Bijlage 1 - Kadernota 2025.pdf
Tekst van het document
In april 2024 is het besluit genomen tot de bouw van een nieuw zwembad. In 2024 verkennen we samenwerkingsmogelijkheden met buurgemeenten. In 2025 verwerken we de uitkomsten in de verdere voorbereidingen.
Er is reeds gestart met een actualisatie van de (D)MJOP’s (duurzame meerjarenonderhoudsplanningen), die als basis dienen voor het beheerplan, wat later in 2024 aan de gemeenteraad zal worden voorgelegd.
In de periode rondom de verbouwing van Stationsweg 4 is de gemeente met SOJS in gesprek gegaan over de maatschappelijke activiteiten van SOJS. Deze gesprekken verlopen moeizaam. De gemeente wil het jongerenwerk en de podiumactiviteiten
30
K A D E R N O TA 2 0 2 5
Knelpunten Niet van toepassing.
Ontwikkelingen Gemeenschappelijke Regelingen Niet van toepassing.
Risico’s Burgemeester Winklerplein Het risico is dat de ontwikkeling van het Burgemeester Winklerplein niet conform de oorspronkelijke overeenkomst tussen ABB en gemeente kan plaatsvinden. Dit levert in ieder geval vertraging van woningbouw op. Daarnaast kan de afwikkeling leiden tot een schadepost/claim. BAES B.V. Het college is voornemens om BAES B.V. in 2024 op te richten, een zelfstandig beherende instelling voor het beheer van Elektra-MFA Stationsweg 4. In 2025 zal BAES B.V. ook de gemeentelijke sporthallen en gymzaal gaan beheren en exploiteren, zodat er voldoende schaalgrootte is. Zodra gereed, zullen hieraan toegevoegd worden het verbouwde MFA raadhuis en mogelijk het nieuw te bouwen zwembad. Er is een risico dat de oprichting van BAES B.V. meer tijd gaat kosten dan ingeschat. Het is een risico op vertraging in het besluitvormingsproces en de inrichting van de organisatie (personeel, bestuurder).
31
•
GEMEENTE SLIEDRECHT
K A D E R N O TA 2 0 2 5
•
GEMEENTE SLIEDRECHT
32
K A D E R N O TA 2 0 2 5
•
GEMEENTE SLIEDRECHT
Randvoorwaarde: Slagvaardige organisatie Inleiding Een slagvaardige organisatie is randvoorwaardelijk om onze ambities waar te kunnen maken en de inwoners een goede dienstverlening te kunnen bieden. Stabiliteit, flexibiliteit, leren en opgavegericht werken zijn daarbij voor onze organisatie belangrijke pijlers. We willen effectief kunnen inspelen op de voortdurend veranderende wereld om ons heen. De inwoner is meer en meer betrokken bij wat er speelt in de samenleving. Goede communicatie en participatie verdienen dan ook aandacht.
samenleving. Daarbij gaat het om contacten binnen de dienstverlening, maar ook om contacten in relatie tot participatie en communicatie. Want inwoners willen meedenken over ontwikkelingen in Sliedrecht en in hun buurt en daarover goed geïnformeerd worden. De in 2024 af te ronden visie op dienstverlening wordt daarom opgesteld in lijn met de uitgangspunten uit het participatiebeleid, het communicatiebeleid en de uitgangspunten die gelden voor de buurtagenda’s. Centraal binnen de visie op dienstverlening staan de servicebeloftes die concreet maken waar inwoners op mogen rekenen bij het afnemen van de Sliedrechtse dienstverlening. In 2025 zijn de inspanningen gericht op het waarmaken van deze servicebeloftes in de praktijk. In lijn daarmee worden vanuit het perspectief van de inwoners op basis van klantreizen belangrijke dienstverleningsprocessen doorontwikkeld, verbeterd en vernieuwd.
Ook in 2025 gaan we door met de ontwikkeling die we in 2020 zijn gestart: het duurzaam en werkenderwijs optimaliseren en het kwalitatief en kwantitatief versterken van de organisatie, zodat we onze inwoners een goede dienstverlening kunnen garanderen en onze ambities waar kunnen maken.
Wat gaan we doen in 2025?
In relatie tot regie op de dienstverlening wordt gemonitord in hoeverre doorgevoerde verbeteringen om tijdig te reageren op verzoeken, vragen en meldingen geborgd zijn en structureel onderdeel uitmaken van de bedrijfsvoering. Er wordt managementinformatie beschikbaar gemaakt op basis waarvan coördinatoren en
In 2026 is onze dienstverlening mensgericht, transparant en helder en weten inwoners/ondernemers wat zij van ons kunnen verwachten Sliedrecht hanteert een brede definitie voor dienstverlening die zich richt op alle vormen van contact tussen de gemeente en de
33
K A D E R N O TA 2 0 2 5
•
GEMEENTE SLIEDRECHT
leidinggevenden kunnen sturen op de kwaliteit en voortgang. Ook vindt een oriëntatie plaats op nieuwe, landelijk ontwikkelde tools en applicaties voor zaakgericht werken om deze taak efficiënt te ondersteunen.
maakt aan inwoners, gemeenteraad, college en ambtelijke organisatie wat het doel is van de participatie, hoeveel ruimte er is voor inspraak en welke vormen van participatie bij welke besluitvormingstrajecten passen. De wens is om dit participatiebeleid niet alleen voor ruimtelijke initiatieven in te zetten, maar breder toe te passen in het werk van de gemeente. Daarvoor is het van belang dat het huidige beleid eerst geëvalueerd wordt. De afspraak is om dit te doen wanneer de Omgevingswet één jaar in werking is getreden. Dat betekent dat het participatiebeleid in 2025 geëvalueerd gaat worden. De inzichten die hieruit naar voren gaan komen verwerken we vervolgens in vernieuwd participatiebeleid dat organisatie breed zal gaan gelden. We versterken daarnaast in de organisatie de kennis en vaardigheden rondom participatie bij medewerkers. Ook willen we ervaring gaan opdoen met nieuwe vormen van participatie, zowel fysiek, online als hybride.
Net als voorgaande jaren wordt ook in 2025 de dienstverlening op het gebied van burgerzaken en het klantcontactcentrum (web & telefonie) afgenomen via Dienstverlening Drechtsteden (onderdeel SGD). Zij voeren ook op continubasis klanttevredenheidsonderzoek uit op basis waarvan inzichtelijk wordt hoe inwoners de dienstverlening ervaren. In relatie tot de gemeentelijke communicatie worden in 2025 stappen gezet in het borgen van het communicatiebeleidsplan voor de aanpak van gemeentelijke plannen en projecten door onder andere de inzet van issuemanagement en Factor C. Met als doel het gebruik van duidelijke kernboodschappen per doelgroep die zorgen voor herkenbare communicatie en begrip en/ of draagvlak. Ook ontwikkelen we de huidige ‘newsroom’ door om te kunnen monitoren wat er in de samenleving leeft. Daarnaast versterken we onze kennis over storytelling en gaan we door met experimenteren met nieuwe vormen van communicatie en meer gebruik van beelden en video. Ook zetten we door middel van bijvoorbeeld trainingen in op het communicatief vaardiger maken van de medewerkers.
In 2025 is de aandacht ook gericht op het (waar nodig en gewenst) ondersteunen van inwoners die zelf maatschappelijke initiatieven willen ontplooien. Daarbij zorgen we voor een herkenbare toegang met duidelijk benoemde contactpersonen binnen de gemeente. De (afronding van de) restauratie van het raadhuis zal naar verwachting in 2025 plaatsvinden. We nemen het hernieuwde raadhuis, dat in 2025 102 jaar bestaat, in gebruik als huis van de democratie en centrum van de samenleving. Een monumentaal pand, met haar oude karakteristieken waar we als Sliedrecht trots op zijn. Een plek waar ontmoeting tussen gemeente(bestuur) en inwoners wordt gefaciliteerd.
In 2026 participeren inwoners actief in onze plannen en hebben we een sterk netwerk van partners waarmee we samen werken aan Koers 2030 In het kader van de Omgevingswet is er een participatieleidraad opgesteld die duidelijk
34
K A D E R N O TA 2 0 2 5
In 2026 heeft Sliedrecht een prettige, professionele en flexibele organisatie Het is als organisatie, door de krapte op de arbeidsmarkt, steeds moeilijker om geschikte mensen te werven en te binden. Ook voor onze medewerkers biedt de krappe arbeidsmarkt kansen om zich persoonlijk en professioneel te ontwikkelen. Het is belangrijk dat we die mogelijkheid ook intern kunnen bieden om zo medewerkers te behouden voor de organisatie.
•
GEMEENTE SLIEDRECHT
het programma voor onboarding. Daarnaast voeren we het medewerkerstevredenheidsonderzoek (MTO) uit en organiseren we bijeenkomsten om de verbinding met onze organisatie en waarden te versterken. Uit het eerdere uitgevoerde MTO is gebleken dat de werkdruk in onze organisatie hoog is. Dit heeft invloed op gezonde werkomstandigheden. Portfoliomanagement is een middel om inzicht te krijgen in capaciteit versus de opgaven waarvoor we staan (zowel ambities als regulier werk) en kan gebruikt worden om bij te sturen in zowel capaciteit als opgaven waar nodig. Gebleken is dat echter portfoliomanagement alleen op dit moment niet voldoende is om een gezond werkklimaat te kunnen garanderen. Daarom is het noodzakelijk om te investeren in het versterken van de organisatie.
Door doorstroom binnen de organisatie zien we dat we (tijdelijk) op kwaliteit inleveren en alle zeilen bij moeten zetten om koers te blijven houden. Met name binnen het sociaal domein heeft er het afgelopen jaar een beweging plaatsgevonden wat ervoor zorgt dat de uitdaging groot is om de ambities waar te maken.
Ook een prettige werkomgeving draagt bij aan werkplezier en binding met de organisatie. In 2025 ronden we de herinrichting van het gemeentekantoor af. Hiermee moderniseren en verduurzamen we niet alleen het pand, maar voldoet het straks ook aan alle eisen voor zaken als brandveiligheid, ARBO en de Archiefwet. Het gemeentekantoor kent straks een (nog)
We investeren daarom des te meer in leiderschap en professionalisering middels trainingen en opleidingen en door het gericht inzetten van instrumenten en ontwikkelmogelijkheden, zoals coaching, het traineeship en de inrichting van het unctiehuis. Ook blijven we inzetten op het borgen en evalueren van reeds ingezette instrumenten en interventies, waaronder
35
K A D E R N O TA 2 0 2 5
•
GEMEENTE SLIEDRECHT
Knelpunten
sterkere verbinding met het raadhuis. Waar het raadhuis centraal zal staan als een plek waar ontmoeten met buiten wordt gefaciliteerd, zal het gemeentekantoor een plek zijn waar interne ontmoeting en opgavegericht werken centraal staat.
Uitbreiding formatie Zoals eerder in deze Kadernota aangegeven is er een investering nodig in het versterken van de organisatie. Uit het in 2023 uitgevoerde medewerkerstevredenheidsonderzoek (MTO) is gebleken dat de werkdruk in onze organisatie hoog is. Dit heeft invloed op de werkomstandigheden. Om een goede werkgever met gezonde werkomstandigheden te kunnen zijn is uitbreiding noodzakelijk. Daarnaast zorgt de uitbreiding van de formatie ervoor dat we kunnen voldoen aan de wettelijke vereisten op het gebied van onder andere de informatievoorziening, archiefwet, data security en basisregistraties. Tevens zorgt de uitbreiding ervoor dat we onze rol en verantwoordelijkheid kunnen nemen in het samenwerkingsverband SGD en dat de doelstellingen binnen voornamelijk het domein samenleving worden gerealiseerd.
Binnen het gehele vakgebied Informatisering & Automatisering (I&A) vinden ontwikkelingen plaats op lokaal, regionaal en landelijk niveau. Om een slagvaardige organisatie waar te kunnen maken, wet- en regelgeving in te bedden in de organisatie en huidige processen te beheren en uit te kunnen blijven voeren, is het noodzakelijk om hier extra op in te zetten. Naast het hoofddomein informatiemanagement gaan de ontwikkelingen ook op de domeinen informatie- en cyberveiligheid, archiefzaken, facilitaire IT en data gedreven werken dusdanig snel dat geen extra inzet leidt tot het niet voldoen aan wet- en regelgeving en het structureel achterlopen op benodigde ontwikkelingen binnen deze domeinen.
Knelpunten
2025
2026
2027
2028
Uitbreiding formatie
-451
-451
-353
-124
Knelpunten
-451
-451
-353
-124
Bedragen x € 1000
36
K A D E R N O TA 2 0 2 5
•
GEMEENTE SLIEDRECHT
dienstverlening van en samenwerking met de Servicegemeente, op zowel bestuurlijk als ambtelijk niveau plaatsgevonden. De verschillende aspecten van de (samenwerking met) Servicegemeente Dordrecht en de ingezette koers van de afgelopen twee jaar zijn geanalyseerd en beoordeeld. De aanbevelingen naar aanleiding van deze evaluatie richten zich vooral op het (zakelijke) partnerschap en het ontwikkelen van een realistische SGD-ontwikkelagenda voor de periode 2024-2026. De uitwerking van deze aanbevelingen krijgen in 2024 en verder hun beslag.
Een deel van deze formatie uitbreiding wordt budgetneutraal opgelost. Vier fte (afgebouwd naar 3 fte in 2027 en 1 fte in 2028) kunnen niet budgetneutraal worden opgelost en komen ten laste van het begrotingssaldo. Dit resulteert in bovenstaande claim.
Ontwikkelingen Gemeenschappelijke Regelingen Smart Delta Drechtsteden De samenwerking in onze regio zetten we in 2025 onverminderd voort. Dit doen we zowel vanuit bestaande GR-structuren als in de ruimtelijk-economische samenwerkingen zoals de Smart Delta Drechtsteden. De afgelopen jaren hebben aangetoond dat regionale samenwerking loont in lobbykracht, kennisuitwisseling, bundelen van uitvoeringskracht en saamhorigheid. Deze meerwaarde streven we ook in 2025 na. Verder blijven we alert op nieuwe kansen voor meervoudig lokale samenwerkingsverbanden waar dit loont.
Risico’s ICT Beweegt ICT Beweegt is een groot en complex regionaal programma waarin we de beweging maken naar de cloud. De migratie van onze applicaties en data is dermate complex dat er een mogelijkheid bestaat dat het een langere doorlooptijd kent tot ver in 2025. Wanneer het programma een dergelijke uitloop kent ontstaan er financiële en technische risico’s die gemitigeerd moeten worden.
Servicegemeente Dordrecht Zoals overeengekomen tijdens de transitie, heeft er eind 2023 een evaluatie van de
37
K A D E R N O TA 2 0 2 5
•
GEMEENTE SLIEDRECHT
Financieel perspectief Samenvatting Het meerjarig saldo van de Kadernota laat in 2025 een licht positief resultaat zien. In de jaren 2026, 2027 en 2028 is er sprake van een nadelig resultaat, zie onderstaande tabel. In dit hoofdstuk worden de financiële mutaties per onderwerp inzichtelijk gemaakt. De mutaties inzake de ontwikkelingen en knelpunten en verbonden partijen zijn toegelicht onder de desbetreffende kernopgave. De overige mutaties worden daar waar nodig in dit hoofdstuk toegelicht.
Financieel beeld Kadernota 2025
2025
2026
2027
2028
Meerjarenperspectief Begroting 2024
157
-1.574
-2.008
-2.123
Reeds vastgestelde mutaties
-858
-1.530
-948
-1.617
Startpositie Kadernota 2025
-701
-3.104
-2.957
-3.740
Loon- en prijsontwikkelingen
218
225
225
225
Verbonden partijen
-1.151
-1.165
-1.520
-1.758
Ontwikkelingen en knelpunten
-970
-970
-909
-803
Tussentelling Kadernota 2025
-1.903
-1.910
-2.204
-2.336
Scherper ramen
900
p.m.
p.m.
p.m.
Reserve koers 2030 (minder storting in reserve)
1.750
0
0
0
46
-5.014
-5.160
-6.077
Kadernota 2025 Bedragen x € 1000
Meerjarenperspectief Begroting 2024 De startpositie van de Kadernota 2025 bestaat uit het meerjarenperspectief uit de vastgestelde begroting 2024 (inclusief Septembercirculaire) en de reeds vastgestelde mutaties. De reeds vastgestelde mutaties worden hierna gespecificeerd. In onderstaande tabel is het verloop van het saldo inzichtelijk gemaakt.
Financieel beeld Kadernota 2025
2025
2026
2027
2028
Meerjarenperspectief Begroting 2024
157
-1.574
-2.008
-2.123
Reeds vastgestelde mutaties
-858
-1.530
-948
-1.617
Startpositie Kadernota 2025
-701
-3.104
-2.957
-3.740
Bedragen x € 1000
38
K A D E R N O TA 2 0 2 5
Reeds vastgestelde mutaties
•
GEMEENTE SLIEDRECHT
2025
2026
2027
2028
0
0
0
-665
II. Septembercirculaire 2023
149
-304
313
300
III. Saldo Winternota 2023
-46
-46
-46
-46
IV. Brandweerkazerne
0
-103
-103
-103
V. Voorjaarsnota 2024
-961
-1.077
-1.112
-1.103
Reeds vastgestelde mutaties
-858
-1.530
-948
-1.617
I. Sliedrecht Buiten
Bedragen x € 1000
Loon- en prijsontwikkelingen De budgetten in de meerjarenbegroting zijn constant (elk jaar gelijk). Het gevolg hiervan is dat bij de Kadernota (waar nodig) indexatie van de budgetten dient plaats te vinden. In de meerjarenbegroting zijn hiervoor budgetten gereserveerd (op een oplopende stelpost). Voor deze indexatie aanpassing gebruiken we de gegevens uit het Centraal Economisch Plan 2024.
Loon- en prijsontwikkelingen
2025
2026
2027
2028
I. Beschikbare stelpost inflatie
2.051
2.051
2.051
2.051
II. Verwachting meicirculaire 2024
p.m.
p.m.
p.m.
p.m.
Totaal beschikbaar
2.051
2.051
2.051
2.051
III. Reguliere indexatie 2025
-1.983
-1.983
-1.983
-1.983
IV. Indexatie OZB-opbrengst
150
157
157
157
Loon- en prijsontwikkelingen
218
225
225
225
Bedragen x € 1000
I. Beschikbare stelpost inflatie In de meerjarenraming van de Begroting 2024 is een reservering voor de loon- en prijsontwikkelingen 2025 opgenomen. Deze reservering bedraagt € 2.051.000. II. Verwachting meicirculaire 2024 In de Voorjaarsnota 2024 van het Rijk worden betekenisvolle stappen gezet inzake de financiële problemen van gemeenten. Onder andere de opschalingskorting wordt structureel geschrapt en de zorgkosten worden geïndexeerd. Vanaf 2026 stijgt het gemeentefonds structureel met 750 miljoen oplopend tot ongeveer 1 miljard in 2029. In 2025 wordt het gemeentefonds eenmalig 675 miljoen lager vastgesteld. Voor de gemeente Sliedrecht zal dit leiden tot een negatief saldo in 2025. Vanaf 2026 is het structurele effect van de meicirculaire positief. De invloed van het hoofdlijnenakkoord “hoop, lef en trots” op het gemeentefonds is door het abstractieniveau nog niet inzichtelijk.
39
K A D E R N O TA 2 0 2 5
•
GEMEENTE SLIEDRECHT
III. Reguliere indexatie 2025 De lasten binnen de begroting bestaan uit verschillende kostensoorten. Per kostensoort wordt een indexatie van 2,8% toegepast.
Reguliere indexatie 2025
2025
2026
2027
2028
A. Verbonden partijen
-1.011
-1.011
-1.011
-1.011
B. Subsidies
-236
-236
-236
-236
C. Lonen
-500
-500
-500
-500
D. Inkoopbudgetten
-236
-236
-236
-236
-1.983
-1.983
-1.983
-1.983
Reguliere indexatie 2025 Bedragen x € 1000
A. Verbonden partijen De budgetten van alle verbonden partijen worden in 2025 geïndexeerd tegen een percentage van 2,8%, de CPI-index1. Bij een aantal verbonden partijen is dit percentage niet toereikend om de claims uit de voor zienswijzen aangeboden concept begrotingen te dekken. De omvang van deze verschillen zijn per verbonden partij middels een tabel inzichtelijk gemaakt onder de paragraaf verbonden partijen (zie vervolg). De verschillen zijn in de desbetreffende kernopgave toegelicht. B. Subsidies De subsidie ontvangende partijen worden geïndexeerd tegen een percentage van 2,8%. C. Lonen Er is in 2024 een nieuwe CAO afgesloten met een looptijd tot 31 maart 2025. Voor 2025 is er nog geen nieuwe CAO afgesloten. De effecten uit de CAO 2024 en een aangenomen stijging van de lonen van 3,5% in 2025 vragen een aanvullende budget van € 0,5 miljoen. Mocht de uiteindelijke CAO een hogere loonstijging kennen dan is daarvoor geen dekking aanwezig in de meerjarenbegroting. D. Inkoopbudgetten De inkoopbudgetten worden geïndexeerd tegen een percentage van 2,8%. IV. Indexatie OZB-opbrengst Een deel van de begroting wordt gedekt door de opbrengsten van OZB. Het is gebruikelijk zowel de lasten al de baten te indexeren. Voor wat betreft de OZB heeft dat substantiële impact op het begrotingssaldo.
Het voorstel is de gewenste OZB-opbrengst voor 2024 te indexeren met de CPI-index van 2,8% (naast de eerder besloten verhoging van 6,0%). Dit resulteert in een aanvullende opbrengst van € 150.000. Het effect van areaal uitbreiding (meer/minder woningen/ bedrijven) is hierin niet verwerkt en wanneer dit zich voordoet wordt dit verwerkt in de begroting.
1 De CPI-index is de consumentenprijs-index. Deze index geeft de prijsmutatie weer van een vast pakket aan goederen en diensten zoals dat gemiddeld wordt aangeschaft door huishoudens in Nederland.
40
K A D E R N O TA 2 0 2 5
•
GEMEENTE SLIEDRECHT
Verbonden partijen De concept begrotingen van de verbonden partijen zijn voor zienswijzen neergelegd bij de deelnemende gemeenten. Op basis van deze concept begrotingen heeft een vergelijking plaatsgevonden met de beschikbare budgetten. Dit resulteert bij de GR Sociaal, DG&J en de VRZHZ in nadelige verschillen (nadat de budgetten zijn opgehoogd met het onder indexatie genoemde bedrag van € 1.011.000):
Verbonden partijen
2025
2026
2027
2028
I. GR Sociaal
-1.095
-1.109
-1.464
-1.702
-37
-37
-37
-37
III. Serviceorganisatie Jeugd (SOJ)
0
0
0
0
IV. Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid (OZHZ)
0
0
0
0
V. Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid (VR ZHZ)
-19
-19
-19
-19
VI. Servicegemeente Dordrecht (SGD)
0
0
0
0
VII. Zorg- en veiligheidshuis Zuid-Holland Zuid
0
0
0
0
VIII. Dienstverlening Drechtsteden (DD)
0
0
0
0
IX. Smart Delta Drechtsteden
0
0
0
0
-1.151
-1.165
-1.520
-1.758
II. dienst Gezondheid & Jeugd, exclusief SOJ (DG&J)
Verbonden partijen Bedragen x € 1000
Knelpunten In onderstaande tabel is het totaal van knelpunten gespecificeerd. Deze zijn per item in de hoofdstukken van de desbetreffende kernopgave toegelicht.
Knelpunten
2025
2026
2027
2028
Verduurzaming wagenpark
-110
-110
-110
-110
Dienstverlening Bonkelaarhuis
-379
-379
-379
-379
MIP: Indexering lopende kredieten
0
0
0
-83
MIP: Nieuwe projecten
0
0
0
-40
MIP: Verkeersregelinstallaties
0
0
-37
-37
Parallelweg/Leeghwaterstraat
0
0
p.m.
p.m.
Buitenruimte BW plein
0
p.m.
p.m.
p.m.
Bestuurlijk interventie team
-30
-30
-30
-30
Uitbreiding formatie
-451
-451
-353
-124
Knelpunten
-970
-970
-909
-803
Bedragen x € 1000
41
K A D E R N O TA 2 0 2 5
•
GEMEENTE SLIEDRECHT
42
K A D E R N O TA 2 0 2 5
•
GEMEENTE SLIEDRECHT
Bandbreedte meerjarenraming De in de Kadernota gepresenteerde stand betreft de best mogelijke inschatting van het begrotingssaldo zoals dat in de gemoeide jaren gaat ontstaan. Tegelijkertijd weet je eigenlijk één ding zeker, het desbetreffende jaar zal afsluiten met een andere stand en daarvoor zal de begroting voor het betreffende jaar nog diverse keren worden aangepast. Dit is het logische gevolg van de vele autonome externe ontwikkelingen, onzekerheden en risico’s. Het is daarom belangrijk de meerjarenraming in breder verband te beoordelen. Dat doen we met behulp van de bandbreedte meerjarenraming. In de bandbreedte is weergegeven in welke breedte de stand van de begroting zich kan ontwikkelen.
GR Sociaal De begroting 2025 van de GR Sociaal bevat eveneens bandbreedten. In de gemeentelijke begroting volgen we de stabiele lijn (grijze lijn in stukken van de GR Sociaal) vanaf 2025. Hierdoor ontstaat er een positief en een negatief scenario conform de begroting 2025 van de GR Sociaal. DG&J / SOJ Voor SOJ is gebruik gemaakt van een vergelijkbare berekening als bij de GR Sociaal. In de begroting van de SOJ zelf is deze benadering niet terug te vinden. Energiekosten Hoewel de energiekosten gestabiliseerd zijn is dit voor de toekomst geen zekerheid. Gemeentefonds (algemeen) De raming van het gemeentefonds is in Kadernota 2025 gebaseerd op de Decembercirculaire 2023. Sindsdien zijn er een tweetal documenten verschenen die zullen worden verwerkt in volgende circulaires: de Voorjaarsnota van het Rijk en het hoofdlijnen akkoord van PVV, VVD, NSC en BBB. In de bandbreedte zijn inzichten vanuit de Voorjaarsnota meegenomen. Gemeentefonds (herijking) De herijking van het gemeentefonds is gedeeltelijk ingevoerd. Hiermee is de discussie over herijking niet afgerond. Deze zal worden vervolgd. Mogelijke uitkomsten hiervan zijn verwerkt in de bandbreedten.
De bandbreedte is opgebouwd vanuit een zestal onderliggende dossiers: GR Sociaal, DG&J / SOJ, energiekosten, gemeentefonds (algemeen), gemeentefonds (herijking) en kapitaallasten.
43
K A D E R N O TA 2 0 2 5
•
GEMEENTE SLIEDRECHT
Reserve Koers 2030 Per 31-12-2023 is er nog een bedrag aanwezig in de reserve Koers 2030 van € 23.667.000. De verwachting is dat dit per 31-12-2024 een bedrag van € 27.325.000 zal zijn. Het verdere verloop naar de toekomst toe is in onderstaande staafdiagram toegelicht2:
Nog niet verdeelde middelen
Verdeelde middelen
11.603 18.766
24.733
20.633
20.203 11.603
4.901 JR2023
11.603
2.592
2.503
2.503
2.503
2.503
31-12-24
31-12-25
31-12-26
31-12-27
31-12-28
Nog niet verdeelde middelen Het verloop van de nog niet verdeelde middelen laat zich als volgt verklaren:
11.854
31-12-29
Er zijn diverse reserveringen gemaakt voor de volgende projecten: zwembad (€ 0,45 miljoen), Noord-Zuid verbinding (€ 1,9 miljoen) en de boekwaarde van de Lockhorst (€ 4,5 miljoen). Deze reserveringen verlagen de nog niet verdeelde middelen.
Van de jaarrekening 2023 naar 31-12-2024 Vanuit de vastgestelde begroting wordt er een bedrag van € 200.000 gestort. Daarnaast is de verwachting dat er vanuit Sliedrecht Buiten € 2,2 miljoen kan worden gestort (grondruil). Tenslotte wordt er vanuit het (concept) Jaarrekening resultaat 2023 voorgesteld een bedrag van € 2,1 miljoen te storten. Hierdoor nemen de nog niet verdeelde middelen toe.
Van 31-12-2024 naar 31-12-2025 In 2024 staat nog een storting begroot van € 150.000. Vanuit de reservering voor het raadhuis / gemeentekantoor kan € 111.000 vrijvallen. Tenslotte wordt er € 350.000 gereserveerd voor het project De Driehoek.
In de gepresenteerde stand zijn de raadsbesluiten die in de loop van 2024 zijn genomen over de “Noord-Zuid verbinding - De groene verbinding”, “Een Sliedrechts zwembad” en “Sliedrecht Buiten” verwerkt.
2
44
K A D E R N O TA 2 0 2 5
Van 31-12-2028 naar 31-12-2029 Dit bedrag betreft de te verwachten opbrengst van het project Stationspark III (verlaagd met de te betalen vennootschapsbelasting).
•
GEMEENTE SLIEDRECHT
Bij deze Kadernota worden twee besluiten voorgesteld over de inzet van de reserve Koers 2030. In 2025 is het bedrag dat (conform begroting) wordt toegevoegd aan de reserve Koers 2030 verlaagd van € 1,9 miljoen naar € 0,15 miljoen. Daarnaast is een reservering gemaakt voor de uitvoering van het project De Driehoek.
Verdeelde middelen De specificatie van de verdeelde middelen is als volgt:
Onderdeel
JR2023
31-12-2024
31-12-2025
31-12-2026
31-12-2027
31-12-2028
31-12-2029
Sliedrecht Buiten
10.056
10.056
10.056
10.056
1.456
1.456
1.456
Raadhuis / gemeentekantoor
4.000
4.000
0
0
0
0
0
Burgemeester Winklerplein
2.247
2.247
2.247
2.247
2.247
2.247
2.247
0
0
350
350
350
350
350
Sliedrchters schuldenvrij en actief
730
480
230
0
0
0
0
PRV* - programmakosten
900
400
200
0
0
0
0
PRV* - zwembad
0
450
450
450
450
450
450
PRV* - Noord-Zuidverbinding
0
1.900
1.900
1.900
1.900
1.900
1.900
PRV* - boekwaarde Lockhorst
0
4.500
4.500
4.500
4.500
4.500
4.500
PRV* - BHS
700
700
700
700
700
700
700
Ruimtelijke vernieuwingsfonds
133
0
0
0
0
0
0
18.766
24.733
20.633
20.203
11.603
11.603
11.603
De Driehoek
* Programma Ruimtelijke Vernieuwing
Bedragen x € 1000
45
K A D E R N O TA 2 0 2 5
•
GEMEENTE SLIEDRECHT
Uitgangspunten De uitgangspunten waarbinnen de Begroting 2025 wordt opgebouwd bevatten geen grote wijzigingen. De weg die in de Begroting 2024 is ingeslagen wordt vervolgd.
Onderwerp
Uitgangspunt
Loonstijging
3,5%
Prijsontwikkeling
2,8%
Omslagrente
0,01%
Grondexploitaties
0,01%
Algemene uitkering
Begroting 2025 op basis van Meicirculaire 2024
Verbonden partijen
Op basis van vastgestelde Begroting 2025 van de verbonden partijen
Huurstijging gemeentewoningen, woonwagens en woonwagenstand-plaatsen
2,8%
Huurprijzen van sportvelden, gym-nastieklokalen en welzijnsaccommo-daties
2,8%
Stijging van overige inkomsten
2,8%
Geraamde opbrengst Onroerend zaakbelasting (OZB)
2,8%
Afvalstoffenheffing
100% Kostendekkend
Reinigingsrecht
100% Kostendekkend
Rioolheffing
100% Kostendekkend
Leges bouwvergunningen
100% Kostendekkend
Havengelden
100% Kostendekkend
Begrafenisrechten
100% Kostendekkend in 2025
Hondenbelasting
2,8%
Rechten en tarieven (legesverorde-ning)
Max. 100% Kostendekkend
Toelichting uitgangspunten Het percentage van 2,8% is volgens het CPI percentage dat voorkomt uit het CEP 2024.
46
K A D E R N O TA 2 0 2 5
•
GEMEENTE SLIEDRECHT
Toelichting rente grondexploitaties Met ingang van 2025 is de rente die moet worden toegekend aan grondexploitaties gelijk aan de omslagrente. In het publiekrechtelijke kostenverhaal bij faciliterende grondexploitaties wordt per jaar rente berekend over het saldo van de exploitatie. Het rentepercentage dat moet worden gebruik voor publiekrechtelijk kostenverhaal, betreft nog steeds de gemiddelde rentelast over het rentedragende vreemde vermogen. Bij kostenverhaal op basis van een overeenkomst kunnen uiteraard ook afspraken worden gemaakt over het verrekenen van rente. Toelichting lokale heffingen In de vorige raadsperiode is het besluit genomen om toe te werken naar 100% kostendekkendheid voor de diverse heffingen. Dit punt is bij de Begroting 2023 voor alle heffingen bereikt, met uitzondering van de begrafenisrechten. Vanaf 2025 zit de kostendekkendheid van de begrafenisrechten op 100%.
47
K A D E R N O TA 2 0 2 5
•
GEMEENTE SLIEDRECHT
48