Bijlage 1 - Voorjaarsnota 2024 - gemeente Sliedrecht.pdf

Onderzoeken en benutten van externe subsidiemogelijkheden om onze doelen kracht bij te zetten.

Loopt

We ontwikkelen het raadhuis als centrum van de democratie en samenleving. Wat willen we gaan doen:

Voortgang 2024:

na afronding van de aanbestedingsprocedure starten we in 2024 met de restauratie van het Raadhuis.

In de eerste maanden van 2024 zijn we verder gegaan met de voorbereidingen voor de renovatie van het raadhuis. Naast het aanvragen van de benodigde vergunningen, zijn ook subsidies aangevraagd. Op dit moment is nog niet duidelijk of deze subsidies worden toegekend.

We werken voor en samen met onze inwoners om de resultaten voor Sliedrecht te realiseren. Wat willen we gaan doen:

Voortgang 2024:

De gemeente heeft iedereen nodig om plannen te laten slagen. De ambitie is daarom dat inwoners actief participeren in de gemeentelijke plannen en dat samengewerkt wordt met een netwerk van partners aan Koers 2030. Het in 2022 vastgestelde participatiebeleid wordt in

Op basis van praktijkervaringen met participatie wordt de participatieleidraad die in het kader van de omgevingswet is opgesteld doorontwikkeld naar participatiebeleid. Daarbij wordt aansluiting gezocht bij de aanpak voor de buurtagenda's. Voor de aanpak en uitrol daarvan wordt nu een plan van aanpak opgesteld. Ook is er aandacht voor het 56

2024 doorontwikkeld. Met als doel actief de samenwerking met inwoners, ondernemers en maatschappelijke partners op te zoeken. We gebruiken daarbij de ervaringen die we in 2023 hebben opgedaan met het nieuwe beleid en de inzichten van medewerkers die participatietrainingen hebben gevolgd. We zoeken ook aansluiting met de Buurtagenda’s voor inzicht wat er leeft in de Sliedrechtse buurten. Daarbij wordt niet alleen gekeken naar hoe inwoners kunnen participeren, maar juist ook hoe de gemeente kan helpen om plannen uit de buurten te realiseren. We gaan daarvoor experimenteren met verschillende vormen van participatie om zo te ontdekken wat werkt voor Sliedrecht.

ontwikkelen van participatievaardigheden bij medewerkers.

Ambities Ambitie 3: Werken aan een prettige, professionele en flexibele organisatie. Om te werken aan een prettige, professionele en flexibele organisatie is het van belang om kwantitatief en kwalitatief op sterkte zijn. De krapte op de huidige arbeidsmarkt stelt ons, als relatief kleine organisatie, voor uitdagingen en dat kan gevolgen hebben voor onze beleid- en uitvoeringskracht en ons ontwikkelvermogen. Door te investeren in het versterken van onze organisatie, goed werkgeverschap, portfoliomanagement en ondersteunende bedrijfsvoering, willen we de uitdagingen op de huidige arbeidsmarkt zoveel mogelijk het hoofd bieden en onszelf in staat stellen onze ambities waar te maken. Daarmee ontwikkelen we ons naar een prettige, professionele en flexibele organisatie, waar mensen graag willen en blijven werken. Waar zij zich in hun kracht gezet en gewaardeerd voelen. Waar zij prettig kunnen werken met een goede werkplek, systemen, informatie en processen die hen ondersteunen. Waar duidelijkheid is waar we als organisatie naartoe werken, wat er van hen wordt verwacht en wat zij van ons kunnen verwachten.

Speerpunten Sliedrecht is een aantrekkelijke werkgever die erin slaagt geschikte mensen te werven en te binden. Wat willen we gaan doen:

Voortgang 2024:

We gaan aan de slag met de resultaten van het Medewerkerstevredenheidsonderzoek.

Naar aanleiding van het Medewerkerstevredenheidsonderzoek (MTO) is er binnen de teams actief discussie gevoerd over de bevindingen. Elk team pakt de voor hen relevante punten op. Centrale thema's in deze gesprekken zijn de werkdruk en communicatie.

57

Er is extra aandacht voor talentontwikkeling in de organisatie, door inzet van trainees en junioren.

De teams hebben zich versterkt met junioren, met speciale aandacht voor hun ontwikkelpotentieel. We streven ernaar dat deze talenten zich binnen onze organisatie kunnen ontplooien. Bovendien is er een traineeprogramma opgezet dat samenwerking met de regio Drechtsteden bevordert. Sliedrecht is een van de gemeenten die de mogelijkheid heeft om aan dit programma deel te nemen, waarmee we onze toewijding aan talentontwikkeling verder benadrukken.

We benaderen de arbeidsmarkt, samen met onze buurgemeenten, actief om voldoende gekwalificeerde mensen te werven en te binden.

We hebben onlangs een specifieke wervingscampagne voor Finance afgerond en gaan nu van start met een vergelijkbare campagne voor Ruimtelijke Ontwikkeling (RO). Deze campagnes zijn cruciaal voor het vinden van de juiste expertise voor onze organisatie. Verder hebben we een dedicated recruiter ingeschakeld om specifiek voor Sliedrecht passende kandidaten te werven en te binden voor onze openstaande vacatures. HR heeft bijgedragen aan dit traject door een onboarding proces te ontwikkelen en te implementeren om nieuwe medewerkers een goede start te geven binnen de organisatie.

We vernieuwen het gemeentekantoor.

Op 5 maart 2024 heeft de gemeenteraad een uitvoeringskrediet ter hoogte van € 2,323 miljoen euro beschikbaar gesteld voor de herinrichting van het gemeentekantoor. De verdere uitwerking van het Definitief Ontwerp en de voorbereidingen tot het contracteren van bouwteamleden zijn na dit besluit gestart.

Waar nodig en (financieel) mogelijk versterken we de organisatie, kwalitatief en kwantitatief. Wat willen we gaan doen:

Voortgang 2024:

We houden doorlopend inzicht in de capaciteit die aanwezig en nodig is om de ambities te bereiken naast de uitvoering van het reguliere werk. Portfoliomanagement helpt ons daarbij.

Begin 2024 is het capaciteitsoverzicht geactualiseerd en hebben de portfoliotafels plaatsgevonden zoals gepland.

Het nieuwe organisatie en sturingsmodel hebben we in 2023 onder leiding van de kwartiermakers samen met de organisatie verder uitgewerkt in o.a. teamplannen, rol- en functieprofielen en samenwerkingsafspraken. Ook dit evalueren we in 2024 en stellen we waar nodig bij. Evalueren en bijstellen zal een continue proces zijn in onze organisatieontwikkeling.

Het management is continu bezig met het evalueren en bijstellen van de organisatie waar nodig om de ambities te bereiken en het dagelijks werk uit te kunnen voeren.

58

We implementeren data-gedreven werken en bedden dit breed en structureel in binnen de organisatie. Wat willen we gaan doen:

Voortgang 2024:

Data gedreven werken wordt verder in onze organisatie ingebed door nieuwe projecten en initiatieven. Goed gebruik van data leidt tot heldere en nieuwe inzichten wat helpt bij het ontwikkelen en uitvoeren van beleid. We willen data nadrukkelijk betrekken in onze werkwijze zoals we dat al doen bij team Samenleving, Ruimtelijke Ontwikkeling & Beleid en Vastgoed.

In 2024 is de huidige status op dit onderdeel ongewijzigd. Dat houdt in dat vanwege capaciteitsproblemen het lastig blijft om hier voortgang op te boeken.

We ontwikkelen een aanpak waarbij we 'sturen en realiseren via portfoliomanagement'. Wat willen we gaan doen:

Voortgang 2024:

We evalueren de manier waarop we portfoliomanagement voeren, zoals we dat in 2023 zijn gestart. We onderzoeken daarbij of en hoe deze manier van sturen ons helpt om meer grip te hebben op het realiseren van onze ambities en waar nodig stellen we onze werkwijze bij.

begin 2024 is het capaciteitsoverzicht ge-update en hebben verkenningen plaats gevonden om de capaciteit in lijn te brengen met de ambities (o.a. door portfoliotafels) en vice versa.

We evalueren de instrumenten die ondersteunend zijn aan programmatisch werken en professioneel opdrachtgever- en opdrachtnemerschap en stellen waar nodig onze werkwijze bij en/of investeren in training en ontwikkeling van onze medewerkers.

In het voorjaar is geïnvesteerd in de ontwikkeling van onze medewerkers, waaronder hun vaardigheden op het gebied van adviseren en samenwerking .

Overzicht van baten en lasten

59

Financiële afwijkingen

Toelichting op de wijzigingen met een saldo 1. Begroting Servicegemeente Dordrecht (nadeel, € 346.000) Vanwege de CAO stijging voor gemeenteambtenaren en hogere indexatie dan aangenomen bij de begroting valt de bij bijdrage aan de Servicegemeente Dordrecht € 179.000 hoger uit dan begroot. Tevens is er een omissie in de gemeentelijke begroting geconstateerd van € 167.000. Deze omissie is naar voren gekomen bij het uitvoeren van werkzaamheden uit het verbeterplan financiën. De omissie is ontstaan doordat bij het opstellen van de begroting 2024 niet alle lasten met betrekking tot de Servicegemeente zijn meegenomen in de confrontatie met het vanuit de gemeente beschikbare budget. 2. Verzekeringen (nadeel, € 127.000) De premie van de aansprakelijkheidsverzekering is exorbitant gestegen mede naar aanleiding van het PFAS-dossier. Het nadeel is € 127.000. 3. Rechtmatigheid en getrouwheid (nadeel, € 90.000) Vanuit het verbetertraject dat is opgestart naar aanleiding van de bevindingen bij de Jaarrekening 2022 is opdracht gegeven aan BDO Advisory. De opdracht behelst het ondersteunen en adviseren van de gemeente bij de vijf door de accountant benoemde aandachtsgebieden. Daarnaast worden er niet begrote kosten gemaakt om te komen tot de rechtmatigheidsverantwoording.

Toelichting op neutrale wijzigingen

4. Servicegemeente Dordrecht

De initiële begroting van de Servicegemeente Dordrecht stond in haar geheel begroot op het taakveld overhead in programma 4 Bestuur en organisatie. Dat is een onjuiste verwerking geweest, want er zitten ook kosten die niet horen bij de overhead, deze zijn overgebracht naar programma Samenleving en Economie, onderwijs, sport en cultuur. 5. P-begroting De begroting is aangepast op de overeengekomen CAO voor gemeente ambtenaren. Daarnaast zijn wijzigingen aangebracht in de doorbelasting van de lonen naar de programma's (taakvelden).

60

Investeringen Naast de mutaties in de exploitatie zijn er ook mutaties in de investeringen die horen bij het programma.

De projecten raadhuis en gemeentekantoor staan qua uitvoering volledig begroot in 2024. De projecten zullen echter doorlopen in 2025, de raming van het krediet wordt hierop aangepast. De wijziging heeft verder geen invloed op de totale omvang van het beschikbaar gestelde krediet.

61

Programma 5 - Financiën van Sliedrecht Ambities Ambitie 1: In 2026 en verder is er sprake van een structureel sluitende meerjarenbegroting en afdoende weerstandsvermogen De Begroting 2024 is niet meer sluitend vanaf 2026. We zijn gestart met het proces om bij de kadernota 2025 en vervolgens bij de kadernota 2026 voorstellen te doen die leiden tot een sluitende meerjarenbegroting. Tegelijkertijd spelen er aanzienlijke risico's, waardoor de bandbreedte waarbinnen het exploitatiesaldo moet worden bezien zich bevindt tussen € 4,0 miljoen positiever en € 4,0 miljoen negatiever, dan het exploitatiesaldo. De uitdaging voor de lange termijn is aan de structureel sluitende kant van deze bandbreedte te blijven.

Speerpunten We houden het financiële beheersinstrumentarium (Financiële Verordening en bijbehorende nota's) op orde. Wat willen we gaan doen:

Voortgang 2024:

We geven invulling aan de door de accountant genoemde verbeterpunten in het Accountantsverslag 2022.

We zijn aan de slag gegaan met de verbeterpunten uit het Accountantsverslag 2022. De (nog) openstaande verbeterpunten hebben een plek gekregen in het verbeterplan F&C. In het 1e kwartaal is de budgethoudersregeling geimplementeerd.

We laten de lokale lasten op verantwoorde wijze meebewegen met de economische ontwikkeling en inhoudelijke ambities. Wat willen we gaan doen:

Voortgang 2024:

De onroerend zaakbelasting (OZB) opbrengst wordt naast de reguliere indexatie van 3,1% met een extra percentage van 6% verhoogd. Deze opbrengst maakt het mogelijk om ambities te realiseren.

De tarieven zijn in december 2023 conform deze uitgangspunten vastgesteld.

Er wordt gewerkt aan een nieuw Gemeentelijke Rioleringsplan 2024 2028. Duidelijk is dat er in deze periode extra investering noodzakelijk zijn. De effecten op het tarief worden in beeld gebracht.

Het nieuwe Water- en rioleringsplan is door het college in concept vastgesteld. Momenteel ligt dit plan ter inzage, zodat zienswijzen kunnen worden ingediend. Wanneer deze worden ingediend zal het college deze afwegen en tot definitieve besluitvorming over gaan.

62

We volgen ontwikkelingen ten aanzien van het gemeentefonds op de voet en anticiperen hierop in de P&C-cyclus. Wat willen we gaan doen:

Voortgang 2024:

We continueren onze lobby (samen met de Drechtsteden/VNG) richting het Rijk om te komen tot een afdoende financiering voor aan gemeenten opgedragen taken.

In 2024 wordt er door de VNG op alle mogelijke manieren gelobbyd richting het Rijk voor 'afdoende' financiering van de toegekende taken. Focus ligt hierbij op een oplossing voor het 'ravijnjaar' (2026). In de recent verschenen voorjaarsnota van het Rijk wordt voorgesteld om de opschalingskorting te schrappen. Daarnaast loopt de specifieke lobby op het vervolg van de herijking van het gemeentefonds. Er zijn diverse onderzoeken toegezegd door het ministerie, deze worden opgestart.

We verfijnen het denken in scenario's / bandbreedten ten aanzien van het exploitatiesaldo van de meerjarenbegroting, zodat we niet verrast worden door nieuwe ontwikkelingen. Hierbij wordt niet alleen gekeken naar risico's maar ook naar kansen.

Dit is een standaard onderdeel geworden van de P&C producten. Het belang van denken in bandbreedten komt in het 'ravijnjaar' tot uitdrukking. Door allerlei ontwikkelingen verspringt de diepte van het ravijn.

Overzicht van baten en lasten

63

Financiële afwijkingen

Toelichting op de wijzigingen met een saldo 1. Treasury (voordeel, € 559.000) Ook in 2024 heeft de gemeente Sliedrecht de beschikking over veel kasgeld (mede als gevolg van de subsidie voor de Noord-Zuid verbinding), dit moet worden uitgezet bij de zogenaamde ´schatkist´ van het Rijk. Het rijk betaald hiervoor een vergoeding, deze is hoger dan begroot (€ 300.000). Daarnaast valt het dividend van Stedin over 2023 veel hoger uit dan begroot (€259.000). 2. Decembercirculaire 2023 (voordeel, € 183.000) De Decembercirculaire bevat voor 2024 (en 2025) een voordeel. Nadere toelichting is terug te vinden in de hierover verstuurde CIB. 3. Precariobelasting (nadeel, € 43.000) De precariobelasting is afgeschaft, tot op heden zijn de structureel begrote opbrengsten echter nog niet afgeraamd.

Toelichting op neutrale wijzigingen 4. P-begroting De begroting is aangepast op de overeengekomen CAO voor gemeente ambtenaren. Daarnaast zijn wijzigingen aangebracht in de doorbelasting van de lonen naar de programma's (taakvelden). 5. Indexatie subsidies Het beschikbare budget voor indexatie van subsidies was nog niet verdeeld, met deze wijziging gebeurt dat alsnog.

64

Financieel Recapitulatieoverzicht programma's Onderstaande tabel geeft een overzicht weer van het effect van de financiële mutaties uit de Voorjaarsnota per programma:

Meerjarenperspectief Diverse mutaties die in de Voorjaarnota zijn beschreven werken ook structureel door. In onderstaande tabel wordt dat weergegeven:

65

Reserves Reserves Enkele van de in de Voorjaarsnota opgenomen mutaties betekenen een aanpassing van een toevoeging, danwel onttrekking aan reserves. Dit betreft een bevoegdheid van de gemeenteraad. Alle mutaties op reserves zijn in onderstaande tabel weergegeven:

De mutatie tussen Afschrijvingslasten investeringen economisch nut en Vervanging materieel wordt onder het programma Ruimte niet nader toegelicht omdat deze mutatie vanuit het BBV moet worden gemuteerd op de balans. De verschuiving tussen de reserves hangt samen met de aankoop van de gazonmaaier (zie programma Ruimte - investeringen overig nr. 3. De dekking voor deze aankoop zit in de reserve Vervanging materieel.

Investeringen Investeringen Onder de programma's zijn de mutaties in de investeringskredieten toegelicht. In onderstaand overzicht staan alle gemuteerde kredieten nogmaals weergegeven. Nu niet weergeven in de mutatie,

66

maar een overzicht van het totale krediet, zoals dat bestaat na de mutatie die wordt doorgevoerd in deze Voorjaarsnota. Gewijzigde investeringen programma Economie, onderwijs, sport en cultuur

Gewijzigde investeringen programma Bestuur en organisatie

Gewijzigde investeringen programma Ruimte - Water- en rioleringsprogramma

Gewijzigde investeringen programma Ruimte - Wegen

Gewijzigde investeringen programma Ruimte - overig 67

68

69