bijlage a - Jaarstukken 2022 - definitief.docx (bijlage b - controleverklaring accountant zie onder 6a)
Tekst van het document
Rekening 2021 Begroting 2022 Rekening 2022
1A Netto schuldquote
59%
82%
34%
1B Netto schuldquote gecorrigeerd voor verstrekte leningen
59%
82%
34%
2 Solvabiliteitsratio
28%
25%
36%
3 Grondexploitatie
1%
2%
0%
4 Structurele exploitatieruimte
5%
2%
6%
101%
101%
94%
5 Belastingcapaciteit
Beschouwing kengetallen in relatie tot de financiële positie De netto schuldquote (kengetal 1A en 1B) weerspiegelt het niveau van de schuldenlast van de gemeente ten opzichte van de eigen middelen. Het geeft daarmee een indicatie van de mate waarin de rente en de aflossingen op de exploitatie drukken. De netto schuldquote heeft een dalend verloop. Dit ondanks het aantrekken van lang geld in 2022 (zie hiervoor de paragraaf financiering). Het gunstige effect op de netto schuldquote wordt enerzijds bepaald door een sterke stijging in kortlopende uitzettingen (nog op te leggen Sabewa) en anderzijds door een stijging in de totale baten. De netto schuldquote wordt zowel in- als exclusief doorgeleende gelden gepresenteerd. Op die manier wordt duidelijk in beeld gebracht wat het aandeel van de door de gemeente verstrekte leningen is en wat dit betekent voor de schuldpositie. De gemeente Sluis heeft geen uitzettingen langer dan 1 jaar. Een netto schuldquote van lager dan 100% wordt als weinig risicovol beschouwd. De solvabiliteitsratio (kengetal 2) geeft inzicht in de mate waarin de gemeente in staat is aan zijn financiële verplichtingen te voldoen. Het wordt berekend door het eigen vermogen af te zetten tegen het totale vermogen. Hoe hoger de solvabiliteitsratio hoe minder risicovol. De solvabiliteitsratio is in 2022 gestegen ten opzichte van het voorgaande jaar.
Dit door een relatief hogere stijging van het eigen vermogen ten opzichte van de stijging van het balanstotaal. Het kengetal grondexploitaties (kengetal 3) geeft een indicatie van het financiële risico dat de gemeente loopt in verband met zijn grondportefeuille. Het kengetal wordt berekend door de boekwaarde van de grondexploitaties af te zetten tegen de totale baten van de gemeente (excl. onttrekkingen aan reserves). De boekwaarde van de grondexploitaties is licht negatief (0,04%). Een negatief kengetal betekent dat er geen boekwaarde is die moet worden Pagina 55 van 184
Jaarstukken 2022 Gemeente Sluis
terugverdiend door verkoop van grond. De gemeente Sluis loopt dus beperkt risico op zijn voorraden grond. De structurele exploitatieruimte (kengetal 4) geeft het verschil tussen de structurele lasten en de structurele baten weer. De Gemeentewet schrijft voor dat de begroting structureel in evenwicht moet zijn. In de jaarrekening wordt achteraf gepresenteerd of dit ook daadwerkelijk het geval was. Hoe hoger het kengetal hoe beter. De structurele exploitatieruimte is in 2022 verhoogd ten opzichte van 2021. Met 6% is deze als goed te beschouwen. De belastingcapaciteit (kengetal 5) geeft weer hoe de lokale lastendruk in de gemeente Sluis zich verhoudt tot het landelijk gemiddelde. Het geeft hiermee een indicatie van de ruimte om extra inkomsten uit belastingen te genereren. De belastingcapaciteit daalt in 2022 ten opzichte van 2021. Hoe hoger het percentage hoe meer financiële ruimte de gemeente heeft door belastingverhoging. In het kengetal belastingcapaciteit zijn de forensen- en toeristenbelasting niet betrokken, omdat dit geen lasten zijn voor de eigen burgers. De impact van de tariefbepaling van deze heffingen voor onze financiële positie is evenwel van aanzienlijk belang. De ontwikkeling van de kengetallen ten opzichte van de realisatie 2021 en de begroting 2022 laten een verbeterde financiële positie zien.
Belangrijke factor hierbij is de versterking van het eigen vermogen (reserves). Uiteraard moet hierbij de kanttekening worden gemaakt dat het een momentopname betreft. De raad kan op elk moment besluiten om reserves in te zetten, hetzij om bepaalde doelstellingen te realiseren, hetzij om voorkomende risico’s op te vangen.
Pagina 56 van 184
Jaarstukken 2022 Gemeente Sluis
Paragraaf Kapitaalgoederen De kapitaalgoederen zijn als volgt ingedeeld: Wegen Rioleringen Bermsloten en beschoeiingen Openbare Verlichting Groen Civiele kunstwerken Speelterreinen Gebouwen
Beleids- en beheerplannen Voor het onderhoud zijn door de raad verschillende beleids- en beheerplannen vastgesteld. In onderstaande tabel zijn de beheerplannen weergegeven met vermelding van de programma's en de duur van het plan. Kapitaalgoederen Programma Beleids-/beheerplan Duur plan Wegen
Ruimtelijk beheer
Beheerplan wegen
2023-2032
Rioleringen
Ruimtelijk beheer
VGRP
2020-2024
Bermen en beschoeiingen Openbare verlichting
Ruimtelijk beheer
VGRP
2020-2024
Ruimtelijk beheer
Beleids- en beheerplan openbare verlichting
2023-2032
Groen
Ruimtelijk beheer
Beheerplan groen
2022-2031
Civiele kunstwerken
Ruimtelijk beheer
Beheerplan groen
2022-2031
Speelterreinen
Ruimtelijk beheer
2022-2031
Gebouwen
Diverse
Beheerplan speelterreinen Beheerplan Gebouwen
2013-2020
Wegen Er is zoveel mogelijk regulier onderhoud uitgevoerd op basis van het Beheerplan Wegen 20182022. In 2022 zijn ook de nieuwe weginspecties uitgevoerd. Op basis van de resultaten kreeg het nieuwe Beheerplan Wegen 2023-2032 vorm. In dit plan is ook de opwaardering van een aantal parkings aan de kust opgenomen, die wij huren van het waterschap. De totstandkoming van het beheerplan vond plaats in Q3 en Q4 (het definitieve plan is inmiddels door uw raad vastgesteld op 9 februari 2023). Bij het beheerplan wordt uitgegaan van kwaliteitsniveau C als ondergrens, dit is het minimale niveau van verantwoord wegbeheer. Uit de weginspecties van de afgelopen jaren blijkt dat de kwaliteit licht is verslechterd. Gestreefd wordt rehabilitaties van wegen duurzaam en integraal uit te voeren. Dit betekent dat in een rehabilitatie vervanging en/of onderhoud van andere disciplines zoals riolering, groen, kabels en leidingen zoveel mogelijk wordt meegenomen. Helaas is het voor de komende periode, vanwege een achterstand bij de vervangingswerkzaamheden bij de nutsbedrijven niet mogelijk om alle gewenste rehabilitaties van wegen integraal uit te voeren. Deze stellen we uit, zodat alsnog samen met de kabels en leidingen vervanging door de nutsbedrijven wordt opgetrokken. Hiermee wordt voorkomen dat pas aangelegde of verbeterde wegen enige tijd later door de nutsbedrijven worden opengebroken.
Rehabilitaties van wegen vinden nog steeds plaats (voornamelijk in combinatie met de rioleringswerken), maar in een lager tempo.
Pagina 57 van 184
Jaarstukken 2022 Gemeente Sluis
Om het achterstallig onderhoud te verminderen voeren we gericht klein onderhoud uit op de uitgestelde wegen. Vanwege uitgestelde rehabilitaties en van de verschuiving van rehabilitaties van onderhoud (exploitatie) naar investeringen hebben we jaarlijks een financieel voordeel. Een deel van dit bedrag zetten we in 2023 in voor benodigde extra menskracht voor de uitvoering van het wegenbeheerplan. Kengetallen: Asfaltverharding Elementenverharding Overig (beton-, half verharding)
628.409 m² 1.201.704 m² 80.921 m²
Rioleringen Vanuit het Gemeentelijk Rioleringsplan is in 2022 invulling gegeven aan: Rioolreiniging en inspectie: In samenwerking met de gemeenten Hulst en Terneuzen is in 2022 gestart met de uitvoering van het nieuwe bestek periode 2022 t/m 2025 In 2022 is de riolering de kernen Sluis / Sint Anna ter Muiden en Retranchement gereinigd en geïnspecteerd. Naar aanleiding van de inspecties zijn herstelmaatregelen uitgevoerd ter verbetering van de afstroming. Het gaat dan om het verwijderen van boomwortels, betonresten of doorgestoken inlaten. Afgelopen jaar zijn ook weer oude rioolstrengen in kaart gebracht die zorgen voor uitbreiding van het areaal aan riolering. SAZ+ (Samenwerking afvalwaterketen Zeeland + Evides): Binnen de SAZ+ is in samenwerking met de Hogeschool Zeeland het project Riobase verder uitgewerkt. Het Riobase project heeft tot doel data gedreven en risico gestuurd inzicht te krijgen in de kwaliteit van de riolering, gebaseerd op uitgevoerde rioolinspecties. Er is een dashboard met kaartmateriaal opgeleverd. Vervangingsplanning: De oorspronkelijke vervangingsplanning in het GRP is aangepast. De nutsbedrijven hebben minimaal 2 jaar voorbereidingstijd nodig om mee te liften op de geplande rioleringswerken. Binnen het project AZON (Afstemming Zeeuwse Overheden ondergrondse netten) worden de werkzaamheden Zeeuws breed op elkaar afgestemd.
Hierdoor moesten een aantal geplande rioleringswerken uitgesteld worden. Er is studie gedaan naar locaties waar regelmatig wateroverlast optreedt. Dit betreft de Kaai en de Haven Aardenburg, Castor Oostburg en Ghistelkerke Breskens. In Ghistelkerke zijn de riooloverstorten aangepast. De volgende vervangingsprojecten zijn voorbereid: · Aardenburg Herendreef: opstellen bestek en tekening voor afkoppelen riool; · Breskens, Dr. Broodmanstraat/Weijkmanlaan: opstellen bestek en aanbesteding; · Breskens, Oude Rijksweg: opstellen bestek en aanbesteding; · Breskens: verbeteren uitstroom Langeweg, aanpassen duikers, overstort Wulpenlaan teneinde om de wateroverlast in deze hoek van Breskens op te lossen. Het gaat om opstellen ontwerp en maken bestek. · Breskens: uitbreiden Dokweg (bedrijventerrein); · Hoofdplaat: Omgeving Molenweg, Mr. Willem Schorerstraat met uitwerking hemelwaterriool Westlangeweg. Het gaat om afronden functioneel ontwerp, start opstellen bestek; Pagina 58 van 184
Jaarstukken 2022 Gemeente Sluis
· · · ·
IJzendijke, Minnepoortstraat – Mauritsstraat: nieuw hemelwaterriool, opstellen bestek en aanbesteding; Schoondijke: rioolontwerp en bestek gereedmaken vervangen riool in Landbouwstraat, vernieuwen duiker in Tragel-Oost; Sluis: start gemaakt met opstellen functioneel ontwerp afkoppelen en vervangen riool Omgeving Kloosterstraat / Zilversmidstraat Waterlandkerkje,Turkeijeweg: opstellen ontwerp en bestek vervangen riool paralelweg;
In 2022 kwamen de volgende werken in uitvoering (of werden afgerond): · Aardenburg, Oostburg, Waterlandkerkje: Relinen (renoveren door het aanbrengen van een kunststof binnenbekleding (kousmethode) van riolen in diverse straten; · Cadzand: Nieuw riool deel Boulevard de Wielingen van Hotel de Branding tot Duindoornstraat; · Hoofdplaat: in combinatie met onderhoud wegen Pastoor J.A.M. van den Muijsenbergstraat en Eurostraat huisaansluitingen vernieuwd; · Oostburg: afronden rioolvervanging Centrumplan Oostburg; · Oostburg: in combinatie met onderhoud wegen nieuw HWA-riool in Sirius aangebracht om op termijn af te koppelen. Huis aansluitleidingen vernieuwd; · Oostburg: in combinatie met onderhoud wegen, vernieuwen huis aansluitingen Weststraat, Burg. Gratamastraat, Oudestad; · Sint Anna ter Muiden: vervangen riool Anworpstraat / Singel / Markt / Haven · Schoondijke: afronden project vervangen riolering Willemsweg – Lange Heerenstraat; Betrokken bij planvoorbereiding externe projecten door projectontwikkelaars en aansluiten op gemeentelijke riolering: · Breskens: Waterdunen; · Breskens: ontwikkeling Havengebied; · Breskens : Zeebad; · Cadzand: Mariastraat 35; · Cadzand: De Betteld; · Nieuwvliet: Lampzinsdijk Dormio Strandresort Nieuwvliet-Bad; · Sluis: Park Groenevelt fase 2.
Renovatie IBA’s (Individuele Behandeling van Afvalwater): · IBA Mattiasweg 1 Waterlandkerkje is gerenoveerd; · De IBA's aan Zandstraat 4 Sluis en Liniedijk 4 Waterlandkerkje zijn compleet vervangen. Gemalen en Drukriolering: In combinatie met het project Masterplan Nieuwvliet willen we de rioolpersleiding van de drukriolering in de Sint Bavodijk vernieuwen. In 2022 werd het bestek opgesteld en is aanbesteed in combinatie met DNWG. Uitvoering vindt plaats in 2023. Voor de renovatie van pompunits (elektrisch) waren in 2021 65 schakelkasten met besturing APP300 besteld. Vanwege een tekort aan chips werden deze in de loop van 2022 geleverd en door dienst gemeentewerken ingebouwd. 7 Stuks gemalen zijn elektrisch en/of mechanische gerenoveerd en van een nieuwe besturingskast voorzien. Voor het aansluiten op riolering van de woningen Golepoldersedijk 2 en 6 Breskens is een gedeelte drukriolering aangelegd en zijn 2 rioolgemaaltjes geplaatst. Zo wordt Provincialeweg 1 Nieuwvliet eveneens aangesloten op drukriolering.
Pagina 59 van 184
Jaarstukken 2022 Gemeente Sluis
Kengetallen: Vrij verval rioolleiding
261,3 km
Riool persleiding
136,9 km
Installatie Behandeling Afvalwater (IBA)
65 st
Gemalen (druk riolering)
492 st
Gemalen (hoofdriolering)
73 st
Kolken
11.330 st
Pompen
644 st
Randvoorzieningen
2 st
Bermsloten en beschoeiingen Normaal jaarlijks maaiwerk van sloten is uitgevoerd. Naast maaiwerk is in samenwerking met waterschap Scheldestromen de onderhoudstoestand van verschillende duikers in Schoondijke in beeld gebracht. Over het uitvoeren van onderhoudswerkzaamheden zijn afspraken gemaakt en opgenomen in de overeenkomst Beheer Oppervlaktewater Bebouwd gebied. In de kernen IJzendijke, Oostburg en Aardenburg zijn op verschillende plaatsen reparaties uitgevoerd aan oeverbescherming of zijn grotere delen vervangen. We brengen in samenspraak met waterschap Scheldestromen de staat van oeverbescherming in bebouwd gebied Hoofdplaat, Breskens en omgeving in beeld brengen inclusief de vervangings- onderhoudsopgave voor de komende jaren. Kengetallen: Oppervlaktewater
11 ha
Oever
43 km
Openbare Verlichting Het beheer en onderhoud van de openbare verlichting is door 11 Zeeuwse gemeenten, waterschap Scheldestromen, provincie Zeeland en havenbedrijf North Sea Port gezamenlijk aanbesteed. Een gezamenlijk beheerbureau behartigt onze belangen. Het geldende beleids- en beheerplan openbare verlichting was vastgesteld voor de periode 2013-2022. Het jaar 2022 stond daarom in het teken van het vormen van een nieuw plan voor de periode 2023 tot 2032. In dit plan speelt verduurzaming een grote rol. De missie hierbij is om tot een duurzaam areaal openbare verlichting te komen, met als doel het bieden van een veilige omgeving voor de burger voor de lange termijn, tegen maatschappelijk aanvaardbare kosten. De visie is vooral gericht op ‘niet verlichten, tenzij…’. Daarbij sluit de gemeente aan op de wettelijke regelgeving, geldende normen en richtlijnen. Ook is de visie gericht op ‘aantrekkelijk en doelmatig’. Door standaardisering worden onderhoudskosten beperkt. De doelstelling “50% energiebesparing in 2023 t.o.v. 2013” wordt ruimschoots behaald.
Pagina 60 van 184
Jaarstukken 2022 Gemeente Sluis
Kengetallen: Lichtmasten
6.272
Conventionele armaturen
3.692
Conventionele lampen
40.693
LED armaturen
2.742
Abri's gemeente Sluis
21
Abri's Clear Channel
9
Groenvoorzieningen In 2021 is het gemeentelijk Groenbeheerplan vastgesteld voor de periode 2022-2032. Het Groenbeheerplan geeft inzicht in het totaal areaal groenelementen inclusief straatmeubilair en op welk niveau dit onderhouden moet worden. Het vormt de basis voor het opstellen van de jaarrond onderhoudsbestekken en de daarbij behorende kwaliteitscontrole. Het kwaliteitsniveau is volgens de landelijke richtlijnen van de CROW vastgesteld op niveau B. In 2022 zijn de onderhoudsplannen omgezet naar opdrachten, waarvan de wekelijkse controle op het behalen van afspraken en bijsturen van de werkschema’s/werkomschrijvingen door medewerkers van de gemeente is uitgevoerd. Voor een groot deel van het areaal in de regio Oostburg, geven we voor het tweede jaar op rij met een aangepaste hoeveelheid medewerkers uitvoering aan de nieuwe dienstverleningsovereenkomst (DVO Groen) met Dethon. In 2022 zijn we gestart om tot een aangepaste opzet te komen van de onkruidbestrijding op verhardingen. De uitgangspunten van de DVO Groen vormen hiervoor de basis, met als aanvulling van de juiste hoeveelheid medewerkers. De kwaliteitsmonitoring is uitbesteed aan een onafhankelijke partij die drie keer per jaar onze buitenruimte controleert (inclusief de kustlijn).
Naast de gebruikelijke integrale rioolprojecten en wegenonderhoud hebben we renovatieplannen voorbereid voor het zuidelijke deel van de wallen in Sluis en de Markt in Retranchement. Vanwege de Flora en Fauna-wetgeving zullen de wallen in fases worden uitgevoerd. Kengetallen: Bomen (incl sportvelden/scholen)
14.516 st
Straatmeubilair (afvalbakken, banken, fietsenrekken, bloembakken) Hagen
30.522 m1
Blokhagen
27.349 m²
Bosplantsoen
344.643 m²
Bos
82.595 m²
Grassen Sierheesters
2.679 st
1.744.096 m² 102.891 m²
Rozen
1.366 m²
Halfverhardingen
91.021 m²
Zwarte grond (incl begraafplaatsen)
51.865 m²
In gebruik genomen grond
37.182 m²
Waterpartijen/vijvers
14 st Pagina 61 van 184
Jaarstukken 2022 Gemeente Sluis
Civiele kunstwerken Jaarlijks wordt onderhoud aan bruggen, trappen en steigers/vlonderdekken uitgevoerd om de veiligheid te waarborgen. In 2022 zijn tevens de voorbereidingen getroffen voor de plaatsing van de brug over de Kaai in Sluis. Kengetallen: Bruggen en steigers
30 st
Trappen
30 st
Tunnel(coupure)
1 st
Speelterreinen In 2021 is een nieuw beleidsplan en een nieuw beheerplan Speelvoorzieningen vastgesteld. Begin 2022 is gestart met uitvoering te geven aan de nieuwe beleidsregels. De voornaamste zaken hierbij zijn: - Het geclusterd inkopen van speeltoestellen; - Het door burgerparticipatie samenstellen van de nieuwe lijst speeltoestellen en speellocaties. Jaarlijks worden meerdere inspecties uitgevoerd op de speelvoorzieningen en vindt er periodiek onderhoud plaats om veilig gebruik door de kinderen te waarborgen. Kengetallen: Speelterreinen
65 st
Speeltoestellen
384 st
Gebouwen In totaal hebben we 98 gebouwen in beheer en onderhoud. Het betreft allerlei soorten gebouwen en monumenten, van baarhuisjes tot Belfort. Voor onze gebouwen is nog geen nieuw gebouwenbeheerplan vastgesteld. In 2022 is hiervoor een extra inventarisatie gemaakt van het gemeentelijk vastgoed, waarbij ook aandacht besteed is aan de thema’s duurzaamheid, toegankelijkheid en wettelijke verplichtingen. Uit de inventarisatie blijkt dat de basis te smal is om een nieuw meerjaren onderhoudsplan inclusief duurzaamheid (MJOPD) vast te stellen. Het is nodig om eerst de basis op orde te brengen. Hiervoor wordt een stappenplan voorbereid. Eind 2022 is daarom gestart met een pilot om 6 gebouwen te inspecteren. Tevens hebben we twee gebouwen beheerprogramma’s (software) getest en beoordeeld. De inspectiedata worden in een testomgeving geanalyseerd en uitgewerkt. Dit vertaalt zich in een plan van aanpak in het tweede kwartaal van 2023. Naast de gebouweninventarisatie is afgelopen jaar o.a. veel tijd en energie gestoken in het bijtrekken van het achterstallig onderhoud van de luchtbehandelingsinstallaties, de realisatie van de nieuwe (automatische) vlaggenmast op het Belfort, de verbouwing van het Cultuurforum en de oplevering van het MFC te Aardenburg. Kengetallen: Gebouwen
98
Pagina 62 van 184
Jaarstukken 2022 Gemeente Sluis
Paragraaf Verbonden Partijen De gemeente heeft bestuurlijke en financiële belangen in gemeenschappelijke regelingen, samenwerkingsverbanden, stichtingen en verenigingen. Deze instellingen (verbonden partijen) voeren beleid uit voor de deelnemende gemeenten. Dit beleid kan in principe ook door de gemeente in eigen beheer worden uitgevoerd. In het algemeen geldt dat voor gemeenschappelijke regelingen en dergelijke wordt gekozen indien de gemeente dit niet alleen dan wel niet doeltreffend of doelmatig kan uitvoeren of wettelijk wordt opgelegd (VRZ en RUD). De gemeente mandateert als het ware de verbonden partijen, maar blijft wel de eindverantwoordelijkheid houden voor het realiseren van de beoogde doelstellingen van de programma's. Het Besluit Begroting en Verantwoording geeft aan dat in deze paragraaf tenminste aandacht moet worden geschonken aan de visie, welke onze gemeente heeft op de verbonden partijen in relatie tot de realisatie van de doelstellingen die zijn opgenomen in het programmaplan. Per partij is sprake van een financieel en bestuurlijk belang. Per 8 december 2021 nemen wij deel in GBE Aqua. Vanaf 2022 zal voor het eerst een jaarverslag opgemaakt worden over het verlengde boekjaar 2022 (vanaf 08-12-2021). Op 5 september 2022 is de VZG-ledenbrief verstuurd over het vernieuwde rapport ‘Afspraken over samenwerken met gemeenschappelijke regelingen in Zeeland’.
Op 19 september 2022 vond hierover een GR-markt plaats voor de Zeeuws-Vlaamse gemeenteraden. In 2023 worden de eerste afspraken uit dit rapport geëffectueerd, waaronder het 1 moment aanbieden van de Planning & Control stukken van de GR-en waarmee de gemeente te maken heeft. Voor Sluis zijn dit: VRZ, Sabewa, OLAZ, RUD, CVV, GGD en Dethon.
Deelname in publiekrechtelijke rechtspersonen (WGR)
Vertegenwoordiging in vennootschappen (BV/NV)/ Stichtingen en Verenigingen
1. Veiligheidsregio Zeeland (VRZ) 2. Sabewa Zeeland 3. Openbaar Lichaam Afvalstoffenverwijdering Zeeland (OLAZ) 4. Regionale Uitvoeringsdienst (RUD) Zeeland 5. SWV Collectief Vervoer ZeeuwschVlaanderen (CVV) 6. Gemeenschappelijke gezondheidsdienst Zeeland (GGD)
7. Dethon 8. PZEM N.V. 9. GBE Aqua 10. NV Economische Impuls Zeeland 11. Holding Zeeuwse Visveiling B.V. 12. N.V. Bank Nederlandse Gemeenten 13. Vereniging van Nederlandse Gemeenten 14. Vereniging Zeeuwse Gemeenten
Publiekrechtelijke rechtspersonen
Pagina 63 van 184
Jaarstukken 2022 Gemeente Sluis
Veiligheidsregio Zeeland Verband Naam
Veiligheidsregio Zeeland
Website
www.vrzeeland.nl
Vestigingsplaats
Middelburg
Rechtsvorm
Gemeenschappelijke regeling
Inhoud Doelstelling en Visie De VRZ heeft doelstellingen en prioriteiten vastgelegd in haar Beleidsplan 2016 – 2019. Dit beleidsplan is tot stand gekomen met medewerking van de medewerkers VRZ, bestuurders, gemeenteraadsleden en onze netwerkpartners. Het beleidsplan is thematisch ingedeeld en gaat in op de risico’s die voorkomen binnen de grenzen van onze veiligheidsregio. Hierbij is er onder ander aandacht voor: Nucleaire veiligheid, waterveiligheid en maritieme hulpverlening, transportrisico’s, chemische industrie, Maatwerk in brandweerzorg, samenleving, zelfredzaamheid en samenredzaamheid, vergrijzing en zorg. Bestuurlijke relatie Deelnemers
Naast Sluis: de gemeenten Middelburg, Vlissingen, Goes, Terneuzen, Schouwen-Duiveland, Tholen, Noord-Beveland, Borsele, Reimerswaal, Hulst, Kapelle en Tholen.
Vertegenwoordiging Algemeen bestuur Portefeuillehouder
Burgemeester mr. M.M.D. Vermue
Financiële positie Bijdrage gemeente Sluis
€ 2.367.430
Eigen Vermogen 31-12-2020
€ 4.708.553
Eigen Vermogen 31-12-2021
€ 4.309.962
Vreemd Vermogen 31-12-2020
€ 34.125.916
Vreemd Vermogen 31-12-2021
€ 33.525.975
Bedrijfsresultaat 2021
€ 755.012
Relatie met programmabegroting Programma
4 - Bestuur en veiligheid
Pagina 64 van 184
Jaarstukken 2022 Gemeente Sluis
Openbaar Lichaam afvalstoffenverwijdering Zeeland (OLAZ) Verband Naam
Openbaar lichaam afvalstoffenverwijdering Zeeland
Website
www.olazzeeland.nl
Vestigingsplaats
Nieuwdorp
Rechtsvorm
Gemeenschappelijke regeling
Inhoud Doelstelling en Visie Het doel van de Gemeenschappelijke regeling afvalstoffenverwijdering Zeeland (O.L.A.Z.) is de behartiging van de gemeenschappelijke belangen van de deelnemers op het gebied van afvalstoffenverwijdering. Bestuurlijke relatie Deelnemers
Naast Sluis: de gemeenten Borsele, Goes, Hulst, Kapelle, Middelburg, Noord-Beveland, Reimerswaal, Schouwen-Duiveland, Terneuzen, Tholen, Veere en Vlissingen.
Vertegenwoordiging Algemeen Bestuur Portefeuillehouder
Wethouder C.L. Liefting
Financiële positie Bijdrage gemeente Sluis
€ 1.215.000
Eigen Vermogen 31-12-2021
€ 481.940
Eigen Vermogen 31-12-2022
€ 551.638
Vreemd Vermogen 31-12-2021
€ 9.966.742
Vreemd Vermogen 31-12-2022
€ 12.986.699
Bedrijfsresultaat 2022
€ 69.698
Relatie met programmabegroting Programma
1 - Ruimte en beheer
Pagina 65 van 184
Jaarstukken 2022 Gemeente Sluis
Gemeenschappelijke gezondheidsdienst Zeeland Verband Naam
GGD Zeeland
Website
www.ggdzeeland.nl
Vestigingsplaats
Goes
Rechtsvorm
Gemeenschappelijke regeling
Inhoud Doelstelling en Visie Het openbaar lichaam is ingesteld met als doel behartigen van de gezamenlijke belangen van de deelnemers met bovenstaande weten regelgeving. Gerefereerd wordt aan de Wet publieke gezondheid, de Wet veiligheidsregio's en de Wet op de lijkbezorging. Bestuurlijke relatie Deelnemers
Naast Sluis: de gemeenten Borsele, Goes, Hulst, Kapelle, Middelburg, Noord-Beveland, Reimerswaal, Schouwen-Duiveland, Terneuzen, Tholen, Veere en Vlissingen
Vertegenwoordiging Algemeen Bestuur Portefeuillehouder
Wethouder C.L. Liefting
Financiële positie Bijdrage gemeente Sluis
€ 900.020
Eigen Vermogen 31-12-2020
€ -1.289.047
Eigen Vermogen 31-12-2021
€ 1.419.584
Vreemd Vermogen 31-12-2020
€ 25.170.985
Vreemd Vermogen 31-12-2021
€ 23.407.356
Bedrijfsresultaat 2021
€ -3.737.762
Relatie met programmabegroting Programma
3 - Sociaal domein
Pagina 66 van 184
Jaarstukken 2022 Gemeente Sluis
Dethon Verband Naam
Dethon
Website
www.dethon.nl
Vestigingsplaats
Terneuzen
Rechtsvorm
Gemeenschappelijke regeling
Inhoud Doelstelling en Visie De Dethon voert voor de gemeente de taken op grond van de Wet Sociale Werkvoorziening (WSW) uit. Daarnaast is in de deze gemeenschappelijke regeling het WSP (werkservicepunt) opgenomen dat voorziet in het verbinden van vraag en aanbod op de arbeidsmarkt. Via deze gemeenschappelijke regeling worden verschillende re-integratieprojecten gerealiseerd. Bestuurlijke relatie Deelnemers
Naast Sluis: de gemeenten Hulst en Terneuzen.
Vertegenwoordiging Algemeen Bestuur en Dagelijks Bestuur Portefeuillehouder
Wethouder C.L. Liefting
Financiële positie Bijdrage gemeente Sluis
€ 522.266
Eigen Vermogen 31-12-2021
€ 1.486.733
Eigen Vermogen 31-12-2022
€ 1.486.733
Vreemd Vermogen 31-12-2021
€ 12.741.058
Vreemd Vermogen 31-12-2022
€ 12.608.063
Bedrijfsresultaat 2022
€-
Relatie met programmabegroting Programma
3 - Sociaal domein
Pagina 67 van 184
Jaarstukken 2022 Gemeente Sluis
SWV Collectief Vervoer Zeeuwsch-Vlaanderen Verband Naam
SWV collectief vervoer Zeeuwsch-Vlaanderen
Website
-
Vestigingsplaats
Terneuzen
Rechtsvorm
Gemeenschappelijke regeling
Inhoud Doelstelling en Visie De gemeenschappelijke regeling Samenwerkingsverband Collectief Vraagafhankelijk Vervoer Zeeuws-Vlaanderen regelt voor de gemeenten Hulst, Sluis en Terneuzen het vervoer van WMOgerechtigden, het leerlingenvervoer en het jeugdzorgvervoer. De gemeenschappelijke regeling is eigenaar van de Gemeentelijke Vervoerscentrale Zeeland BV (GVC). Deze vervoerscentrale regisseert het doelgroepenvervoer in de regio Zeeland en GoereeOverflakkee. In opdracht van de Provincie Zeeland organiseert de GVC ook het Haltetaxi-vervoer. Bestuurlijke relatie Deelnemers
Naast gemeente Sluis: de gemeenten Hulst en Terneuzen
Vertegenwoordiging Dagelijks Bestuur Portefeuillehouder
Wethouder C.L. Liefting
Financiële positie Bijdrage gemeente Sluis
€ 1.403.261
Eigen Vermogen 31-12-2021
€-
Eigen Vermogen 31-12-2022
€-
Vreemd Vermogen 31-12-2021
€ 563.606
Vreemd Vermogen 31-12-2022
€ 540.725
Bedrijfsresultaat 2022
€-
Relatie met programmabegroting Programma
3 - Sociaal domein
Pagina 68 van 184
Jaarstukken 2022 Gemeente Sluis
Sabewa Verband Naam
Sabewa Zeeland
Website
www.sabewazeeland.nl
Vestigingsplaats
Terneuzen
Rechtsvorm
Gemeenschappelijke regeling
Inhoud Doelstelling en Visie Het beogen dat de werkzaamheden op een zodanige schaal worden georganiseerd dat hierdoor minder sprake is van kwetsbaarheid, dat de kwaliteit gehandhaafd of mogelijk verbeterd wordt en efficiëncyvoordeel wordt behaald. Bestuurlijke relatie Deelnemers
Naast Sluis: de gemeenten Borsele, Goes, Hulst, Kapelle, Reimerswaal, Terneuzen, Tholen en Waterschap scheldestromen
Vertegenwoordiging Algemeen Bestuur Portefeuillehouder
Wethouder J. Werkman
Financiële positie Bijdrage gemeente Sluis
€ 697.474
Eigen Vermogen 31-12-2021
€ 330.477
Eigen Vermogen 31-12-2022
€ 127.597
Vreemd Vermogen 31-12-2021
€ 8.564.003
Vreemd Vermogen 31-12-2022
€ 7.727.073
Bedrijfsresultaat 2022
€ 127.597
Relatie met programmabegroting Programma
5 - Algemene dekkingsmiddelen, overhead, vpb en onvoorzien
Pagina 69 van 184
Jaarstukken 2022 Gemeente Sluis
Regionale Uitvoeringsdienst (RUD) Zeeland Verband Naam
Regionale Uitvoeringsdienst (RUD) Zeeland
Website
www.rud-zeeland.nl
Vestigingsplaats
Terneuzen
Rechtsvorm
Gemeenschappelijke regeling
Inhoud Doelstelling en Visie Samen werken aan een schone en veilige werk- en leefomgeving door middel van klantvriendelijk, professioneel, doelmatig en conform vastgestelde kwaliteitseisen en dienstverleningsnormen. Bestuurlijke relatie Deelnemers
Naast Sluis: de gemeenten Borsele, Goes, Hulst, Kapelle, Middelburg, Noord-Beveland, Reimerswaal, Schouwen-Duiveland, Terneuzen, Tholen, Veere en Vlissingen, de provincie Zeeland en waterschap Scheldestromen. Vertegenwoordiging Algemeen Bestuur Portefeuillehouder
Wethouder C.L. Liefting
Financiële positie Bijdrage gemeente Sluis
€ 682.400
Eigen Vermogen 31-12-2020
€ 1.596.642
Eigen Vermogen 31-12-2021
€ 2.368.580
Vreemd Vermogen 31-12-2020
€ 1.752.250
Vreemd Vermogen 31-12-2021
€ 2.598.095
Bedrijfsresultaat 2020
€ 888.831
Relatie met programmabegroting Programma
1 - Ruimte en beheer
Vennootschappen
Pagina 70 van 184
Jaarstukken 2022 Gemeente Sluis
PZEM Verband Naam
PZEM NV
Website
www.pzem.nl
Vestigingsplaats
Middelburg
Rechtsvorm
Naamloze Vennootschap
Inhoud Doelstelling en Visie PZEM richt zich op productie, handel en levering energieproducten en -diensten op de zakelijke markt.
van
Bestuurlijke relatie Deelnemers
Provincies Zeeland, Noord-Brobant en Zuid-Holland. Gemeenten: Sluis, Terneuzen, Hulst, Vlissingen, Middelburg, Veere, Borsele, Goes, Kapelle, Reimerswaal, Noord-Beveland, Tholen, SchouwenDuiveland, Woensdrecht, Bergen op Zoom en Goeree-Overflakkee.
Vertegenwoordiging Algemene vergadering aandeelhouders Portefeuillehouder
Wethouder J. Werkman
Financiële positie Dividend 2022
€ 2.992.409
Eigen Vermogen 31-12-2020
€ 1.376.990.000
Eigen Vermogen 31-12-2021
€ 1.650.908.000
Vreemd Vermogen 31-12-2020
€ 13.700.000
Vreemd Vermogen 31-12-2021
€ 6.174.000
Bedrijfsresultaat 2020
€ 235.065.000
Relatie met programmabegroting Programma
2 - Economie
Pagina 71 van 184
Jaarstukken 2022 Gemeente Sluis
GBE Aqua Verband Naam
GBE Aqua
Website
n.v.t.
Vestigingsplaats
Rotterdam
Rechtsvorm
Besloten Vennootschap
Inhoud Doelstelling en Visie GBE Aqua B.V. (verder GBEA) is opgericht op 15 november 2021. Doel is beheren en houden van de aandelen in Evides en het uitoefenen van stemrecht daarop voor eigen rekening en risico, maar ten behoeve van de aandeelhouders van de vennootschap. GBEA houdt 50% van de aandelen in Evides. Gemeenschappelijk Bezit Evides (GBE) houdt de andere 50% van de aandelen. Deelnemers
17 publiekrechtelijke rechtspersonen: Provincie Zeeland, gemeenten: Bergen op Zoom, Borssele, Goeree-Overflakkee, Goes, Hulst, Kapelle, Middelburg, Noord-Beveland, Reimerswaal, Schouwen-Duiveland, Sluis, Terneuzen, Tholen, Veere, Vlissingen en Woensdrecht
Bestuurlijke relatie Vertegenwoordiging Algemene vertegenwoordiging aandeelhouders Portefeuillehouder
Wethouder J. Werkman
Financiële positie Eigen Vermogen 31-12-2021
-
Eigen Vermogen 31-12-2022
€ 30.452.671
Vreemd Vermogen 31-12-2021
-
Vreemd Vermogen 31-12-2022
€ 263.705.830
Bedrijfsresultaat 2022
€ 25.167.706
Relatie met programmabegroting Programma
2 - Economie
Pagina 72 van 184
Jaarstukken 2022 Gemeente Sluis
NV Economische Impuls Zeeland Verband Naam
NV Economische Impuls Zeeland
Website
www.impulszeeland.nl
Vestigingsplaats
Middelburg
Rechtsvorm
Naamloze vennootschap
Inhoud Doelstelling en Visie NV Economische Impuls Zeeland (Impuls) werkt samen met ondernemers aan een innovatief en economisch gezond Zeeland. Dit doet ze onder andere door ondernemers hulp te bieden bij het vestigen van bedrijven en door verschillende projecten te ondersteunen. Bestuurlijke relatie Deelnemers
ABN AMRO, Dow Benelux BV, gemeente Borsele, gemeente Goes, gemeente Hulst, gemeente Kapelle, gemeente Middelburg, gemeente Noord-Beveland, gemeente Reimerswaal, gemeente Schouwen-Duiveland, gemeente Sluis, gemeente Terneuzen, gemeente Tholen, gemeente Veere, gemeente Vlissingen, Kamer van Koophandel voor Zuidwest-Nederland, Provincie Zeeland en Rabobank.
Vertegenwoordiging Aandeelhouder Portefeuillehouder
Wethouder J. Werkman
Financiële positie Bijdrage gemeente Sluis 23.120 inwoners x 1,047
€ 29.404
Eigen Vermogen 31-12-2021
€ 8.158.791
Eigen Vermogen 31-12-2022
€ 9.974.029
Vreemd Vermogen 31-12-2021
€ 3.411.880
Vreemd Vermogen 31-12-2022
€ 3.650.522
Bedrijfsresultaat 2022
€ -6.092
Relatie met programmabegroting Programma
2 - Economie
Pagina 73 van 184
Jaarstukken 2022 Gemeente Sluis
Holding Zeeuwse Visveiling B.V. Verband Naam
Holding Zeeuwse Visveiling B.V.
Website
www.zeeuwsevisveilingen.nl
Vestigingsplaats
Vlissingen
Rechtsvorm
Besloten Vennootschap
Inhoud Doelstelling en Visie Per 1 januari 2005 is de Zeeuwse Visveiling B.V. opgericht. Deze Holding bezit de aandelen van de Zeeuwse Visveiling Breskens NV en de aandelen van de Zeeuwse Visveiling Vlissingen BV, die hierdoor per dezelfde datum zijn gefuseerd. Doel van de fusie was het neerzetten van een sterke visveilingorganisatie in Zeeland om de marktpositie te versterken, de kosten te reduceren, de service aan de vissers en vishandel te continueren en beter op toekomstige ontwikkelingen in te spelen. De gemeenten Sluis en Vlissingen bezitten aandelen in de Holding Zeeuwse Visveiling BV. De verhouding is hierbij 35:65. Bestuurlijke relatie Deelnemers
Naast de gemeente Sluis, de gemeente Vlissingen.
Vertegenwoordiging Aandeelhouder Portefeuillehouder
Wethouder J. Werkman
Financiële positie Totale begroting (exploitatie) Bijdrage Gemeente Sluis
Bijdrage gemeente Sluis
N.V.T. Mogelijk verlies van de veiling te Breskens komt voor rekening van de gemeente Sluis als reserve van de Visveilig niet toereikend is. De gemeente Sluis is niet verantwoordelijk voor het verlies van de Visveiling Vlissingen BV. €-
Eigen Vermogen 31-12-2020 Eigen Vermogen 31-12-2021
€ 5.176.108 nnb
Vreemd Vermogen 31-12-2020
€ 54.990
Vreemd Vermogen 31-12-2021
nnb
Bedrijfsresultaat 2021
nnb
Relatie met programmabegroting Programma
2 - Economie
Pagina 74 van 184
Jaarstukken 2022 Gemeente Sluis
N.V. Bank Nederlandse Gemeenten Verband Naam
N.V. Bank Nederlandse gemeenten
Website
www.bng.nl
Vestigingsplaats
Den Haag
Rechtsvorm
Naamloze vennootschap
Bestuurlijke relatie Deelnemers
Nederlandse gemeenten
Vertegenwoordiging Aandeelhouder Portefeuillehouder
Wethouder J. Werkman
Financiële positie Dividend gemeente Sluis (2022)
€ 23.119
Eigen Vermogen 31-12-2021
€ 5.062.000.000
Eigen Vermogen 31-12-2022
€ 4.615.000.000
Vreemd Vermogen 31-12-2021
€ 143.995.000.000
Vreemd Vermogen 31-12-2022
€ 107.459.000.000
Bedrijfsresultaat 2022
€ 300.000.000
Relatie met programmabegroting Programma
5 - Algemene dekkingsmiddelen, overhead, vpb en onvoorzien
Stichtingen en verenigingen
Pagina 75 van 184
Jaarstukken 2022 Gemeente Sluis
Vereniging van Nederlandse Gemeenten Verband Naam
Vereniging van Nederlandse Gemeenten
Website
www.vng.nl
Vestigingsplaats
Den Haag
Rechtsvorm
Vereniging
Inhoud Doelstelling en Visie 1. De Vereniging heeft ten doel haar leden collectief en individueel bij te staan bij de vervulling van hun bestuurstaken. 2. De Vereniging heeft voorts tot doel voor de leden of groepen van leden afspraken te maken met andere overheden over het arbeidsvoorwaardenbeleid in de overheidssector. 3. De Vereniging heeft tevens ten doel het behartigen van de belangen van haar leden welke samenhangen met de door hen uitgevoerde bestuurs- en beheerstaken alsook de met deze taken samenhangende: a. voorwaarden, tarieven en prijzen voor (onder andere energie gerelateerde) producten en diensten, alsmede; b. de overige aan het gebruik van hierboven genoemde producten gerelateerde kosten en voorwaarden. Bestuurlijke relatie Deelnemers
Naast Sluis: Alle Nederlandse gemeenten.
Vertegenwoordiging Lidmaatschap en stemrecht. Portefeuillehouder
Burgemeester mr. M.M.D. Vermue
Financiële positie Contributie 2021
€ 46.265
Eigen Vermogen 31-12-2020
€ 62.377.000
Eigen Vermogen 31-12-2021
€ 63.912.000
Vreemd Vermogen 31-12-2020
€ 74.248.000
Vreemd Vermogen 31-12-2021
€ 79.894.000
Bedrijfsresultaat 2021
€ -53.000
Relatie met programmabegroting Programma
4 - Bestuur en veiligheid
Pagina 76 van 184
Jaarstukken 2022 Gemeente Sluis
Vereniging Zeeuwse Gemeenten Verband Naam
Vereniging Zeeuwse gemeenten
Website
www.vng.nl/vzg
Vestigingsplaats
Vlissingen
Rechtsvorm
Vereniging
Inhoud Doelstelling en Visie Deelnemers
Het behartigen van belangen die aan haar leden gemeenschappelijk eigen zijn. Naast Sluis: de gemeenten Borsele, Goes, Hulst, Kapelle, Middelburg, Noord-Beveland, Reimerswaal, Schouwen-Duiveland, Terneuzen, Tholen, Veere en Vlissingen.
Bestuurlijke relatie Vertegenwoordigi Bestuurslid ng Portefeuillehouder Burgemeester mr. M.M.D. Vermue Financiële positie Contributie 2021
€ 13.452
Eigen Vermogen 31-12-2020 Eigen Vermogen 31-12-2021
€ 24.109
Vreemd Vermogen 31-12-2020 Vreemd Vermogen 31-12-2021 Bedrijfsresultaat 2021
€ -23.498
Relatie met programmabegroting Programma
4 - Bestuur en veiligheid
Pagina 77 van 184
Jaarstukken 2022 Gemeente Sluis
Paragraaf Financiering De paragraaf financiering behandelt de treasuryfunctie van de gemeente. In deze paragraaf komt het risicobeheer van de financieringsportefeuille aan de orde en wordt inzicht geboden in de ontwikkeling van de financieringsportefeuille van de gemeente. De treasuryfunctie heeft als doel tegen gunstige condities en tegen zo laag mogelijke kosten te voorzien in de benodigde financieringsmiddelen en daarbij risico's zoveel mogelijk uit te sluiten. De gemeente beschikt in relatie tot het investeringsniveau in beperkte mate over eigen financieringsmiddelen. De treasury-activiteiten richten zich dan ook vooral op het zo effectief en doelmatig mogelijk aantrekken en inzetten van vreemd vermogen. Door het doorlopend bijhouden van een liquiditeitsplanning en het volgen van ontwikkelingen op de geld- en kapitaalmarkt, wordt ingezet op het afsluiten van geldleningen op het meest gunstige moment en tegen de meest gunstige voorwaarden. Het beleid voor de treasuryfunctie is vastgelegd in het Treasurystatuut dat op 13 april 2021 geactualiseerd is. De belangrijkste punten zijn: - Om de interne liquiditeitsrisico’s te bepalen wordt een liquiditeitenplanning opgesteld voor zowel de korte (één jaar) als de langere termijn (meerjarig); - Het aantrekken van leningen geschiedt door een offerte aan te vragen bij tenminste twee financiële instellingen.
- Dat bij het aangaan van een langlopende geldlening gekeken zal worden welke investeringen er uitgevoerd moeten worden waarbij dan voornamelijk gekeken wordt naar de afschrijvingstermijn van deze investeringen. De looptijd van de langlopende geldlening wordt hierop bepaald.
Risico's op beheer en verstrekte gelden Risicobeheer De kasgeldlimiet is het maximumbedrag aan leningen en kredieten met een looptijd van minder dan 1 jaar dat de gemeente op mag nemen. De minister heeft dat op 8,5% van het begrotingstotaal vastgesteld. Voor gemeente Sluis was dit in 2022 € 6,4 miljoen. In 2022 is de kasgeldlimiet in kwartaal 1 en 2 overschreden. De gemeenten lopen renterisico op het moment dat nieuwe leningen moeten worden aangetrokken of als een renteherziening van toepassing is. Om het renterisico te beheersen, is in de Wet FIDO de renterisiconorm geformuleerd. De renterisiconorm is door de minister vastgesteld op 20% van het begrotingstotaal. De gemeente Sluis is in 2022 onder de norm gebleven, de gemeente heeft geen geldleningen afgesloten met een renteherziening. In 2022 heeft de gemeente Sluis één langlopende geldlening afgesloten zoals in de begroting 2022 opgenomen was. Kredietrisico op verstrekte gelden Leningen en garanties worden slechts verstrekt uit hoofde van “de publieke taak” en aan door de gemeenteraad goedgekeurde derde partijen. Aan uitgezette langlopende geldleningen stond op 31 december 2022 een bedrag uit van € 1.574.198. Het bedrag aan uitgezette gelden per 31 december 2022 heeft betrekking op verstrekte leningen aan verenigingen en stichtingen binnen onze gemeente. Het totale bezit aan aandelen N.V.
Bank Nederlandse Gemeenten (BNG), Vismijn, GBE Aqua en Delta Nutsbedrijven bedraagt € 333.407 (waardering tegen verkrijgingsprijs). Gemeente Sluis loopt nauwelijks kredietrisico’s op de vaste uitzettingen. De uitgezette gelden hebben in alle gevallen een voorzichtig karakter en zijn niet gericht op het genereren van inkomen door het lopen van overmatige risico’s. Pagina 78 van 184
Jaarstukken 2022 Gemeente Sluis
Mutaties in leningenportefeuille Bedragen x € 1.000
2022
Saldo per 1 januari 2022
51.132
Vermeerderingen
8.500
Verminderingen (aflossingen)
5.155
Saldo per 31 december 2022
54.477
Het is gebruikelijk dat gemeenten het principe van totaal financiering hanteren, dat wil zeggen dat een lening niet direct gekoppeld wordt aan één bepaalde investering. Het gaat om de totaliteit van de financieringsbehoefte. Dus op jaarbasis wordt bepaald hoeveel nodig is en vervolgens wordt dit in een totaalbedrag aangetrokken. Voor de financiering in 2022 hebben we de kasgeldlimiet zoveel als mogelijk benut en halverwege 2022 is er een langlopende geldlening van € 8,5 miljoen afgesloten.
Liquiditeitenplanning Liquiditeitenplanning Op basis van een zo nauwkeurig mogelijke voorspelling van de in- en uitgaande geldstromen kan de organisatie tijdig actie ondernemen om tekorten aan te vullen en overschotten uit te zetten. Rekeningstructuur Een goede bankrekeningstructuur bevordert effectief saldobeheer. Een dergelijke structuur bestaat uit een beperkt aantal rekeningen en een beperkt aantal bankrelaties. Per 1 januari 2018 is het huisbankierschap ondergebracht bij de ING. Tevens heeft de gemeente een rekening bij de Bank Nederlandse Gemeenten. Tenminste eenmaal per jaar worden er contacten onderhouden met de betreffende bankinstellingen. De kredietlimiet is het maximale debetsaldo op een rekening-courant bij een financiële instelling. Gemeente Sluis heeft een kredietlimiet van € 1.000.000 bij de BNG en € 1.000.000 bij de ING.
Pagina 79 van 184
Jaarstukken 2022 Gemeente Sluis
Renteschema In onderstaand renteschema treft u het resultaat op het taakveld Treasury aan. In de jaarrekening zijn de rentekosten van zowel kort als lang geld verdeeld over de grondexploitatie en de overige taakvelden. Bedragen x € 1.000
Begroting 2022
Rekening 2022
De externe rentelasten over de korte en lange financiering De externe rentebaten
1.473
1.416
15
27
Totaal door te rekenen externe rente
1.458
1.389
Rente die aan grondexploitatie moet worden doorberekend
59
9
Rente van projectfinanciering die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend
0
0
1.399
1.380
d1. Rente over eigen vermogen
0
0
d2. Rente over voorzieningen (gewaardeerd op contante waarde)
0
0
De aan taakvelden toe te rekenen rente
1.399
1.380
e.
De werkelijk aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag)
1.399
1.404
f.
Renteresultaat op het taakveld treasury
0
-24
a. b. c.
Saldo door te rekenen externe rente
Pagina 80 van 184
Jaarstukken 2022 Gemeente Sluis
Paragraaf Bedrijfsvoering In deze paragraaf kijken we terug op de ontwikkelingen in 2022 op het gebied van de bedrijfsvoering (personeel en organisatie). Een jaar dat begon in coronatijd, maar vanaf april stapsgewijs opbouwde naar het werken in ‘een nieuw normaal’. We rapporteren aan de hand van de onderwerpen zoals deze zijn verwoord in de paragraaf Bedrijfsvoering in de begroting 2022, en toegelicht tijdens de informatiecarrousel op 12 mei 2022. Conform de richtlijnen van het BBV (Besluit Begroting en Verantwoording) lichten we in deze paragraaf ook de overhead toe.
Organogram en formatie Per 1 januari 2022 bedroeg de vaste formatie 186,39 fte en zag het organogram er als volgt uit:
De formatie en het organogram zijn in 2022 ongewijzigd gebleven. De personeelslasten voor de vaste formatie in de begroting 2022 bedroegen € 15,6 miljoen. Dit is gelijk aan 2021, met inachtneming van 1,2% indexering. We ronden het jaar binnen dit budget af.
Speerpunten 2022 In 2020 en 2021 had het coronavirus een grote impact op de aard en omvang van de bedrijfsvoering, de werkbelasting, en de arbeidsomstandigheden. Het lerend vermogen, de veerkracht en de kwaliteiten van onze organisatie zijn daarin flink uitgedaagd. Na deze 2 dynamische jaren keken we uit naar 2022, als het jaar om te werken vanuit ‘een nieuw normaal’. Uitgangpunt daarbij was om het goede dat we in coronatijd geleerd hebben te behouden, en ontwikkelkansen verder te benutten. In de begroting 2022 zijn in dit kader de volgende 4 speerpunten benoemd: 1. Organisatieontwikkeling (herijking op basis van coronajaren) 2. Toekomstbestendig en flexibel werken 3. Arbeidsmarktcommunicatie Pagina 81 van 184
Jaarstukken 2022 Gemeente Sluis
4. Kansen in Bedrijfsvoering, Dienstverlening en Communicatie Per punt lichten we resultaten uit 2022 toe. 1. Organisatieontwikkeling (herijking op basis van coronajaren) Eind 2018 heeft onze organisatie een missie, visie en kernwaarden geformuleerd. Dit na een zorgvuldig proces waarin een brede vertegenwoordiging uit de organisatie, het college, de gemeenteraad en externe belanghebbenden betrokken waren. Missie Onze organisatie is er voor burgers, bedrijven, bezoekers en het bestuur van de gemeente Sluis. We zijn betrokken, proactief en werken samen met partners. Professionaliteit en integraliteit staan centraal. Visie We denken mee met onze klanten, activeren hen, kennen hun wensen en stemmen onze dienstverlening en rol daarop af. Onze basis is op orde en wij werken integraal. We zijn een toekomstbestendige en wendbare organisatie die voortdurend investeert in kennis, vaardigheden, technologie en samenwerking met partners. Kernwaarden Waarden die wij uitdragen aan onze klanten zijn: Proactief, Integraal, Betrokken en Professioneel. Bij deze missie, visie en strategie hoort het organisatieontwikkelingsprogramma Sluis Opgeschut, met de ‘poten’ Strategie en Cultuur. Onder Strategie vallen processen die bijdragen aan de basis op orde, de klantervaring centraal stellen en het toekomstbestendig en wendbaar organiseren. Cultuur gaat over houding, gedrag en samenwerking.
Voor de uitvoering van Sluis Opgeschut is een meerjarige planning opgesteld. In 2020 en 2021 werd deze planning doorkruist door corona. Prioriteit is toen gelegd bij het zo goed mogelijk continueren van onze dienstverlening, en bij het uitvoeren van crisistaken. In 2022 hebben we de planning terug opgepakt en herijkt op basis van wat we in de coronajaren gedaan en geleerd hebben. Denk daarbij aan versnelde digitalisering, vernieuwde werkvormen en andere wijzen van samenwerking. De focus bij Strategie is gelegd op het verder inrichten van processen, procesoptimalisatie, procesbeheersing en het verder ontwikkelen van projectmatig werken (conform het coalitieakkoord ‘Strategie met ambitie’). Bij Cultuur tekende het eerste kwartaal zich nog door corona. Nadat in maart de laatste maatregelen wegvielen, is veel aandacht besteed aan de fysieke terugkeer en het elkaar ‘opnieuw leren kennen’. We zijn daarnaast aan de slag gegaan met de terugkerende, organisatiebrede rode draden uit de medewerkersonderzoeken (2020 en 2021): · Werkvoorraad (balans taken-menskracht) ·
Herstelbehoefte
Deze rode draden hebben we geplaatst in het geheel van reguliere taken, ambities uit het coalitieakkoord ‘Strategie met ambitie’, extra landelijke opgaven (zoals opvang vluchtelingen), een veranderende klantvraag en nieuwe wettelijke taken (zoals rechtmatigheidsverantwoording). We constateerden dat het blijven prioriteren, zoals de afgelopen jaren gebeurde, in deze totale opgaaf geen afdoende oplossing meer is. Dit heeft geleid tot het voorstel in de begroting 2023 (paragrafen Bedrijfsvoering en Grote projecten), ter versterking van de organisatie en de bedrijfsvoering. Dit langs 3 lijnen: · Budget voor bemensing projecten ·
Spreiding van projecten Pagina 82 van 184
Jaarstukken 2022 Gemeente Sluis
·
Versterking op de basistaken (+ 6,5 fte).
Na het vaststellen van de begroting (10 november 2022) zijn de stappen gezet om de formatieve versterking vanaf 2023 te realiseren. Volgend uit de paragraaf Grote projecten is daarnaast het project Portfoliomanagement gestart. Doelstelling daarvan is overzicht, coördinatie en onderlinge afstemming voor het geheel aan projecten (regulier én majeure), rekening houdend met reguliere taken (going concern). Centraal staat dat er duidelijke prioriteitstelling kan plaats vinden in verdeling van middelen versus het realiseren van doelen. De implementatie is voorzien in 2023. 2. Toekomstbestendig en flexibel werken In afstemming met de medezeggenschap hebben we de Regeling Tijd- en plaatsbewust werken vastgesteld. Deze maakt een combinatie mogelijk van thuis en op kantoor werken, met behoud van kwaliteit en kwantiteit van werkzaamheden. In de Regeling staan de randvoorwaarden waaronder het hybride werken mogelijk is, zoals het inrichting van een Arbo technisch verantwoorde thuiswerkplek. De eerste ervaringen zijn positief. We zien een gemiddelde bezetting van 50 tot 60% per dag. Inherent aan hun taken maken bijvoorbeeld onze medewerkers van het Klanten Contact Centrum en de buitendienst minder gebruik van deze Regeling. 3.
Arbeidsmarktcommunicatie (boeien en binden) De VNG en de landelijke personeelsmonitor gemeenten (A&O fonds) laten de afgelopen jaren een aantal uitdagingen zien voor gemeenten tussen 20.000 en 50.000 inwoners: ·
Uitstroom wegens pensionering is aanhoudend hoog.
·
Het wordt steeds lastiger om mensen jarenlang vast te houden.
·
Er is een krapte op de arbeidsmarkt, waardoor vacatures lastig te vervullen zijn.
Deze uitdagingen zijn ook in organisatie herkenbaar (zie Uit-, door- en instroom). Het boeien en binden van mensen is in 2022 dan ook een belangrijke opgaaf geweest. Voor het boeien (de werving) hebben we gewerkt met een mix van wervingsinstrumenten. We maakten gebruik van de inzet van werving- en selectiebureaus, hebben meer via social media gedaan en zijn actief geweest op banenmarkten (zoals Rootzz, HZ en Scalda). Onze werving richtte zich op Nederland en Vlaanderen. Daarnaast hebben we actief stageplaatsen aangeboden, en ons traineeprogramma voortgezet. Ook het aantrekkelijk houden van onze werkomgeving (het binden) heeft veel aandacht gehad. Naast de Regeling Tijd- en plaatsbewust werken is per 2023 de Regeling vergoeding woon-werkverkeer ingesteld. Er is nog meer ruimte geweest voor interne doorstroommogelijkheden, opleiding en loopbaanontwikkeling. We zijn doorgegaan met het beloningsbeleid voor uitzonderlijke prestaties en hebben voorzieningen gefaciliteerd op het gebied van catering en gezondheid/vitaliteit. We zijn daarnaast blij met onze actieve personeelsvereniging. Bij het openstellen van vacatures is gewerkt met het geldende afwegingskader Vacatures. Dat betekent dat per vacature wordt beoordeeld of, en zo ja hoe, deze opgevolgd wordt.
De opties daarbij zijn: 1 op 1 invullen, invullen in hetzelfde werkveld maar met een geactualiseerd pakket (bijvoorbeeld als gevolg van nieuwe taken), niet invullen en de capaciteit elders in de organisatie inzetten, niet invullen en capaciteit achter de hand houden om waar nodig flexibel in te zetten. Het overgrote deel van de vacatures hebben we in 2022 ingevuld. Voor sommige functies zijn daarbij meerdere wervingsrondes nodig geweest. We ervaren aanhoudend moeite bij Pagina 83 van 184
Jaarstukken 2022 Gemeente Sluis
vacatures op het gebied van ruimtelijke ordening, planologie, toezicht en handhaving. Op deze plaatsen is er in 2022 ingezet op inhuur. In een enkel geval was ook het verkrijgen van inhuur moeizaam. Daar is noodgedwongen overgegaan tot prioriteren. 4. Kansen in Bedrijfsvoering, Dienstverlening en Communicatie In coronatijd is versneld uitvoering gegeven aan het digitaal werken. Ook is een meerjarig beleidsplan voor de Bedrijfsvoering vastgesteld. Daarin zijn ontwikkelingen beschreven op het gebied van ICT, facilitair, financiën en documentaire informatievoorziening. Naast een toekomstbestendige bedrijfsvoering (wat past in Sluis Opgeschut) stimuleert het plan nieuwe kansen voor onze Dienstverlening en Communicatie. In programma 4 van deze jaarstukken wordt gerapporteerd over de stappen in 2022. Wij vinden het van belang te kunnen leren van ervaringen elders. Daarom hebben we in 2022 deelgenomen aan Vensters voor Bedrijfsvoering (VvB). Dit instrument geeft gemeenten nader zicht op hun bedrijfsvoering, dienstverlening en ontwikkelmogelijkheden. Daarnaast kan de eigen informatie vergeleken worden (benchmark) met die van vergelijkbare gemeenten. VvB is een initiatief van onder andere de Vereniging van Gemeentesecretarissen, VNG Realisatie en ICTU (verbetering digitale dienstverlening met ICT).
Uit de resultaten blijkt een positief beeld op diverse punten, waaronder een dalende overhead, de aanpak van verzuim en een gezonde verhouding tussen in- en uitstroom. Verbeterkansen liggen er op het gebied van meer datagestuurd werken, ter sturing en ondersteuning van het beleid. Dit punt is opgepakt door ontwikkeling van onder andere dashboards voor het sociaal domein en formatieve ruimte voor functioneel en databeheer (Omgevingswet, sociaal domein).
Uitstroom, doorstroom en instroom In 2022 hebben 10 medewerkers afscheid genomen wegens (vervroegde) pensionering. In 2 situaties is een tijdelijk contract niet omgezet in een vast contract. We hebben van 9 mensen afscheid genomen wegens het aanvaarden van een baan elders, en van 5 medewerkers wegens overige redenen (waaronder ziekte, persoonlijke omstandigheden). In 2022 waren 122 medewerkers langer dan 6 jaar in dienst. Er is een interne doorstroom geweest van 5 personen, waaronder 3 trainees. We hebben 13 stageplaatsen vervuld en 1 Beroepsbegeleidende Leerweg (BBL-stage). Er zijn 25 personen in dienst getreden.
Inhuur derden De afgelopen jaren bedroeg de post Inhuur derden € 142.000. Ten opzichte van het totale personeelsbudget is dit circa 1%. De praktijk liet zien dat over de afgelopen jaren gemiddeld rond de 10% inhuur plaatsvindt (landelijk: 17%) met uiteenlopende aanleidingen en doelen. Zo huren we in bij grote projecten, bij ziekte, daar waar vacatures niet vervuld raken of voor het tijdelijk opvangen van extra taken. We zoeken daarbij steeds naar een zo passend mogelijke dekking, zoals projectbudget, vacatureruimte en de reserve Bedrijfsvoering. De feitelijke post Inhuur derden is daarmee zo veel mogelijk afgeschermd voor onontkoombare situaties. Gezien het jarenlange verschil tussen de begroting en de werkelijkheid is de post tegen het licht gehouden in het kader van Realistisch begroten. Op basis daarvan heeft u bij de begroting 2022 ingestemd met een verhoging van 1% naar 5%. In 2022 was het bedrag daarmee € 542.000. We ronden het jaar binnen dit budget af.
Pagina 84 van 184
Jaarstukken 2022 Gemeente Sluis
Opleidingsbudget In de begroting 2022 is een opleidingsbudget opgenomen van € 339.000. Dit is benut voor opleidingen in het kader van vakbekwaamheid en persoonlijke en/of loopbaanontwikkeling. In de nasleep van de coronapandemie heeft een aantal opleidingen niet plaatsgehad en/of zijn deze pas later in het jaar kunnen starten. Hierdoor is het budget niet volledig benut en resteert er incidenteel een bedrag van € 179.000. Bij de resultaatbestemming doen wij u hierover een voorstel.
Ziekteverzuim In 2022 heeft het ziekteverzuim continu aandacht gehad. Samen met de Arbo Unie hebben we het (potentieel) verzuim nauwlettend opgevolgd. In 2022 was ons verzuim 5,8%, waarvan 3,9% langdurig verzuim van 42 dagen of langer. De meldingsfrequentie was 1,19. In het eerste kwartaal zagen we een stijging in het kortdurend verzuim (< 8 dagen) en in het middellang verzuim (8-42 dagen). Deze kwam voort uit coronabesmettingen en een griepgolf. Vanaf het tweede kwartaal daalde het percentage. Onze cijfers sluiten aan op de landelijk gemiddelden voor gemeenten van onze omvang. In 2022 is de voorbereiding gestart voor een nieuwe aanbesteding van de Arbo dienstverlening. Dit omdat het contract met de Arbo Unie afliep.
Huisvesting Na 2 coronajaren met weinig fysieke aanwezigheid, zijn de werkplekken vanaf maart/april 2022 weer terug in gebruik genomen. Aandacht is daarbij uitgegaan naar Arbo technische zaken en interne veiligheid. Onze Arbo-coördinator heeft in 2022, samen met de preventiemedewerkers, de werkomstandigheden geschouwd. Dit gaat zowel om fysieke zaken (inrichting van werkplekken en ruimtes, opslag van materieel en dergelijke) als om het inregelen van processen, protocollen en andere interne veiligheidsmaatregelen. Onder leiding van de coördinator interne veiligheid is de vacante positie van hoofd BHV ingevuld en hebben 8 medewerkers de training ploegleider afgerond. Daarmee is het BHVteam terug op volle sterkte gebracht. Ook is een oefen- en trainingsprogramma ingezet. In 2022 is een aanzet gemaakt om het agressieprotocol te herzien. We zoeken daarbij aansluiting bij de Zeeuwse aanpak op het gebied van Veilige Publieke Taak. Daarnaast was in 2022 het Collegiaal Opvang Team actief. Onze medewerkers kunnen geconfronteerd worden met (agressie)incidenten of andere situaties die veel impact hebben. Wij vinden het van belang dat er daarna opvang en zorg plaatsvindt. Het Collegiaal Opvang Team, dat uit eigen (daartoe opgeleide) mensen bestaat, draagt daar zorg voor.
Het gemeentehuis in Oostburg staat op de planning om de buitenzijde te laten verduurzamen (waaronder isolatie spouwmuren, vervanging glas, aanpassen plat dak). In afwachting van de resultaten van de verkenning Vitaal West Zeeuws-Vlaanderen heeft deze activiteit in 2022 on hold gestaan. In de onderhoudsreserve gemeentelijke gebouwen blijft hiervoor € 303.000 beschikbaar. In 2022 hebben we verdere uitvoering gegeven aan de verduurzaming van de gemeentelijke organisatie. Dit door maatregelen in te zetten die de ecologische voetafdruk te verkleinen, waaronder verlichting, inkoop en aanbesteding, verwarming, duurzame mokken en waterflessen.
Pagina 85 van 184
Jaarstukken 2022 Gemeente Sluis
Privacy & Informatiebeveiliging Als gemeente werken we veel met privacygevoelige informatie. Informatiebeveiliging, privacy en beheersmaatregelen om risico’s te beperken, zijn dan ook belangrijk. De wettelijke eisen worden steeds hoger. Daarom zijn in 2022 de ICT-voorzieningen en bijbehorende informatiebeveiliging blijvend ontwikkeld en is er continue aandacht geweest voor bewustwording en training van organisatie en bestuur. In de informatieve raadsbijeenkomst op 20 september 2022 bent u hierover bijgepraat. Ons Strategisch Informatiebeveiliging & Privacy beleid bepaalt de kaders en verantwoordelijkheden om een adequate informatiebeveiliging en privacy in te richten en te onderhouden. Onderleggers daarvoor zijn de Baseline Informatiebeveiliging Overheden (BIO) en de Algemene verordening gegevensbescherming (AVG). In 2022 is aan steeds meer BIO en AVG-normen voldaan waarmee wederom een stap is gezet in het verhogen van onze weerbaarheid tegen cyberaanvallen en datalekken. Eind 2022 is door een ethisch hacker een PEN-test (gesimuleerde cyber aanval) uitgevoerd. De hacker is er niet in geslaagd binnen te dringen. Wel zijn er aanbevelingen geformuleerd die in de implementatieplanning zijn opgenomen. Eind 2022 is gestart met de voorbereiding van de aankomende nieuwe Europese EU richtlijn ‘NIS2’, die in 2023 in wetgeving wordt vertaald.
De omvang en de impact van NIS2 zijn potentieel enorm. Het doel is om de nationale veiligheid en Europa te borgen, waarbij digitale veiligheid een prioriteit is. Met deze richtlijn wordt van een paar duizend vitale Europese entiteiten, zowel publieke als private, naar meer dan honderdduizend gegaan. Net als bij de AVG is er risico op boetes en op bestuurlijke aansprakelijkheid. De NIS2 wordt per oktober 2024 audit plichtig. De jaarlijkse audit ENSIA is met goed resultaat doorlopen. De uitkomsten daarvan moeten wij rapporteren aan de gemeenteraad (horizontale verantwoording) en verschillende ministeries (verticale verantwoording). In 2022 is dit overeenkomstig gebeurd per brief van 30 juni 2022 die behandeld is in samenhang met de stukken uit de Planning & Control cyclus.
Rechtmatigheidsverantwoording In 2022 zijn de voorbereidingen gedaan voor de invoering van de rechtmatigheidsverantwoording met ingang van het verslagjaar 2023. De Eerste Kamer heeft in september 2022 ingestemd met deze wetswijziging. Eind november heeft de minister van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties aangegeven dat de aanpassingen in de overige wet- en regelgeving, te weten Besluit accountantscontrole decentrale overheden en Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten, in de loop van 2023 worden doorgevoerd. De belangrijkste eerste activiteiten betreffen het aanpassen van de Controleverordening en de Financiële Verordening. Als tweede punt is het vergroten van de bewustwording op het gebied van de rechtmatigheid. Het Routeplan, met daarin de ambitie "Financieel in Control" maakt daarvan deel uit. Beide sporen zijn in 2022, in samenspraak met de auditcommissie, in voorbereiding genomen. In 2022 is de Interne Controle (IC) op de materiële werkprocessen verder ingericht en is de onafhankelijkheid van de IC meer geborgd. Dit onder meer door het formaliseren van de staf per 1 januari 2022 en het aantrekken van een concerncontroller (per 1 mei 2022).