02 [Begroting 2026] - Begroting 2026

BEGROTING 2026

PAGINA 70 VAN 137

GEMEENTE SLUIS

Risicomanagement De gemeente heeft te maken met toenemende complexiteit, ambities en nieuwe wettelijke taken waarbij niet altijd voldoende middelen worden meegegeven. Om deze redenen is het belangrijk dat bestuur en organisatie scherp sturen op de onzekerheden die op hun pad komen en daarin bewuste keuzes maken. We hanteren hiervoor het risico gestuurd werken. Voor een effectieve verankering van risicomanagement in de organisatie is goede communicatie van belang. Een inhoudelijke communicatie over de risico's zal plaatsvinden als onderdeel van de P&C-cyclus. Door deze koppeling worden de risico's periodiek onder de aandacht gebracht. Om te waarborgen dat de risico's op uniforme en objectieve wijze worden beoordeeld, wordt gebruik gemaakt van onderstaande tabel om de kans en impact van een risico in te schatten (risico = kans x impact). Klasse Zeer laag Laag Gemiddeld

Kans Percentage 1% - 20% 21% - 40% 41% - 60%

Gevolg Financieel < € 25.000 € 25.001 - € 100.000 € 100.001 - € 250.000

Hoog

61% - 80%

€ 250.001 - € 500.000

Zeer hoog

81% - 100%

> € 500.000

Gevolg Imago Intern Onrust bij burgers Negatieve berichtgeving burgers Negatieve berichtgeving media Zeer negatieve berichtgeving media

In onderstaande tabel zijn de bedragen van de risico’s opgenomen per klasse. Klasse Zeer laag

Totaal (bedragen * € 1.000) 240

Laag

5.155

Gemiddeld

2.850

Hoog

500

Zeer hoog

2.500

Totaal

11.245

BEGROTING 2026

PAGINA 71 VAN 137

GEMEENTE SLUIS

Voor zowel de potentiële financiële risico’s als voor de imagorisico’s is een heatmap opgesteld. Hierin is duidelijk af te lezen welke risico’s er in een bepaalde klasse zitten. De risico’s in de klasse hoog en zeer hoog zijn beschreven. Heatmap impact financieel > € 500.001

30, 62

22, 104

66

29

31,105

5, 23

9

3, 11

26, 94

73, 84,109

47, 63, 64, 65, 72, 84, 88

39

40, 111

Zeer hoog

€ 250.001 - € 500.000 Hoog 51

€ 101.000 - € 250.000 Gemiddeld

€ 25.001 - € 100.000

Laag 13, 45, 74

< € 25.000

101

Zeer laag impact ↑ kans →

Zeer laag

Laag

Gemiddeld

Hoog

Zeer hoog

1 - 20%

20 - 40%

40 - 60%

60 - 80%

80 - 100%

Heatmap impact imago zeer negatieve berichtgeving media negatieve berichtgeving media negatieve berichtgeving burgers

75

22, 99

47, 74, 95, 104

31, 63, 65, 73,108, 109

42

23, 26

64, 66, 72, 90, 98, 101, 105, 111 45, 88, 89

106

86, 96

34, 91

onrust bij burgers 7

33

intern impact ↑ kans →

BEGROTING 2026

Zeer laag

Laag

Gemiddeld

Hoog

Zeer hoog

1 - 20%

20 - 40%

40 - 60%

60 - 80%

80 - 100%

PAGINA 72 VAN 137

GEMEENTE SLUIS

Nr. Omschrijving risico risico 22 Informatiebeveiligingsincidenten kunnen leiden tot fouten in de dienstverlening. Kwaliteit en integriteit van data worden in het algemeen niet direct gezien als doel van informatiebeveiliging. Toch dient dit risico nadrukkelijk op het netvlies te staan van bestuur en organisatie. Want als informatie niet integer is, kan dat leiden tot vertraagde of foute beslissingen, verkeerde handelingen en verspilling van tijd en menskracht. 23 Ransomware aanval en Datalek Beide risico's zijn in oktober middels een Cyberrisico analyse en een zeer uitgebreide benchmark gekwantificeerd en gekwalificeerd. Voor de gemeente Sluis is zijn de kostencomponenten als gevolg van een datalek vastgesteld op 3,2 miljoen en de kosten als gevolg van een Ransomware aanval op 1,2 miljoen.

26

Beheersmaatregel

kans

Geld

Trainen op melden van incidenten. Trainen op bewustzijn op alle niveaus

25%

5.400.000

65%

Negatieve berichtgeving burgers

Alle BIO/NIS2 beheersmaatregelen implementeren op het niveau van 'werking'. Uitvoeringsprogramma van het Strategisch beleid. Uitvoering van de deelprojecten die vallen onder het Projecten Programma Informatiebeveiliging. Trainingen zoals het Security & Privacy Awareness programma. Gevaren in ketens uit het zicht: We sturen hierop door Een gemeente neemt deel in bij uitbesteding vooraf gemiddeld 30 afspraken te maken samenwerkingsverbanden en over maakt gebruik van diensten van informatiebeveiliging derden zoals en privacy. softwareleveranciers. Diverse gemeenten zijn in de afgelopen twee jaar geconfronteerd met incidenten die ontstaan zijn bij derden, waarbij de gevolgen in de eigen dienstverlening merkbaar waren. Dit is een nieuw risico ad € 150.000. We sturen hierop door bij uitbesteding vooraf afspraken te maken over informatiebeveiliging en privacy.

50%

400.000

90%

zeer negatieve berichtgeving social media Impact op organisatie (betrouwbare overheid) Burger (identiteitsfraude) Bestuur (openbare orde en veiligheid onder druk)

50%

150.000

85%

zeer negatieve berichtgeving social media Impact op organisatie (betrouwbare overheid) Burger (identiteitsfraude) Bestuur (openbare orde en veiligheid onder druk)

BEGROTING 2026

kans imago

PAGINA 73 VAN 137

GEMEENTE SLUIS

Nr. Omschrijving risico risico 39 Door verschillende oorzaken kunnen begrotingstekorten in gemeenschappelijke regelingen ontstaan waardoor de gemeente financieel moet bijspringen.

Beheersmaatregel

kans

Geld

Via DB en/of AB bestuursleden heeft de gemeente Sluis (beperkte) zeggenschap over de beleidskeuzes van GR'en.

70%

1.000.000

40

De verplichting die de gemeente heeft uit hoofde van pensioenen van (vml) bestuurders wordt jaarlijks actuarieel herrekend. Aangezien deze berekening slechts eenmaal per jaar kan worden uitgevoerd op basis van de actuele disconteringsvoet die het ministerie eind december van het lopende jaar vaststelt en die wij volgen, is de omvang van de noodzakelijke bijstorting ten laste van het resultaat van het boekjaar vooraf niet bekend.

De verplichting die de gemeente heeft uit hoofde van (ingegane en niet-ingegane) pensioenen (vml) bestuurders wordt jaarlijks actuarieel herrekend. Afhankelijk van de renteontwikkeling en ontwikkeling in de levensverwachting van mannen en vrouwen in Nederland wordt de noodzakelijke reservering actuarieel berekend

90%

500.000

111

Resultaten Inkoop Jeugdhulp Er komt een verdiepend kostprijsonderzoek, dit gaat langer duren waardoor wij moeten gaan werken met overbruggingsovereenkomsten. De tarieven zijn op dit moment nog niet bekend. Onzekerheid met betrekking tot realisatie ontwikkelingen, met mogelijk gevolg dat investeringen (private ontwikkelingen) en de opwaardering van de badplaats Cadzand-Bad stil komt te liggen.

90%

1.000.000

50%

negatieve berichtgeving social media

50%

500.000

50%

negatieve berichtgeving media.

66

BEGROTING 2026

Duidelijke communicatie en helder beleid.

kans imago

PAGINA 74 VAN 137

GEMEENTE SLUIS

Weerstandscapaciteit Onder weerstandscapaciteit wordt verstaan de capaciteit aan geldmiddelen die de gemeente heeft om tegenvallers op te vangen. Dit zijn de middelen en mogelijkheden waarover de gemeente beschikt om niet-begrote kosten, die onverwachts en substantieel zijn, te dekken zonder dat de begroting en het beleid aangepast hoeven te worden. De weerstandscapaciteit bestaat uit: - de vrij besteedbare reserves; - onvoorzien; - stille reserves; - onbenutte belastingcapaciteit. Overzicht beschikbare weerstandscapaciteit: Component

Bedrag (x € 1.000)

Eigen vermogen per 1 januari 2026: Algemene reserve

20.292

Reserve grondexploitatie

2.065

Reserve sociaal domein

500

Reserve Explosievenruiming

284

Egalisatiereserve bodemsanering

420

Onvoorzien

50

Onbenutte belastingcapaciteit

5.738

Totaal

29.349

Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen van de gemeente is het vermogen om financiële risico's op te kunnen vangen en daarmee de gemeentelijke structurele taken te kunnen voortzetten. We bepalen het weerstandsvermogen door de relatie te leggen tussen de weerstandscapaciteit (de middelen die beschikbaar zijn om niet-begrote kosten te dekken) en de risico's die we als gemeente lopen en waarvoor op de balans geen voorziening is getroffen. Het is niet realistisch dat alle risico's zich op een en hetzelfde moment voordoen. Bij deze begroting wordt vastgesteld dat 75% van de risico's afgedekt moet zijn door het weerstandsvermogen. Het totaal van de risico's bedraagt € 11.245.000 waarvan 75% (€ 8.433.750) wordt meegenomen in de weerstandscapaciteit. Wij achten deze weerstandscapaciteit van € 29.349.000 voldoende. De weerstandsratio (weerstandscapaciteit/risico's) bedraagt 3,48 en voldoet daarmee ruimschoots aan de gewenste ratio van 2,0 zoals opgenomen in de nota reserves en voorzieningen 2025.

BEGROTING 2026

PAGINA 75 VAN 137

GEMEENTE SLUIS

Kengetallen

Realisatie Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2024

2025

2026

2027

2028

2029

1A Netto schuldquote 1B Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen 2 Solvabiliteitsratio

-10%

32%

29%

30%

39%

39%

-10%

32%

29%

30%

39%

39%

53%

43%

46%

47%

40%

39%

3 Grondexploitatie 4 Structurele exploitatieruimte 5 Belastingcapaciteit

0%

1%

0%

0%

0%

0%

9%

6%

7%

6%

5%

5%

98%

91%

89%

Toelichting gehanteerde kengetallen De netto schuldquote (kengetal 1A en 1B) weerspiegelt het niveau van de schuldenlast van de gemeente ten opzichte van de eigen middelen. Het geeft daarmee een indicatie van de mate waarin de rente en de aflossingen op de exploitatie drukken. De netto schuldquote wordt zowel in- als exclusief doorgeleende gelden gepresenteerd. Op die manier wordt duidelijk in beeld gebracht wat het aandeel van de door de gemeente verstrekte leningen is en wat dit betekent voor de schuldpositie. De gemeente Sluis heeft geen uitzettingen langer dan 1 jaar. Een netto schuldquote van lager dan 100% wordt als weinig risicovol beschouwd. De solvabiliteitsratio (kengetal 2) geeft inzicht in de mate waarin de gemeente in staat is aan zijn financiële verplichtingen te voldoen. Het wordt berekend door het eigen vermogen af te zetten tegen het totale vermogen. Hoe hoger de solvabiliteitsratio hoe minder risicovol. Het kengetal grondexploitaties (kengetal 3) geeft een indicatie van het financiële risico dat de gemeente loopt in verband met zijn grondportefeuille. Het kengetal wordt berekend door de boekwaarde van de grondexploitaties af te zetten tegen de totale baten van de gemeente (excl. onttrekkingen aan reserves). De structurele exploitatieruimte (kengetal 4) geeft het verschil tussen de structurele lasten en de structurele baten weer.

De Gemeentewet schrijft voor dat de begroting structureel in evenwicht moet zijn. In de jaarrekening wordt achteraf gepresenteerd of dit ook daadwerkelijk het geval was. Hoe hoger het kengetal hoe beter. De belastingcapaciteit (kengetal 5) geeft weer hoe de lokale lastendruk in de gemeente Sluis zich verhoudt tot het landelijk gemiddelde. Het geeft hiermee een indicatie van de ruimte om extra inkomsten uit belastingen te genereren. Hoe hoger het percentage hoe meer financiële ruimte de gemeente heeft door belastingverhoging. In het kengetal belastingcapaciteit zijn de forensen- en toeristenbelasting niet betrokken, omdat dit geen lasten zijn voor de eigen burgers. De impact van de tariefbepaling van deze heffingen voor onze financiële positie is evenwel van aanzienlijk belang.

BEGROTING 2026

PAGINA 76 VAN 137

GEMEENTE SLUIS

Paragraaf Onderhoud kapitaalgoederen In deze paragraaf is een toelichting opgenomen op het onderhoud van de openbare ruimte van de gemeente Sluis. Het grondgebied van de gemeente Sluis beslaat ruim 30.000 ha. Hiervan is ongeveer 450 ha. als openbare ruimte in eigendom en beheer bij de gemeente. Met de openbare ruimte wordt ingespeeld op de behoeften en wensen vanuit de samenleving. De openbare ruimte wordt gebruikt om te wonen, werken en te recreëren. De kapitaalgoederen zijn als volgt gerubriceerd: - wegen; - rioleringen; - bermsloten en beschoeiingen; - openbare verlichting; - groen; - civiele kunstwerken; - speelterreinen; - gebouwen.

Beleids- en beheerplannen Voor het onderhoud zijn door de raad verschillende beleids- en beheerplannen vastgesteld. In onderstaande tabel zijn de beheerplannen weergegeven met vermelding van de programma's en de duur van het plan. Kapitaalgoederen Programma Beleids-/ beheerplan Duur plan Wegen Rioleringen Bermen en beschoeiingen Openbare verlichting Groen Civiele kunstwerken Speelterreinen Speelterreinen Gebouwen

Duurzaamheid Beheerplan wegen Wonen en voorzieningen VGRP Duurzaamheid VGRP

2023-2032 2025-2029 2025-2029

Duurzaamheid

2023-2032

Beleids- en beheerplan openbare verlichting Wonen en voorzieningen Beheerplan groen Wonen en voorzieningen Beheerplan groen Wonen en voorzieningen Beheerplan speelterreinen Wonen en voorzieningen Beleidsplan speelvoorzieningen Diverse Beheerplan onderhoud gemeentelijk vastgoed

2022-2031 2022-2031 2022-2031 2021- geen einddatum 2024-2034

Wegen Het Beheerplan wegen 2023-2032 is op 9 februari 2023 vastgesteld. De gemeente Sluis streeft het wegbeheer uit te voeren waarbij onderhoudsniveau C als ondergrens wordt gehanteerd. In de praktijk betekent dit dat achterstallig onderhoud (kwaliteitsniveau D) zoveel mogelijk wordt voorkomen en kwaliteitsniveau C (laag) zoveel mogelijk wordt beperkt. Achterstallig onderhoud heeft namelijk een verhoogd risico op de veiligheid van de weggebruikers en op kapitaalvernietiging. Ieder jaar wordt er een inspectie verricht van het gehele wegenareaal, zodat tijdig kan worden bijgestuurd indien er andere of meerdere schadebeelden worden geconstateerd dan op voorhand werd verwacht. Op basis van deze inspectie wordt met het beheerprogramma Obsurv van Sweco een basisplanning gemaakt voor de komende jaren. De basisplanning wordt gebruikt om een jaarlijkse uitvoeringsplanning op te stellen. Bij het opstellen wordt zoveel als mogelijk rekening BEGROTING 2026

PAGINA 77 VAN 137

GEMEENTE SLUIS

gehouden met de plannen voor riolering, groen, kabels/leidingen voor een effectieve en efficiënte inzet van de middelen. Bij de uitvoering worden steeds meer klimaatadaptieve maatregelen getroffen (onder meer verwijderen onnodige verhardingen en aanbrengen waterdoorlatende bestrating). Kengetallen: Asfaltverharding Elementenverharding Overig (betonverharding, half verharding)

636.629 m² 1.213.787 m² 81.884 m²

Rioleringen Op 7 maart 2024 heeft de gemeenteraad het gemeentelijk rioleringsplan vastgesteld voor de periode 2025 - 2029 Hierin is het beleid voor de gemeentelijke watertaken (de zorgplichten voor inzameling en transport van huishoudelijk afvalwater, de zorgplicht hemelwater en grondwater) vastgelegd. GRP Het nieuw gemeentelijk rioleringsplan 2025-2029 beschrijft de maatregelen voor onderhoud, beheer, vervanging en oppervlaktewater. Als gevolg van klimaatverandering worden we geconfronteerd met wateroverlast. Buien worden extremer waardoor verbeteringsmaatregelen aan riolering of oppervlaktewater nodig zijn. Werkzaamheden voor vervanging en verbetering van riolering worden met de nutsbedrijven afgestemd in het Azon-overleg. De nutsbedrijven hebben 2–3 jaar nodig om hun werkzaamheden voorafgaand aan de rioleringswerken voor te bereiden en tot uitvoer te brengen. De werken die in voorbereiding worden getoetst aan klimaatlabel B. Dat wil zeggen dat we kijken naar hittemaatregelen door meer groen en minder verharding aan te brengen. Dit doen we in de vorm van bomen en waterdoorlatende verharding in bijvoorbeeld parkeervakken. In 2026 staan de volgende vervanging en verbeteringswerkzaamheden gepland: -

Vervangen riool Burgemeester H.A. Callenfelsstraat-Zuidwal-Grotendam Vervangen riool Oude Haven Vervangen riool Rijksweg Eede en duiker Brieversstraat naar sportveld; Aanpak wateroverlast door aanleggen riool en gootconstructies omgeving Kaai-Jaagpad Sluis;

In voorbereiding bestek: - Aanpak wateroverlast Beestenmarkt – klokstraat met waterberging - Vervangen en afkoppelen riolering Kloosterstraat-Sint Brandaris-Ziversmidstraat - Vervangen riool Schouwburgstraat - Vervangen en afkoppelen verharding achterpaden Breskens Julianastraat -Glacispad - Opstellen bestek rioolrenovatie Breskens/Hoofdplaat (uitvoering 2026). - Rioolreiniging en inspecties: In 2026 wordt de riolering van IJzendijke en omgeving gereinigd en geïnspecteerd. In Zeeuws-Vlaams verband is een nieuw bestek opgesteld voor de periode 2026-2029. Het is een raambestek waarin de gemeenten flexibel zijn om met voorgenomen werkzaamheden te schuiven of daar werkzaamheden aan toe te voegen. De uitgevoerde inspectiewerkzaamheden worden BEGROTING 2026

PAGINA 78 VAN 137

GEMEENTE SLUIS

beoordeeld. Uit de beoordeling vloeit een kleinschalig onderhoudsprogramma voort voor verbetering van doorstroming, zoals verwijderen boomwortels, doorgestoken inlaten, breuk en lekkage. De inspectiebeoordeling vormt verder de basis voor het opstellen van een vervangingsplan op lange termijn. Waar mogelijk wordt gezocht naar locaties voor afkoppelen en afvoer van regenwater naar oppervlaktewater en rioolrenovatie. De inspectie bestanden worden ter verwerking doorgestuurd naar Riobase, dat is een risicogestuurd programma zodat in één oogopslag duidelijk wordt welke riolering de hoogste prioriteit heeft om te vervangen. - Gemalen en drukriolering: We vervangen om de twaalf jaar de schakelautomaten. In 2026 doen we dit bij 8 gemalen en 46 drukrioolgemalen. - IBA's (Individuele Behandeling van Afvalwater): Voor de IBA's wordt in Zeeuws verband met Waterschap Scheldestromen samengewerkt voor beheer en onderhoud. De IBA's die in 2004-2005 geplaatst zijn, moeten vervangen of gerenoveerd worden. In Zeeuws verband worden hier plannen voor gemaakt. Voor de gemeente Sluis worden in 2026 5 IBA's gerenoveerd. - Data: De gegevens van de riolering zijn vastgelegd in het rioolbeheersysteem RioGL/Obsurv. De Zeeuwse gemeenten trekken in een samenwerkingsverband (SAZ+) samen op om data gezamenlijk te ontsluiten. Deze gegevens zijn openbaar te raadplegen via de website dataportaal Zeeland.

De verwachting is dat in 2026 RioGL wordt geïntegreerd in Obsurv en dat het bedienen van het nieuwe beheersysteem volledig anders is, waardoor cursussen noodzakelijk zijn. - Klimaatadaptatie Zowel op gemeentelijk als provinciaal niveau wordt er gewerkt aan een strategie om uiterlijk 2050 te komen tot een klimaat-robuuste inrichting. Op provinciaal niveau wordt de vastgestelde Klimaatadaptatie Strategie Zeeland (KaSZ) volgens een uitvoeringsagenda uitgewerkt. De regionale strategie klimaatadaptatie werken we samen met Hulst en Terneuzen uit. In 2022 hebben we labels t gekoppeld aan de thema’s hitte, droogte, wateroverlast: de label-systematiek. In 2024 zijn deze labels geactualiseerd naar aanleiding van de landelijke maatlat en is de labelsystematiek Zeeuws breed uitgerold binnen de KasZ samenwerking. In 2025 passen we de labelsystematiek verder toe in plannen voor herinrichting van de openbare ruimte. We koppelen dit aan het al geplande werk voor rioolvervanging. SAZ+ In Zeeland is er een samenwerkingsverband SAZ+: Samenwerking afvalwaterketen Zeeland. Het samenwerkingsverband wordt gevormd door de dertien gemeenten, waterschap Scheldestromen en Evides.

SAZ+ heeft als doel gezamenlijk na te denken over klimaat, water en rioleringsvraagstukken en ontwikkelingen die op ons afkomen zoals klimaat en stedelijke wateropgaven, invoering Omgevingsplan, energietransitie en duurzaamheid. Integraal wordt kennis gedeeld en daar waar mogelijk samengewerkt om van elkaar te leren en kosten te besparen. In 2020 is het bestuursakkoord verlengd en een strategienota vastgesteld voor de periode 20202030 waarin het beleid is uitgestippeld.

BEGROTING 2026

PAGINA 79 VAN 137

GEMEENTE SLUIS

Kengetallen: Vrijverval rioolleiding (hoofdriool)

263,9 km

Aansluitleidingen vrijverval

13,9 km

Riool persleiding gemalen

30,9 km

Drukriool persleiding

107,4 km

Installatie Behandeling Afvalwater (IBA)

64 st.

Gemalen (druk riolering)

497 st.

Gemalen (hoofdriolering)

75 st.

Kolken

11.500 st.

Pompen

655 st.

Randvoorzieningen (bergbezinkbassins)

2 st

Bermsloten en beschoeiingen In het gemeentelijk rioleringsplan (GRP) zijn onderhoudsposten opgenomen voor het gemeentelijk watersysteem bestaande uit sloten, vijvers, oppervlaktewater en poelen. Jaarlijks worden onderhoudswerkzaamheden aan ons watersysteem uitgevoerd. Dit bestaat onder meer uit maaiwerk, vervangen van oeverbescherming en het reinigen van randvoorzieningen zoals olieafscheiders en facetfilters. Op kritische uitstroomlocaties doen we een extra maaiwerkronde in de zomerperiode om uitstroming van water niet te belemmeren. Kengetallen: Oppervlaktewater

11 ha

Oever

43 km

Openbare verlichting Het beleids- en beheerplan openbare verlichting 2023-2032 is op 9 februari 2023 vastgesteld. De missie in het nieuwe plan is om tot een duurzaam areaal openbare verlichting te komen, met als doel het bieden van een veilige omgeving voor de burger voor de lange termijn, tegen maatschappelijk aanvaardbare kosten. De visie is vooral gericht op ‘niet verlichten, tenzij…’. Daarbij sluit de gemeente aan op de wettelijke regelgeving, geldende normen en richtlijnen. Ook is de visie gericht op ‘aantrekkelijk en doelmatig’. Door standaardisering worden onderhoudskosten beperkt. De gemeente gaat door met verdere verlaging van het energieverbruik van de openbare verlichting en onderschrijft de doelstellingen “Slim Energiemanagement” en “Energiezuinig” van het Klimaatakkoord. De doelstelling “50% Energiebesparing in 2030” wordt ruimschoots behaald. Het beheer en onderhoud van de openbare verlichting wordt door elf Zeeuwse gemeenten, waterschap Scheldestromen, provincie Zeeland en havenbedrijf North Sea Port gezamenlijk aanbesteed. Kengetallen: Lichtmasten

BEGROTING 2026

6.210

PAGINA 80 VAN 137

GEMEENTE SLUIS

Conventionele Armaturen

2.300

Conventionele Lampen

2.474

LED armaturen

4.100

Abri's gemeente Sluis

20 st.

Abri's Clear Channel

9 st.

Groenvoorzieningen In het Groenbeheerplan 2022-2031 is het onderhoudsniveau van het openbaar groen en de begraafplaatsen vastgelegd. De gemeente Sluis onderhoudt het groen op kwaliteitsniveau B. Dit is het basisniveau waarbij het groen netjes en eenduidig onderhouden wordt, maar er hier en daar geringe mate van onkruidgroei en zwerfvuil geaccepteerd wordt. Het werk wordt door personeel van Dethon en aannemers(particulier) uitgevoerd. Voor het groenbeheer wordt gebruik gemaakt van het beheerprogramma Obsurv. We zetten onze communicatiekanalen actief in om de burgers te informeren over ons groenbeheer en de onkruidbestrijding op verhardingen. Dit werkt begrip verhogend en klachten verlagend. In 2026 gaan we verder met het sturen op een verbeterde bodemstructuur(leven) . In de praktijk komt dit neer op het verbeteren van het bodemleven, aanvullen voedingstoffen, zuurstofgehalte en de capaciteit voor het opnemen van water. Dit geeft een reductie van ongewenste wilde planten en draagt bij aan de afspraken over klimaatadaptatie. De Kloosterstraat te Sluis zal hier in combinatie met rioolbeheer een 1e pilot worden. Kengetallen: Bomen

14.552 st.

Straatmeubilair (excl strandreinigingsbestek)

1843 st.

Hagen

30.556 m

Blokhagen

28.324 m²

Bosplantsoen

324.374 m²

Bos

82.110 m²

Grassen

1.784.634 m²

Sierheesters/vaste planten

98.831 m²

Rozen

1.228 m²

Half verhardingen

88.239 m²

Zwartegrond (incl begraafplaatsen)

48.155 m²

Waterpartijen/vijvers

BEGROTING 2026

13 st

PAGINA 81 VAN 137

GEMEENTE SLUIS

Civiele kunstwerken/bruggen Op basis van inspecties wordt een meerjarenonderhoudsplanning opgesteld en jaarlijks geactualiseerd. De laatste jaarlijkse onderhoudsinspectie vond plaats in 2023 (Beheerrapportage 2024-2033). Daaruit voortvloeiend worden ook de benodigde herstel- en onderhoudsmaatregelen uitgevoerd en worden tevens alle objecten gereinigd. De raming in de (meerjaren) begroting is gebaseerd op de beheerrapportages en zal voor 2025 t/m 2033 worden aangepast met de nieuwe kengetallen. Kengetallen: Bruggen

30 st.

Trappen

37 st.

Banken/ligbedden

1 st.

Vlonders/looplijn

22 st.

Strandovergangen

3 st.

Tunnel

1 st.

Speelterreinen In 2021 is er een nieuw beleidsplan Speelvoorzieningen vastgesteld. Met deze nieuwe uitgangspunten en in het kader van de zorgplicht voor de openbare ruimte is er (in 2022) voor de vervanging van speelwerktuigen en ondergronden van speelterreintjes een onderhoudsbeheerplan opgesteld voor de periode 2022-2031. De jaarlijkse kosten voor groot onderhoud worden in het investeringsplan (geplande vervangingen) opgenomen. Het kwaliteitsniveau van de speeltoestellen is vastgelegd in de landelijke wetgeving, namelijk het Warenwetbesluit attractie- en speeltoestellen (WAS). Om te voldoen aan de wettelijke verplichting voor de veiligheid vindt ieder jaar een grote technische inspectie plaats. Daarnaast vindt iedere zes weken een visuele inspectie plaats. Deze 6-wekelijkse inspectie wordt uitgevoerd door onze buitendienstmedewerkers. De resultaten van deze inspecties worden vastgelegd in een logboek. Voortvloeiende werkzaamheden uit deze inspecties worden direct door eigen dienst of leverancier uitgevoerd. In de kernen Breskens, Draaibrug, Eede, Nieuwvliet, Oostburg, Schoondijke en Sluis vervangen we in 2026 een aantal toestellen. Kengetallen: Speelterreinen (incl. Groede Podium)

70

Speeltoestellen

412

Gebouwen Als onderdeel van het Stappenplan Gemeentelijke Gebouwen is de basis voor onze gebouwen op orde gebracht en is een Duurzaam Meerjaren Onderhoudsplan (DMJOP) 2024-2034 vastgesteld. Dit plan vormt de basis voor onder meer: - onderhoud; - vervangingsinvesteringen; - wettelijke verplichtingen (keuringen, inspecties, legionellapreventie, energiemaatregelen enz.) - verduurzamingsmaatregelen (aanpassingen op basis van de verplichte Energie Maatregelen Lijst (EML); - toegankelijkheidsmaatregelen. BEGROTING 2026

PAGINA 82 VAN 137

GEMEENTE SLUIS

In Q-4 2025 en 2026 worden energiescans uitgevoerd op het gemeentelijk vastgoed. Met de resultaten van de scans wordt een routekaart naar verdere verduurzaming in 2030 en 2040 gemaakt. We beheren onze gebouwen met behulp van een klantvriendelijk en overzichtelijk beheerprogramma. Hiermee zijn we in staat om strategisch en dynamisch gebouwbeheer toe te passen. Dit betekent dat we de juiste zaken op het juiste moment uitvoeren en onderzoeken of onderhoud/vervanging loont ten opzichte van nieuwbouw. Bij het Stappenplan Gemeentelijke Gebouwen zijn meerdere gebouwen genomineerd om afgestoten te worden. Vanaf medio 2024 zijn we hier gefaseerd mee aan de slag. Voor elk object wordt afzonderlijk een definitief besluit genomen na overleg met stakeholders. Deze lijn wordt in 2026 doorgetrokken. Kengetallen: Gebouwen

BEGROTING 2026

123

PAGINA 83 VAN 137

GEMEENTE SLUIS

Paragraaf Verbonden partijen Verbonden partijen zijn organisaties waaraan de gemeente zich bestuurlijk en financieel verbonden heeft. Het Besluit begroting en verantwoording (BBV) geeft als definitie: een verbonden partij is een privaatrechtelijke of publieke organisatie waarin de gemeente een bestuurlijk en financieel belang heeft. Een financieel belang is een aan de verbonden partij ter beschikking gesteld bedrag dat niet verhaalbaar is indien de verbonden partij failliet gaat of het bedrag waarvoor aansprakelijkheid bestaat indien de verbonden partij haar verplichtingen niet nakomt. Bestuurlijk belang is zeggenschap, hetzij uit hoofde van vertegenwoordiging in het bestuur, hetzij uit hoofde van stemrecht. Een verbonden partij komt tot stand wanneer er een publiek belang is bij de uitvoering van een taak die de gemeente niet per se zelf hoeft uit te voeren en andere instrumenten zoals bijvoorbeeld inkoop of subsidie niet toereikend zijn. Het heeft in dat geval een meerwaarde om een zelfstandige organisatievorm te kiezen die het beste past bij de uitvoering. De gemeente Sluis blijft wel de eindverantwoordelijkheid houden voor het realiseren van de beoogde doelstellingen van de programma's. De gemeente Sluis heeft met veel instanties een relatie, het is niet de bedoeling om over elk van hen in dit kader te rapporteren.

Het criterium dat wordt gehanteerd is de combinatie van een aanmerkelijk financieel en bestuurlijk belang. Hierna wordt ingegaan op de belangrijkste verbonden partijen. Overzicht verbonden partijen De verbonden partijen zijn onderverdeeld in: - publiekrechtelijke organisaties; - vertegenwoordiging in vennootschappen/stichtingen en verenigingen. Deelname in publiekrechtelijke rechtspersonen (WGR)

Vertegenwoordiging in vennootschappen (BV/NV)/ Stichtingen en Verenigingen

1. Veiligheidsregio Zeeland

8. ZEH N.V.

2. Sabewa Zeeland

9. NV Economische Impuls Zeeland

3. Openbaar Lichaam 10. GBE Aqua B.V. Afvalstoffenverwijdering Zeeland (OLAZ) 4. Regionale Uitvoeringsdienst (RUD) 11. Stedin NV Zeeland 5. SWV Collectief Vervoer Zeeuwsch12. N.V. Bank Nederlandse Gemeenten Vlaanderen (CVV) 6. Gemeenschappelijke gezondheidsdienst Zeeland (GGD) 7. Dethon

BEGROTING 2026

PAGINA 84 VAN 137

GEMEENTE SLUIS

Veiligheidsregio Zeeland Verband Naam Website Vestigingsplaats Rechtsvorm Inhoud

Doelstelling en Visie

Veiligheidsregio Zeeland www.vrzeeland.nl Middelburg Gemeenschappelijke regeling De VRZ heeft doelstellingen en prioriteiten vastgelegd in haar meerjarenbeleidsplan 2022-2025. Dit beleidsplan is tot stand gekomen met medewerking van de medewerkers VRZ, bestuurders, gemeenteraadsleden en onze netwerkpartners. In het beleidsplan heeft het Algemeen Bestuur zes risico’s benoemd die een hoge prioriteit hebben: Transport gerelateerde risico’s, Pandemie, Externe risico’s, Natuurrisico’s, Nucleaire risico’s en Ontwrichtingsrisico’s. Verder zijn een viertal speerpunten benoemd, zie “Ontwikkelingen” hieronder.

Bestuurlijke relatie Deelnemers

Naast Sluis: de gemeenten Middelburg, Vlissingen, Goes, Terneuzen, Schouwen-Duiveland, Tholen, Noord-Beveland, Borsele, Reimerswaal, Hulst, Kapelle en Tholen. Algemeen bestuur Burgemeester mr. M.M.D. Vermue

Vertegenwoordiging Portefeuillehouder Financiële positie Totale begroting (exploitatie) € 48.472.408 Bijdrage gemeente Sluis (raming 2026) € 2.927.929 Eigen Vermogen (raming 2026) € 1.316.950 Vreemd Vermogen (raming 2026) € 32.102.458 Bedrijfsresultaat (raming 2026) - € 1.539.540 Ontwikkelingen Veiligheidsregio Zeeland geeft in 2026 invulling aan twee strategische programma’s uit het meerjarenbeleidsplan. • Toekomstige brandweerzorg • Voorbereide crisisorganisatie Daarnaast treft de VRZ voorbereidingen voor een fusie met de GGD. Dit betekend dat er toegewerkt wordt naar één gemeenschappelijke regeling van de GGD en VRZ. Risico’s De financiële situatie voor de Veiligsregio Zeeland staat onder druk. De meerjarenraming laat onder meer fors oplopende kapitaallasten zien, wat leidt tot een verhoging van de gevraagde gemeentelijke bijdrage. De fusie met de GGD brengt kosten met zich mee. De kosten hebben we nog niet goed in beeld. Dit vormt wel een risico.

BEGROTING 2026

PAGINA 85 VAN 137

GEMEENTE SLUIS

Sabewa Zeeland Verband Naam Website Vestigingsplaats Rechtsvorm Inhoud

Sabewa Zeeland www.sabewazeeland.nl Terneuzen Gemeenschappelijke regeling

Het beogen dat de werkzaamheden op een zodanige schaal worden georganiseerd dat hierdoor minder sprake is van kwetsbaarheid, dat Doelstelling en Visie de kwaliteit gehandhaafd of mogelijk verbeterd wordt en efficiencyvoordeel wordt behaald. Bestuurlijke relatie Naast Sluis: de gemeenten Borsele, Goes, Hulst, Kapelle, Deelnemers Reimerswaal, Terneuzen, Tholen en Waterschap Scheldestromen Vertegenwoordiging Algemeen Bestuur Portefeuillehouder Wethouder C. Simons Financiële positie Totale begroting (exploitatie) € 8.390.000 Bijdrage gemeente Sluis (raming 2026) € 822.251 Eigen Vermogen (raming 2026) €0 Vreemd Vermogen (raming 2026) € 12.111.677 Bedrijfsresultaat (raming 2026) €0 Ontwikkelingen De jaren 2025-2027 staan in het teken van de tweede fase van het visiedocument die erop gericht is om naar het volgende niveau te gaan in procesbeheersing en kwaliteitszorg. In deze tweede fase focust Sabewa Zeeland zich op: • het behalen van 4 sterren bij de Waarderingskamer voor het waarderen van onroerend goed in het belastinggebied; • een goede beheersing en inrichting van de processen voor een hogere kwaliteit van de dienstverlening; • automatisering en platformisering voor een efficiënte uitvoering van de processen; • controles en steekproeven t.b.v. kwaliteitszorg en procesbeheersing.

Verdere aandachtspunten van Sabewa Zeeland voor 2026 betreffen: • verder doorontwikkelen van het belastingplatform met inlogportalen voor deelnemers en inwoners. Vanaf 1 januari 2026 zal het nieuwe belastingpakket gaan draaien; • vernieuwen van de website; • informeel contact met inwoners over objectkenmerken van hun woning of tijdens het invorderingstraject. Als het nieuwe belastingpakket draait worden de self service mogelijkheden voor burgers uitgebreid. Hierdoor krijgen de medewerkers van Sabewa Zeeland meer tijd voor persoonlijk contact met burgers daar waar nodig. Sociaal invorderen wordt steeds belangrijker; • opstellen van een nieuw visiedocument voor de periode 2027-2031;

BEGROTING 2026

PAGINA 86 VAN 137

GEMEENTE SLUIS

• •

versterken van de afdeling financiële administratie; verder implementeren van de kanalenstrategie t.b.v. communicatie met inwoners.

Met name de nieuwe belastingapplicatie zal voor een besparing zorgen op de automatiseringskosten. Voor 2026 blijven de proceskostenvergoedingen voor no-cure-no-pay bureaus wel een risico voor Sabewa Zeeland.

BEGROTING 2026

PAGINA 87 VAN 137

GEMEENTE SLUIS

Openbaar Lichaam Afvalstoffenverwijdering Zeeland (OLAZ) Verband Naam Website Vestigingsplaats Rechtsvorm Inhoud

Openbaar lichaam afvalstoffenverwijdering Zeeland (O.L.A.Z.) www.olazzeeland.nl Kapelle Gemeenschappelijke regeling

Het doel van O.L.A.Z. is de behartiging van de gemeenschappelijke belangen van de deelnemers op het gebied van Doelstelling en Visie afvalstoffenverwijdering en -verwerking. Bestuurlijke relatie Naast Sluis: de gemeenten Borsele, Goes, Hulst, Kapelle, Middelburg, Deelnemers Noord-Beveland, Reimerswaal, Schouwen-Duiveland, Terneuzen, Tholen, Veere en Vlissingen. Vertegenwoordiging Algemeen Bestuur Portefeuillehouder Wethouder B. van Assche Financiële positie Totale begroting (exploitatie) € 24.540.120 Bijdrage gemeente Sluis (raming 2026) € 1.560.150 Eigen Vermogen (raming 2026) € 767.870 Vreemd Vermogen (raming 2026) € 20.523.230 Bedrijfsresultaat (raming 2026) €0 Ontwikkelingen Trends inzameling: -Minder opbrengst van OPK (oud papier en karton) door de steeds verdergaande digitalisering. -Minder aanbod van flessenglas -Minder verwerkings-en transportkosten PMD (plastic, metalen verpakkingen en drankkartons) Onzekere factoren: -Tarief van de verbrandingsbelasting; -Bonus/malus regeling (korting op basis van de kwaliteit van het geleverde afval). Milieustraten: Eind 2025 is toegangscontrole ingevoerd. Effecten door de toegangscontrole zijn niet in de begroting meegenomen, dit moet uit de praktijk blijken. Als gevolg van een nieuwe CAO, hoog ziekteverzuim en toenemende drukte stijgen de personeelskosten op de milieustraten.

Ook de kapitaalslasten nemen toe als gevolg van de investeringen in de toegangscontrole. Er is rekening gehouden met een stijging van de verwerkingskosten van grof afval.

BEGROTING 2026

PAGINA 88 VAN 137

GEMEENTE SLUIS

Regionale Uitvoeringsdienst (RUD) Zeeland Verband Naam Website Vestigingsplaats Rechtsvorm Inhoud Doelstelling en Visie

Regionale Uitvoeringsdienst (RUD) Zeeland www.rud-zeeland.nl Terneuzen Gemeenschappelijke regeling Samen werken aan een schone en veilige werk- en leefomgeving door middel van klantvriendelijk, professioneel, doelmatig en conform vastgestelde kwaliteitseisen en dienstverleningsnormen.

Bestuurlijke relatie Deelnemers Naast Sluis: de gemeenten Borsele, Goes, Hulst, Kapelle, Middelburg, Noord-Beveland, Reimerswaal, Schouwen-Duiveland, Terneuzen, Tholen, Veere en Vlissingen, de provincie Zeeland. Vertegenwoordiging Algemeen Bestuur Portefeuillehouder Wethouder B. van Assche Financiële positie Totale begroting (exploitatie) € 22.832.000 Bijdrage gemeente Sluis (raming 2026) € 1.615.000 Eigen Vermogen (raming 2026) € 771.000 Vreemd Vermogen (raming 2026) € 5.038.000 Bedrijfsresultaat (raming 2026) €0 Ontwikkelingen De ontwerpbegroting van de RUD is beleidsarm. Dit betekent dat de begroting alleen de bestaande afspraken, veranderingen in bestaand beleid bevat. En wettelijke wijzigingen conform de afspraken binnen de VZG. De ontwerpbegroting 2026 borduurt voort op de begroting van 2025 na 1e wijziging, aangevuld met de extra middelen op basis van het niet toegekende deel van de jaarschijf 2025 (maximering in de eerste begrotingswijziging 2025) en de jaarschijf 2026 (en verdere jaren) zoals die zijn opgenomen in het ingroeimodel behorend bij het plan ‘Samen naar een robuuste RUD Zeeland”. Daarnaast zijn opgenomen de extra benodigde middelen voor de nieuwe dienstverlening en huisvesting vanaf 1 januari 2026.

Tot slot is verwerkt de warme overdracht bodem (verschuiving bevoegd gezag van provincie naar gemeenten) en de overheveling van de bedrijven die na de invoering van de omgevingswet onder de basistaken vallen en die nog niet waren overgedragen aan de RUD. Ontwikkelingen in 2025 die van invloed zijn op de ontwerpbegroting 2026: • Nadere uitwerking Ingroeimodel Plan van aanpak robuuste RUD. Dit is niet van invloed op de totale benodigde middelen, maar kan wel van invloed zijn op de individuele deelnemersbijdrage. • De gevolgen van invoering Omgevingswet (bijvoorbeeld aanpassing kentallen); • De herijking van de financieringssystematiek;

BEGROTING 2026

PAGINA 89 VAN 137

GEMEENTE SLUIS



Een mogelijke herwaardering van een of meerdere functies, als gevolg van collectief ingediende bezwaren tegen de huidige functiewaardering in relatie tot de waardering bij andere omgevingsdiensten.

BEGROTING 2026

PAGINA 90 VAN 137

GEMEENTE SLUIS

SWV Collectief Vervoer Zeeuwsch-Vlaanderen Verband Naam Website Vestigingsplaats Rechtsvorm Inhoud

SWV collectief vervoer Zeeuwsch-Vlaanderen Terneuzen Gemeenschappelijke regeling

De gemeenschappelijke regeling Samenwerkingsverband Collectief Vraagafhankelijk Vervoer Zeeuws-Vlaanderen regelt voor de gemeenten Hulst, Sluis en Terneuzen het vervoer van WMOgerechtigden, het leerlingenvervoer en het jeugdzorgvervoer. De Doelstelling en Visie gemeenschappelijke regeling is eigenaar van de Gemeentelijke Vervoerscentrale Zeeland BV (GVC). Deze vervoerscentrale regisseert het doelgroepenvervoer in de regio Zeeland en GoereeOverflakkee. In opdracht van de Provincie Zeeland organiseert de GVC ook het Haltetaxi-vervoer. Bestuurlijke relatie Deelnemers Naast Sluis: de gemeenten Hulst en Terneuzen Vertegenwoordiging Dagelijks Bestuur Portefeuillehouder Wethouder B. van Assche Financiële positie Bijdrage gemeente Sluis (raming 2026) € 2.100.537 Eigen Vermogen (raming 2026) €0 Vreemd Vermogen (raming 2026) € 355.000 Bedrijfsresultaat (raming 2026) 0 Ontwikkelingen Per 1 oktober 2025 stromen de nieuwe contracten doelgroepenvervoer op ZeeuwsVlaanderen in. De nieuwe contracten zorgen ervoor dat kwalitatief doelgroepenvervoer voor de komende jaren is gewaarborgd. De nieuwe contracten en de daar bijbehorende kwaliteitseisen zorgen voor een prijsstijging in de vervoerskosten. Dit is opgenomen in de begroting 2026. Per januari 2026 wordt de GR CVV, mits alle besluitvorming hieromtrent rondkomt, omgevormd naar de GR Publiek Verover.

De GR Publiek Vervoer gaat zorgdragen voor het publieke vervoersysteem in Zeeland. Dit bestaat uit een efficiënt nieuw vervoerssysteem dat het doelgroepenvervoer en Ov-vervoer combineert. Hiermee worden lege stoelen in het doelgroepenvervoer opgevuld met 'reguliere' ov-reizigers. Dit komt de mobiliteit van zowel kwetsbare, als reguliere doelgroepen in heel Zeeland ten goede. Alle 13 gemeenten en de provincie zullen deelnemen in deze nieuwe GR Publiek Vervoer per januari 2026. Het CVV als GR houdt dus per begin 2026 op te bestaan in haar huidige vorm. Een van de uitgangspunten van dit nieuwe systeem, mits de besluitvorming conform rondkomt, is dat er een fixatieafspraak aangaande vervoerskosten voor de gemeentelijke deelnemers komt voor een periode van 4 jaar. Het fixatiejaar qua volume wordt 2024 met het prijspeil van 2026.

BEGROTING 2026

PAGINA 91 VAN 137

GEMEENTE SLUIS

Gemeenschappelijke gezondheidsdienst Zeeland Verband Naam Website Vestigingsplaats Rechtsvorm Inhoud

GGD Zeeland www.ggdzeeland.nl Goes Gemeenschappelijke regeling

Het openbaar lichaam is ingesteld met als doel behartigen van de gezamenlijke belangen van de deelnemers met bovenstaande wet- en Doelstelling en Visie regelgeving. Gerefereerd wordt aan de Wet publieke gezondheid, de Wet veiligheidsregio's en de Wet op de lijkbezorging. Bestuurlijke relatie Naast Sluis: de gemeenten Borsele, Goes, Hulst, Kapelle, Deelnemers Middelburg, Noord-Beveland, Reimerswaal, Schouwen-Duiveland, Terneuzen, Tholen, Veere en Vlissingen Vertegenwoordiging Algemeen Bestuur Portefeuillehouder Wethouder P.E.M. van de Vijver-van Deursen Financiële positie Totale begroting (exploitatie) € 24.522.100 Bijdrage gemeente Sluis (raming 2026) € 1.343.042 Eigen Vermogen (raming 2026) € 4.403.671 Vreemd Vermogen (raming 2026) € 31.663.000 Bedrijfsresultaat (raming 2026) €0 Ontwikkelingen De ontwikkelingen van 2024 en 2025 lopen op veel onderdelen door in 2026. Een externe tussenevaluatie op het onderdeel “Basis op orde” is uitgevoerd. Het blijft een uitdaging om medewerkers te blijven binden en boeien in de lijnorganisatie GGD. Daarnaast loopt ook de uitvoering van de SPUK GALA en SPUK IZA, waar de GGD een adviserende rol speelt, door in 2026. Vanaf 2025 is gestart met het programma Toekomst JGZ. Hierin wordt de dienstverlening van de Jeugdgezondheidszorg toekomstbestendig ingericht. Dit programma wordt gefaseerd uitgevoerd in een periode van drie jaar.

Tussentijds worden resultaten uit dit programma opgeleverd. In 2025 zijn de eerste besluiten genomen rondom de verkenning naar samenwerking en samen huisvesten van de GGD/VRZ en RUD. De uitwerking van deze besluiten lopen door in 2026.

BEGROTING 2026

PAGINA 92 VAN 137

GEMEENTE SLUIS

Dethon Verband Naam Website Vestigingsplaats Rechtsvorm Inhoud

Doelstelling en Visie

Dethon www.dethon.nl Terneuzen Gemeenschappelijke regeling Dethon voert voor de gemeente de taken op grond van de oude Wet Sociale Werkvoorziening (WSW) uit. Daarnaast heeft Dethon een belangrijke rol in de uitvoering van een aantal gemeentelijke Participatiewet en Wet inburgering. Het gaat om het ontwikkelen van arbeidsvaardigheden en het vormgeven van gesubsidieerde arbeid en beschut werk.

Bestuurlijke relatie Deelnemers Naast Sluis: de gemeenten Hulst en Terneuzen Vertegenwoordiging Algemeen Bestuur en Dagelijks Bestuur Portefeuillehouder Wethouder P.E.M. van de Vijver-van Deursen Financiële positie Totale begroting (exploitatie) € 14.593.000 Bijdrage gemeente Sluis (raming 2026) € 583.184 Eigen Vermogen (raming 2026) € 1.517.000 Vreemd Vermogen (raming 2026) € 12.902.000 Bedrijfsresultaat (raming 2026) €0 Ontwikkelingen De huidige gemeenschappelijke regeling is vernieuwd. En een aantal nieuwe dienstverleningsovereenkomsten tussen de deelnemende gemeenten en de GR worden ontwikkeld en een aantal bestaande geactualiseerd. Tot slot is er aandacht voor het ontwerpen van een meer beleidsrijke begroting.

BEGROTING 2026

PAGINA 93 VAN 137

GEMEENTE SLUIS

ZEH N.V. Verband Naam Website Vestigingsplaats Rechtsvorm Inhoud

ZEH NV www.zeh.nl Middelburg Naamloze Vennootschap

Doelstelling en Visie

ZEH N.V. richt zich op productie, handel en levering van energieproducten en -diensten op de zakelijke markt.

Bestuurlijke relatie Deelnemers

Provincies Zeeland, Noord-Brabant en Zuid-Holland. Gemeenten: Sluis, Terneuzen, Hulst, Vlissingen, Middelburg, Veere, Borsele, Goes, Kapelle, Reimerswaal, Noord-Beveland, Tholen, Schouwen-Duiveland, Woensdrecht, Bergen op Zoom en Goeree-Overflakkee. Algemene vergadering aandeelhouders Wethouder C. Simons

Vertegenwoordiging Portefeuillehouder Financiële positie Totale begroting (exploitatie) N.V.T. Dividend Gemeente Sluis (raming 2026) € 2.439.000 Eigen Vermogen 31-12-2024 € 1.306.330.000 Vreemd Vermogen 31-12-2024 € 621.586.000 Bedrijfsresultaat (2024) 68.182.000 Ontwikkelingen De richtlijnen van de provincie laten toe om vanaf 2026 75% van € 100 miljoen dividend op te nemen als structureel dekkingsmiddel in de begroting. Conform de kadernota is dit overgenomen, hetgeen een extra baat met zich meebrengt van € 813.000.

BEGROTING 2026

PAGINA 94 VAN 137

GEMEENTE SLUIS

NV Economische Impuls Zeeland Verband Naam Website Vestigingsplaats Rechtsvorm Inhoud

NV Economische Impuls Zeeland www.impulszeeland.nl Middelburg Naamloze vennootschap

NV Economische Impuls Zeeland (Impuls) werkt samen met ondernemers aan een innovatief en economisch gezond Zeeland. Dit Doelstelling en Visie doen ze onder andere door ondernemers hulp te bieden bij het vestigen van bedrijven en door verschillende projecten te ondersteunen. Bestuurlijke relatie Gemeente Borsele, gemeente Goes, gemeente Hulst, gemeente Kapelle, gemeente Middelburg, gemeente Noord-Beveland, gemeente Reimerswaal, gemeente Schouwen-Duiveland, gemeente Sluis, Deelnemers gemeente Terneuzen, gemeente Tholen, gemeente Veere, gemeente Vlissingen, Provincie Zeeland en Ministerie van Economische Zaken en Klimaat. Vertegenwoordiging Aandeelhouder Portefeuillehouder Wethouder C. Simons Financiële positie Totale baten (exploitatie 2024) € 6.561.374 Bijdrage Gemeente Sluis 2026 € 27.000 Eigen Vermogen 31-12-2024 € 10.908.749 Vreemd Vermogen 31-12-2024 € 2.106.625 Bedrijfsresultaat (2024) -/- € 645.928 Ontwikkelingen Rondom de energietransitie is voldoende uitdaging. Door samen te werken met netbeheerders, Zeeuwse gemeentes, Provincie Zeeland, bedrijven en andere partijen is Impuls op zoek gegaan naar wat wel mogelijk is. Er werden partijen samen gebracht en er vond kennisdeling plaats. Daarnaast is samen met Provincie Zeeland gewerkt om de basis voor het Zeeuws Transitiefond Zeeland neer te zetten. Ook vroegen nieuwe ontwikkelingen om een snelle, flexibele reactie.

Een opvallend voorbeeld was de toenemende vraag om innovaties uit het bedrijfsleven te koppelen aan de behoeften van Defensie. De kerntaken van Impuls Zeeland zijn innoveren, investeren en internationaliseren. Interne organisatie In het afgelopen boekjaar hebben diverse gesprekken plaatsgevonden rondom het toetreden van het Ministerie van Economische Zaken (EZK) als aandeelhouder van Impuls. Deze gesprekken zijn in een vergevorderd stadium. Eén en ander wordt momenteel verder uitgewerkt.

BEGROTING 2026

PAGINA 95 VAN 137

GEMEENTE SLUIS

GBE Aqua B.V. Verband Naam

Gemeenschappelijk Bezit Evides Aqua B.V. (afgekort GBE Aqua B.V.)

Website Vestigingsplaats

Middelburg

Rechtsvorm

Besloten Vennootschap

Inhoud Doelstelling en Visie

De vennootschap heeft ten doel het houden en beheren van aandelen in Evides (50%). De andere 50% van de aandelen van Evides zijn in handen van GBE (Gemeenschappelijk bezit Evides).

Bestuurlijke relatie Deelnemers

Provincie Zeeland, de Zeeuwse gemeenten, gemeente Goeree-Overflakkee, gemeente Woensdrecht en gemeente Bergen op Zoom Algemene vergadering van Aandeelhouders Wethouder C. Simons

Vertegenwoordiging Portefeuillehouder Financiële positie Totale baten (exploitatie 2024), resultaat deelnemingen Dividend Gemeente Sluis (raming 2026) Eigen Vermogen 31-12-2024 Vreemd Vermogen 31-12-2024 Bedrijfsresultaat (2024) Ontwikkelingen Geen specifieke ontwikkelingen

BEGROTING 2026

N.V.T. € 195.000 € 313.081.059 € 1.610.098 € 31.342.466

PAGINA 96 VAN 137

GEMEENTE SLUIS

Stedin N.V. Verband Naam Website Vestigingsplaats Rechtsvorm Inhoud

Stedin NV www.stedingroep.nl Rotterdam Naamloze Vennootschap

Doelstelling en Visie

Stedin Groep concentreert zich op alle activiteiten die samenhangen met het aanleggen, beheren en onderhouden van energienetten. Daarnaast faciliteert Stedin Groep de energiemarkt. Stedin Groep bestaat uit verschillende bedrijfsonderdelen: netbeheerder Stedin opereert in de gereguleerde markt, infrapartners NetVerder en DNWG voeren niet-gereguleerde activiteiten uit. Samen zorgen we ervoor dat al onze klanten kunnen beschikken over (duurzame) energie om te leven, werken en ondernemen.

Bestuurlijke relatie

Deelnemers

Staat der Nederlanden, Provincies Zeeland en Utrecht, 61 gemeenten: waaronder de Zeeuwse gemeenten Sluis, Terneuzen, Hulst, Middelburg, Veere, Borsele, Goes, Kapelle, Reimerswaal, NoordBeveland, Tholen, Schouwen-Duiveland en verder o.a. Rotterdam en Den Haag Algemene vergadering aandeelhouders Wethouder C. Simons

Vertegenwoordiging Portefeuillehouder Financiële positie Totale begroting (exploitatie) Dividend Gemeente Sluis (raming 2026) Eigen Vermogen 31-12-2024 Vreemd Vermogen 31-12-2024 Bedrijfsresultaat (2024) Ontwikkelingen Geen specifieke ontwikkelingen.

BEGROTING 2026

N.V.T. € 4.700 € 3.370.000.000 € 5.704.000.000 € 158.000.000

PAGINA 97 VAN 137

GEMEENTE SLUIS

N.V. Bank Nederlandse Gemeenten Verband Naam N.V. Bank Nederlandse gemeenten Website www.bng.nl Vestigingsplaats Den Haag Rechtsvorm Naamloze vennootschap Bestuurlijke relatie Deelnemers Nederlandse gemeenten Vertegenwoordiging Aandeelhouder Portefeuillehouder Wethouder C. Simons Financiële positie Dividend Gemeente Sluis (raming 2025) € 11.500 Eigen Vermogen 01-01-2023 € 4.615.000.000 Eigen Vermogen 31-12-2023 € 4.721.000.000 Vreemd Vermogen 01-01-2023 € 107.459.000.000 Vreemd Vermogen 31-12-2023 € 110.819.000.000 Bedrijfsresultaat (2023) € 254.000.000 Ontwikkelingen De BNG Bank is van en voor de publieke sector. Bij BNG Bank draait het niet om zoveel mogelijk winst, maar om maximale maatschappelijke impact. Dat is de drijfveer. Op basis van deze purpose heeft BNG Bank in 2020 de strategie aangescherpt met het programma Ons Kompas Naar Impact. Strategische prioriteiten hierin zijn: 1. Focus op de publieke sector; 2. Vergroten klantpartnerschap.

BEGROTING 2026

PAGINA 98 VAN 137

GEMEENTE SLUIS

Paragraaf Financiering De Wet financiering decentrale overheden (Wet fido) geeft de wettelijke kaders voor de treasuryfunctie van decentrale overheden. Een belangrijk uitgangspunt van de wet is dat een gemeente voorzichtig moet omgaan met publieke middelen. Dit uit zich onder andere in de beheersing van renterisico’s. Hierbij gelden als wettelijke normen de kasgeldlimiet en de renterisiconorm.

Beleid en ontwikkelingen Aantrekken geldlening Indien de gemeente Sluis geld nodig heeft, kan er 'kort' geld of 'lang' geld aangetrokken worden. Op het moment dat de gemeente geld nodig heeft, wordt gekeken naar de op dat moment geldende marktomstandigheden en voorwaarden: - de kasgeldlimiet is niet overschreden. De kasgeldlimiet is het maximumbedrag aan leningen en kredieten dat de gemeente mag opnemen; - zolang de rente van kort geld lager is dan bij lang geld worden alleen kasgeldleningen afgesloten; - omzetten van kort geld naar lang geld wanneer: - de kasgeldlimiet overschreden wordt; - kort geld duurder wordt dan lang geld. Wanneer er een langlopende lening aangetrokken wordt, gelden de volgende voorwaarden die de gemeente heeft vastgesteld: - langlopende geldleningen worden in principe voor 25 jaar aangegaan; - bij een gunstig rentepercentage wordt gekeken of een langere looptijd gewenst is; - bij het aangaan van een nieuwe lening worden bij verschillende partijen offertes opgevraagd; - Gemeente Sluis heeft geen geldlening met tussentijdse rentewijzigingen; - Gemeente Sluis voldoet aan de renterisiconorm. Kasgeldlimiet (bedragen x € 1.000)

2025

2026

2027

2028

Begrotingstotaal

120.398

121.111

123.582

124.630

Toegestane kasgeldlimiet (8,5%)

10.234

10.294

10.504

10.594

2025

2026

2027

2028

Begrotingstotaal

120.398

121.111

123.582

124.630

Renterisiconorm 20% (van begrotingstotaal)

24.080

24.222

24.716

24.926

Aflossingen vaste schuld

2.252

2.252

2.512

2.338

Ruimte onder de renterisiconorm

21.828

21.971

22.205

22.588

Renterisiconorm (bedragen x € 1.000)

Financieringsbehoefte en leningenportefeuille Als gemeente Sluis maken we onder de huidige omstandigheden zoveel mogelijk gebruik van 'kort' geld aangezien dit voordeliger is dan 'lang' geld. Volgens de prognose zal in 2026 geen langlopende geldlening worden aangetrokken. Veel gemeenten, zoals ook Sluis, trekken niet voor iedere investering een aparte lening aan, maar financieren het geheel van investeringen (integrale financiering). De rentelasten worden door middel van de renteomslagmethode toegerekend aan alle investeringen en maken vervolgens

BEGROTING 2026

PAGINA 99 VAN 137

GEMEENTE SLUIS

deel uit van de betreffende programma's. Voor 2026 bedraagt het renteomslagpercentage 0,327%. De totale rentelasten die worden toegerekend bedragen € 480.000. x € 1.000

Renteschema a. De externe rentelasten over de korte en lange financiering

€

635

b.

De externe rentebaten

-/- €

155

Totaal door te rekenen externe rente

€

480

Rente van projectfinanciering die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend

-/- €

Saldo door te rekenen externe rente

€

480

d1. Rente over eigen vermogen

€

0

d2. Rente over voorzieningen (gewaardeerd op contante waarde)

€

0

€

0

e.1 De werkelijk aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag)

-/- €

480

e.2 De werkelijk aan taakvelden toegerekende rente (annuïteit)

-/- €

0

f.

€

0

c.

De aan taakvelden toe te rekenen rente

Renteresultaat op het taakveld Treasury

BEGROTING 2026

0

PAGINA 100 VAN 137