03 2e Bestuursrapportage 2023

Voor 2023 is op basis van de huidige bevoorschotting een stijging van € 134.000 te verwachten. Gezien de onzekerheid op de energiemarkt wordt er een marge van 20% gehanteerd, hetgeen een extra stijging van € 260.000 betekent. De totale extra energielasten in 2023 bedragen derhalve € 394.000. Daarnaast loopt het contract met de energieleverancier elektra en gas dit jaar af. Vanaf 2024 worden dit nieuwe energieleveranciers. Hiervoor loopt via de VZG een nieuwe aanbesteding voor de komende 4 jaar. Of dit vaste, variabele of dynamische tarieven worden is nog niet bekend. Om die reden is het structurele effect voor onze begroting 2024 nog niet te bepalen. Voorbereidingskrediet Uitbreiding De Vlaschaard Er is een voorbereidingskrediet beschikbaar voor de uitbreiding van bedrijventerrein De Vlaschaard in Eede van € 119.000. De kosten vallen hoger uit dan geraamd. Een deel van de gemaakte kosten betreft onderzoek naar explosieven. Deze kunnen voor 68% worden gedeclareerd bij het Rijk binnen het kader van de bommenregeling. De verwachte rijksbijdrage van € 43.500 is voldoende om de hogere kosten op te vangen. Wegen Momenteel worden er glasvezelkabels gelegd door enkele externe partijen. Hiervoor vinden er graafwerkzaamheden plaats in het gemeentelijke wegennetwerk. Ter compensatie ontvangen wij degeneratievergoedingen.

Deze worden te zijner tijd ingezet om de desbetreffende wegen (vervroegd) te kunnen onderhouden. Om deze vergoedingen hiervoor beschikbaar te houden worden deze nu toegevoegd aan egalisatiereserve wegen. Het betreft voor 2023 een bedrag van € 300.000. Afgeronde investeringen Enkele investeringskredieten kunnen komen te vervallen. Deels omdat ze gereed zijn, deels omdat er budget is voorzien binnen het beheerplan wegen. Het betreft de investeringen: - Parkeerproblematiek MFC Nieuwvliet € 38.302 - Omvormen halfverharding 2023 € 87.983 - Herinrichting Schouwburgstr/Callenfelsstr Oostburg € 215.005 - Herinrichting centrum Oostburg, fase 4 € 267.759 Pagina 35 van 38

Alle investeringen hebben een afschrijvingstermijn van 25 jaar, waarmee de bespaarde afschrijving € 24.000 bedraagt. Bijstandsuitkeringen (BUIG) De definitieve beschikking 2023 van de rijksbijdrage voor de BUIG laat een hogere bijdrage van € 720.000 zien. Daartegenover staan hogere uitgaven voor uitkeringen en loonkostensubsidies voor € 375.000. Per saldo levert dit in 2023 derhalve een voordeel op van € 345.000. Crisis Nood Opvang (CNO) De Crisis Nood Opvang (CNO) in de voormalige gymzaal te Aardenburg is in 2023 gecontinueerd en de einddatum zal 15 december 2023 zijn. De verwachte kosten (€ 1.150.000) kunnen worden gedeclareerd bij het Rijk. CDOKE-middelen (specifieke uitkering) De specifieke uitkering “Tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid (CDOKE)” heeft tot doel om gedurende de uitkeringsperiode de capaciteit (bemensing) te vergroten bij decentrale overheden voor de uitvoering van het klimaat- en energiebeleid in de volgende sectoren: a. gebouwde omgeving; b. elektriciteit; c. mobiliteit; d. industrie; of e. overig klimaat- en energiebeleid. Voor de periode 2023-2026 komt er een jaarlijkse rijksbijdrage beschikbaar van ca. € 750.000, waarbij we streven naar een maximale benutting van het budget binnen de doelstellingen van de regeling. We gebruiken dit bedrag over andere voor de benodigde (uitvoerings)capaciteit.

Fietsproject Conform de geldende arbeidsvoorwaarden kunnen personeelsleden gebruik maken van de fietsregeling. Elk jaar wordt hiervoor een investeringskrediet beschikbaar gesteld, met als uitgangspunt een gemiddelde van 10 deelnemers. Dit jaar is er duidelijk meer gebruik gemaakt van de regeling en dient het budget te worden verhoogd met € 20.000. De verstrekte leningen worden in maximaal 3 jaar afgelost. GI Intervence Bij de problematiek rondom de GI Intervence in 2021 is er bedrag beschikbaar gesteld van € 45.885 voor het (indien nodig) verstrekken van een achtergestelde lening aan de GI Intervence. Uiteindelijk is dit niet nodig gebleken, waarmee het nog bestaande investeringskrediet kan komen te vervallen. Woningaanpassingen en wmo-hulpmiddelen Het budget voor woningaanpassingen is al jaren ongewijzigd. Door de inflatie van de laatste tijd moet het budget van € 354.000 verhoogd worden met € 50.000. Daarnaast worden de budgetten voor de wmo-hulpmiddelen (rolstoelen en scootmobielen) per saldo verhoogd met € 59.000. Dit betreft deels inflatiecorrectie en deels meergebruik van de regelingen. PGB’s De persoonsgebonden budgetten (PGB’s) worden minder aangevraagd. Zowel voor de jeugdzorg, de huishoudelijke voorzieningen als de begeleiding wordt de raming verlaagd met in totaal € 149.000.

Pagina 36 van 38

Specifieke uitkering ten behoeve van sport- en beweegstimulering, het bevorderen van cultuurparticipatie, gezondheidsbevordering en het versterken van de sociale basis 2023-2026 Vanaf 2023 is de Specifieke uitkering ten behoeve van sport- en beweegstimulering, het bevorderen van cultuurparticipatie, gezondheidsbevordering en het versterken van de sociale basis 2023-2026 beschikbaar. Op basis van onze aanvraag is er in 2023 € 435.000 beschikbaar. Voorziening spaarverlof Bij de jaarrekening 2022 is er conform de bepaling in de CAO voor het eerst een voorziening gevormd voor spaarverlof (€ 432.500). Elk jaar moet de hoogte van deze voorziening opnieuw worden bepaald. Aan de hand van de meest recente gegevens wordt in 2023 een toevoeging verwacht van € 246.000. Overhead Binnen de overheadkosten zijn een aantal eenmalige voordelen op structurele budgetten. Er ontstaat hierdoor een voordeel van € 571.000. Het betreft hier onder andere structurele budgetten waarvan de uitvoering pas in 2024 in volle omvang zal plaatsvinden. Veiligheidsregio Zeeland Bij het opstellen van de Veiligheidsregio (VRZ)-begroting 2024, is door de VRZ geconstateerd dat in de periode 2016 t/m 2023 een fout is gemaakt in de berekening van de gemeentelijke bijdragen in de begrotingen van de VRZ.

Dit betekent dat over deze jaren gemeenten te veel of te weinig doorberekend hebben gekregen op basis van de kostenverdeling-systematiek zoals beschreven in de Gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Zeeland (GR). Een belangrijk deel van de gemeentelijke bijdragen aan VRZ wordt gedekt uit het gemeentefonds. Het gemeentefonds wordt door de Rijksoverheid periodiek herijkt. Door wijzigingen in het gemeentefonds in de afgelopen jaren zijn de inkomsten voor gemeenten veranderd en daarmee de onderlinge verhoudingen in de totale gemeentelijke bijdrage aan VRZ. De wijzigingen in het gemeentefonds hebben onterecht invloed gehad op de mitigatiebijdrage en de ingroeiregeling, terwijl dit vaste bedragen zijn die zijn berekend door verschil te bepalen tussen historische kosten en verhouding in het cluster Orde & Veiligheid uit het gemeentefonds in 2013. Door het toepassen van de onjuiste berekening heeft de gemeente Sluis de afgelopen jaren ruim € 671.000,- te weinig betaald. In de commissie Ruimte/AB van 17 oktober bent u over dit onderwerp reeds geïnformeerd aan de hand van de brief van het Algemeen Bestuur van de Veiligheidsregio Zeeland. Verkiezingen Door extra verkiezingen dit jaar zullen de kosten hiervoor hoger € 94.000 uitvallen dan begroot. Het gaat hier om kosten variërend van stemmateriaal, zaalhuur, aanplakborden tot briefporten en presentiegeld.

Huisvesting Oostburg Door diverse oorzaken stijgen de lasten voor de huisvesting Oostburg incidenteel met € 54.000 en structureel met € 45.000. Denk hierbij aan hogere lasten voor o.a. onderhoud en beveiliging. Overige kleinere afwijkingen Conform de bepaling in de financiële verordening worden individuele afwijkingen lager dan € 50.000 niet nader toegelicht in de Bestuursrapportage. Bij elkaar opgeteld bedragen deze afwijkingen per saldo € 233.000 positief in 2023. Hoofdzakelijk wordt dit veroorzaakt door incidenteel lagere lasten in het huidige jaar en een incidentele extra baat. Pagina 37 van 38

4. Financiële samenvatting In onderstaande tabel is een samenvatting gemaakt van de financiële afwijkingen in deze Bestuursrapportage. Indien de afwijking budgettair neutraal is, is het bedrag € 0. Onderwerp (bedragen x € 1.000)

2023

2024

2025

2026

2027

-154 -66

-154 -66

-154 -66

-154 -66

-100

-100

-100

-100

24

24

24

24

-109

-109

-109

-109

149

149

149

149

-45 -84 -385

-45 -84 -385

-45 -65 -366

-45 -65 -366

(-/- = afname saldo; + = toename saldo)

Gemeentelijke heffingen Software De Eenhoorn Baten Leges Burgerzaken Waterdunen Oekraïne Planologische procedure Leges bouwvergunningen Rente geldleningen Lijkbezorging Energielasten Afgeronde investeringen Bijstandsuitkeringen (BUIG) Woningaanpassingen en wmohulpmiddelen

1.506 -174 -66 -50 -60 2.544 200 -400 76 -120 -394 24 345 -109

PGB’s Overhead voorziening spaarverlof Veiligheidsregio Zeeland Verkiezingen Huisvesting Oostburg Overige kleine afwijkingen Totaal

149 571 -246 -671 -94 -54 217 3.194

De 2e Bestuursrapportage 2023 leidt tot een totaalbedrag aan afwijkingen in 2023 van € 3.194.000 (positief).

Pagina 38 van 38