Document · PDF

RA1668 - Gemeente Sliedrecht - jaarrekening 2021 incl controleverklaring (getekend door BDO).pdf

Besluitvormend - Gemeenteraad Sliedrecht 5 juli 2022, gemeente SliedrechtBij agendapunt: 10: BES – Vaststellen Jaarstukken 202137.157 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 4 van 5

4.3.8 Gebouwen Het 'Onderhoudsbeleid Vastgoed 2021-2030' en het 'Beheerplan Vastgoed 2021-2024' zijn onlosmakelijk met elkaar verbonden en door de raad in 2021 vastgesteld. Sinds 2020 is al vol ingezet op een nieuwe vorm van beheer, die zich qua onderhoud op basis van dit beleidskader kenmerken door 'preventie' in plaats van 'curatie'. In de nota 'Beheerplan Vastgoed 2021-2024' is specifiek een onderbouwing gegeven van de onderhoudsbudgetten voor gebouwen in de begroting van Sliedrecht. Dit beheerplan geeft inzicht in het (bouw)technisch onderhoud van het gemeentelijk vastgoed en de daarvoor benodigde middelen. Voor de financiële verantwoording wordt uitgegaan van een doorkijk op basis van de meerjarenonderhoudsplanningen die in 2020 zijn opgesteld met een looptijd van 20 jaar (tot 2040). Verder is in 2021 gewerkt aan het herijken van het in 2017 vastgestelde Integraal Accommodatiebeleid (IAP). Dit herijkte nieuwe 'Vastgoedbeleid 2021-2028' is door de raad vastgesteld in 2021. Dit beleid geeft niet alleen inzicht in de totale vastgoedportefeuille en de organisatie rondom het vastgoedbeheer, het geeft ook inzicht welke panden tot de kern- en niet kernportefeuille behoren. Tevens is een afwegingskader opgenomen voor eigendom of afstoten van vastgoed.

4.3.9 Binnenhaven In het najaar van 2020 zijn peilingen uitgevoerd om te bepalen hoeveel bagger in de haven ligt. Op basis van onder andere deze peiling is een een beheer- en onderhoudplan voor het groot onderhoud (baggeren) van de binnenhaven opgesteld. Dit plan is eind 2021 vastgesteld met een looptijd van 2022 tot 2026.

4.3.10 Aanlegsteiger waterbus Het vervoer door de Waterbus was tot en met 2021 geregeld in het contract tussen de provincie en Aquabus BV. Vanaf 2022 heeft de Waterbus een nieuwe vervoerder, Swets/Blue Amigo. De gemeente Sliedrecht betaalt hiervoor jaarlijks een bijdrage aan Bureau Drechtsteden (vanaf 2022 Servicegemeente Dordrecht). Het (groot) onderhoud van de aanmeerplaats (ponton) verloopt volgens een overeenkomst met het Havenbedrijf Rotterdam. De onderhoudsmaatregelen zijn verwerkt in de voorziening onderhoud ponton Waterbus. Het ponton van de Waterbus in Sliedrecht is geïnspecteerd en groot onderhoud zal over 5 jaar plaats vinden.

Jaarstukken 2021

Pagina | 74

4.3.11 Reserveringen voor onderhoud In het kader van de jaarrekening is het van belang dat wordt aangegeven dat er voldoende wordt gereserveerd voor toekomstig onderhoud. De omvang van de verschillende voorzieningen op 31 december 2021 wordt aangegeven in het hoofdstuk 'Jaarrekening'. In 2021 zijn de volgende stortingen gedaan in de diverse onderhoudsvoorzieningen: Omschrijving

Categorie BBV

Programma

Begroting 2021

Rekening 2021

Zalencentrum De Lockhorst Diverse multifunctionele accommodaties Binnensportaccommodaties Zwemaccommodatie De Lockhorst Recreatie voorzieningen Subtotaal Programma 1 Begraafplaats (gebouw) Kinderboerderij (gebouw) Watergangen en sloten Onderhoud riolering Onderhoud wegen Bruggen Openbare verlichting Binnenhaven Ponton waterbus Toren NH-kerk met uurwerk Klok en carillon raadhuis Standplaatsen woonwagens Woonwagens Subtotaal Programma 3 Raadhuis Vlaggen Brandweerkazerne (incl. dienstwoningen) Gemeentekantoor Gemeentewerf Subtotaal Programma 4 Totaal generaal

Gebouwen Gebouwen Gebouwen Gebouwen Groen

1 1 1 1 1

Gebouwen Gebouwen Water Riolering Wegen Wegen Wegen Water Water Gebouwen Gebouwen Gebouwen Gebouwen

3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3 3

Gebouwen Overig Gebouwen Gebouwen Gebouwen

4 4 4 4 4

21.804 17.055 30.660 29.909 4.384 103.812 882 3.753 8.972 1.422.000 242.915 62.862 7.336 5.802 4.290 1.837 1.462 5.260 1.328 1.768.699 10.331 265 5.002 27.438 5.947 48.983 1.921.494

122.066 17.055 70.973 237.657 4.384 452.135 882 3.753 8.972 1.422.000 242.915 62.862 0 5.802 4.290 1.837 1.462 5.260 0 1.760.035 63.214 265 38.671 154.058 5.947 262.155 2.474.325

Jaarstukken 2021

Pagina | 75

4.4 Paragraaf financiering 4.4.1 Inleiding In deze paragraaf wordt verantwoording afgelegd over de uitvoering van het beleid op het gebied van treasury. Hierbij wordt ingegaan op de manier waarop de gemeente met het aantrekken en uitzetten van geldmiddelen, zowel op korte als op langere termijn, is omgegaan. Tevens worden de risico’s in beeld gebracht en eventuele genomen maatregelen om deze risico’s te beheersen vermeld. De advisering over en de uitvoering van de gemeentelijke financieringstaken wordt verzorgd vanuit de Servicegemeente Dordrecht (SGD). Besluitvorming over de financiering blijft bij de gemeente behalve als het specifiek gemandateerd is. De toedeling van de bevoegdheden (wie autoriseert, wie voert uit) is vastgelegd in het gemeentelijke Financieringsstatuut. Economische ontwikkelingen De Europese Centrale Bank (ECB) voert nog steeds een opkoopprogramma uit. In 2022 ligt de beslissing voor of dit programma verlengd zal worden of niet. De rente op de kapitaalmarkt vertoonde over 2021 een iets opwaartse lijn. De rente van een 10-jarige staatslening bedroeg begin januari 2021 ongeveer -/- 0,49%. Eind december 2021 bedroeg deze rente -/- 0,04%. De 3-maands Euribor begon het jaar met een rente van circa -/- 0,54%. Gedurende het jaar is dit rentetarief bijna gelijk gebleven en eind december bedroeg de 3-maands Euribor ongeveer -/- 0,57%.

De constantheid van dit rentetarief ligt in lijn met de beleidsrente van de ECB die gedurende het jaar niet is aangepast. Onder de huidige marktomstandigheden blijft het uitgangspunt bij het aantrekken van vermogen om de kasgeldlimiet optimaal te benutten en kort te financieren. De financieringsfunctie van de gemeente dient uitsluitend de publieke taak. Zij voert een prudent beleid binnen de kaders die zijn gesteld in de Wet financiering decentrale overheden (Wet fido). De ontwikkeling van de rente gedurende 2021 kan als volgt worden weergegeven:

Renteverloop 1 jan 2021 - 1 jan 2022 0,50%

10-jaars IRS 3-maands Euribor

0,00%

-0,50%

-1,00%

Bedacht moet worden dat, indien een langlopende lening daadwerkelijk wordt opgenomen, er een opslag geldt bovenop het IRS-tarief zoals hierboven weergegeven. Voor een 10-jaars lening bedroeg dit eind 2021 circa 0,1%.

Jaarstukken 2021

Pagina | 76

Financiering activa De activa van de gemeente Sliedrecht zijn per 31 december 2021 als volgt gefinancierd.

Bedragen per 31-12-2021

Omschrijving Totale boekwaarde investeringen Vaste financieringsmiddelen: Reserves Voorzieningen Langlopende leningen Financieringstekort

€ € €

€

77,9

€ €

86,5 8,6

51,3 9,0 26,2

Overzicht financiering activa (x € 1.000.000)

Interne rente Voor de interne doorberekening van de rentekosten naar de investeringen hanteren we een omslagrente van 0,01%. De BBV notitie rente schrijft voor dat indien de werkelijke rentelasten die over een jaar aan taakvelden hadden moeten worden doorbelast afwijken van de rentelasten die op basis van de voorgecalculeerde renteomslag aan de taakvelden zijn toegerekend, de gemeente kan besluiten tot correctie. Correctie wordt verplicht gesteld indien deze afwijking groter is dan 25%. In onderstaand renteschema worden de werkelijke rentelasten uiteengezet, die gezamenlijk het renteresultaat bepalen, er is geen sprake van een grote afwijking Renteschema (x € 1.000)

Omschrijving a1 De externe rentelasten over de lange financiering a2 De externe rentelasten over de korte financiering

Totaal (externe) rentelasten (a1 + a2)

b1 De rente die aan de grondexploitatie moet worden doorberekend b2 De rente van projectfinanciering die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend. b3 De rentebaat van doorverstrekte leningen, die aan het betreffende taakveld moet worden toegerekend.

B2021 16 0

JR2021 -33 -3

0 0 0

-36

Totaal (externe) rentelasten die specifiek worden toegekekend (b1+b2+b3)

Saldo door te rekenen externe rente in renteomslag (A-B)

-36

10 0

0 0

d1 (Bespaarde) rente over eigen vermogen d2 Rente over voorzieningen (gewaard. op contante waarde)

Totaal bespaarde rente (d1+d2)

De aan taakvelden (programma’s incl. overzicht Overhead) toe te rekenen rente (C+D)

-36

De werkelijk aan taakvelden toegerekende rente (renteomslag obv afgerond percentage)

Renteresultaat op het taakveld treasury cf. BBV (F-E)

-19

4.4.2 Relatiebeheer De Bank Nederlandse Gemeenten (BNG) is huisbankier van de gemeente Sliedrecht. Naast de BNG houdt de gemeente een rekeningcourant aan bij de Rabobank.

4.4.3 Uitzettingen Uitzettingen zijn binnen de Wet fido gedefinieerd als verstrekte geldleningen en beleggingen. De gemeente heeft geen beleggingen. In 2021 zijn er geen nieuwe leningen verstrekt. Voor een specificatie van de totale portefeuille aan lopende uitzettingen zie verderop in deze paragraaf onder Kredietrisico's.

Jaarstukken 2021

Pagina | 77

4.4.4 Financiering In 2021 zijn er voor de gemeente Sliedrecht geen nieuwe langlopende leningen aangetrokken. De totale langlopende schuld bedroeg per 31 december 2021 afgerond € 26,2 miljoen. Dit betreft 2 leningen. De gemiddelde rente over deze leningen bedroeg per eind 2021 -0,11%. Omschrijving

Bedrag

Gemiddeld percentage

Restantschuld per 1 januari 2021 Nieuwe leningen Reguliere aflossingen Vervroegde aflossingen Rente-aanpassing (oud percentage) Rente-aanpassing (nieuw percentage) Restantschuld per 31 december 2021

28.760

-0,12%

2.538

26.222

-0,11%

Overzicht verloop leningenportefeuille (x € 1.000)

4.4.5 Risicobeheer De belangrijkste financiële risico’s bij de uitvoering van het treasurybeleid zijn de kasgeldlimiet, de renterisico’s en de kredietrisico’s. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet is het bedrag dat de gemeente per jaar maximaal met kort geld mag financieren. Volgens de Wet fido bedraagt deze limiet 8,5% van het totaal van de exploitatiebegroting. Gezien de omvang van de begroting 2021 (€ 75,3 miljoen) betekende dit dat de gemeente Sliedrecht haar financiële huishouding voor maximaal circa € 6,4 miljoen met kort geld mocht financieren. In onderstaande tabel is het verloop van de gemeentelijke kortlopende middelen in 2021 ten opzichte van de kasgeldlimiet weergegeven. Uit deze tabel blijkt dat de gemeente Sliedrecht deze limiet niet heeft overschreden.

Overzicht kasgeldlimiet per kwartaal (x € 1.000)

1. Toegestane kasgeldlimiet

In procenten van de grondslag Bedrag

2. Omvang vlottende korte schuld

Opgenomen gelden korter dan 1 jaar Schuld in rekening courant Gestorte gelden door derden korter dan 1 jaar Overige geldleningen, niet zijnde vaste schuld Totaal vlottende korte schuld

1e kwartaal

2e kwartaal

3e kwartaal

4e kwartaal

8,50% 6.398

0 1.138

0 1.481

0 719

0 1.214

12.519

12.019

17.426

15.004

-11.382 6.398 17.780

-10.538 6.398 16.936

-16.707 6.398 23.105

-13.790 6.398 20.188

3. Vlottende middelen

Contanten in kas Tegoeden in rekening courant Overige uitstaande gelden korten dan 1 jaar Totaal vlottende middelen 4. Toets kasgeldlimiet Totaal netto-vlottende schuld (2-3) Toegestane kasgeldlimiet Ruimte in kasgeldlimiet

In 2021 zijn er geen kasgeldleningen opgenomen.

Jaarstukken 2021

Pagina | 78

Renterisiconorm De renterisiconorm heeft tot doel om binnen de portefeuille aan langlopende leningen een overmatige afhankelijkheid van de rente in een zeker jaar te voorkomen. Om dat te bereiken mag het totaal aan renteherzieningen en aflossingen op grond van deze norm niet meer dan 20% zijn van het begrotingstotaal. In 2021 bedroeg de renterisiconorm van de gemeente Sliedrecht € 15,1 miljoen. Uit onderstaande berekening blijkt dat de gemeente Sliedrecht in 2021 ruim binnen de renterisiconorm is Overzicht renterisiconorm (x € 1.000) gebleven. 1. Renteherzieningen op leningen o/g 2. Betaalde aflossingen 3. Renterisico 4. Begrotingstotaal 2021 5a Het bij Ministeriele Regeling vastgestelde percentage 5b Regeling 5. Renterisiconorm Ruimte renterisiconorm (5-3)

Begroot 2021 0 3.640 3.640 75.270 20% 0 15.055

Realisatie 2021 0 2.538 2.538 75.270 20% 0 15.055

11.145

12.517

Verschil

0 1.102 1.102

Kredietrisico’s

De gemeente Sliedrecht loopt kredietrisico op uitzettingen (o.a. verstrekte geldleningen) en leningen waarop door haar een borgstelling is afgegeven. Overzicht kredietrisico's (x € 1.000) Categorie

Uitzettingen Borgstellingen direct Borgstellingen indirect Totaal

Per 01-01-2021 2.177 24.406 106.811 133.394

Per 31-12-2021 2.190 22.305 110.291 134.786

Het in bovenstaande tabel weergegeven bedrag aan uitzettingen per 31 december 2021 van € 2.190.000,- kan als volgt worden gespecificeerd: • Stimuleringsfonds Volkshuisvesting (revolving fund, startersleningen, duurzaamheidslening en blijvers leningen): € 2.169.000,• Diverse renteloze leningen t.b.v. lokale maatschappelijke organisaties: € 21.000,-. Daarnaast stond de gemeente per 31 december 2021 voor in totaal € 132,6 miljoen garant. Hiervan had € 110,3 miljoen betrekking op de achtervangpositie in het Waarborgfonds Sociale Woningbouw (indirecte borgstelling). Gezien de rond dat fonds gebouwde zekerheidsstructuur is hieraan een relatief laag risico verbonden. De achtervangovereenkomst tussen de gemeente en het WSW loopt van 1 juli 2019 tot 1 juli 2023 en is gelimiteerd tot Stichting Tablis Wonen. Het bedrag aan directe borgstellingen bedroeg per eind 2021 € 22,3 miljoen. Deze zijn als volgt te specificeren: • • • • • •

Stichting Drechtstreek: € 8,3 miljoen HVC Alkmaar (0,94%-belang; ‘getrapt’ via GR Gevudo): € 5,5 miljoen Stichting Waardeburgh: € 4,6 miljoen Stichting Sportaccommodatie Benedenveer: € 2,2 miljoen Voetbalvereniging Sliedrecht: € 1,3 miljoen Overige partijen: € 0,3 miljoen.

In 2021 is het faillissement van St. Kruisgebouw Sliedrecht verder afgewikkeld. Dit heeft erin geresulteerd dat de lening die ze hadden bij BNG (als gevolg van de borgstelling) is overgenomen door de gemeente Sliedrecht. Deze lening is vervolgens in één keer afgekocht.

Jaarstukken 2021

Pagina | 79

Schatkistbankieren Tot 1 juli 2021 mocht de gemeente bij het verplicht schatkistbankieren een bedrag van 0,75% van het begrotingstotaal buiten de Schatkist houden, het zogenoemde drempelbedrag. Na 1 juli 2021 is de berekening van dit drempelbedrag gewijzigd. Nu mag de gemeente 2% van het begrotingstotaal buiten de Schatkist houden. Het drempelbedrag tot 1 juli bedroeg € 565.000 en na 1 juli € 1.506.000. Het drempelbedrag mag als gemiddeld creditbedrag per kwartaal niet overschreden worden. In onderstaande tabel staat per kwartaal aangegeven wat het gemiddelde positieve banksaldo was. Hieruit blijkt dat in 2021 het drempelbedrag geen enkel kwartaal is overschreden. Benutting drempelbedrag Schatkistbankieren (x € 1.000) Berekening drempelbedrag Schatkistbankieren 2020 Begrotingstotaal Wettelijk percentage Drempelbedrag Buiten 's Rijks schatkist gehouden middelen Op dagbasis buiten 's-Rijks schatkist gehouden middelen Drempelbedrag Ruimte onder drempelbedrag Overschrijding van het drempelbedrag

75.270 0,75% 565 1e Kwartaal 283 565 282 -

75.270 2% 1.506 2e Kwartaal 365 565 200 -

3e Kwartaal 122 1.506 1.384 -

4e Kwartaal 13 1.506 1.493 -

Als gevolgd van de negatieve rente op kort geld, inclusief de rekening-courant BNG, heeft een roodstand geen nadelige financiële gevolgen. Tegelijkertijd met de verruiming van het drempelbedrag van het schatkistbankieren is de BNG begonnen met het vragen van een rentevergoeding op positieve banksaldo's. Deze rente houdt verband met de kosten die de BNG maakt voor het stallen van geld bij de ECB.

Jaarstukken 2021

Pagina | 80

4.5 Paragraaf Bedrijfsvoering 4.5.1 Inleiding Deze paragraaf gaat in op ontwikkelingen binnen de organisatie, die gericht zijn op een zo goed mogelijke dienstverlening aan de inwoners, instellingen en bedrijven en het garanderen van een zorgvuldige besluitvorming. We beschrijven in deze paragraaf relevante cijfers en voorgenomen activiteiten voor 2021 op het gebied van organisatieontwikkeling en bedrijfsvoering. Deze activiteiten staan in het licht van verschillende trends en ontwikkelingen in maatschappelijke zin, nieuwe technologieën en financiële opgaven. Organisatieontwikkeling Om te kunnen werken aan de kernopgaven is de organistaie gericht op “samen realiseren in Sliedrecht”. De gemeente werkt opgavegericht en wendbaar en werkt graag voor én samen met de inwoners aan resultaten die voor de Sliedrechtse samenleving merkbaar zijn. In 2020 aan de slag gegaan met 4 speerpunten (Slagkracht, Basis op Orde, Samenwerking in de regio en Goed werkgeverschap) aan zogenoemde ontwikkeltafels. Op deze manier onderzoeken en ontwikkelen we de kenmerken van en voorwaarden voor de nieuwe organisatie. Daarnaast zijn we in 2021 gestart met de verkenning van de opgaven in het fysieke en sociale domein en op het gebied van organisatie en bedrijfsvoering.

Onder leiding van kwartiermakers hebben we meer inzicht gekregen in wat wij als ambtelijke organisatie 'binnen' te doen hebben om de opgaven en ambities 'buiten' te realiseren. De resultaten van de ontwikkeltafels en de verkenning naar de domeinopgaven hebben o.a. geleid tot andere manieren van (samen)werken en organiseren.

4.5.2 Dienstverlening Net zoals in 2020 hadden de Corona-maatregelen invloed op de dienstverlening. Bezoekers aan de gemeentewinkel maken vooraf een afspraak en voor een aantal producten stimuleren we het online kanaal, zoals bij verhuisaangifte. Als inwoners komen zonder afspraak of de voorkeur hebben voor een bezoek aan de gemeentewinkel in plaats van online dan is dat geen probleem. De klanttevredenheid is onveranderd hoog. De bezoekers van de gemeentewinkel geven gemiddeld een 8,5. Voor het telefonisch contact geeft men een 7,8 gemiddeld en voor vragen via het web geldt een 7,5 gemiddeld. In het persoonlijk contact hechten we veel belang aan het bieden van voldoende tijd en aandacht en het leveren van maatwerk als dat nodig is. Hierop trainen we de medewerkers en zorgen we voor de benodigde randvoorwaarden. Daarnaast spelen we in op de behoefte van inwoners en bedrijven om hun communicatiekanaal naar voorkeur te kunnen gebruiken. Naast live chat is het nu ook mogelijk om via de website een virtuele assistent (chatbot) 24/7 vragen te stellen over enkele diensten. De komende jaren krijgt deze virtuele assistent GEM een bredere toepassing. De afdeling Communicatie en Dienstverlening Drechtsteden is eind 2021 gestart met een samenwerking in een zogenaamde newsroom.

Wekelijks stemmen zij af en spelen zij in op veel gestelde vragen en ontwikkelingen en vertalen dat naar de (online) communicatie van de gemeente Sliedrecht.

4.5.3 Besturing en beheersing De reguliere Planning & Control cyclus (P&C) is het belangrijkste instrument voor besturing en beheersing van vastgestelde doelen en resultaten. De volgende besturings- en rapportagedocumenten hebben wij verzorgd in 2021: Jaarstukken 2021

Pagina | 81

• • • • •

Kadernota 2022 Begroting 2022 Jaarrekening 2020 Twee tussentijdse rapportages 2021 (inclusief de voortgang projecten Presentatie voortgang projecten (tweemaal per jaar)

Verkiezingen Op 17 maart 2021 hebben de Tweede Kamer verkiezingen plaatsgevonden. Om deze verkiezingen Coronaproof te laten verlopen zijn de benodigde maatregelen getroffen. Denk daarbij aan mondkapjes, kuchschermen, het organiseren van extra stemdagen, het mogelijk maken van briefstemmen voor 70-plussers, een aangepaste inrichting van de stembureaus en extra stembureauleden. Dit alles heeft geleidt tot extra kosten. De uitkering vanuit het Rijk waren toereikend om deze kosten te dekken.

4.5.3 Personeel en Organisatie Hieronder geven wij in een overzicht de omvang van onze organisatie weer. Aantal fte Reguliere formatie College van b&w* Griffie Totaal

2019 111,84 4,70 2,16 118,70

2020 112,17 4,70 2,16 119,03

2021 119,97 4,00 3,16 127,13

* De formatie van het college van B&W is met de begroting 2021 verlaagd naar 4,0 fte.

De stijging in de reguliere formatie houdt verband met mutaties die zijn vastgesteld met de eerste begrotingswijziging 2021 en de Kadernota 2022. De formatie van de griffie is aangepast conform de 2e Tussenrapportage 2021. Personeel Ook dit jaar zijn wij trots op de flexibiliteit en inzet van onze werknemers in deze bijzondere tijden. We missen het om elkaar te ontmoeten en samen te werken, maar hebben inmiddels ook manieren gevonden om hier digitaal in te voorzien. Gelukkig hebben we in de zomer elkaar ook fysiek mogen ontmoeten tijdens de bagegerdagen. Dit geeft energie! Met een recruiter hebben we ervoor kunnen zorgen dat er in 2021 16 nieuwe collega's gestart zijn, tevens doen we dit jaar ook weer mee aan het regionale traineeprogramma van de Drechtsteden. Ook hebben we dit jaar een aantal moeilijk vervulbare vacatures en tijdelijke projecten ingevuld met de hulp van inhuur. In 2021 is er aandacht geweest voor het ontwikkelen en opleiden van de medewerkers. Gelukkig hebben, ondanks de coronamaatregelen, veel trainingen doorgang weten te vinden. Daarnaast zijn Insights Discovery teamtrainingen georganiseerd voor een aantal teams, deze zullen in 2022 een vervolg krijgen. Ziekteverzuim Begin 2021 zien we dat de verzuimcijfers gemiddeld laag zijn. Vanaf de zomer zien we het verzuimpercentage weer oplopen.

Deels door een aantal fysieke gevallen in de buitendienst die voor langere tijd uit zijn gevallen, maar ook wegens het opschalen van de reguliere gezondheidszorg in de ziekenhuizen (uitgestelde operatie e.d. kunnen weer doorgaan). Landelijk zien we de laatste maanden van 2021 het verzuimpercenatge stijgen met de komst van de omnikron variant, zo ook in onze eigen ambtelijke organisatie (Arbo-Unie, CBS). Mede door de nieuwe besmettingsgolf, en een aantal langdurig zieken, stijgt in december het verzuimpercentage naar 9,22%. Het gemiddelde verzuimpercentage over 2021 komt uit op 5,47%, wat nog onder de doelstelling van 6% blijft. Jaarstukken 2021

Pagina | 82

Ontwikkeling in automatisering Het Drechtstedenbestuur heeft in december 2018 het Transitieplan ICT Verandert vastgesteld. In dit transitieplan wordt de nieuwe werkwijze voor het inrichten en uitvoeren van onze Informatisering- en automatiseringsopgaven beschreven. Het doel van deze transitie is om met behulp van informatietechnologie meer dan tot op heden een bijdrage te leveren aan de inhoudelijke ambities, mee te bewegen met maatschappelijke trends en de kwaliteit van dienstverlening te verbeteren. De transitie ICT omvat meer dan alleen de techniek en de organisatie van de servicegemeente (voorheen SCD). Ook gemeenten moeten versterken op de sturing op inzet van informatiemiddelen en het gebruik van informatie. Sliedrecht heeft in 2021 stappen gezet: er is formatieruimte vrijgemaakt voor de invulling van de rollen van Privacy Coördinator, informatiebeveiliging en informatiemanagement. Hiermee kan- en wordt inmiddels invulling gegeven aan diverse (wettelijk) verplichte taken rond het gebruik van informatiemiddelen (AVG, audits ed.) Daarnaast is een start gemaakt met een planmatige aanpak van informatievraagstukken (inventariseren behoeften, afwegen / kiezen / prioriteren, plannen). Hierbij vormen de opgaven die zijn vastgesteld in de kadernota het uitgangspunt en waar mogelijk werken we hierin nauw samen met de regio.

Kosten bedrijfsvoering In de begroting zijn de volgende kosten opgenomen voor bedrijfsvoering. 2021 Raad

€ 625.748

Griffie

€ 286.207

Rekenkamer

€ 27.885

Accountant

€ 98.900

Loonkosten organisatie

€ 8.877.828

Kosten inhuur derden, excl. projecten

€ 1.451.002

Huisvestingskosten Automatiseringskosten

€ 435.200 Inbegrepen in bijdrage aan SCD

Ontwikkelingen in de gemeenschappelijke regeling In 2021 hebben alle zeven gemeenteraden ingestemd om de GR Drechtsteden te transformeren naar een GR Sociaal. Dit betreft een collegeregeling, waardoor de Drechtraad is opgeheven. De lokale raden zijn weer bevoegd gezag. De GR Sociaal is per 1-1-2022 in werking getreden. Het gevolg van deze besluitvorming is dat de bedrijfsvoeringstaken uit de GR Drechtsteden zijn gehaald. Deze taken, uitgevoerd door het SCD, OCD en GBD, zijn ondergebracht bij Dordrecht als service-gemeente. Zij voeren de taken in mandaat uit namens de andere gemeente. De lokale raden zijn bevoegd gezag. Afspraken zijn vastgelegd in een samenwerkings- en afrondingsovereenkomst. Belangrijkste redenen om de samenwerkingsstructuur aan te passen is om meer ruimte te bieden voor maatwerk, flexibiliteit en innovatie. De gemeente Dordrecht pakt dit op en voert uit, in opdracht van en in samenwerking met de andere gemeenten. Belangrijke uitgangspunt daarbij is dat het huidige takenpakket minimaal voor dezelfde kwaliteit en dezelfde prijs wordt uitgevoerd.

Jaarstukken 2021

Pagina | 83

4.6 Paragraaf Verbonden partijen 4.6.1 Inleiding De uitvoering van een aantal gemeentelijke taken is overgedragen aan verbonden partijen De gemeente blijft verantwoordelijk, maar voert de taken zelf niet meer uit. Deelname is gekoppeld aan specifieke doelstellingen. De gemeente neemt deel in verbonden partijen om bepaalde taken efficiënter of met meer kwaliteit te kunnen uitvoeren Verbonden partijen zijn rechtspersonen waarin de gemeente een bestuurlijk én een financieel belang heeft (art. 1 BBV = Besluit Begroting en Verantwoording). Hierbij kan onderscheid worden gemaakt tussen deelnemingen door de gemeente in publiekrechtelijke samenwerkingsorganisaties (gemeenschappelijke regelingen), privaatrechtelijke samenwerkingsorganisaties (N.V.’s, B.V.’s, stichtingen, verenigingen etc.) en publiek-private samenwerkingsorganisaties (PPS-constructies). Het college bestuurt en beheert de Verbonden Partijen conform de kaders die de raad in 2017 in de Nota Verbonden Partijen heeft vastgelegd. De gemeente Sliedrecht heeft in de Nota Verbonden Partijen vastgesteld dat de paragraaf Verbonden Partijen van de Begroting fungeert als vigerend register van de regelingen waaraan een gemeente deelneemt.

Vanwege de bestuurlijke, beleidsmatige en/of financiële belangen en de mogelijk hieruit voortvloeiende risico’s, besteden wij in de begroting en jaarrekening expliciet aandacht aan de verbonden partijen. De inhoudelijke bijdrage vanuit de GR-en aan de beleidsdoelen van de gemeente is in de programmakaarten opgenomen. De risico's zijn in paragraaf 3.2 'Weerstandvermogen en risicobeheersing' opgenomen. Voor de visie op en de beleidsvoornemens omtrent de verbonden partijen wordt verwezen naar de Nota Verbonden Partijen die in 2017 door de gemeenteraad is vastgesteld.

4.6.2 Overzicht verbonden partijen Overzicht van de verbonden partijen waarvan de gemeente Sliedrecht een financieel en bestuurlijk belang heeft. Dit overzicht is onderverdeeld in: a. Gemeenschappelijke regelingen; b. Vennootschappen en coöperaties; c. Stichtingen en verenigingen. Er zijn geen overige verbonden partijen waarin Sliedrecht deelneemt.

Jaarstukken 2021

Pagina | 84

A. Gemeenschappelijke Regeling (GR) 1. GR Drechtsteden

Naam, Vestigingsplaats Deelnemers

Type organisatie Doelstelling (openbaar belang)

Bestuurlijk belang/ zeggenschap gemeente Bestuurlijk vertegenwoordiger Relatie met programmabegroting Ontwikkelingen

GR Drechtsteden, Dordrecht Dordrecht, Zwijndrecht, Papendrecht, Hendrik-Ido-Ambacht, Sliedrecht, Alblasserdam, HardinxveldGiessendam Gemeenschappelijke regeling met openbaar lichaam (Wgr, art 8.1) Draagvlak te creëren voor een evenwichtige ontwikkeling van het gebied.

Om deze doelstelling te realiseren en met inachtneming van de autonomie van de deelnemende gemeenten, behartigt Drechtsteden de gemeenschappelijke regionale belangen op de volgende terreinen: - Fysiek (aanjagen, monitoren en vormgeven externe betrekkingen t.a.v. uitvoering bovenlokale opgaven in het ruimtelijk economisch domein)* - Sociaal (sociale zekerheid en –ontwikkeling, onderwijs en kennisinfrastructuur, arbeidsmarkt, sport en cultuur) - Bestuurlijke ontwikkeling en grotestedenbeleid - Staf- en ondersteunende diensten en de bedrijfsvoering - Sociaal- geografisch onderzoek Daarnaast heeft Drechtsteden als doelstelling zorg te dragen voor: a. de efficiënte en effectieve heffing en invordering van belastingen, voor de heffing en invordering waarvan de gemeenteraden van de gemeenten belastingverordeningen en kwijtscheldingsregels hebben vastgelegd, elk voor zover het hun gebied betreft; b. de uitvoering van de WOZ waaronder tevens wordt begrepen de administratie van vastgoedgegevens en het verstrekken van vastgoedgegevens aan de deelnemers en derden, elk voor zover het hun gebied betreft. (14de wijziging) Vertegenwoordiging in het Drechtstedenbestuur (collegelid), Drechtraad (raadsleden fracties) en diverse portefeuillehouder overleggen (portefeuillehouders).

Stemrecht in Drechtraad (=algemeen bestuur) op grond van inwoneraantal: 9,12% Wethouder Spek (Drechtstedenbestuur) De Drechtsteden draagt vanuit haar verschillende onderdelen bij aan de speerpunten van beleid en reguliere taken binnen de programma's 1. Sociaal; 2. Economie, onderwijs en arbeidsmarkt; 3. Ruimte; en het ondersteunde programma Financiën en belastingen. In 2021 hebben alle zeven gemeenteraden ingestemd om de GR Drechtsteden per 1-1-2022 te transformeren naar een GR Sociaal. Dit betreft een collegeregeling, waardoor ook de Drechtraad is opgeheven. De lokale raden zijn dan weer bevoegd gezag. In samenhang met dit besluit is ervoor gekozen tegelijkertijd de bedrijfsvoeringstaken over te hevelen naar Dordrecht als service-gemeente. Deze taken worden uitgevoerd door het SCD, OCD en GBD. Afspraken over de uitvoering door Dordrecht zijn vastgelegd in een samenwerkings- en afrondingsovereenkomst. Tot slot is met de besluitvorming het ruimtelijk-economisch domein ook formeel geschrapt uit de GR Drechtsteden. In de praktijk was dit reeds meervoudig lokaal belegd. Belangrijkste reden om de samenwerkingsstructuur aan te passen was om het primaat weer bij de lokale raden te leggen en meer ruimte te bieden voor maatwerk, flexibiliteit en innovatie. Uitgangspunt was een budget neutrale transitie.

Op inhoud stond 2021 vooral in het teken dat, ondanks het transitieproces en corona, de taken naar behoren uitgevoerd werden.

Uittredingsregeling

In artikel 54 van de GR is de uittreding geregeld. Een deelnemende gemeente kan uittreden door een daartoe strekkend besluit van haar bestuursorganen aan de Drechtraad te zenden. De Drechtraad bepaalt de voorwaarden voor de uittreding en de financiële en overige gevolgen. Uittreding kan niet eerder dan twee kalenderjaren nadat het uittredingsbesluit is genomen, tenzij de Drechtraad anders bepaalt.

2. GR Sociale Werkvoorziening Drechtwerk

Naam, Vestigingsplaats Deelnemers Type organisatie

Doelstelling (openbaar belang)

Jaarstukken 2021

GR Sociale Werkvoorziening Drechtwerk Dordrecht Dordrecht, Zwijndrecht, Papendrecht, Hendrik-Ido-Ambacht, Sliedrecht, Alblasserdam Gemeenschappelijke regeling met openbaar lichaam (Wgr, art 8.1) Drechtwerk is opgericht om voor de deelnemende gemeenten uitvoering te geven aan de Wet sociale werkvoorziening (Wsw). De algemene doelstelling van deze wet is om aan zoveel mogelijk voor de Wsw

Pagina | 85

Bestuurlijk vertegenwoordiger Bestuurlijk belang/ zeggenschap gemeente Relatie met programmabegroting Ontwikkelingen

geïndiceerde inwoners van de aangesloten gemeenten een dienstbetrekking aan te bieden voor het verrichten van arbeid onder aangepaste omstandigheden. Per 1 januari 2015 is instroom in de Wsw niet meer mogelijk. Wethouder Vat Vertegenwoordiging in het Algemeen Bestuur (collegelid). Stemrecht in algemeen bestuur op grond van inwoneraantal: 9,12% Uitvoering van de participatiewet, waarbinnen de zoveel mogelijk Wsw-geïndiceerde inwoners aan passende arbeid geholpen worden. Daarmee wordt een bijdrage geleverd aan programma 1 Sociaal. Ook in 2021 heeft corona een flinke stempel gedrukt op Drechtwerk en haar werknemers. Daar is goed en zorgvuldig mee omgegaan. Om het jaarlijkse tekort te reduceren is de koers doorgezet om te focussen op detachering Drechtwerk is daarbij steeds meer een sociaal leerwerkbedrijf. De samenwerking met de SDD is daarbij flink verstevigd en er is gekeken naar de mogelijkheden Drechtwerk in te vlechten in de SDD. Deze optie wordt in 2022 verder opgepakt. Wat betreft de uitstaande lening aan Confed b.v. is in 2021 nog altijd geen oplossing gevonden. Wel zijn er stappen gezet om de achtergesteldheid van de lening te gaan laten vernietigen om alsnog tot aflossing te komen.

Via Cedris, het VNG en de afzonderlijke gemeenten wordt nog altijd stevig ingezet op een landelijke lobby dat nieuwe afspraken gemaakt worden over een beter passende Rijksbijdrage om de tekorten te beperken.

Uittredingsregeling

In artikel 36 van de GR is de uittreding geregeld. Een deelnemende gemeente kan uittreden door een daartoe strekkend besluit van het college aan het Algemeen Bestuur te zenden. Het Algemeen Bestuur bepaalt de voorwaarden voor de uittreding en de financiële en overige gevolgen. Uittreding kan niet eerder dan twee kalenderjaren nadat het uittredingsbesluit is genomen, tenzij het Algemeen Bestuur anders bepaalt.

3. GR Dienst Gezondheid & Jeugd Zuid-Holland Zuid

Naam, Vestigingsplaats Deelnemers

Type organisatie Doelstelling (openbaar belang)

Bestuurlijk belang/ zeggenschap gemeente Bestuurlijk vertegenwoordiger Relatie met programmabegroting

GR Dienst Gezondheid & Jeugd Zuid-Holland Zuid Dordrecht Alblasserdam, Dordrecht, Molenlanden, Hoeksche Waard, Gorinchem, Hardinxveld-Giessendam, HendrikIdo-Ambacht, Papendrecht, Sliedrecht en Zwijndrecht Gemeenschappelijke regeling met openbaar lichaam (Wgr, art 8.1) 1. Het samenwerkingsverband heeft tot taak, vanuit het beginsel van verlengd lokaal bestuur, en met inachtneming van hetgeen in deze regeling is bepaald, een bijdrage te leveren aan het behartigen van gemeenschappelijke belangen van de deelnemende gemeenten, teneinde een evenwichtige en voorspoedige ontwikkeling in het gebied te bevorderen. 2. De behartiging van belangen geschiedt door het bepalen van de hoofdlijnen van gewenste ontwikkelingen door middel van sturing, ordening, integratie en in voorkomende gevallen uitvoering ter zake van de taakvelden: • publieke gezondheid; • onderwijs; • jeugdzorg; • maatschappelijke ondersteuning, meer in het bijzonder huiselijk geweld en kindermishandeling, zoals bedoeld in de Wet maatschappelijke ondersteuning 2015; • ambulancezorg; • meldkamer ambulancevervoer; • geneeskundige hulpverlening. (5de wijziging) Vertegenwoordiging in het Algemeen Bestuur (collegelid).

Stemrecht in algemeen bestuur op grond van inwoneraantal: 5% Wethouder Vat De Dienst Gezondheid & Jeugd (onderdelen GGD en BLVS) voert de taken uit op grond van de Wet Publieke Gezondheid (WPG), de Leerplicht en de aanpak van Voortijdig Schoolverlaten. Hierbij is aansluiting bij de volgende doelstellingen van de Dienst Gezondheid & Jeugd: 1. Het realiseren van gezondheidswinst en het verminderen van sociaaleconomische verschillen, 2. Het bevorderen van ontwikkelingskansen voor, en participatie van inwoners (jeugd en ouderen in het bijzonder); 3. Het zorgen voor bescherming bij huiselijk geweld, het voorkomen en

Jaarstukken 2021

Pagina | 86

verminderen van sociale uitsluiting en het verbeteren van de kwaliteit van leven van kwetsbare groepen in de samenleving; 4. Op een vertrouwenwekkende en adequate manier optreden tijdens rampen en crisis waarin de publieke gezondheid wordt bedreigd en het voorkomen van maatschappelijke onrust bij kleinschalige incidenten. De Dienst Gezondheid & Jeugd heeft een taak bij de realisatie van de doelstellingen in programma 1. Sociaal., 2. Economie, arbeidsmarkt en onderwijs en 3. Ruimte. De Serviceorganisatie Jeugd ZHZ (SOJ) is als zelfstandig onderdeel aan de gemeenschappelijke regeling toegevoegd in 2014. De SOJ voert voor de gemeenten een groot deel van de nieuwe jeugdhulp taken uit, zoals deze aan gemeenten zijn overgedragen met de nieuwe Jeugdwet per 1-1-2015. Daarmee wordt een bijdrage geleverd aan programma 1. Sociaal, 3. Ruimte en 4. Bestuur, organisatie en veiligheid. De activiteiten van de RAV (ambulancedienst) worden bekostigd via de zorgverzekeraar. Er is geen directe relatie op de programmabegroting. Ontwikkelingen

Ook in 2021 heeft de Dienst Gezondheid & Jeugd (DG&J) een belangrijke rol vervuld in de Corona aanpak. De Gemeentelijke Gezondheidsdienst (GGD) is onderdeel van de DG&J en in die rol was de DG&J verantwoordelijk voor het testen op Corona in onze regio. Daarnaast heeft de SOJ in 2021 de nieuwe inkoop van de jeugdhulp afgerond en zijn de organisatiedelen DG&J en SOJ samengevoegd. In aansluiting op het advies van de AEF is de subsidiëring van de SJT niet meer als gemandateerde taak belegd bij de SOJ, maar direct bij de gemeenten komen te liggen.

Uittredingsregeling

In artikel 47 van de GR is de uittreding geregeld. Een deelnemende gemeente kan uittreden door een daartoe strekkend besluit van het college aan het Algemeen Bestuur te zenden. Het Algemeen Bestuur bepaalt de voorwaarden voor de uittreding en de financiële en overige gevolgen. Uittreding kan niet eerder dan twee kalenderjaren nadat het uittredingsbesluit is genomen, tenzij het Algemeen Bestuur anders bepaalt.

4. GR Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid

Naam, Vestigingsplaats Deelnemers

Type organisatie Doelstelling (openbaar belang)

Bestuurlijk belang/ zeggenschap gemeente Bestuurlijk vertegenwoordiger Relatie met programmabegroting Ontwikkelingen

GR Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid Dordrecht Alblasserdam, Dordrecht, Molenlanden, Hoeksche Waard, Gorinchem, Hardinxveld-Giessendam, HendrikIdo-Ambacht, Papendrecht, Sliedrecht en Zwijndrecht Gemeenschappelijke regeling met openbaar lichaam Het openbaar lichaam heeft tot doel: a. de brandweerzorg, de rampenbestrijding, de crisisbeheersing, de geneeskundige hulpverlening (bij ongevallen en rampen), met behoud van lokale verankering, bestuurlijk en operationeel op regionaal niveau binnen het samenwerkingsgebied te integreren, teneinde een doelmatige en slagvaardige hulpverlening te verzekeren, mede op basis van een gecoördineerde voorbereiding; b. een platform voor samenwerking te zijn voor aan hulpverlening gelieerde diensten, partners dan wel organisaties en andere openbare lichamen. (wijziging 2015) De burgemeester zit in het Algemeen Bestuur van de Veiligheidsregio. Stemrecht in algemeen bestuur met 10 gemeenten met elk 1 stem: 10% Burgemeester Jan de Vries De Veiligheidsregio levert en bijdrage aan programma 4. Bestuur, organisatie en veiligheid.

In 2021 speelde de coronacrisis nog steeds een belangrijke rol in de werkzaamheden van de VRZHZ. De impact was onverminderd groot, met veel aandacht voor de continuiteit van de dienstverlening en de crisisorganisatie. Op inhoud was in 2021 de vaststelling van het beleidsplan 2022-2025 een belangrijke stap. De hoofdspunten daarin zijn: • Passend acteren op ons risicobeeld. • Deskundig adviseren in risicobeheersing en verbinding regisseren in crisisbeheersing. • Leveren van krachtige brandweerzorg op maat door beroeps en vrijwilligers. • Informatiegestuurd werken. • Omgevingsgericht werken aan zelfredzaamheid • Wendbaar en duurzaam organiseren.

Jaarstukken 2021

Pagina | 87

In aanvulling op het beleidsplan is in 2021 ook nader onderzoek gedaan naar het financiele perspectief van de VRZHZ. Wat komt er op ons af? Welke investeringen zijn nodig? In 2022 wordt dit afgerond en leidt dit tot een voorstel aan de eigenaren. Op 1 januari 2019 zijn gemeenten Leerdam en Zederik uitgetreden uit de GR. De frictieopgave van 1,5 mln. als gevolg hiervan dient voor de begroting van 2024 opgevangen te zijn. In 2021 heeft men inmiddels voor ruim 1,0 mln. aan maatregelen getroffen. Er resteert nog een opgave van 0,3 mln. Tot 2024 worden de frictiekosten betaald via de ontvangen transitievergoeding. Uittredingsregeling

De veiligheidsregio is een verplichte gemeenschappelijke regeling. De minister stelt, bij AmvB, de indeling van Nederland in regio’s vast. Wanneer door een wijziging van de AmvB uittreding mogelijk zou worden en een gemeente daartoe zou overgaan regelt artikel 43 dat het Algemeen bestuur de voorwaarden voor uittreding bepaalt.

5. GR Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid

Naam, Vestigingsplaats Deelnemers

Type organisatie Doelstelling (openbaar belang) (excl de artikelen 3.; 5. en 6.)

Bestuurlijk belang/ zeggenschap gemeente Bestuurlijk vertegenwoordiger Relatie met programmabegroting Ontwikkelingen

GR Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid Dordrecht Alblasserdam, Dordrecht, Molenlanden, Hoeksche Waard, Gorinchem, Hardinxveld-Giessendam, HendrikIdo-Ambacht, Papendrecht, Sliedrecht, Zwijndrecht en provincie Zuid-Holland Gemeenschappelijke regeling met openbaar lichaam 1. De Omgevingsdienst kan adviserende, ondersteunende en uitvoerende werkzaamheden verrichten op het gebied van de zorg voor het milieu en de leefomgeving en programma's en projecten uitvoeren op het gebied van milieu en de leefomgeving. 2. De Omgevingsdienst voert voor de colleges van de gemeenten in elk geval de volgende taken en bevoegdheden uit, met inachtneming van het door de deelnemers vastgestelde beleid: a. de Wet algemene bepalingen omgevingsrecht en de in artikel 5.1 van die wet genoemde wetten; b. de milieutaken op grond van andere wet- en regelgeving dan genoemd onder a, voor zover een of meer gemeenten besluiten tot mandatering van deze taken en bevoegdheden aan de Omgevingsdienst; c. de Algemene wet bestuursrecht en andere relevante regelgeving betreffende de procedures in samenhang met de taken genoemd onder a en b, met inbegrip van het adviseren, ondersteunen en vertegenwoordigen van de colleges in bezwaar- en beroepsprocedures; d. de Wet op de economische delicten en het coördineren van (opsporings-) overlegverbanden met alle handhavingspartners. 4.

Met betrekking tot de reikwijdte, uitvoering en nadere invulling van de in de vorige leden genoemde taken worden door of namens het dagelijks bestuur schriftelijk werkafspraken gemaakt met het college. (4de wijziging) Stemrecht in algemeen bestuur van 10 gemeenten en provincie Zuid-Holland op basis van omzet: 3% Wethouder Goverde De Omgevingsdienst levert een bijdrage aan programma 3. Ruimte. In 2021 waren de belangrijkste ontwikkelingen voor de OZHZ: • •

•

Uittredingsregeling

Een programmatische voorbereiding op de komst van de Omgevingswet. De voorbereiding op de komst van de Wet kwaliteitsborging voor gebouwen die naar verwachting gelijktijdig met de Omgevingswet in werking treedt (2022). Het wetsvoorstel in zijn huidige vorm heeft grote gevolgen voor het werk van bouwplantoetsers. OZHZ werkt aan maatregelen om de organisatie hier op aan te passen. Ondersteunen in oppakken taken waar gemeenten in 2021 mee te maken hebben gekregen: o Saneren asbestdaken o Bijhouden Register externe veiligheid o Wettelijke opgave energiebesparing bedrijven o Bodemsaneringstaken die van provincie naar gemeenten gaan.

In artikel 40 van de GR is de uittreding geregeld. Een deelnemende gemeente kan uittreden na verkregen toestemming van zijn vertegenwoordigend orgaan en met inachtneming van een opzegtermijn van tenminste één kalenderjaar. Het Algemeen Bestuur regelt, met een meerderheid van ¾ van de stemmen, de financiële en andere randvoorwaarden voor uittreding vast. De schadeloosstelling bedraagt tenminste driemaal de jaaromzet van de betreffende deelnemer in het jaar waarin het besluit tot uittreding wordt genomen.

6. GR Gevudo/ N.V. Huisvuilcentrale NH (HVC)

Naam, Vestigingsplaats Deelnemers

Jaarstukken 2021

GR Gevudo (Dordrecht)/ N.V. Huisvuilcentrale NH (HVC) (Alkmaar) Alblasserdam, Dordrecht, Gorinchem, Hardinxveld-Giesssendam, Hendrik-Ido-Ambacht, Molenlanden, Papendrecht, Sliedrecht en Zwijndrecht.

Pagina | 88

Type organisatie Doelstelling (openbaar belang) Financieel belang van de Gemeente Bestuurlijk belang/ zeggenschap gemeente Bestuurlijk vertegenwoordiger Relatie met programmabegroting Ontwikkelingen

Uittredingsregeling

Gemeenschappelijke regeling met openbaar lichaam Het behartigen van aandeelhoudersbelangen van de deelnemers in NV HVC, in de ruimste zin des woords, en het daarbij uitoefenen van stemrecht in de aandeelhoudersvergaderingen van NV HVC. Doel van deze verbonden partij is om vanuit milieuverantwoord afvalbeheer een bijdrage te leveren aan een duurzame leefomgeving. GR Gevudo bezit 529 aandelen van de NV HVC. GR Gevudo heeft een aandelenbezit van 18,15% van het totaal. De gemeente Sliedrecht heeft een garantierisico-aandeel van 6,19% van het totaal van Gevudo. Vertegenwoordiging in het Algemeen Bestuur (collegelid) De GR Gevudo is aandeelhouder in HVC. Wethouder Spek Genereert dividendinkomsten in het ondersteunende programma Financiën en belastingen. De operationele taken van GR Gevudo worden verzorgd door de gemeente Dordrecht. HVC was ook in 2021 verantwoordelijk voor twee type activiteiten. Aan de ene kant afvalinzameling en – verwerking. Aan de andere kant de werkzaamheden in het kader van de energietransitie. Met name stoom- en warmte productie/levering. Belangrijk bij de rol in de energietransitie is een toekomstbestendige financiele positie van Gevudo. Er is namelijk kapitaal nodig om te investeren. De aandeelhouders staan hier garant voor. Hier ontvangen zij provisie voor en de risco's zijn laag. In 2021 is gekeken of er nieuwe aandeelhouders kunnen toetreden.

Dit proces loopt nog. Ook wordt onderzocht hoe de positie van de aandeelhouders versterkt kan worden in de governance structuur van HVC. Tot slot is in 2021 ook het gesprek doorgegaan met het Rijk omdat ook die haar faciliterende en financierende rol in de energietransitie moet pakken. In artikel 35 van de GR is de uittreding geregeld. Een deelnemende gemeente kan uittreden door een daartoe strekkend besluit van haar bestuursorganen aan het Algemeen Bestuur te zenden. Het Algemeen Bestuur bepaalt, met tenminste twee-derde meerderheid, de voorwaarden voor de uittreding en de financiële en overige gevolgen. Uittreding kan niet eerder dan één kalenderjaar nadat het uittredingsbesluit is genomen, tenzij het Algemeen Bestuur anders bepaalt.

B. Vennootschappen en coöperaties 7. Bank Nederlandse Gemeenten N.V.

Naam, Vestigingsplaats Deelnemers

Type organisatie Doelstelling (openbaar belang) Financieel belang van de gemeente Bestuurlijk belang/ zeggenschap gemeente Bestuurlijk vertegenwoordiger Relatie met programmabegroting Ontwikkelingen

8. Oasen N.V.

Naam, Vestigingsplaats Deelnemers Type organisatie Doelstelling (openbaar belang) Financieel belang van de gemeente

Jaarstukken 2021

Bank Nederlandse Gemeenten N.V. Den Haag Aandeelhouders van de bank zijn uitsluitend overheden. De Staat is houder van de helft van de aandelen, de andere helft is in handen van gemeenten, elf provincies en een hoogheemraadschap. Naamloze Vennootschap De Bank Nederlandse Gemeenten, opgericht in 1914, is een bank van en voor de overheid. De bank biedt financiële diensten aan, zoals kredietverlening, betalingsverkeer en advisering. De BNG heeft de hoogste rating voor kredietwaardigheid (triple A). De gemeente heeft 31.200 aandelen (0,0006%) in haar bezit. Aandeelhouder Wethouder Vat De BNG draagt bij aan zo laag mogelijke kosten van maatschappelijke voorzieningen voor de burger. Genereert dividendinkomsten in het ondersteunende programma Financiën en belastingen. Geen bijzonderheden

Oasen N.V. Gouda Ca. 30 gemeenten zijn aandeelhouder Naamloze Vennootschap Drinkwater verzorging inwoners Sliedrecht Aantal aandelen: 24 (3,2%).

Pagina | 89

Bestuurlijk belang/ zeggenschap gemeente Bestuurlijk vertegenwoordiger Relatie met programmabegroting Ontwikkelingen

9. Stedin N.V.

Aandeelhouder Wethouder Spek Oasen heeft als doel een duurzame en doelmatige drinkwatervoorziening binnen het verzorgingsgebied. Genereert dividendinkomsten in het ondersteunende programma Financiën en belastingen. Geen bijzonderheden.

Naam, Vestigingsplaats Deelnemers Type organisatie Doelstelling (openbaar belang) Financieel belang van de gemeente

Stedin N.V. Rotterdam Circa 45 Nederlandse gemeenten zijn de aandeelhouders Naamloze Vennootschap Netwerkgroep, waarborgen van de energievoorziening.

Bestuurlijk belang/ zeggenschap gemeente Bestuurlijk vertegenwoordiger Relatie met programmabegroting Ontwikkelingen

Aandeelhouder (historisch bezit)

Aandelenpercentage (0,57%= 28.115 aandelen). In 2021 is aan dividend over 2020 een bedrag van € 116.396 ontvangen (netto € 98.936). Preferente aandelen (0,57% = 2.371 aandelen). In 2021 ontvingen we nog geen dividend.

Wethouder Spek Genereert dividendinkomsten in het ondersteunende programma Financiën en belastingen. 2021 stond in het teken van het versterken van de financiele positie van Stedin door middel van een kapitaalinjectie door de aandeelhouders. Deze injectie was nodig om voor de korte termijn een A+ credit rating te behouden en om de noodzakelijk ene belangrijke investeringen in de energrietransitie te kunnen doen. Er is 200 miljoen aan kapitaal ophaald. Sliedrecht heeft besloten naar rato van aandelenbezit mee te doen en 1,14 miljoen gestort. Daarvoor zijn 2.371 cumulatief preferente aandelen gekocht met een jaarlijks rendement van 3%. Daarnaast is ook de rol van de aandeelhouders in de governance structuur van Stedin versterkt. Dit was onderdeel van de afspraken over de kapitaalinjectie. Over de lange termijn is er een kapitaalbehoefte van circa 1 miljard. Belangrijk daarbij is dat het Rijk financieel bijdraagt aan de energietransitie en dat de ACM het reguleringskader van de tarieven toekomstbestendig maakt. In 2021 zijn de gesprekken hierover doorgezet.

10. ROM-D N.V.

Naam, Vestigingsplaats Deelnemers

Type organisatie

Doelstelling (openbaar belang) Financieel belang van de gemeente Bestuurlijk belang/ zeggenschap gemeente Bestuurlijk vertegenwoordiger

Jaarstukken 2021

ROM-D N.V. Dordrecht Alblasserdam, Dordrecht, Hendrik-Ido-Ambacht, Papendrecht, Sliedrecht, Zwijndrecht, de Provincie ZuidHolland en het Ontwikkelingsbedrijf Rotterdam (OBR). De ROM-D is een publiek-privaat samenwerkingsverband en bestaat uit drie onderdelen: ROM-D Holding: de gemeenten van de Drechtsteden bundelen hun aandelenbelang in ROM-D Beheer en ROM-D Capital. Vanuit de Holding wordt de regionale promotie en acquisitie aangestuurd. ROM-D Beheer: naast de gemeenten nemen in de ROM-D Beheer ook private partijen als het Ontwikkelingsbedrijf Rotterdam. ROM-D Capital: Publiek kapitaal is ondergebracht in ROM-D Capital. Het kapitaal wordt gebruikt om de projecten die vanuit de ROM-D worden ontwikkeld van eigen vermogen te voorzien. Naast de gemeenten van de Drechtsteden neemt ook de Provincie Zuid-Holland deel aan ROM-D Capital. Overige publieke organen kunnen eveneens risicodragend kapitaal onderbrengen. Dankzij deze constructie kunnen winsten uit deelnemingen in winstgevende ontwikkelingen worden gebruikt om verliezen uit deelnemingen in herontwikkelingsprojecten te verevenen. Het versterken van de economische ontwikkeling van de Drechtsteden. Kapitaaldeelname met stemrechten via volmacht aan het Drechtstedenbestuur.

ROM-D Holding NV Gemeente Sliedrecht € 127.819 (% 2,8) Dordtse Kil III CV Commanditair Kapitaal Sliedrecht € 163.247 (%1,5) Drechtstedenbestuur heeft zitting in de Holding N.V., met gemeentelijke volmacht. Wethouder Vat

Pagina | 90

Relatie met programmabegroting Ontwikkelingen

Het ontwikkelen van Het Plaatje door ROM-D draagt bij aan programma 3. Ruimte. Genereert dividendinkomsten in het ondersteunende programma Financiën en belastingen. ROM-D is in 2021 actief geweest in Sliedrecht met het geven van advies en ondersteuning aan de ontwikkelingen rondom de Woonboulevard op de Nijverwaard. Andere relevante ontwikkelingen zijn o.a. Kil III, Nedstaal in Alblasserdam, Dolderman in Dordrecht en het Genieterrein in Hendrik-Ido-Ambacht. Verder heeft de gemeente Rotterdam aangegeven uit te willen treden. Zij hebben een aandeel in de Kil III C.V. en de daaraan gekoppelde ROM-D beheer N.V. Hier is eerder ook de BNG uitgetreden. Hiervoor zijn in 2021 voorbereidingen getroffen.

11. MerwedeLingelijn B.V.

Naam, Vestigingsplaats Deelnemers

Type organisatie Doelstelling (openbaar belang) Financieel belang van de gemeente Bestuurlijk belang/ zeggenschap gemeente Bestuurlijk vertegenwoordiger Relatie met programmabegroting Ontwikkelingen

MerwedeLingeLijn B.V. (Gorinchem) Dordrecht, Sliedrecht, Hardinxveld-Giessendam, Gorinchem, Molenlanden, Vijfheerenlanden, Geldermalsen. Besloten Vennootschap Deze B.V. heeft tot doel om in samenwerking te komen tot een verbetering van de MerwedeLingeLijn, onder meer door het realiseren van nieuwe stations c.a. Er is een aandelenpakket van 39% van het totaal (€ 250.000). Aandeelhouder, aandeelhouder tijdens de aandeelhoudersvergadering. Wethouder Spek De MerwedeLingeLijn levert een bijdrage aan de programma's 2. Economie, arbeidsmarkt en onderwijs. Op de halte Gorinchem Noord na zijn alle onderdelen van het project gerealiseerd.

4.6.3 Bijdrage aan gemeenschappelijke regelingen De volgende bijdragen zijn in 2021 betaald. Bijdrage aan Service Centrum Drechtsteden Gemeentebelastingen en Basisinformatie Drechtsteden Onderzoek Centrum Drechtsteden Bureau Drechtsteden Sociale Dienst Drechtsteden Dienst Gezondheid & Jeugd Zuid-Holland Zuid Serviceorganisatie Jeugd ZHZ Drechtwerk Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid Totaal Gemeenschappelijke regelingen

Werkelijk 2021 2.832 526 96 229 21.259 1.491 9.034 531 1.827 514 38.339

Jaarstukken 2021

Pagina | 91

4.7 Paragraaf grondbeleid 4.7.1 Inleiding Het grondbeleid heeft grote invloed op en samenhang met de realisatie van programma’s zoals Openbare Ruimte, Verkeer en Vervoer, Ruimtelijke Ordening en Milieu en Wonen. Het grondbeleid is opgenomen in de nota Grondbeleid Sliedrecht 2015. Hierin staat beschreven dat de gemeente een actieve rol aanneemt als procesregisseur bij gebiedsontwikkeling en een facilitair grondbeleid voert, tenzij grote maatschappelijke opgaven vragen om een actief grondbeleid. Het proces, de instrumenten, de grondportefeuille, de financiële uitgangspunten en organisatie die daarbij horen, worden in de nota omschreven. Er is gestart met het actualiseren van de nota grondbeleid en de nota kostenverhaal. verwachting is dat besluitvorming hierover in 3e kwartaal van 2022 zal plaatsvinden. Jaarlijks worden met het opstellen van de jaarrekening de grondexploitaties geactualiseerd en wordt de marktwaarde van de materiële vaste activa (MVA) opnieuw bepaald. Dit resulteert in een nieuwe prognose van het resultaat voor de grondexploitaties en eventueel een afwaardering bij de MVA (wanneer de boekwaarde hoger is dan de marktwaarde). De raming van de jaarlijkse baten en lasten wordt vervolgens verwerkt in de begroting van het daaropvolgende jaar.

4.7.2 Bouwgronden in exploitatie De onderstaande grafiek en tabel geeft per grondexploitatie het verloop van de lasten en baten aan in de jaren dat het plan 'onder handen' is. In de kolom 'Stand t/m 31-12-2021' staan de totale lasten en baten tot dat moment. Het jaarlijkse verschil tussen de lasten en baten wordt geactiveerd als 'onder handen werk' onder de vlottende activa op de balans. Wanneer het plan gerealiseerd is, kan het resultaat worden bepaald. Het verwachte resultaat staat in de tabel opgenomen, op basis van eindwaarde. Sinds de vernieuwing van de BBV-regelgeving rondom grondexploitaties zijn gemeenten verplicht tussentijds winst te nemen via de 'Percentage of completion'- methode (POC). Het resultaat van grondexploitaties die een positieve eindwaarde laten zien, wordt gefaseerd genomen volgens de geldende regelgeving. Echter houden wij het voorzichtigheidsbeginsel in acht door de winst pas te nemen wanneer deze gerealiseerd is. Het moment waarop dit bepaald wordt is de jaarrekening. Derhalve zijn de geprognosticeerde resultaten niet opgenomen in het saldo van de begroting. Lasten en baten van de grondexploitaties 18.000 16.000 14.000 12.000 10.000 8.000 6.000 4.000 2.000 -

2021

2022

2023 lasten

Jaarstukken 2021

2024

2025 e.v.

baten

Pagina | 92

Grondexploitatie

Realisatie t/m 31-122021

2022

2023

2024

2025 en verder

Eindwaarde GREX

Burg. Winklerplein Uitgaven

2.029

Inkomsten

108

Balansmutatie

1.921

Verwacht resultaat

969

1.198

614

4.701

3.579

3.687

1.198

4.087

1.122

2.906

2.684

5.149

15.419

15.985

16.350

2.684

9.905

931

322

1.664

1.463

Stationspark 3 / Sliedrecht Buiten Uitgaven

2.365

2.315

Inkomsten

204

161

Balansmutatie

2.161

2.154

Verwacht resultaat

2.906

Stationspark II Uitgaven

246

1.096

Inkomsten

1.167

296

Balansmutatie

921

800

121

201

Verwacht resultaat

Burg. Winklerplein / Bouwblok C Binnen de totale ontwikkeling van het Burgemeester Winklerplein is voor de ontwikkeling van bouwblok C een grondexploitatie geopend. In december 2021 zijn hernieuwde afspraken met de ontwikkelaar gemaakt over de afronding van het totale plan. In de geactualiseerde grondexploitatie zijn deze afspraken nu verwerkt. De looptijd van de totale exploitatie is nog steeds geprognosticeerd tot eind 2024. Er is een (aanvullende) storting gedaan van in de verliesvoorziening verliesgevende grondexploitaties, omdat bij het opmaken van de jaarrekening is besloten de risico's die zijn ingeschat op een hoge kans van optreden worden opgenomen in de verliesvoorziening.

Stationspark 3 / Sliedrecht Buiten Voor deze jaarrekening is de grondexploitatie van Stationspark 3 / Sliedrecht buiten geactualiseerd. Bij deze actualisatie is ook het krediet voor de realisatie van Sliedrecht Buiten in deze grondexploitatie opgenomen. De uitgangspunten voor de actualisatie zijn gelijk aan die van 2020. Momenteel wordt gekeken naar een mogelijk andere invulling van het plangebied, maar deze opties zijn niet verwerkt in de actualisatie. Het project heeft in 2021 iets vertraging opgelopen, dit heeft echter nog geen invloed op de totaalplanning. Op basis van de huidige planning is de verwachte afronding van dit project eind 2028. Er is een (aanvullende) storting gedaan van in de verliesvoorziening verliesgevende grondexploitaties, omdat bij het opmaken van de jaarrekening is besloten de risico's die zijn ingeschat op een hoge kans van optreden worden opgenomen in de verliesvoorziening. Stationspark II De grondexploitatie van Stationspark II is geactualiseerd en de verwachting is dat deze exploitatie per 2022 kan worden afgesloten. Momenteel zijn alle kavels verkocht en wordt de openbare ruimte verder ingericht verwachting is dat dit in 2023 in zijn geheel kan worden afgerond. Jaarstukken 2021

Pagina | 93

4.7.3 Materiële vaste activa Als de boekwaarde van de materiële vaste activa hoger is dan de marktwaarde moet er een afwaardering plaatsvinden of een voorziening worden getroffen. Op de boekwaarde mogen geen kosten worden bijgeschreven. Watertorenterrein De gemeente is met de ontwikkelaar in gesprek over het afsluiten van een anterieure overeenkomst. In deze overeenkomst moeten ook afspraken worden vastgelegd over de vergoeding van de kosten die de gemeente tot op heden heeft gemaakt. Voor het Watertorenterrein is een voorontwerpbestemmingsplan in procedure gebracht. In 2014 is de procedure stopgezet, omdat vragen rezen over afzetmogelijkheden van de voorziene woningen op de huidige woningmarkt. Om die reden is de projectontwikkelaar toen gevraagd de behoefte aan het gewenste type woningen en de daarbij behorende prijsklassen beter te onderbouwen. In afwachting daarvan zijn de werkzaamheden aan het voorontwerpbestemmingsplan gestopt. Op een verzoek van de ontwikkelaar om een ontwerpbestemmingsplan toch in procedure te nemen is afwijzend beschikt. Inmiddels zijn de gesprekken tussen de projectontwikkelaar en de gemeente weer opgestart en wordt vervolg gegeven aan een eerder opgestelde intentieovereenkomst, waarbij de ontwikkelaar ook de kosten van de gemeente vergoedt.

Daarnaast is gestart met vormgeven van een anterieure overeenkomst, waarover nu afstemming met de ontwikkelaar plaatsvindt. De Provincie Zuid-Holland heeft er mee ingestemd dat voor de ontwikkeling van dit plan een bestemmingsplan met verbrede reikwijdte wordt toegepast. De Driehoek In het vierde kwartaal 2019 is besloten om geen grondexploitatie te openen voor De Driehoek en te kijken naar alternatieve invullingen. Daarbij wordt voornamelijk gedacht aan een invulling die past bij de duurzaamheidsambities van de gemeente Sliedrecht. In 2021 is dit verder ter hand genomen maar nog niet afgerond. Dit wordt momenteel verder uitgewerkt. Overige gronden Onder de overige gronden vallen de gronden die een vaste bestemming hebben en niet in het transformatieproces zitten, of waarvoor geen raadsbesluit is genomen waarbij inhoud wordt gegeven aan ambitie en planperiode. Hieronder vallen de gronden Middelblok, weilanden nabij Wijngaarden en een aantal restpercelen bij Benedenveer. Weilanden kunnen worden ingezet als ruilgrond ten behoeve van het project Stationspark 3 / Sliedrecht Buiten. Voorziening afwaardering Materiële vaste activa De voorziening voor de afwaardering van de MVA bedraagt € 1.051.262. In de jaarrekening 2019 is een aantal gronden definitef afgewaardeerd. De huidige voorziening blijft echter gehandhaafd, omdat deze betrekking heeft op andere gronden.

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://raad.sliedrecht.nl/api/v1/meetings/267/documents/4586