig.

2027

2028

2029

Benodigd budget Lasten 627 Benodigde 627 investering x €1.000

2026

2027

2028

2029

bedrag

gereed <<kies>>

jaarlast

vanaf

x €1.000

627 627

0.61 OZB Woningen

Effect van de maatregel Maatschappelijk effect: spreiding

Midden

Deze maatregel raakt alleen de huizenbezitters in de gemeente. Aan huurders wordt geen OZB opgelegd. Verhuurorganisaties mogen de

Raakt een beperkt deel van de inwoners/instellingen/bedrijven. OZB ook niet doorbelasten aan huurders.

Maatschappelijk effect: impact

Laag

De afgelopen jaren en ook de komende jaren wordt de OZB slechts met de indexatie verhoogt. 7,5% extra is gevoelsmatig een behoorlijke

Deze maatregel heeft niet tot nauwelijks effect op hoe inwoners, instellingen of verhoging. 7,5% stijging betekent voor elke € 100.000 WOZ waarde € 8,03 per jaar aan extra OZB. De gemiddelde WOZ waarde ligt op € bedrijven leven en/of werken. 350.000. Iemand met een koophuis van een miljoen betaalt € 6,69 per maand extra.

Organisatorisch effect

Laag

Niet van toepassing

Deze maatregel heeft niet tot nauwelijks organisatorisch effect.

Midden

Invoeringskosten lager dan € 25.000. Financiën in balans

0. Bestuur en ondersteuning

0. Bestuur en ondersteuning Algemene dekkingsmiddelen 13c Hoofdtaakveld Taakveld 0.61 OZB Woningen Begrotingsprogramma Wat doen we nu op dit We heffen en innen onroerendzaakbelasting van woningeigenaren. De hoogte van Met welk Het heffen en innen van OZB draagt bij aan onze inkomsten ter dekking van de lasten beleidsterrein? doel doen die we maken voor het algemeen belang. In aanvulling op het gemeentefonds is OZB de OZB is afhankelijk van de WOZ waarde van de woning en het geldende OZB we dat? tarief. De OZB opbrengst wordt jaarlijks geindexeerd. daarmee een belangrijke inkomstenbron voor onze gemeente.

13c Verhogen van de OZB voor woningbezitters met 7,5% miv 2028

Context

Maatregel Verhogen van de OZB voor woningbezitters met 10% miv 2028 Inkomsten verhogen Naam maatregel Categorie Wat doet de gemeente niet meer of wat doet de In aanvulling op de reguliere indexatie verhogen we het tarief dusdanig dat onze OZB inkomsten met het genoemde percentage stijgen. Dit percentage gemeente anders als de raad deze maatregel komt bovenop de reguliere indexatie. Desgewenst kan deze maatregel ook al in 2026 ingaan. Gelet op het gunstige financiele perspectief zijn we daar niet aanneemt? van uitgegaan. Structureel effect 2026 x €1.000 Lasten + is voordeel Baten - is nadeel Saldo Er is geen extra inspanning nodig.

2027

2028

2029

Benodigd budget Lasten 835 Benodigde 835 investering x €1.000

2026

2027

2028

2029

bedrag

gereed <<kies>>

jaarlast

vanaf

x €1.000

835 835

0.61 OZB Woningen

Effect van de maatregel Maatschappelijk effect: spreiding

Midden

Deze maatregel raakt alleen de huizenbezitters in de gemeente. Aan huurders wordt geen OZB opgelegd. Verhuurorganisaties mogen de

Raakt een beperkt deel van de inwoners/instellingen/bedrijven. OZB ook niet doorbelasten aan huurders.

Maatschappelijk effect: impact

Laag

De afgelopen jaren en ook de komende jaren wordt de OZB slechts met de indexatie verhoogt. 10% extra is gevoelsmatig een behoorlijke

Deze maatregel heeft niet tot nauwelijks effect op hoe inwoners, instellingen of verhoging. 10% stijging betekent voor elke € 100.000 WOZ waarde € 10,70 per jaar aan extra OZB. De gemiddelde WOZ waarde ligt op € bedrijven leven en/of werken. 350.000. Iemand met een koophuis van een miljoen betaalt € 8,92 per maand extra

Organisatorisch effect

Laag

Niet van toepassing

Deze maatregel heeft niet tot nauwelijks organisatorisch effect.

Midden

Invoeringskosten lager dan € 25.000. Financiën in balans

0. Bestuur en ondersteuning

0. Bestuur en ondersteuning Algemene dekkingsmiddelen 13d Hoofdtaakveld Taakveld 0.61 OZB Woningen Begrotingsprogramma Wat doen we nu op dit We heffen en innen onroerendzaakbelasting van woningeigenaren. De hoogte van Met welk Het heffen en innen van OZB draagt bij aan onze inkomsten ter dekking van de lasten beleidsterrein? doel doen die we maken voor het algemeen belang. In aanvulling op het gemeentefonds is OZB de OZB is afhankelijk van de WOZ waarde van de woning en het geldende OZB we dat? tarief. De OZB opbrengst wordt jaarlijks geindexeerd. daarmee een belangrijke inkomstenbron voor onze gemeente.

13d Verhogen van de OZB voor woningbezitters met 10% miv 2028

Context

Maatregel Verhogen van de OZB niet-woningen met 2,5% miv 2028 Inkomsten verhogen Naam maatregel Categorie Wat doet de gemeente niet meer of wat doet de In aanvulling op de reguliere indexatie verhogen we het tarief dusdanig dat onze OZB inkomsten met het genoemde percentage stijgen. Dit percentage gemeente anders als de raad deze maatregel komt bovenop de reguliere indexatie. Desgewenst kan deze maatregel ook al in 2026 ingaan. Gelet op het gunstige financiele perspectief zijn we daar niet aanneemt? van uitgegaan. Structureel effect 2026 x €1.000 Lasten + is voordeel Baten - is nadeel Saldo Er is geen extra inspanning nodig.

2027

2028

2029

Benodigd budget Lasten 230 Benodigde 230 investering x €1.000

2026

2027

2028

2029

bedrag

gereed <<kies>>

jaarlast

vanaf

x €1.000

230 230

Uitkomsten toets op hardheid en haalbaarheid Hard en haalbaar

Effect van de maatregel Maatschappelijk effect: spreiding

Midden

Deze maatregel raakt de huizenbezitters niet, maar alleen de eigenaren en gebruikers van onroerende zaken die niet als woning aangemerkt

Raakt een beperkt deel van de inwoners/instellingen/bedrijven. worden. Voor OZB-woningen verwijzen we naar maatregelnummer 13 en de daarin opgestelde varianten.

Maatschappelijk effect: impact

Laag

De afgelopen jaren en ook de komende jaren wordt de OZB slechts met de indexatie verhoogt. Het effect van deze verhoging is daarmee

Deze maatregel heeft niet tot nauwelijks effect op hoe inwoners, instellingen of beperkt. 2,5% stijging betekent voor elke € 100.000 WOZ waarde € 16 per jaar aan extra OZB als de eigenaar ook gebruiker is. bedrijven leven en/of werken.

Organisatorisch effect

Laag

Niet van toepassing

Deze maatregel heeft niet tot nauwelijks organisatorisch effect.

Midden

Invoeringskosten lager dan € 25.000. Financiën in balans

14a Verhogen van de OZB niet-woningen met 2,5% miv 2028

0.62 OZB Niet-woningen

Met ingang van welk begrotingsjaar 2026 kan deze maatregel op zijn vroegst ingaan? Vereist de maatregel budget? nee Welke inspanning is nodig om deze maatregel te realiseren?

0. Bestuur en ondersteuning

0. Bestuur en ondersteuning Algemene dekkingsmiddelen 14a Hoofdtaakveld Taakveld 0.62 OZB Niet-woningen Begrotingsprogramma Wat doen we nu op dit We heffen en innen onroerendzaakbelasting voor bezit en gebruik van onroerende Met welk Het heffen en innen van OZB draagt bij aan onze inkomsten ter dekking van de lasten beleidsterrein? doel doen die we maken voor het algemeen belang. In aanvulling op het gemeentefonds is OZB zaken die niet als woning aangemerkt worden. De hoogte van de OZB nietwoningen hangt af van WOZ waarde en geldend OZB tarief voor eigenarendeel en we dat? daarmee een belangrijke inkomstenbron voor onze gemeente. gebruiksdeel. De opbrengst wordt jaarlijks geindexeerd.

Context

Maatregel Verhogen van de OZB niet-woningen met 5% miv 2028 Inkomsten verhogen Naam maatregel Categorie Wat doet de gemeente niet meer of wat doet de In aanvulling op de reguliere indexatie verhogen we het tarief dusdanig dat onze OZB inkomsten met het genoemde percentage stijgen. Dit percentage gemeente anders als de raad deze maatregel komt bovenop de reguliere indexatie. Desgewenst kan deze maatregel ook al in 2026 ingaan. Gelet op het gunstige financiele perspectief zijn we daar niet aanneemt? van uitgegaan. Structureel effect 2026 x €1.000 Lasten + is voordeel Baten - is nadeel Saldo Er is geen extra inspanning nodig.

2027

2028

2029

Benodigd budget Lasten 460 Benodigde 460 investering x €1.000

2026

2027

2028

2029

bedrag

gereed <<kies>>

jaarlast

vanaf

x €1.000

460 460

Uitkomsten toets op hardheid en haalbaarheid Hard en haalbaar

Effect van de maatregel Maatschappelijk effect: spreiding

Midden

Deze maatregel raakt de huizenbezitters niet, maar alleen de eigenaren en gebruikers van onroerende zaken die niet als woning aangemerkt

Raakt een beperkt deel van de inwoners/instellingen/bedrijven. worden. Voor OZB-woningen verwijzen we naar maatregelnummer 13 en de daarin opgestelde varianten.

Maatschappelijk effect: impact

Laag

De afgelopen jaren en ook de komende jaren wordt de OZB slechts met de indexatie verhoogt. Het effect van deze verhoging is daarmee

Deze maatregel heeft niet tot nauwelijks effect op hoe inwoners, instellingen of beperkt. 5% stijging betekent voor elke € 100.000 WOZ waarde € 32 per jaar aan extra OZB als de eigenaar ook gebruiker is. bedrijven leven en/of werken.

Organisatorisch effect

Laag

Niet van toepassing

Deze maatregel heeft niet tot nauwelijks organisatorisch effect.

Midden

Invoeringskosten lager dan € 25.000. Financiën in balans

14b Verhogen van de OZB niet-woningen met 5% miv 2028

0.62 OZB Niet-woningen

Met ingang van welk begrotingsjaar 2026 kan deze maatregel op zijn vroegst ingaan? Vereist de maatregel budget? nee Welke inspanning is nodig om deze maatregel te realiseren?

0. Bestuur en ondersteuning

0. Bestuur en ondersteuning Algemene dekkingsmiddelen 14b Hoofdtaakveld Taakveld 0.62 OZB Niet-woningen Begrotingsprogramma Wat doen we nu op dit We heffen en innen onroerendzaakbelasting voor bezit en gebruik van onroerende Met welk Het heffen en innen van OZB draagt bij aan onze inkomsten ter dekking van de lasten beleidsterrein? doel doen die we maken voor het algemeen belang. In aanvulling op het gemeentefonds is OZB zaken die niet als woning aangemerkt worden. De hoogte van de OZB nietwoningen hangt af van WOZ waarde en geldend OZB tarief voor eigenarendeel en we dat? daarmee een belangrijke inkomstenbron voor onze gemeente. gebruiksdeel. De opbrengst wordt jaarlijks geindexeerd.

Context

Maatregel Verhogen van de OZB niet-woningen met 7,5% miv 2028 Inkomsten verhogen Naam maatregel Categorie Wat doet de gemeente niet meer of wat doet de In aanvulling op de reguliere indexatie verhogen we het tarief dusdanig dat onze OZB inkomsten met het genoemde percentage stijgen. Dit percentage gemeente anders als de raad deze maatregel komt bovenop de reguliere indexatie. Desgewenst kan deze maatregel ook al in 2026 ingaan. Gelet op het gunstige financiele perspectief zijn we daar niet aanneemt? van uitgegaan. Structureel effect 2026 x €1.000 Lasten + is voordeel Baten - is nadeel Saldo Er is geen extra inspanning nodig.

2027

2028

2029

Benodigd budget Lasten 690 Benodigde 690 investering x €1.000

2026

2027

2028

2029

bedrag

gereed <<kies>>

jaarlast

vanaf

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/15730336/1